鞍钢股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司独立董事王小彬女士、李泽恩先生由于工作原因未能出席本次董事会，皆委托公司董事付吉会先生代为行使表决权。
1.4 毕马威华振会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人张晓刚先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）马连勇先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 鞍钢股份
股票代码 000898
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区
注册地址的邮政编码 114021
办公地址 中国辽宁省鞍山市铁西区鞍钢厂区
办公地址的邮政编码 114021
公司国际互联网网址 http://www.ansteel.com.cn
电子信箱 ansteel@ansteel.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 付吉会 靳毅民
联系地址 中国辽宁省鞍山市千山区千山西路1号 中国辽宁省鞍山市千山区千山西路1号
电话 0412-8419192 0412-8419192、8417273
传真 0412-6727772 0412-6727772
电子信箱 ansteel@ansteel.com.cn ansteel@ansteel.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）百万元
项目 2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 65,499 54,645 54,330 20.56% 26,632 26,309
利润总额 10,373 9,213 9,381 10.57% 2,982 3,049
归属于上市公司股东的净利润 7,525 6,845 7,003 7.45% 2,079 2,210
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,613 7,111 7,190 5.88% 2,079 2,210
经营活动产生的现金流量净额 7,906 11,084 11,018 -28.24% 2,553 2,403
项目 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 86,786 58,430 58,385 48.64% 14,290 13,291
所有者权益（或股东权益） 54,255 29,834 30,123 80.11% 11,329 11,460
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
项目 2007年 2006年 本年比上年增减 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 1.120 1.204 1.106 1.27% 0.702 0.67
稀释每股收益 1.120 1.204 1.106 1.27% 0.702 0.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.133 1.251 1.136 -0.26% 0.702 0.67
全面摊薄净资产收益率 13.87% 22.94% 23.25% 减少9.38个百分点 18.35% 19.28%
加权平均净资产收益率 21.32% 26.44% 26.84% 减少5.52个百分点 19.52% 20.61%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 14.03% 23.84% 23.87% 减少9.84个百分点 18.35% 19.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 21.57% 27.47% 27.55% 减少5.98个百分点 19.52% 20.61%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.093 1.868 1.857 -41.14% 0.862 0.811
项目 2007年末 2006年末 本年末比上年末增减 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 7.50 5.03 5.08 47.64% 3.82 3.87
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 44
营业外支出 -121
相关所得税 25
所得税税率变动的影响 -36
合计 -88
采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 0 271 271 0
合计 0 271 271 0
3.3 境内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
境内会计准则 境外会计准则
净利润 7,525 7,534
股东权益 54,255 54,127
差异说明 按《国际财务报告准则》的调整事项1、净利润（1）以前年度可转换债券资本化计提折旧，减少净利润人民币7百万元；（2）开办费用冲销增加净利润人民币3百万元；（3）重估土地使用权摊销增加净利润人民币5百万元；（4）计提安全费用冲销增加净利润人民币11百万元；（5）递延所得税资产减少，增加所得税费用，减少净利润人民币3百万元。2、股东权益（1）重估土地使用权减少股东权益人民币181百万元。（2）计提安全费用冲销增加股东权益人民币11百万元。（3）递延所得税资产增加股东权益人民币42百万元。
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 3,989,928,510 67.25% 877,781,654 -11,900 877,769,754 4,867,698,264 67.28%
