鞍钢股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人张晓刚先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人马连勇先生声明：保证季度报告
中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：百万元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度
总资产 103,826 105,114 -1.23%
归属于上市公司股东的所有者权益 53,176 54,068 -1.65%
股本 7,235 7,235 -
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 7.35 7.47 -1.61%
2011 年 7-9 月 比上年同期增减 2011 年 1-9 月 比上年同期增减
营业总收入 23,382 -2.16% 69,716 2.62%
归属于上市公司股东的净利润 19 110.67% 239 -90.71%
经营活动产生的现金流量净额 1,770 -54.48% 5,228 -5.99%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.24 -55.56% 0.72 -6.49%
基本每股收益（元/股） 0.003 112.00% 0.033 -90.70%
稀释每股收益（元/股） 0.003 112.00% 0.033 -90.70%
加权平均净资产收益率（%） 0.04 上升 0.37 个百分点 0.44 下降 4.36 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.03 上升 0.37 个百分点 0.32 下降 4.45 个百分点
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：百万元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 7
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
109
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27
所得税影响额 -22
合计 67
1
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 股东总数为 212,476，其中 H 股股东数为 593
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
鞍山钢铁集团公司 4,868,547,330 人民币普通股
香港中央结算（代理人）有限公司 1,065,886,169 境外上市外资股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 19,625,088 人民币普通股
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 14,455,103 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 13,597,484 人民币普通股
李玉兰 12,720,362 人民币普通股
安邦财产保险股份有限公司－传统保险产品 10,962,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 10,016,728 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 10,009,964 人民币普通股
营口鑫达投资有限公司 9,523,087 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期营业税金及附加较上年同期有所减少，主要原因是本期实现应缴增值税减少相应影响营业税金及附加减少。
2、本报告期销售费用较上年同期有所减少，主要原因一是由于产品销量减少，相应包装费、铁路运费等销售费用减少；二
是由于出口结算量减少，相应出口运费、港杂费及委托代销手续费等出口经营费用减少影响。
3、本报告期资产减值损失较上年同期有所减少，主要原因是本期计提的存货跌价准备较上年同期减少影响。
4、本报告期投资收益较上年同期有所增加，主要原因是由于本公司的对外投资公司本期实现盈利，对公司贡献增加影响。
5、本报告期所得税费用较上年同期有所增加，主要原因是由于本报告期公司利润总额较上年同期有所增加影响。
6、本报告期营业利润、利润总额、净利润较上年同期有所增加，主要原因是由于本公司加大品种结构调整力度及大力压缩
成本费用支出影响。
7、货币资金比上年年末减少，主要原因是由于经营活动产生现金净流入人民币 5,228 百万元，投资活动产生现金净流出人
民币 4,318 百万元，筹资活动产生现金净流出人民币 2,579 百万元影响。
8、其他应收款比上年末增加，主要原因是各种暂付款项增加影响。
9、工程物资比上年年末减少，主要原因是本期工程领用大于采购影响。
10、一年内到期的非流动负债比上年末减少，主要原因是偿还一年内到期长期借款影响。
11、其他流动负债比上年末增加，主要原因是本公司发行短期融资券人民币 6,000 百万元，较上年末余额增加人民币 3,000
百万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
2
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3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 - - -
收购报告书或权
益变动报告书中 - - -
所作承诺
重大资产重组时
- - -
所作承诺
发行时所作承诺 - - -
2009 年 10 月 27 日，公司与鞍山钢铁集团公司签订《原材料和服务供应协议
（2010-2011 年度）》。依据该协议，铁精矿定价基准「即不高于调整之前的前一
半年度中国铁精矿进口到岸的海关平均报价（以下简称"进口平均价）加上从鲅
报告期内，承
鱼圈港到本公司的铁路运费再加上品位调价后的价格。其中品位调价以本公司前
其他承诺（含追加 鞍山钢铁 诺人没有违
一半年度进口铁精矿加权平均品位为基准，铁精矿品位每上升或下降一个百分
