鞍钢股份：鞍钢股份关于与鞍钢集团财务有限责任公司签署《金融服务协议（2022-2024年度）》的关联交易公告2021-10-12
证券代码：000898 证券简称：鞍钢股份 公告编号：2021-048
鞍钢股份有限公司与鞍钢集团财务有限责任公司
签署《金融服务协议（2022-2024 年度）》的关联交易公告
公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、关联交易基本情况
（一）关联交易概述
鉴于鞍钢股份有限公司（以下简称公司）与鞍钢集团财务有限责
任公司（以下简称鞍钢财务公司）签署的《金融服务协议（2019-2021
年度）》将于 2021 年 12 月 31 日有效期满，为了确保公司及下属子公
司在协议有效期满后能够继续获得良好的金融服务及资金保障，积极
磋商，公司与拟与鞍钢财务公司签署《金融服务协议（2022-2024 年
度）》，以约定 2022、2023、2024 年度公司及下属子公司与鞍钢财务
公司之间有关金融业务条款及有关交易金额上限。
公司于 2021 年 10 月 11 日召开第八届第四十八次董事会会议，
以 6 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果通过《公司与鞍钢财务
公司签署〈金融服务协议（2022-2024 年度）〉的议案》，与该事项相
关的关联董事王义栋先生、王保军先生回避表决。全体独立董事就上
述议案发表了事前认可意见及独立董事意见。
《金融服务协议（2022-2024 年度）》约定公司每年在鞍钢财务公
司用于结算的资金存款利息不超过人民币 1 亿元，最高存款每日余额
不超过人民币 50 亿元；公司每年在鞍钢财务公司信贷额度不超过人
民币 50 亿元，贷款及贴现利息不超过人民币 2.5 亿元；鞍钢财务公
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司向公司提供委托贷款金额不超过人民币 20 亿元，委托贷款利息不
超过人民币 1 亿元。
鞍钢财务公司的控股股东鞍钢集团有限公司（以下简称鞍钢集
团）为公司的实际控制人。因此鞍钢财务公司与公司构成关联关系，
此项交易构成关联交易。
2022-2024 年度公司在鞍钢财务公司上述日常存贷款关联交易总
额上 限 为人 民币 124.5 亿元 ， 占公 司 最近 一 期经 审 计净 资 产的
23.33%。根据相关要求，上述事项尚须获得公司股东大会的批准，与
该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。
上述关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的
重大资产重组，无需经过其他有关部门批准。
二、关联人介绍和关联关系
1. 关联方基本情况
关联方：鞍钢集团财务有限责任公司
住所：辽宁省鞍山市铁东区胜利路 31 号
法定代表人：谢峰
注册资本：人民币 40 亿元
税务登记证号码：91210300118885772F
主营业务范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单
位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位
办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结
算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融
资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的
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企业债券；对金融机构股权投资；有价证券投资，投资范围限于银行
间市场国债、央行票据、金融债、短期融资券、企业债，货币市场基
金，新股申购；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
截至 2020 年末，鞍钢财务公司总资产为人民币 278.25 亿元，净
资产为人民币 71.58 亿元；2020 年度，鞍钢财务公司营业收入为人民
币 9.14 亿元，净利润为人民币 4.90 亿元。截至 2021 年 6 月 30 日，