1、国家持股 3,989,901,910 67.25% 877,778,420 877,778,420 4,867,680,330 67.28%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 26,600 0.00% 3,234 -11,900 -8,666 17,934 0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 26,600 0.00% 3,234 -11,900 -8,666 17,934 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 1,943,057,187 32.75% 424,040,496 11,900 424,052,396 2,367,109,583 32.72%
1、人民币普通股 1,053,057,187 17.75% 228,240,496 11,900 228,252,396 1,281,309,583 17.71%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 890,000,000 15.00% 195,800,000 195,800,000 1,085,800,000 15.01%
4、其他
三、股份总数 5,932,985,697 100.00% 1,301,822,150 0 1,301,822,150 7,234,807,847 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
鞍山钢铁集团公司 3,989,901,910 0 877,778,420 4,867,680,330 股改承诺限售，2007年配股增加限售股份877,778,420股 -
刘玠 7,000 7,000 0 0 原董事持股限售，离任期满六个月解除限售 2007年08月02日
付伟 12,600 3,150 2,079 11,529 董事持股股份75%限售，2007年配股增加限售股份2,079股 2007年05月08日
付吉会 7,000 1,750 1,155 6,405 董事持股股份75%限售，2007年配股增加限售股份1,155股 2007年05月08日
合计 3,989,928,510 11,900 877,781,654 4,867,698,264 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 股东总数121,077户，其中H股股东471户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
鞍山钢铁集团公司 国有股东 67.28% 4,867,680,330 4,867,680,330 －
香港中央结算（代理人）有限公司 外资股东 14.88% 1,076,411,201 未知
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金（LOF） 其它 0.59% 42,438,139 未知
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 其它 0.38% 27,812,197 未知
中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金 其它 0.34% 24,556,952 未知
中国工商银行-汇添富成长焦点股票型证券投资基金 其它 0.31% 22,639,781 未知
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金 其它 0.30% 22,024,265 未知
中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金 其它 0.29% 20,855,537 未知
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 其它 0.28% 20,118,966 未知
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 其它 0.28% 20,004,142 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港中央结算（代理人）有限公司 1,076,411,201 境外上市外资股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金（LOF） 42,438,139 人民币普通股
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 27,812,197 人民币普通股
中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金 24,556,952 人民币普通股
中国工商银行-汇添富成长焦点股票型证券投资基金 22,639,781 人民币普通股
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投资基金 22,024,265 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金 20,855,537 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 20,118,966 人民币普通股
中国农业银行-华夏平稳增长混合型证券投资基金 20,004,142 人民币普通股
中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 16,200,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前10名股东中的其它股东及与前10名无限售条件股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。中邮核心优选股票型证券投资基金与中邮核心成长股票型证券投资基金同属中邮创业基金管理有限公司管理的基金，华夏优势增长股票型证券投资基金与华夏平稳增长混合型证券投资基金同属华夏基金管理公司管理的基金。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