承诺） 集团公司 反相关承诺
点，价格上调或下调人民币 10 元/吨」。鞍山钢铁集团公司于 2009 年 12 月 4 日
事项的情况
作出承诺，在上述定价基准所确定的最高数额上给予相当于进口平均价的 5%的
优惠折扣。该承诺有效期与《原材料和服务供应协议》 （2010-2011 年度）一
致。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
1、公司生产经营状况；
摩根大通证券（亚太）有限公司 江基豪；
2011 年 07 月 04 日 董事会秘书室 实地调研 2、公司发展趋势；
摩根大通证券（亚太）有限公司 张 论
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；
2011 年 07 月 19 日 董事会秘书室 实地调研 国金证券股份有限公司 王招华 2、公司发展趋势；
3、国内外钢铁行业状况
3
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永丰金证券股份有限公司 陈胜雄；
国泰投信 张 帆；
1、公司生产经营状况；
日盛证券投资信托股份有限公司 杨国昌；
2011 年 09 月 21 日 董事会秘书室 实地调研 2、公司发展趋势；
统一证券投资信托股份有限公司 张继圣；
3、国内外钢铁行业状况
统一证券投资信托股份有限公司 林庭樟；
瀚伦投资顾问（上海）有限公司 王柱峰等 9 人
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：百万元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,982 1,040 3,651 2,542
应收票据 4,497 4,338 3,703 3,167
应收账款 2,484 2,484 2,061 2,061
预付款项 6,758 5,712 8,380 7,285
应收股利 9 9 - -
其他应收款 21 20 15 15
存货 14,750 13,698 13,134 12,378
流动资产合计 30,501 27,301 30,944 27,448
非流动资产：
可供出售金融资产 132 132 179 179
长期股权投资 2,396 5,546 1,986 4,248
固定资产 52,814 49,529 57,267 53,744
在建工程 9,383 5,746 5,277 3,559
工程物资 166 159 1,047 205
无形资产 6,852 6,342 6,967 6,469
递延所得税资产 1,582 1,252 1,447 1,189
非流动资产合计 73,325 68,706 74,170 69,593
资产总计 103,826 96,007 105,114 97,041
流动负债：
短期借款 8,490 6,900 10,395 8,300
应付票据 7,007 6,027 4,879 3,794
应付账款 3,553 3,276 4,683 4,467
预收款项 5,231 4,828 6,157 5,846
4
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应付职工薪酬 347 346 322 322
应交税费 -1,765 -1,361 -1,836 -1,508
应付利息 168 168 79 79
其他应付款 2,312 1,926 2,737 2,310
一年内到期的非流动负债 2,701 1,981 5,961 5,541
其他流动负债 6,009 6,009 3,023 3,023
流动负债合计 34,053 30,100 36,400 32,174
非流动负债：
长期借款 14,236 11,746 12,717 10,057
递延所得税负债 48 46 61 59
其他非流动负债 710 672 591 554
非流动负债合计 14,994 12,464 13,369 10,670
负债合计 49,047 42,564 49,769 42,844
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,235 7,235 7,235 7,235
资本公积 31,489 31,489 31,521 31,521
专项储备 56 56 70 70
盈余公积 3,570 3,570 3,570 3,570
未分配利润 10,826 11,093 11,672 11,801
归属于母公司所有者权益合计 53,176 53,443 54,068 54,197
少数股东权益 1,603 - 1,277 -
所有者权益合计 54,779 53,443 55,345 54,197
负债和所有者权益总计 103,826 96,007 105,114 97,041
公司法定代表人：张晓刚 主管会计工作的负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.2 本报告期利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 23,382 22,963 23,897 23,021
其中：营业收入 23,382 22,963 23,897 23,021
二、营业总成本 23,549 23,027 24,311 23,324
其中：营业成本 21,981 21,532 22,347 21,429
营业税金及附加 41 41 73 73
销售费用 308 303 444 428
管理费用 786 767 798 784
财务费用 337 288 302 263
资产减值损失 96 96 347 347
加：投资收益（损失以“-”号
96 96 60 59
填列）
其中：对联营企业和合
86 86 59 58
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填
-71 32 -354 -244
列）
5
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加：营业外收入 20 20 22 22
减：营业外支出 14 14 8 8
其中：非流动资产处置损失 13 13 7 7
四、利润总额（亏损总额以“-”
-65 38 -340 -230
号填列）
减：所得税费用 -43 -17 -111 -80
五、净利润（净亏损以“-”号填
-22 55 -229 -150
列）
归属于母公司所有者的净利
