金陵药业股份有限公司

    JINLING PHARMACEUTICAL CO.,LTD

    二○○九年半年度报告

    二○○九年八月1

    目 录

    一 重要提示 -------2

    二 公司基本情况 -------3

    三 股东变动和主要股东持股情况 -------5

    四 董事、监事、高级管理人员情况 -------7

    五 董事会报告 -------7

    六 重要事项 -------9

    七 财务报告（未经审计） ------12

    八 备查文件 ------13

    财务报表及附注 ------142

    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事陈进宝因工作原因未参加会议，书面委托董事沈志龙出席并表决，公司独立董事

    刘爱莲因工作原因未参加会议，书面委托独立董事李东出席并表决。

    公司董事长倪忠翔先生、总裁沈志龙先生、财务负责人李春敏先生声明：保证半年度报告

    中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。

    金陵药业股份有限公司董事会3

    第二节 公司基本情况

    一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司

    公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited

    公司法定英文名称缩写：JINLING PHARM.

    二、公司股票上市地：深圳证券交易所

    A 股简称：金陵药业

    A 股代码：000919

    三、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道58 号

    公司办公地址：南京市中央路238 号金陵药业大厦

    邮政编码：210009

    公司网址：http:∥www.jlyy000919.com

    电子信箱：jlyy@jlpharm.com

    四、公司法定代表人：倪忠翔

    五、公司董事会秘书：徐俊扬

    董事会证券事务代表：朱馨宁

    联系地址：南京市中央路238 号金陵药业大厦

    联系电话：(025)83118511

    传真：(025)83112486

    电子信箱：jlyy@jlpharm.com

    六、中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    中国证监会指定互联网网址：http:∥www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

    七、其他有关资料：

    首次注册登记日期：1998 年9 月8 日

    首次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58 号

    最近一次变更登记日期：2007 年10 月16 日

    最近一次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58 号

    企业法人营业执照注册号：320192000001028

    税务登记号：320102249794475

    公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司

    办公地点：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦4

    八、主要财务数据和指标

    （一）主要财务数据和指标：

    单位：人民币元

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增

    减（％）

    总资产 2,363,239,494.80 2,202,801,707.21 7.28

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,816,179,658.67 1,703,611,987.08 6.61

    股本 504,000,000.00 504,000,000.00 0.00

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.6035 3.3802 6.61

    项目

    报告期

    （1－6 月）

    上年同期

    本报告期比上

    年同期增减

    （％）

    营业总收入 1,027,411,328.00 968,263,118.35 6.11

    营业利润 160,707,281.99 52,464,220.85 206.32

    利润总额 160,574,456.24 53,976,798.04 197.49

    归属于上市公司股东的净利润 112,464,977.96 38,793,530.19 189.91

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    84,837,638.57 79,453,809.13 6.78

    基本每股收益（元/股） 0.22 0.077 185.71

    稀释每股收益（元/股） 0.22 0.077 185.71

    净资产收益率（%） 6.19 2.15 4.04

    经营活动产生的现金流量净额 138,482,358.84 186,908,872.91 -25.91

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.2748 0.3709 -25.91

    *注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元

    非经常性损益项目 金 额

    非流动资产处置损益 -157,233.28

    计入当期损益的政府补助 425,968.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

    产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    32,015,864.06

    对外委托贷款取得的损益 3,276,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -550,052.31

    其他非经常性损益项目 -

    所得税影响金额 -3,032,998.79

    少数股东损益影响金额 -4,350,208.29

    合 计 27,627,339.395

    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算的利润数据如

    下：

    净资产收益率 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    营业利润 8.85% 9.13% 0.32 0.32

    归属于公司普通股股东的净利润 6.19% 6.39% 0.22 0.22

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    4.67% 4.82% 0.17 0.17

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、公司股份变动情况表：

    单位：股

    本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其它 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 309,600,000 61.43% 0 0 0 0 0 309,600,000 61.43%

    1、国家持股 43,740,636 8.68% 0 0 0 0 0 43,740,636 8.68%

    2、国有法人持股 265,859,364 52.75% 0 0 0 0 0 265,859,364 52.75%

    3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    其中：

    境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    其中：

    境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    二、无限售条件股份 194,400,000 38.57% 0 0 0 0 0 194,400,000 38.57%