本公司控股股东为鞍山钢铁集团公司法人代表：张晓刚成立日期：1948年经营范围：钢材、金属制品（不含专营）、铸铁管、金属结构、金属丝绳及制品、炼焦及焦化产品、水泥、电力生产、冶金机械设备及零部件、电机、输配电及控制设备仪器仪表、铁矿锰矿采选、耐火土石开采。主要产品：钢压延制品、金属制品注册资本：人民币10,794百万元股权结构：国有独资
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
张晓刚 董事长 男 54 2007年03月－至今 - - - - - - - - 是
唐复平 副董事长 男 50 2006年06月－至今 - - - 44.30 - - - - 否
总经理 2005年05月－至今
杨华 副董事长 男 46 2006年06月－至今 - - - 44.30 - - - - 否
黄浩东 董事 男 43 2006年06月－至今 - - - 33.70 - - - - 否
副总经理 2006年03月－至今
王春明 董事 男 42 2006年06月－至今 - - - 32.80 - - - - 否
林大庆 董事 男 43 2006年06月－至今 - - - 33.50 - - - - 否
副总经理 2006年03月－至今
付伟 董事 男 48 2006年06月－至今 12,600 15,372 配股增加股份 32.10 - - - - 否
副总经理 2000年08月－至今
付吉会 董事董事会秘书 男 56 2006年06月－至今 7,000 8,540 配股增加股份 33.60 - - - - 否
于万源 非执行董事 男 47 2006年06月－至今 - - - - - - - - 是
吴溪淳 独立董事 男 73 2006年06月－至今 - - - 9.30 - - - - 否
王林森 独立董事 男 70 2006年06月－至今 - - - 9.30 - - - - 否
刘永泽 独立董事 男 58 2006年06月－至今 - - - 9.30 - - - - 否
李泽恩 独立董事 男 41 2006年06月－至今 - - - 9.30 - - - - 否
王小彬 独立董事 女 40 2006年06月－至今 - 9.30 - - - - 否
闻宝满 监事会主席 男 57 2007年12月－至今 - - - - - - - - 是
单明一 监事 男 54 2006年06月－至今 4,200 5,124 配股增加股份 33.80 - - - - 否
张立芬 监事 女 43 2006年06月－至今 - - - 30.60 - - - - 否
李季 监事 男 54 2006年06月－至今 - - - 25.60 - - - - 否
邢贵彬 监事 男 48 2006年06月－至今 - - - 12.60 - - - - 否
马连勇 总会计师 男 46 2002年03月－至今 - - - 33.40 - - - - 否
合计 - - - - 23,800 29,036 - 436.80 - - - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、经营情况的回顾2007年，公司克服原燃材料价格上涨及国家出口税收政策调整等不利因素，进一步深化改革，强化管理，各项工作成效显著。1.1生产经营指标再创历史新高报告期内，本公司生产铁1,610万吨，比上年增长6.26%；生产钢1,608万吨，比上年增长 6.02 %；生产钢材1,493万吨，比上年增长6.42 %。其中冷轧板304万吨、镀锌板及彩涂板144万吨、厚板111万吨、线材80万吨、大型材49万吨、热轧板577万吨、冷轧硅钢88万吨、中板84万吨、无缝钢管56万吨。1.2节能减排取得新成效建立能源管控中心，利用信息技术优化能源管理，提高了能源管控水平。环保项目技术改造工程快速推进，化工厂三期工程的3#干熄焦工程已正式投产，4#干熄焦主体框架施工完毕。2007年，公司节能减排项目放行17项，预计减排水量1,875吨/小时，节约新水530吨/小时。1.3科技创新取得丰硕成果公司2007年实施开展28个科研项目共197项课题；滚动验收课题155余项，其中121项课题年创增值效益5.8亿元。完成7项省级新产品成果的申报；6项科技成果获鞍山市科技进步奖；3项获冶金科技进步二等奖。重点产品开发取得显著进展。高强度冷轧汽车钢TRIP600、TRIP800钢相继开发成功，先进的开发设计在国际上处于领先水平。高级别管线钢开发迅猛，形成西气东输二线工程SSAW-X80、ERW-X80、薄规格/厚规格SSAW-X70、薄规格/厚规格直缝X70卷板等系列产品，产品应用于国内外近20条重点管线工程。船体用结构钢板FH550通过认证、EH550实现批量供货，高强度船板最大厚度达到100mm、超高强度船板钢最大厚度达到80mm。集装箱用钢实现了700MPa级AS700MC的稳定批量生产供货，超薄规格（≤2.0mm）集装箱钢板比例显著提升。100m长定尺高速钢轨通过铁道部运输局组织的客运专线上道技术审查，高碳珠光体钢轨U77MnCr完成开发及试制，在大秦线上试铺成功。1.4鲅鱼圈工程有序推进截至2007年底工程建设总量完成70%。土建结构工程处于收尾阶段；铁路隧道已贯通；海运码头输送料工程已初具形态；220KV变电所已于2008年1月8日受电，为试车生产创造了基本条件；其中炼焦1#焦炉本体已具备升温出焦条件，其它主体工程和相关附属设备、设施正处于安装阶段。针对人力资源、制度建设、资材保障等方面已做好试生产准备。预计该工程将于2008年8月份陆续建成投产。1.5市场营销工作业绩突出大力调整品种结构，不断提高专用材比例。大力推进专用钢材的市场开发，重点开发集装箱板、管线钢、船板、汽车板、家电板、石油管、耐候钢等专用品种，提高"双高"产品的比例，稳步推进品牌战略。重点品种2007年销售量保持全国领先水平，船板和管线钢成为全国最大供应商。全年专用材完成1376.17万吨，占商品材比例的92.29％。积极参与国内重点工程建设，创品牌效应，大力提升鞍钢的市场形象。积极开发管线钢产品, 拓宽蜗壳钢板市场覆盖面,参与了中石化出川线管线钢工程，全年供应X70管线钢8万吨。密切跟踪国家石化重点工程，先后在国家石油战略储备黄岛基地、曹妃甸、镇海岚山工程中中标。