19 55 -178 -150
润
少数股东损益 -41 - -51 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.003 - -0.025 -
（二）稀释每股收益（元/股） 0.003 - -0.025 -
七、其他综合收益 -24 -24 29 29
八、综合收益总额 -46 31 -200 -121
归属于母公司所有者的综合
-5 31 -149 -121
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-41 - -51 -
总额
公司法定代表人：张晓刚 主管会计工作的负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 69,716 68,301 67,937 66,249
其中：营业收入 69,716 68,301 67,937 66,249
二、营业总成本 70,064 68,322 65,023 63,231
其中：营业成本 64,704 63,187 59,529 57,893
营业税金及附加 109 109 205 205
销售费用 1,061 1,024 1,211 1,168
管理费用 2,359 2,309 2,475 2,435
财务费用 1,154 1,016 871 798
资产减值损失 677 677 732 732
加：投资收益（损失以“-”号
327 327 314 312
填列）
其中：对联营企业和合
315 315 312 310
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填
-21 306 3,228 3,330
列）
加：营业外收入 126 126 49 48
减：营业外支出 37 37 26 26
其中：非流动资产处置损失 35 35 25 25
四、利润总额（亏损总额以“-” 68 395 3,251 3,352
6
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号填列）
减：所得税费用 -54 18 721 742
五、净利润（净亏损以“-”号填
122 377 2,530 2,610
列）
归属于母公司所有者的净利
239 377 2,572 2,610
润
少数股东损益 -117 - -42 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.033 - 0.355 -
（二）稀释每股收益（元/股） 0.033 - 0.355 -
七、其他综合收益 -32 -32 -22 -22
八、综合收益总额 90 345 2,508 2,588
归属于母公司所有者的综合
207 345 2,550 2,588
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-117 - -42 -
总额
公司法定代表人：张晓刚 主管会计工作的负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
70,775 68,259 68,923 66,930
现金
收到的税费返还 132 132 7 -
收到其他与经营活动有关的
222 251 147 114
现金
经营活动现金流入小计 71,129 68,642 69,077 67,044
购买商品、接受劳务支付的
61,778 59,462 58,439 57,021
现金
支付给职工以及为职工支付
2,029 1,982 2,049 2,007
的现金
支付的各项税费 1,239 1,229 2,313 2,305
支付其他与经营活动有关的
855 872 715 701
现金
经营活动现金流出小计 65,901 63,545 63,516 62,034
经营活动产生的现金流
5,228 5,097 5,561 5,010
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 2 2 77 77
处置固定资产、无形资产和
2 2 5 5
其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的
32 21 76 65
现金
投资活动现金流入小计 36 25 158 147
7
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购建固定资产、无形资产和
4,240 3,234 3,495 1,307
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 114 985 25 825
投资活动现金流出小计 4,354 4,219 3,520 2,132
投资活动产生的现金流
-4,318 -4,194 -3,362 -1,985
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 443 - - -
取得借款收到的现金 19,491 17,546 20,970 17,870
筹资活动现金流入小计 19,934 17,546 20,970 17,870
偿还债务支付的现金 20,160 17,840 20,176 18,351
分配股利、利润或偿付利息
2,257 2,024 1,603 1,429
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
96 87 53 53
现金
筹资活动现金流出小计 22,513 19,951 21,832 19,833
筹资活动产生的现金流
-2,579 -2,405 -862 -1,963
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
- - - -
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,669 -1,502 1,337 1,062
加：期初现金及现金等价物
3,651 2,542 2,242 1,138
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,982 1,040 3,579 2,200
公司法定代表人：张晓刚 主管会计工作的负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
鞍钢股份有限公司
董事会
2011 年 10 月 28 日
8