鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人张晓刚先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人马连勇先生声明：保证季度报告
中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）百万元
本报告期末 上年度期末 增减变动
总资产 93,608 92,179 1.55%
归属于母公司所有者权益 53,137 53,103 0.06%
股本 7,235 7,235 -
归属于母公司所有者的每股净资产（人民币元） 7.34 7.34 -
上年同期
本报告期
调整后调整前
增减变动（调整后）
营业总收入 15,633 18,586 18,586 -15.89%
归属于母公司所有者的净利润 8 2,450 2,443 -99.67%
经营活动产生的现金流量净额 1,342 3,718 3,718 -63.91%
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） 0.185 0.514 0.514 -64.01%
基本每股收益（人民币元） 0.001 0.339 0.338 -99.71%
稀释每股收益（人民币元） 0.001 0.339 0.338 -99.71%
净资产收益率 0.02% 4.33% 4.32% 降低4.31 个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.04% 4.33% 4.32% 降低4.37 个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 47
营业外支出 -10
所得税 -9
合计 28
注：根据《企业会计准则讲解（2008）》的有关要求，公司将安全生产费改在“盈余公积”科目中核算，因此对2008 年1
季度安全生产费事项进行追溯调整，调整减少2008 年1 季度管理费用7 百万元，增加2008 年1 季度利润总额及净利润7
百万元。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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报告期末股东总数（户） 股东总数为203,976 户，其中H 股股东为555 户
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
香港中央结算（代理人）有限公司 1,071,671,629 境外上市外资股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 33,693,513 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 29,587,734 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 28,854,472 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 22,764,154 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 20,517,617 人民币普通股
大成价值增长证券投资基金 20,439,742 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 16,370,411 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 14,328,002 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金14,131,882 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业税金及附加较上年同期有所减少，主要原因一是实现增值税减少从而影响城市维护建设税、教育费附加、地方教育
费减少；二是由于钢材出口量减少及2008 年12 月1 日起热轧和中厚板产品不征关税影响关税减少。
2、销售费用较上年同期有所减少，主要原因一是由于出口量减少，影响出口运费、出口保险费、出口销售服务费及代理手
续费减少；二是CIF 价运输方式销售量减少，影响铁路运费减少；三是包装费用减少。
3、投资收益较上年同期有所减少，主要原因是本公司投资的部分合营、联营企业一季度亏损影响。
4、营业外收入较上年同期有所增加，主要原因是清理核销账龄较长的无法支付款项影响。
5、营业外支出较上年同期有所增加，主要原因是本公司一季度报废固定资产较上年同期有所增加影响。
6、利润总额、净利润较上年同期减少，主要原因一是由于受全球金融危机影响，钢材价格大幅下跌，盈利水平降低影响；
二是由于是原材料价格上升及消耗高价原材料库存使成本升高影响。
7、所得税费用较上年同期减少，主要原因是利润总额降低影响。
8、货币资金较上年末有所减少是由于经营活动产生现金流入人民币1,342 百万元，投资活动产生现金流出人民币2,108 百万
元，筹资活动产生现金流出人民币598 百万元影响。
9、应收票据较上年末有所增加主要是由于本期收取承兑汇票量较大影响，本期收取承兑汇票3,570 百万元，到期回款及背
书2,143 百万元。
10、预付账款较上年末有所增加主要是由于预付原材料款、备件款增加影响。
11、可供出售金融资产较上年末有所增加，是因为本公司认购的1000 万股湖南株洲冶炼集团股份有限公司非公开发行股票
的期末公允价值变动影响，上年末公允价值为45 百万元（每股价格4.49 元），本报告期末公允价值为81 百万元（每股价格
8.13 元）。
12、工程物资较上年末有所减少主要是由于工程领用物资影响。
13、应付票据较上年末有所增加主要是由于本期采用承兑汇票方式支付采购原材料款数额增加影响，本期开出承兑汇票2,883
百万元，到期付款减少556 百万元。
14、一年内到期的非流动负债较上年末有所增加主要是由于将一年内到期的长期借款转入此项目影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1、股权分置改革期间，本公司控股股东鞍钢集团公司根据相关法律、法规和规
章的规定，做出了法定最低承诺。
除法定最低承诺外，鞍钢集团公司还做出了如下特别承诺：
（1）鞍钢集团公司在本次股改方案实施后所持的股份自获得上市流通权之日起，
在36 个月内不上市交易或者转让（权证行权对应的股份除外）。
（2）若在股东大会及监管部门批准的前提下，本公司新增流通A 股收购鞍钢集
团公司持有的鞍钢新钢铁公司100%股权，则鞍钢集团公司承诺因此而增持的股
份自过户至其帐户起36 个月不上市交易或转让。
（3）自上述收购事项完成至2010 年末，鞍钢集团公司持有的本公司股份不低于
60%。
（4）鞍钢集团公司保证，出现其不履行或者不完全履行上述承诺的情况时，将
赔偿其他股东因此遭受的损失。
（5）鞍钢集团公司将其持有的、用于执行对价安排所需的本公司股份在深圳登