参与我国铁路客运专线郑西铁路客运专线用钢轨招标工作，并一举中标6万吨时速350Km/h 60Kg/m U71Mn（K）定尺100米长高速钢轨，在我国铁路史上具有重要的历史意义。推进战略合作，稳定销售渠道。加强与重点直供企业的合作，与中国石油、中国石化、大连船舶、中集、大庆油田、华北油田、一汽、海尔等一大批国内知名企业建立了战略合作关系。在稳定原有直供企业的基础上，努力开拓新市场，拓宽销售渠道。加大出口工作力度。在国家调整出口退税政策的不利情况下，依靠良好的质量和服务，依然保持出口数量的稳定，稳定国内销售，为公司多创效益。出口结算量达到314万吨，占销售总量的20.82％。1.6企业管理再上新台阶全面推行管理行为评价工作取得实效。围绕公司重点环节和瓶颈问题实施督导检查，纳入考核，有效提升了管理制度的执行力。强化财务管理，不断提高预算的准确性和可执行性。深入推进工序成本及质量成本管理工作，逐步实现财务成本核算手段由电算化向信息化转变和会计核算体系向高效、集成的一级核算模式转变。企业信息化管理水平不断提升。自主建成的生产管控中心于7月初正式投入运行，对公司的节能减排、能源平衡、生产过程控制、设备运行管理、事故预案及处理发挥了重要作用。坚持以人为本，树立"零工伤"理念，不断深化全员安全管理评价，进一步提高了全员的安全意识和安全管理水平。全年安全事故较上年下降72%。 2、对2008年本公司发展的展望2.1钢铁行业的市场分析及本公司发展的机遇和挑战2008年预计我国经济增长仍将保持稳定快速发展的态势，这将使国内钢材市场继续保持旺盛需求。同时国家关停和淘汰落后产能力度进一步加大，有利于国内钢铁行业结构性优化调整，也有利于国内钢铁生产的健康发展。但同时2008年钢铁行业发展也面临一些不确定因素。第一，原燃料价格的上涨，使钢铁生产企业面临成本上的巨大压力；第二，国家实行从紧的货币政策，固定资产投资增幅降低；第三，国家宏观调控措施将进一步影响我国钢铁产品出口总量。2008年是公司生产经营和建设改造任务十分关键的一年。公司将把握市场机遇，合理配置资源，加大节能减排，全力做好鲅鱼圈新区建设投产工作，努力使公司的生产经营得到稳步提升。2.2本公司2008年度的经营计划2008年工作的指导思想是：规模保持增长、指标力争先进、节能减排突出、品种持续改善、质量不断提高、坚持效益优先、系统协调平衡。（1）加大成本控制力度，挖掘企业内部潜力，提高经济效益。（2）认真落实国家有关节能减排工作的方针政策，全面推进节能项目的开展，增加二次能源利用。通过精细管理，对标挖潜，积极推广新的节能技术，推进公司节能工作向深层次发展。（3）全力以赴抓好鲅鱼圈新区建设，加快产线达产达效进程。（4）坚持效益优先，优化品种结构，完善营销服务体系，努力建设品牌型企业。（5）坚持"提升本部水平，确保新区顺产，搞好协调平衡"的生产组织原则，进一步提高生产运营水平。（6）推进管理创新，全面提升管理水平。2.3本公司2008年资金需求、使用计划和资金来源情况说明本公司投资新建的鲅鱼圈钢铁项目投资概算约为人民币226亿元，2008年拟投入资金人民币47亿元。另外本公司将投入一定资金进行化工改造.、无缝∮177机组改造、线材厂改造等技术改造工程，2008年拟投入资金人民币100亿元。本公司收购鞍钢集团公司持有的鞍钢新钢铁公司100%股权后，根据收购协议将向鞍钢集团公司支付本公司收购鞍钢新钢铁公司股权的延迟对价款，该延迟对价款在交割日后的三年内分三期平均支付。 2008年本公司应支付延迟对价款金额约为人民币23亿元。2008年本公司所需资金来源主要为2007年配股募集资金、经营活动产生的现金流入和银行借款。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）百万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减（个百分点）
钢压延加工业 63,340 46,539 26.53% 21.03% 19.83% 0.74
其中：关联交易 4,132 3,061 25.92% 111.79% 88.72% 9.06
主营业务分产品情况
热轧板 22,719 16,503 27.36% 27.39% 26.58% 0.47
冷轧板 13,008 9,330 28.27% 25.91% 27.09% -0.67
镀锌板及彩涂板 7,309 5,757 21.23% 79.49% 80.19% -0.31
厚板 5,084 3,389 33.34% 5.50% 3.29% 1.42
硅钢 4,674 3,292 29.57% 39.90% 16.12% 14.42
中板 3,458 2,464 28.74% 4.41% 1.94% 1.72
线材 2,681 2,139 20.22% -6.36% -4.12% -1.85
大型材 1,716 1,501 12.53% -30.33% -21.78% -9.56
无缝钢管 2,463 1,978 19.69% -1.04% 10.63% -8.47
其中：关联交易 3,973 3,050 23.23% 130.19% 96.27% 13.26
关联交易的定价原则 不低于本公司与独立第三方之间上一月的销售价格平均值。
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）百万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减
东北地区 19,068 15.17%
华北地区 8,925 91.31%
华东地区 12,272 1.85%
华南地区 9,325 47.98%
中南地区 1,174 10.33%
西北地区 615 3.30%
西南地区 209 82.40%
出口 13,911 7.14%
合计 65,499 20.56%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
募集资金总额 19,905 本年度已使用募集资金总额 11,869
已累计使用募集资金总额 11,869
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况
鲅鱼圈项目 否 22,600 18,469 是 财务内部收益率12.1% -
合计 - 22,600 18,469 - - -
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具体项目）