鞍钢财务公司总资产为人民币 270.63 亿元，净资产为人民币 74.01 亿
元；2021 年 1-6 月份，鞍钢财务公司营业收入为人民币 4.45 亿元，
净利润为人民币 2.48 亿元。
截至 2021 年 8 月 31 日，鞍钢财务公司资本充足率为 24.46%。
交易对方鞍钢财务公司不是失信被执行人。
2. 与上市公司的关联关系
鞍钢财务公司的控股股东鞍钢集团为公司的实际控制人，符合
《深圳证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条第（二）款规定的关联
关系情形。因此鞍钢财务公司与公司构成关联关系，此项交易构成关
联交易。
3. 履约能力分析
鞍钢财务公司是于 1997 年 8 月 29 日经中国人民银行总行批准筹
建，于 1998 年 3 月 17 日正式成立，并于 1998 年 4 月 18 日正式营业
的非银行金融机构。其控股股东为鞍钢集团有限公司，占有股权比例
为 70%。鞍钢财务公司具有独立的法人资格，业务上受中国银行保险
监督管理委员会（以下简称中国银保监会）及中国人民银行监管。
（1）风险控制指标分析
鞍钢财务公司 2021 年 1-8 月主要风险指标如下：
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单位：%
序 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年 2021 年
名称
号 1月 2 月 3 月 4 月 5 月 6 月 7 月 8月
1 资本充足率 29.94 29.25 30.51 31.56 31.64 31.62 28.41 24.46
2 流动性比例 44.62 45.16 50.3 55.33 62.02 47.03 50.3 74.99
3 不良贷款率 0 0 0 0 0 0 0 0
4 资产利润率 1.56 1.38 1.76 1.74 1.69 1.8 1.64 1.27
从以上数据看出，鞍钢财务公司 2021 年 1-8 月的平均资本充足
率 29.67%，平均流动性比例 53.72%，均远高于中国银保监会对财务
公司的 10.5%资本充足率、25%流动性比例监管要求。鞍钢财务公司
自成立以来，不良贷款率一直为零，经营稳健。
（2）支付能力分析
2021 年 1-8 月份鞍钢财务公司吸收存款平均规模为人民币 205.75
亿元。鞍钢财务公司 2021 年 8 月末净资产为人民币 71.42 亿元。鞍
钢财务公司较高规模的吸收存款和净资产完全覆盖了公司的存款，为
公司提供了资金支持和防范风险保证。
因此，公司认为鞍钢财务公司有能力履行《金融服务协议
（2022-2024 年度）》中的相关约定。
三、关联交易主要内容
（一）2019-2020 年度及 2021 年 1-9 月份的金融服务关联交易金
额实际发生额
单位：人民币亿元
业务名称 2019 年 2020 年 2021 年
1-9 月份
存款结算业务 最高日存款额 34.80 34.96 34.88
利息 0.33 0.33 0.26
信贷业务 利息 0.35 0.02 0.06
委托贷款业务 利息 0.26 0.05 0.05
（二）《金融服务协议（2022-2024 年度）》主要内容
1. 结算业务
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鞍钢财务公司为公司免费提供结算业务服务，包括收款、付款结
算服务，以及其他结算业务服务。
（1）鞍钢财务公司为公司结算资金提供协定存款服务。
公司在鞍钢财务公司存放的结算资金以协定存款方式进行，利率
根据中国人民银行统一颁布的同期同类存款利率厘定（随国家政策变
化调整），不低于国内主要商业银行同期同类存款利率，也不低于鞍
钢财务公司向鞍钢其它成员单位提供存款业务的利率水平。
（2）公司存入鞍钢财务公司用于结算的资金存款最高每日余额
不超过人民币 50 亿元，且公司存于鞍钢财务公司的存款所产生的利
息不超过人民币 1 亿元/年。
2021 年，公司通过鞍钢财务公司结算的单日最高资金支付总金
额为人民币 56.54 亿元。另外，2021 年 1-6 月份，公司经营活动现金
累计流出人民币 667.73 亿元，月均流出人民币 111.29 亿元，经营活
动资金流出基本上均需通过鞍钢财务公司进行结算。综合考虑各方面
因素，为了更好地满足公司结算需要，拟定公司存入鞍钢财务公司用