    1、人民币普通股 194,400,000 38.57% 0 0 0 0 0 194,400,000 38.57%

    2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0

    三、股份总数 504,000,000 100% 0 0 0 0 0 504,000,000 100%

    二、报告期期末股东总数和股东持股情况

    单位：股

    股东总数 42,817

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售

    条件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    南京金陵制药（集团）有限公司 国有法人 45.23% 227,943,839 227,943,839 无

    福州市投资管理公司 国有法人 7.52% 37,915,525 37,915,525 无6

    浙江省石化建材集团有限公司 国家 4.70% 23,678,765 23,678,765 无

    合肥市医药工业公司 国家 3.98% 20,061,871 20,061,871 无

    兴业银行股份有限公司—兴业

    趋势投资混合型证券投资基金

    境内非

    国有法人

    1.31% 6,597,000 0 不详

    中国工商银行—上投摩根内需

    动力股票型证券投资基金

    境内非

    国有法人

    0.61% 3,068,801 0 不详

    钱瑞华 境内自然人0.49% 2,461,104 0 不详

    陈小留 境内自然人0.48% 2,427,327 0 不详

    中国农业银行—新世纪优选分

    红混合型证券投资基金

    境内非

    国有法人

    0.47% 2,359,260 0 不详

    中国工商银行—兴业可转债混

    合型证券投资基金

    境内非

    国有法人

    0.42% 2,098,900 0 不详

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件

    股份数量

    股份种类

    兴业银行股份有限公司—兴业趋势投资混合型证券投资

    基金

    6,597,000 人民币普通股

    中国工商银行—上投摩根内需动力股票型证券投资基金 3,068,801 人民币普通股

    钱瑞华 2,461,104 人民币普通股

    陈小留 2,427,327 人民币普通股

    中国农业银行—新世纪优选分红混合型证券投资基金 2,359,260 人民币普通股

    中国工商银行—兴业可转债混合型证券投资基金 2,098,900 人民币普通股

    司有山 2,083,700 人民币普通股

    中国再保险（集团）股份有限公司—传统—普通保险产品2,000,000 人民币普通股

    蒋美凤 1,841,453 人民币普通股

    钱胜华 1,596,510 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    上述前10 名无限售条件股东,公司未知其是否属

    于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。

    公司前十大股东持股相关情况说明：

    代表国家持有股份的单位为浙江省石化建材集团有限公司、合肥市医药工业公司。

    公司前十名股东中，第1-4 位为国有股股东。前十名股东中第5-10 位为无限售条件流通股

    股东，公司未知其关联关系。

    三、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件：

    单位：股

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    限售条件

    1 南京金陵制药（集团）有限公司 227,943,839 2010-02-07 注1

    2 福州市投资管理公司 37,915,525 2009-02-07 已履行完毕

    3 浙江省石化建材集团有限公司 23,678,765 2009-02-07 已履行完毕

    4 合肥市医药工业公司 20,061,871 2009-02-07 已履行完毕

    注1：公司控股股东南京金陵制药（集团）有限公司承诺将2009 年2 月7 日到期的股改限

    售股份227,943,839 股继续锁定12 个月（2009 年2 月7 日至2010 年2 月7 日），公告刊登于

    2009 年2 月13 日的《中国证券报》、《证券时报告》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn7

    （以下简称“指定报纸、网站”）。

    四、公司控股股东和实际控制人变化情况

    报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化，仍为南京金陵制药（集团）有限公

    司和南京医药产业（集团）有限责任公司。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况

    单位：股

    姓 名 职务

    年初持

    股数

    本期增持

    股份数量

    本期减持

    股份数量

    期末持

    股数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    变动

    原因

    备注

    倪 雷 副总裁 0 2000 0 2000 1500 注2 在职

    徐俊扬 董事会秘书 0 31200 0 31200 23400 注2 在职

    注2：2009 年2 月20 日，公司2009 年第一次临时股东大会审议通过了《金陵药业股份有限

    公司2008-2010 奖励基金实施计划》，公司经营者及高级管理人员在向深圳证券交易所报备后，可

    用奖励基金购买公司股票（具体内容详见2009 年2 月21 日指定报纸、网站）。

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘的情况。

    第五节 董事会报告

    一、报告期内公司经营成果以及财务状况简要分析

    2009 年上半年，公司在董事会的正确领导下，牢固树立“以质量保生存、以质量保市场”