记公司办理有关保管手续，以确保履行该等对价安排义务。
（6）鞍钢集团公司将支付与本次股权分置改革相关的所有费用。
鞍钢集团公司还做出了如下声明：“本集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责
任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本集团将不转让所持有的股份。”
报告期内，承诺人
没有违反相关承诺
事项的情况
股份限售承诺
1、2008 年10 月28 日，本公司收到鞍钢集团公司通知，根据其收到的中国证监
会《关于核准豁免鞍钢集团公司要约收购鞍钢股份有限公司股份义务的批复》，
自首次增持之日（即2008 年10 月28 日）起12 个月内，鞍钢集团公司拟通过二
级市场增持本公司不超过36,100 万股股份，增持比例不超过本公司已发行股份总
数的4.99%。2008 年10 年28 日，鞍钢集团公司已通过深圳证券交易所交易系统
增持本公司100 万股，占公司总股本的0.014%。鞍钢集团公司承诺：在增持期间
及法定期限内不减持其所持有的本公司股份。
2、根据公司股权分置改革方案，2008 年12 月3 日，鞍钢集团公司持有的公司
526,795,621 股股份解除限售，该部分股份占公司总股本的7.28％。鞍钢集团公司
承诺在此次限售股份解除限售后的六个月内，鞍钢集团公司暂无出售解除限售流
通股的计划。
报告期内，承诺人
没有违反相关承诺
事项的情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
- -
重大资产重组时所作
承诺
- -
发行时所作承诺 - -
其他承诺（包括追加承
诺）
1、2007 年10 月24 日，公司与鞍钢集团公司签订《原材料和服务供应协议
（2008-2009 年）》。依据该协议，铁精矿定价基准「即不高于调整之前的前一半
年度中国铁精矿进口到岸的海关平均报价（以下简称“进口平均价）加上从鲅鱼
圈港到本公司的铁路运费再加上品位调价后的价格。其中品位调价以本公司前一
半年度进口铁精矿加权平均品位为基准，铁精矿品位每上升或下降一个百分点，
价格上调或下调人民币10 元/吨」，鞍钢集团公司承诺在上述定价基准所确定的最
高数额上给予相当于进口平均价的5%的优惠折扣。该承诺的有效期为2008 年1
月1 日起至2009 年12 月31 日止。
报告期内，承诺人
没有违反相关承诺
事项的情况
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√适用 □ 不适用
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（亿元） -29.9～0 59.8 下降100％－150％
基本每股收益（元/股） -0.413～0 0.827 下降100％－150％
业绩预告的说明 受全球金融危机不断蔓延、钢材市场需求萎缩、价格下跌、国内钢铁产能过剩、供需失衡等因鞍钢股份有限公司
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素影响，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润较上年同期下降100％－150％。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
公司在2009 年1-3 月份共接待境内外投资者、基金经理、行业分析师来访5 次，来访人数9 人；应邀
参加境外投资者、基金经理、分析师举行的电话会议多达20 次以上。公司以上行为所提供的资料和沟通
的问题都基于公司已经公告的内容，严格遵循《上市公司公平信息披露指引》的要求。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
谈论的主要内容及提供的
资料
2009 年01 月14 日 董事会秘书室 实地调研
唯高达证券 Mr. Pay Cher Wee
GK Goh Strategic Holdings Pte Ltd Mr. Chua
Thiam Joo
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年02 月18 日 董事会秘书室 实地调研
法国里昂证券上海代表处 卢正
SANSAR CAPITAL ASIA PTE LTD Vishal
Gupta
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年03 月03 日 董事会秘书室 实地调研
法国里昂证券上海代表处 陈妏伃
Partner Fund William James
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年03 月17 日 董事会秘书室 实地调研
友利投资证券 Chang Lee
友利投资证券北京研究中心 路明星
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
2009 年03 月19 日 董事会秘书室 实地调研 摩根大通证券（亚太）有限公司 李民
1、公司生产经营状况
2、公司发展趋势
3、国内外钢铁行业状况
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）百万元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,610 1,550 2,974 2,914
应收票据 4,010 4,010 2,583 2,583
应收账款 962 962 1,235 1,235鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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预付款项 5,119 5,119 2,731 2,731
其他应收款 78 78 78 78
存货 9,254 9,254 10,372 10,372
流动资产合计 21,033 20,973 19,973 19,913
非流动资产：
可供出售金融资产 81 81 45 45
长期股权投资 2,266 2,326 2,262 2,322
固定资产 44,520 44,520 43,252 43,252
在建工程 13,906 13,906 12,547 12,547
工程物资 3,996 3,996 6,242 6,242
无形资产 6,723 6,723 6,761 6,761
递延所得税资产 1,083 1,083 1,097 1,097
非流动资产合计 72,575 72,635 72,206 72,266
资产总计 93,608 93,608 92,179 92,179
流动负债：
短期借款 7,450 7,450 7,570 7,570
应付票据 6,912 6,912 4,585 4,585
应付账款 3,462 3,462 3,427 3,427
预收款项 3,682 3,682 3,629 3,629
应付职工薪酬 319 319 329 329