于结算的资金存款最高每日余额不超过人民币 50 亿元。且根据近期
鞍钢财务公司上调后协定存款利率 1.725%计算（该利率不低于公司
在国内四大商业银行可获得的同类存款利率），存款所产生的利息不
超过 1 亿元/年。
2. 信贷业务
公司可以使用鞍钢财务公司提供的综合授信办理贷款业务。鞍钢
财务公司向公司提供的贷款利率按市场化原则，且不高于公司在国内
其他金融机构取得的同期同类档次贷款利率，如有可能，将给予适当
贷款利率优惠；鞍钢财务公司为公司提供商业汇票的综合服务业务，
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费用水平由双方协商确定，但不高于公司在一般商业银行取得的同期
同档次价格标准。
鞍钢财务公司为公司提供的贷款、票据及其他形式的授信总额不
超过人民币 50 亿元，综合成本不超过人民币 2.5 亿元/年。
3. 委托贷款业务
鞍钢财务公司为公司提供委托贷款业务，委托贷款利率不高于公
司在国内其他金融机构取得的同期同类档次贷款利率，如有可能，将
给予适当贷款利率优惠。委托贷款金额不超过人民币 20 亿元，委托
贷款利息不超过人民币 1 亿元/年。
4. 鞍钢财务公司为公司免费提供经监管机构批准的其他金融服
务业务。包括财务和融资顾问业务、外汇结售汇业务等其他金融服务。
（三）关联交易协议的其他内容
1. 协议方：公司和鞍钢财务公司
2. 协议签署日：2021 年 10 月 11 日
3. 根据协议双方开展金融业务的实际情况，双方享有以下权利：
（1）公司有权自愿选择、自主决定与鞍钢财务公司开展金融业
务。
（2）公司有权要求鞍钢财务公司提供本协议有关的经营数据、
风险管理和内部控制情况。并定期（半年或一年）指派专门机构和人
员对存放于鞍钢财务公司的资金的风险状况进行评估和监控。
（3）鞍钢财务公司有权拒绝公司提出的不符合国家有关法律法
规规定的业务要求。
（4）鞍钢财务公司向公司提供金融服务，鞍钢财务公司有权按
相关规定取得公司相应信息。
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4. 根据协议双方开展金融业务的实际情况，双方享有以下义务：
（1）协议双方应当建立、完善各自的风险管理和内部控制体系，
确保依法合规经营，并设立适当的风险隔离措施，保证各自的经营风
险不向对方扩散。
（2）协议双方应按照国家法律法规和自身规章制度的规定，履
行信息保密责任。
（3）鞍钢财务公司保证资金管理网络安全运行，保障资金安全，
控制资产负债风险，保障公司的支付需求。
（4）鞍钢财务公司承诺向公司提供优质的金融服务。
5. 出现下列情况之一，鞍钢财务公司应立即通知公司，并采取
或配合公司采取相应的措施：
（1）鞍钢财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续 3
年亏损超过注册资本金的 10%；发生或可能发生影响鞍钢财务公司正
常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。
（2）鞍钢财务公司发生到期债务不能按时支付、信息系统严重
故障影响正常结算、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等
重大事项。
（3）鞍钢财务公司因违法违规受到中国银保监会等监管部门的
行政处罚、责令整顿等情况。
（4）鞍钢财务公司出现其他可能对公司存放资金带来安全隐患
的事项。
6. 出现第 5 条规定的事项之一，公司有权采取下列措施 （包括
但不限于）：
（1）公司认为确保其资金安全的必要措施。
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（2）中止、终止本协议。
7. 其他约定
（1）任何一方违反本协议的约定均应承担违约责任，违约一方
应承担给对方造成的全部损失。
（2）如鞍钢财务公司依法与其他企业集团的财务公司合并，双
方可签订补充协议或重新签订新协议。
（3）本协议的变更或解除须经协议双方协商一致并另行签署书
面协议。
（4）本协议项下的任何争议及未尽事宜由协议双方协商解决。
（5）本协议经协议双方签字盖章并经公司股东大会通过后，自
2022 年 1 月 1 日起生效。有效期至 2024 年 12 月 31 日终止。
四、交易目的和对上市公司的影响
1. 使公司获得高效、便捷的资金结算服务