    的经营方针，积极调整和优化产品结构，加大技术和产品创新力度，不断巩固发展基础；持续

    加强和完善内控管理，全面强化各项基础管理工作，全力确保经营安全；扎实推进降本增效，

    努力提高经营效率，做到规模、效益全面协调平衡发展。公司上下各司其职，各负其责，形成

    合力，整体推进，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司实现营业总收入102,741.13 万元，

    营业利润16,070.72 万元，净利润11,246.50 万元。

    报告期内，公司在生产方面：一是抓好主要盈利产品原材料采购供应，严把质量第一关；

    二是严格按照GMP 操作流程进行生产，特别是确保灭菌工艺万无一失；三是强化质量管理

    意识，进一步完善和优化各项管理制度和流程，使药品质量再上新台阶。

    报告期内，公司在销售方面：一是调动协调公司各种有效资源，全方位、多层面的支持

    营销工作；二是继续进行空白市场开发，积极维护销售价格，整合销售网络，充分发挥终端队

    伍的作用。三是适时、适度调整销售政策和市场营销策略，充分调动销售人员的积极性，确保

    盈利品种产销持续增长。

    报告期内，南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院实现业务收入1.51 亿元，同比增长21.56%，

    成为公司又一个新的利润增长点。

    二、公司经营情况分析

    （一）公司主营业务范围及其经营情况

    本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药原料和制8

    剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 报告期内公司主营业务与前一报

    告期相比未发生较大变化。

    经营情况如下：

    （单位：人民币元）

    项 目 本期数 上年同期数 增减比率%

    营业总收入 1,027,411,328.00 968,263,118.35 6.11

    营业利润 160,707,281.99 52,464,220.85 206.32

    归属于母公司所有者的净利润 112,464,977.96 38,793,530.19 189.91

    现金及现金等价物净增加额 102,382,801.26 79,970,531.21 28.03

    报告期内,营业总收入增加主要是公司重点产品销售增长所致;营业利润、净利润增加主要

    是公司投资收益及公允价值变动损益上升所致；现金及现金等价物净增加额增加主要是因为公

    司投资活动产生的现金流量净减少额小于去年同期的减少所致。

    （二）主营业务分行业、产品情况表

    1、按行业划分

    行 业

    营业收入

    (万元)

    营业成本

    (万元)

    毛利率

    （%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    主营业务(含医疗收入) 101,993.19 75,560.65 25.92 6.40 8.00 -1.10

    其他业务 747.95 165.24 77.91 -22.59 63.08 -11.60

    2、按产品划分

    产品

    营业收入

    (万元)

    营业成本

    (万元)

    毛利率

    （%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    脉络宁注射液 28,809.34 17,121.98 40.57 11.38 22.50 -5.39