应交税费 -2,890 -2,890 -2,771 -2,771
其他应付款 2,839 2,839 3,523 3,523
一年内到期的非流动负债 1,521 1,521 1,031 1,031
流动负债合计 23,295 23,295 21,323 21,323
非流动负债：
长期借款 16,989 16,989 17,565 17,565
递延所得税负债 47 47 47 47
其他非流动负债 140 140 141 141
非流动负债合计 17,176 17,176 17,753 17,753
负债合计 40,471 40,471 39,076 39,076
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,235 7,235 7,235 7,235
资本公积 31,450 31,450 31,423 31,423
盈余公积 3,309 3,309 3,301 3,301
未分配利润 11,143 11,143 11,144 11,144
归属于母公司所有者权益合计 53,137 53,137 53,103 53,103
少数股东权益 - - - -
所有者权益合计 53,137 53,137 53,103 53,103鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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负债和所有者权益总计 93,608 93,608 92,179 92,179
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.2 利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 15,633 15,633 18,586 18,586
其中：营业收入 15,633 15,633 18,586 18,586
二、营业总成本 15,639 15,639 15,471 15,471
其中：营业成本 16,206 16,206 13,937 13,937
营业税金及附加 39 39 240 240
销售费用 182 182 393 393
管理费用 619 619 700 700
财务费用 165 165 201 201
资产减值损失 -1,572 -1,572 - -
加：投资收益（损失以“-”号填
列）
-17 -17 41 41
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-17 -17 41 41
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -23 -23 3,156 3,156
加：营业外收入 47 47 6 6
减：营业外支出 10 10 8 8
其中：非流动资产处置损失 10 10 2 2
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
14 14 3,154 3,154
减：所得税费用 6 6 704 704
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8 8 2,450 2,450
归属于母公司所有者的净利润 8 8 2,450 2,450
六、每股收益：
（一）基本每股收益（人民币元） 0.001 0.001 0.339 0.339
（二）稀释每股收益（人民币元） 0.001 0.001 0.339 0.339
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.3 现金流量表
编制单位：鞍钢股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）百万元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,084 17,084 23,215 23,215鞍钢股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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收到的税费返还 11 11 - -
收到其他与经营活动有关的现金 5 5 1 1
经营活动现金流入小计 17,100 17,100 23,216 23,216
购买商品、接受劳务支付的现金 14,303 14,303 16,685 16,685
支付给职工以及为职工支付的现
金
649 649 642 642
支付的各项税费 711 711 1,990 1,990
支付其他与经营活动有关的现金 95 95 181 181
经营活动现金流出小计 15,758 15,758 19,498 19,498
经营活动产生的现金流量净
额
1,342 1,342 3,718 3,718
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
4 4 4 4
收到其他与投资活动有关的现金 144 144 14 14
投资活动现金流入小计 148 148 18 18
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
2,256 2,256 3,613 3,613
投资支付的现金 - - 10 10
投资活动现金流出小计 2,256 2,256 3,623 3,623
投资活动产生的现金流量净
额
-2,108 -2,108 -3,605 -3,605
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 3,240 3,240 1,370 1,370
筹资活动现金流入小计 3,240 3,240 1,370 1,370
偿还债务支付的现金 3,419 3,419 1,434 1,434
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
414 414 303 303
支付其他与筹资活动有关的现金 5 5 59 59
筹资活动现金流出小计 3,838 3,838 1,796 1,796
筹资活动产生的现金流量净
额
-598 -598 -426 -426
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
- - - -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,364 -1,364 -313 -313
加：期初现金及现金等价物余额 2,974 2,914 7,733 7,733
六、期末现金及现金等价物余额 1,610 1,550 7,420 7,420
法定代表人：张晓刚 主管会计机构负责人：马连勇 会计机构负责人：马连勇
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
鞍钢股份有限公司
董事长：张晓刚
2009 年4 月27 日