鞍钢财务公司为公司的资金结算工作提供了先进的服务平台，公
司对鞍钢集团内或公司下属各单位的资金收付以及对鞍钢集团外部
单位的款项收付，均可通过鞍钢财务公司结算系统进行网上业务操
作，提高了公司的工作效率。
2. 为公司节省资金结算费用
公司与鞍钢集团各成员单位之间、公司内部各下属单位之间的资
金结算业务均在鞍钢财务公司结算系统上方便实现，不需要通过商业
银行进行资金划转，同时与商业银行相比鞍钢财务公司免收结算费
用，服务快捷、安全，降低公司财务费用，并有利于公司对子公司的
资金管理。
3. 公司的结算资金按协定存款方式确定利率
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公司在鞍钢财务公司存放的结算资金以协定存款方式进行，利率
根据中国人民银行统一颁布的同期同类存款利率厘定（随国家政策变
化调整），不低于国内主要商业银行同期同类存款利率，也不低于鞍
钢财务公司向鞍钢其它成员单位提供存款业务的利率水平。
公司在鞍钢财务公司的存款是为了日常结算的用途，每日存款余
额是变动的。因此，该部分资金存款无法用于定期存款，也不能用于
其它理财产品。鞍钢财务公司为此项结算资金存款按协定存款的利率
支付利息，有利于公司的利益最大化。
4. 为公司提供贷款和委托贷款服务
公司在鞍钢财务公司的贷款均为信用贷款，贷款利率按市场化原
则，且不高于同期商业银行贷款利率。由于鞍钢财务公司比商业银行
更了解公司生产经营情况，在同等贷款条件下，办理贷款能更加快捷
方便。
5. 增加公司的投资收益
公司目前持有鞍钢财务公司 20%股份。与公司在其它商业银行存
贷款相比，在鞍钢财务公司存贷款能够使公司获得额外的投资收益。
通过鞍钢财务公司为公司提供一系列的金融服务，使公司获得了
良好的服务和资金保障。有利于降低公司财务运营成本，提高资金运
用效率，对公司的经营和发展有积极影响。同时，签订的《金融服务
协议（2022-2024 年度）》约定了公司在鞍钢财务公司可开展的业务范
围、定价原则和风险控制措施，保障了公司利益，可有效防范风险，
维护资金安全。
公司董事会认为《金融服务协议（2022-2024 年度）》项下拟进行
的关联交易是公司日常业务中发生的，协议条款是按正常商业条款或
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不逊 于 与 独立 第 三 方同 类 交 易的 条 款 订立 ， 协 议项 下 约 定的
2022-2024 年各年度各项交易金额上限和定价原则是公平合理的，符
合公司及公司股东的整体利益，不会损害非关联股东尤其是中小股东
的利益。
五、当年年初至披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的
总金额
年初至披露日，与该关联人（包含受同一主体控制或相互存在控
制关系的其他关联人）累计已发生的各类关联交易（不包含经过股东
大会批准后免于累计计算的关联交易）的总金额为人民币 4.52 亿元。
六、独立董事意见
公司独立董事对上述关联交易事项进行了事前审查，独立董事均
发表了事前认可意见，并发表独立意见如下：
1. 关联董事就上述关联交易事项在董事会会议上回避表决，表
决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，关联交易事项遵
循了公正、公允的原则，符合法定程序。
2.《金融服务协议（2022-2024 年度）》中所涉及的关联交易（1）
为公司在日常业务过程中进行的交易； 2）是按照一般商业条款进行，
或不逊于独立第三方提供的交易条款进行，或（如无可参考比较者）
对公司股东而言公平合理的条款进行的；（3）交易条款公平合理，且
符合公司及公司股东的整体利益，不会损害非关联股东及中小股东的
利益；（4）协议就相关交易于 2022、2023、2024 年度的交易金额上
限符合公司日常生产经营的实际需求。
七、备查文件
1．公司第八届第四十八次董事会决议；
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2．独立董事事前意见及独立董事意见；
3．《金融服务协议（2022-2024 年度）》。
鞍钢股份有限公司
董事会
2021 年 10 月 11 日
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