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金人民币19.5亿元用于暂时补充流动资金，其他尚未使用部分本着专款专用的原则存储于配股募集资金专户中。
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
2130冷轧板生产线 2,704 已完工 760
化工厂改造 3,927 69.24% 664
西区1450项目 2,900 77% -
高性能硅钢工程 2,800 6% -
合计 12,331 - 1,424
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经过毕马威华振会计师事务所审计确认，按中国企业会计准则，本公司2007末可供股东分配的利润为人民币12,446百万元。董事会建议以2007年12月31日总股本7,234,807,847股为基数，2007年度每股派发现金红利人民币0.55元（含税），向股东分配可供分配利润人民币3,979百万元。方案实施后，可供分配利润剩余人民币8,467百万元。此项分配预案尚须提交2007年度股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
鞍山市财政局 土地、厂房及设备 2007年04月11日 90 无 无 否 无 是 无债权债务
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
2007年，本公司完成对原鞍山市第一轧钢厂部分资产（房屋、建筑物、土地及部分设备）的收购工作，上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性、公司财务状况和经营成果均无影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
于2002年10月，本公司的合营公司鞍蒂大连为建设生产线订立贷款协议，取得人民币1,080百万元的长期贷款（以下简称"银行贷款"）。根据贷款协议，本公司以其持有的鞍蒂大连50%股权作为鞍蒂大连履行银行贷款项下义务的担保。
本公司对鞍蒂大连的长期股权投资的质押担保义务已于2007年12月解除。
截至本报告期末，本公司无重大担保事项。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
鞍钢集团国际经济贸易公司 3,117 4.76% 339 0.74%
鞍钢建设集团有限公司 699 1.07% 4,426 9.65%
鞍钢集团鞍山矿业公司 287 0.44% 13,598 29.66%
鞍钢重型机械有限责任公司 214 0.33% 694 1.51%
鞍山钢铁集团公司第二发电厂 211 0.32% 1,411 3.08%
鞍钢集团耐火材料公司 201 0.31% 950 2.07%
鞍钢钢绳有限责任公司 102 0.16% 11 0.02%
鞍钢实业集团有限公司 60 0.09% 502 1.09%
鞍钢集团房产物业公司 17 0.03% 2 0.00%
鞍山钢铁集团公司矿渣开发公司 11 0.02% 211 0.46%
鞍山钢铁集团公司铁路运输公司 9 0.01% 570 1.24%
鞍钢房地产开发集团有限公司 4 0.01% 119 0.26%
鞍钢集团铁路运输设备制造公司 3 0.00% 53 0.12%
鞍钢集团机械化装卸公司 1 0.00% 85 0.19%
鞍山钢铁集团公司 1 0.00% 279 0.61%
鞍山钢铁集团公司生产协力中心 - - 692 1.51%
鞍山钢铁集团公司设备检修协力中心 - - 515 1.12%
鞍钢集团财务有限责任公司 - - 220 0.48%
鞍钢汽车运输有限责任公司 - - 219 0.48%
鞍钢矿山建设有限公司 - - 134 0.29%
鞍钢集团自动化公司 - - 117 0.26%
鞍钢集团设计研究院 - - 114 0.25%
鞍山钢铁集团公司生活后勤协力中心 - - 89 0.19%
鞍钢电气有限责任公司 - - 83 0.18%
大连华冶联自动化有限公司 - - 44 0.10%
鞍山钢铁集团公司计划财务部会计核算中心 - - 42 0.09%
鞍山钢铁集团公司公务用车服务中心 - - 20 0.04%
鞍山钢铁集团公司电讯厂 - - 17 0.04%
鞍钢集团接待服务公司 - - 13 0.03%
鞍钢职工大学 - - 8 0.02%
鞍山钢铁集团公司资产经营中心 - - 7 0.02%
鞍钢矿山机械制造有限公司 - - 6 0.01%
鞍钢矿业汽车运输有限公司 - - 4 0.01%
鞍山钢铁集团公司劳动卫生研究所 - - 4 0.01%
鞍钢总医院 - - 3 0.01%
鞍钢集团水泥厂 - - 1 0.00%
冶金工业工程质量监督总站鞍钢监督站 - - 1 0.00%
合计 4,937 7.54% 25,603 55.84%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,937百万元
7.4.2 关联债权债务往来及担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
鞍山钢铁集团公司 - - - 2,324注1
合计 - - - 2,324
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元
注1：2006年1月26日本公司以每股人民币4.29元的价格向鞍山钢铁集团公司新增29.7亿股流通A股，折合人民币12,741百万元，作为收购鞍钢新钢铁公司100%股权的部分对价。资金不足部分人民币6,971百万元以延迟价款方式支付，延迟价款由本公司在交割日后的三年内分三期平均支付；本公司将就延迟价款向鞍钢集团支付利息，利率为中国人民银行公布的同期贷款利率，该利息与同期延迟价款一起支付。