    其他 73,183.85 58,438.67 20.15 4.56 4.38 0.14

    3、按地区划分

    （三）报告期内，公司主营业务、主营业务盈利能力与上年度相比未发生重大变化。利润

    构成与上年度相比主要是营业收入占利润总额的比例上年度下降60.88%，公允价值变动收益占

    利润总额的比例较上年度上升133.35%，投资收益占利润总额的比例较上年度上升118.25%。主

    要原因是本报告期受证券市场波动的影响，公司交易性金融资产公允价值变动收益、投资收益

    占利润总额的比例较上年度大幅上升所致。

    （四）报告期内除投资收益及公允价值变动外，无其他对净利润产生重大影响的经营业务。

    （五）报告期内公司参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%以上。

    （六）经营中的问题与困难：

    近年来出现的几起药品不良反应事件，对整个药品行业的整体发展产生了一些负面的影响，

    药品安全的链条触及到原材料供应、生产、保管、储运、销售等各环节，保证药品安全性已成

    地 区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减%

    华北大区(河北、北京、天津) 5,904.72 4.67

    西北大区（山西、内蒙、宁夏、陕西） 905.96 -33.29

    东北大区（辽宁、吉林、黑龙江） 2,079.81 -6.24

    新疆大区 1,563.93 17.70

    中、西南大区(河南、湖南、湖北、广东、广西) 4,383.41 23.10

    华东地区 (六省一市) 87,155.36 6.61

    合 计 101,993.19 12.559

    为监管部门、患者和药品生产企业共同关注的焦点。

    原、辅材料、能源价格和人工成本大幅上涨，给公司的成本控制造成了较大压力。

    三、投资情况

    （一）募集资金的运用与结果

    公司前次募集资金投资项目已于2004 年6 月30 日全部完成。详见2004 年8 月10 日的指

    定报纸、网站。

    （二）非募集资金的投资及收益情况：

    1、“华侨·沪江商贸城”及80 亩住宅项目

    公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于委托银行贷款5460 万给江苏华侨房地产公

    司的议案》，贷款期限自2008 年1 月24 日至2010 年12 月20 日，委托贷款年利率12%。公告刊

    登于2007 年11 月23 日、2008 年1 月29 日指定报纸、网站。

    2、截止报告期末，交易性金融资产投资132,244,083.18 元。

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    1、交易性债券投资 - -

    2、交易性权益工具投资 132,244,083.18 96,779,436.20

    3、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -

    4、衍生金融资产 - -

    5、其他

    合计 132,244,083.18 96,779,436.20

    期末交易性金融资产较年初数上升36.64%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有

    限责任公司增加证券市场投入和持有的交易性金融资产公允价值上升所致。

    公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券

    交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规和规章的要求，不断完善法人治理结构，提

    升公司治理水平，基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。

    二、公司有关利润分配方案

    （一）公司2009 年度中期不进行分配，也不进行公积金转增股本。

    （二）公司2008 年度分配预案是：以2008 年末的总股本504,000,000 股为基准，向全体

    股东每10 股派发现金1.50 元(含税)。上述分配预案已经2009 年5 月22 日召开的公司2008 年

    年度股东大会审议通过，并于2009 年7 月17 日实施完毕。公告刊登于2009 年7 月10 日的指

    定报纸、网站。

    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲

    裁事项。

    四、报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项，也无以前期间发生但持续到报告期

    的重大资产收购、出售及企业合并事项。10

    五、报告期内公司重大关联交易事项

    （一）公司2009 年上半年日常关联交易的基本情况：

    关联交易

    类别

    按产品或劳务

    等进一步划分

    关联方

    实际交易金额

    （元）

    占同类

    交易比

    例%

    南京医药股份有限公司 47,053,826.75

    采购商品 原辅包材、药品南京益同药业有限公司 5,157,889.35

    南京白敬宇制药有限责任公司 312,194.23

    总计

    52,523,910.33

    7.47%

    南京医药股份有限公司 40,350,789.02

    南京益同药业有限公司 42,295,619.84

    南京白敬宇制药有限责任公司 1,801,051.72

    南京中山制药有限责任公司 207,885.42

    南京凯基生物科技发展有限公司 82,051.28

    销售商品 药品

    南京医药产业(集团)有限责任公司16,239.32

    总计

    84,753,636.60

    8.25%

    （二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。

    （三）报告期内，公司与关联方的非经营性债权债务往来或担保事项。

    报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其

    子公司占用公司资金的情况。

    报告期内公司无对外担保事项。

    （四）报告期内，公司无其他重大关联交易事项。

    六、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、

    承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大交易、托管、承包、租

    赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）报告期内公司无重大担保合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同。