截止2007年12月31日，本公司银行借款人民币16亿元由鞍山钢铁集团公司提供担保。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权分置改革期间，本公司控股股东鞍钢集团公司根据相关法律、法规和规章的规定，做出了法定最低承诺。除法定最低承诺外，鞍钢集团公司还做出了如下特别承诺：（1）鞍钢集团公司在本次股改方案实施后所持的股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让（权证行权对应的股份除外）。（2）若在股东大会及监管部门批准的前提下，本公司新增流通A股收购鞍钢集团公司持有的鞍钢新钢铁公司100%股权，则鞍钢集团公司承诺因此而增持的股份自过户至其帐户起36个月不上市交易或转让。（3）自上述收购事项完成至2010年末，鞍钢集团公司持有的本公司股份不低于60%。（4）鞍钢集团公司保证，出现其不履行或者不完全履行上述承诺的情况时，将赔偿其他股东因此遭受的损失。（5）鞍钢集团公司将其持有的、用于执行对价安排所需的本公司股份在深圳登记公司办理有关保管手续，以确保履行该等对价安排义务。（6）鞍钢集团公司将支付与本次股权分置改革相关的所有费用。鞍钢集团公司还做出了如下声明："本集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本集团将不转让所持有的股份。"报告期内，承诺人没有违反相关承诺事项的情况。2、本公司控股股东鞍钢集团公司于2005年5月25日作出承诺，在本公司收购鞍钢新钢铁公司100%股权完成后，根据《原材料和服务供应协议》，对本公司采购鞍钢集团公司的铁精矿在《原材料和服务供应协议》铁精矿定价基准所确定的最高数额上给予价格优惠，优惠的金额为前一半年度中国铁精矿进口到岸的海关平均报价的10%。3、2007年10月24日，公司与鞍钢集团公司签订《原材料和服务供应协议（2008-2009年）》。依据该协议，铁精矿定价基准「即不高于调整之前的前一半年度中国铁精矿进口到岸的海关平均报价（以下简称"进口平均价）加上从鲅鱼圈港到本公司的铁路运费再加上品位调价后的价格。其中品位调价以本公司前一半年度进口铁精矿加权平均品位为基准，铁精矿品位每上升或下降一个百分点，价格上调或下调人民币10元/吨」，鞍钢集团公司承诺在上述定价基准所确定的最高数额上给予相当于进口平均价的5%的优惠折扣。该承诺的有效期为2008年1月1日起至2009年12月31日止。报告期内，承诺人没有违反相关承诺事项的情况。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）百万元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
600961 株冶集团 81 1.90% 271 - 143 可供出售金融资产 股份认购
合计 81 - 271 - 143 - -
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
本年度本公司监事会依照《公司法》与本公司章程，认真履行职责，维护股东和本公司的合法权益。（一）出席股东大会1次，列席本公司董事会4次，召开监事会议5次。在充分了解本公司生产经营重大决策及实施过程情况的基础上，独立提出意见和建议。1、本公司监事会于2007年4月10日召开四届四次会议，会议审议并通过了以下决议：（1）批准本公司《2006年度报告》；（2）批准本公司《2006年度监事会工作报告》；（3）批准本公司《2006年度监事酬金议案》；2、本公司监事会于2007年4月27日召开四届五次会议，会议审议并批准了公司2007年一季度报告。3、本公司监事会于2007年8月21日召开四届六次会议，会议审议并批准了本公司《2007年半年度报告》及其摘要。4、本公司监事会于2007年10月24日召开四届七次会议，会议审议批准了下列方案：同意齐骢先生辞去公司监事职务。推荐闻宝满先生为公司第四届监事候选人。5、本公司监事会于2007年10月30日召开四届八次会议，会议审议批准了本公司2007年第三季度报告。（二）2007年度，本公司监事会对本公司运作是否符合《公司法》等有关法律法规及本公司章程情况进行了监督，对本公司与鞍钢集团公司的关联交易进行监督，审查有关资料，确保交易的公正性。本公司监事会对下列事项发表独立意见：1、本年度本公司依法运作，无违规行为，有完善的内部控制制度，决策程序合法。2、本公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、本公司章程或损害本公司利益的行为。3、本公司财务报告真实反映了本公司的财务状况和经营成果。4、本公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。5、本公司本年度在生产经营中，日常持续性关联交易及其他关联交易皆是公平的，无内幕交易，未损害本公司利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告KPMG-A(2008)AR No.0229鞍钢股份有限公司全体股东：我们审计了后附的贵公司财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。一、贵公司管理层对财务报表的责任按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 张欢中国 北京 杨明 二○○八年四月十四日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）百万元
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 7,733 1,480
应收票据 6,083 1,409
应收账款 932 676
预付款项 6,600 592
其他应收款 66 68
存货 8,701 7,036
流动资产合计 30,115 11,261
非流动资产：
可供出售金融资产 271 -
长期股权投资 885 654
固定资产 32,656 32,400
在建工程 17,115 8,257
无形资产 5,577 5,681
递延所得税资产 167 132
非流动资产合计 56,671 47,124
资产总计 86,786 58,385
流动负债：
短期借款 4,512 4,580
应付票据 1,052 1,338
应付账款 1,908 1,401
预收款项 4,569 3,230
应付职工薪酬 310 318
应交税费 -251 -3
其他应付款 2,737 1,148
一年内到期的非流动负债 5,138 5,037
流动负债合计 19,975 17,049
非流动负债：
长期借款 12,297 8,811
长期应付款 11 2,324
一年以上的应付职工薪酬 146 -
递延所得税负债 102 78
非流动负债合计 12,556 11,213
负债合计 32,531 28,262
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,235 5,933
资本公积 31,593 12,847
减：库存股 - -
盈余公积 2,981 2,228
未分配利润 12,446 9,115
归属于公司所有者权益合计 54,255 30,123
少数股东权益 - -
所有者权益合计 54,255 30,123
负债和所有者权益总计 86,786 58,385
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
9.2.2 利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）百万元
项目 本期 上年同期
一、营业总收入 65,499 54,330
其中：营业收入 65,499 54,330
二、营业总成本 55,130 44,722
其中：营业成本 48,346 40,309
营业税金及附加 764 370
销售费用 1,598 943
管理费用 3,520 2,254
财务费用 755 685
资产减值损失 147 161
加：投资收益（损失以"-"号填列） 81 52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 77 49
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 10,450 9,660
加：营业外收入 44 11
减：营业外支出 121 290
其中：非流动资产处置损失 119 289
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 10,373 9,381
减：所得税费用 2,848 2,378
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 7,525 7,003
归属于公司所有者的净利润 7,525 7,003
少数股东损益 - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益（人民币元） 1.120 1.106
（二）稀释每股收益（人民币元） 1.120 1.106
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
9.2.3 现金流量表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）百万元
项目 本期 上年同期
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 70,531 58,580
收到的税费返还 123 354
收到其他与经营活动有关的现金 6 5
经营活动现金流入小计 70,660 58,939
购买商品、接受劳务支付的现金 52,255 40,174
支付给职工以及为职工支付的现金 2,027 1,702
支付的各项税费 7,384 5,240
支付其他与经营活动有关的现金 1,088 805
经营活动现金流出小计 62,754 47,921
经营活动产生的现金流量净额 7,906 11,018
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 4 3
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61 51
收到其他与投资活动有关的现金 405 491
投资活动现金流入小计 470 545
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,181 10,538
投资支付的现金 248 354
与收购新钢铁公司相关的现金流出 - 1,754
投资活动现金流出小计 18,429 12,646
投资活动产生的现金流量净额 -17,959 -12,101
三、筹资活动产生的现金流量：
配股收到的现金 19,978 -
取得借款收到的现金 19,122 13,920
筹资活动现金流入小计 39,100 13,920
偿还债务支付的现金 17,917 10,244
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,797 1,596
支付其他与筹资活动有关的现金 57 32
筹资活动现金流出小计 22,771 11,872
筹资活动产生的现金流量净额 16,329 2,048
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23 -
五、现金及现金等价物净增加额 6,253 965
加：期初现金及现金等价物余额 1,480 515
六、期末现金及现金等价物余额 7,733 1,480
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）百万元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 5,933 12,847 2,228 8,826 29,834 2,963 3,090 1,544 3,732 11,329
加：会计政策变更 289 289 - -
前期差错更正
二、本年年初余额 5,933 12,847 2,228 9,115 30,123 2,963 3,090 1,544 3,732 11,329
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,302 18,746 753 3,331 24,132 2,970 9,757 684 5,094 18,505
（一）净利润 7,525 7,525 6,845 6,845
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 143 143 - 4 4
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 143 143
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 - 4 4
上述（一）和（二）小计 143 7,525 7,668 - 4 6,845 6,849
（三）所有者投入和减少资本 1,302 18,603 19,905 2,970 9,753 12,723
1.所有者投入资本 1,302 18,603 19,905 2,970 9,753 12,723
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 753 -4,194 -3,441 684 -1,751 -1,067
1．提取盈余公积 753 -753 684 -684
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,441 -3,441 -1,067 -1,067
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 7,235 31,593 2,981 12,446 54,255 5,933 12,847 2,228 8,826 29,834
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
注：表中"上年金额"数据未按新会计准则进行追溯调整，年度报告全文中财务报告的股东权益变动表2006年数据按新会计准则进行了追溯调整。
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则，采用新会计准则后的主要会计政策已在财务报告附注3中列示。本公司已发行H股，以前年度同时按照适用的中国会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报表。根据财政部2007年11月颁布的《企业会计准则解释第1号》（以下简称"《解释1号》"）中问答一的要求，本公司在首次执行日对执行新会计准则引起的会计政策变更所涉及的有关项目，按以下原则进行追溯调整。对于新会计准则规定的与以前年度采用的会计准则不同的原则，如果本公司在以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时已采用了新会计准则规定的原则，则本公司会依据以前年度按国际财务报告准则编制财务报表时所依据的信息，对新会计准则引起的会计政策变更进行追溯调整。此外，本公司还根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》（以下简称"《企业会计准则第38号》"）及《解释1号》的有关规定，对其他项目进行了追溯调整。除根据《解释1号》和《企业会计准则第38号》要求对下述第(a)、(d)和(f)条进行了追溯调整外，本公司没有对其他项目的会计政策变更进行追溯调整。由于采用新会计准则，本公司的主要会计政策发生如下变更：(a) 对合营企业的投资对合营企业的投资原在合并财务报表中按比例合并法核算，现改按权益法核算。变更后的权益法将投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分予以抵消，在此基础上确认享有的投资损益。此项会计政策变更使本公司无需编制合并财务报表。2007年1月1日，本公司对上述内部交易损益进行了追溯调整，2006年比较财务报表的相关项目也进行了相应调整。 (b)金融工具对于金融资产、金融负债和权益工具，在2007年1月1日以前以历史成本为基础进行会计处理，现按附注3(8)的原则区分不同类别分别以公允价值、摊余成本或成本为基础进行会计处理。本公司于2007年1月1日无重大需要进行追溯调整的金融工具。(c) 非金融长期资产减值损失的转回对于长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产，如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得资产的可收回金额大于其账面价值时，在2007年1月1日之前，本公司会转回以前年度已确认的资产减值损失，以转回后资产的账面价值不高于假如资产没有计提资产减值情况下的账面价值为限。现改为不允许转回。本公司没有对上述资产减值的会计政策变更进行追溯调整。(d) 所得税所得税在2007年1月1日以前按应付税款法进行核算；现改为按负债法核算。2007年1月1日，本公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行了追溯调整，2006年比较财务报表的相关项目也进行了相应调整。(e) 政府补助对于与资产相关的政府补助（不包含政府资本性投入），在2007年1月1日之前在满足补助所附条件时将补助确认在资本公积中，现改为确认在递延收益中，并在相关资产使用寿命内平均分配计入损益。由于以前年度的政府补助金额不重大，本公司没有对上述政府补助的会计政策变更进行追溯调整。(f) 借款费用用于购建固定资产的一般借款的借款费用和专门借款中尚未使用部分产生的借款费用（已扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益）、以及用于购建无形资产的借款费用，在2007年1月1日之前在发生时直接计入当期损益，现改为在符合一定条件时予以资本化，计入相关资产的成本。2007年1月1日，本公司对资本化的借款费用进行了追溯调整，2006年比较财务报表的相关项目也进行了相应调整。(g) 职工福利费本公司在2007年1月1日之前按职工工资总额的14%计提福利费，现改为根据企业实际情况和职工福利计划确认职工福利费。于2007年1月1日之前，本公司计提的福利费与实际列支的福利费之间无重大差异。本公司于2007年1月1日将企业的职工福利费余额全部转入应付职工薪酬（职工福利），并在本年度全部支付。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
对合营企业的投资原在合并财务报表中按比例合并法核算，根据新会计准则，现改为按权益法核算。变更后的权益法将投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分予以抵消，在此基础上确认享有的投资损益。此项会计政策变更使本公司无需编制合并财务报表。
鞍钢股份有限公司
董事会
2008年4月14日