    （三）报告期内公司无重大委托理财合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大委托

    理财合同。

    七、公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况：

    股东名称 承诺事项 承诺履行情况

    南京金陵制药（集团）有限公司

    （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个

    月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十

    四个月内不上市交易。

    （2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，南京金陵制

    药（集团）有限公司将在金陵药业每年年度股东大会上依据相关

    规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案

    投赞成票，分红比例不少于金陵药业当年可供投资者分配利润

    (非累积可分配利润)的60%。

    已履行完毕

    福州市投资管理公司

    浙江省石化建材集团有限公司

    合肥市医药工业公司

    持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不

    上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月

    内不上市交易。

    已履行完毕

    八、公司半年度财务报告未经审计。报告期内，公司未改聘会计师事务所。11

    九、报告期内，没有发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购

    人接受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证

    监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人

    选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年01 月06 日 南京金陵药业大厦 实地调研

    中信证券、华夏基金管理公

    司、上投摩根、益民基金管理

    公司

    公司历年经营情况

    2009 年01 月07 日 南京金陵药业大厦 实地调研 兴业全球基金管理公司 公司历年经营情况

    2009 年02 月13 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司证券投资情况

    2009 年02 月20 日 南京金陵药业大厦 实地调研 光大证券、长信基金管理公司公司生产经营情况

    2009 年03 月11 日 南京金陵药业大厦 实地调研

    安信证券、中再资产管理公

    司、新世纪基金管理公司

    公司生产经营情况

    2009 年03 月26 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司生产经营情况

    2009 年03 月27 日 南京金陵药业大厦 实地调研 兴业证券 公司生产经营情况

    2009 年04 月02 日 南京金陵药业大厦 实地调研

    富国基金管理公司、兴业基金

    管理公司

    公司生产经营情况

    2009 年04 月16 日 南京金陵药业大厦 实地调研

    长城基金管理公司、民生加银

    基金管理公司

    公司生产经营情况

    2009 年05 月11 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司生产经营情况

    2009 年05 月19 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司生产经营情况

    2009 年06 月08 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司证券投资情况

    2009 年06 月28 日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司生产经营情况

    十一、其他重要事项

    （一）证券投资情况

    序号 证券品种

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金额（元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    占期末证券

    总投投资额

    投资比例

    报告期损益

    1 基金投资 040003 华安富利 22,796,830.54 22,796,830.54 22,796,830.54 17.24% 0.00

    2 股票投资 600001 邯郸钢铁 8,805,772.60 2,000,000.00 11,140,000.00 8.42% 2,334,227.40

    3 基金投资 940002 华泰紫金2号 9,800,000.00 8,183,925.02 10,157,887.73 7.68% 357,887.73

    4 基金投资 070009 嘉实短债 10,185,537.88 10,045,392.47 10,118,723.84 7.65% -66,814.04

    5 股票投资 600015 华夏银行 7,785,455.10 769,451.00 9,641,221.03 7.29% 1,855,765.93

    6 股票投资 000513 丽珠集团 8,584,276.83 319,270.00 8,486,196.60 6.42% -98,080.23

    7 股票投资 600562 高淳陶瓷 6,526,718.90 305,299.00 7,983,568.85 6.04% 1,456,849.95

    8 股票投资 000712 锦龙股份 6,108,340.75 406,750.00 7,061,180.00 5.34% 952,839.25

    9 股票投资 000920 南方汇通 5,344,965.01 900,000.00 6,147,000.00 4.65% 802,034.99

    10 股票投资 600121 郑州煤电 4,419,500.00 500,000.00 4,210,000.00 3.18% -209,500.00

    期末持有的其他证券投资 33,882,734.89 - 34,501,474.59 26.09% 1,666,332.21

    报告期已出售证券投资损益 - 0.00 0.00% 17,990,442.42

    合计 124,240,132.50 - 132,244,083.18 100.00% 27,041,985.6112

    （二）持有其他上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    占该公司

    股权比例

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    601009 南京银行 260,000.00 0.01% 4,677,400.00 4,973,878.45 98,096.55

    十二、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    作为金陵药业股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关于规范上市公司

    与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有关规定，对

    公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的审查，发表独立意见如下：

    （一）报告期内，公司因与关联方在采购和销售商品方面存在日常关联交易，发生了正常

    的经营性资金往来；公司2008 年年度股东大会审议通过了《关于公司2009 年度预计日常关联

    交易的议案》，上述日常关联交易行为已经公司股东大会审议批准。公司不存在大股东及其他关

    联方占用上市公司资金的情况。

    （二）公司严格控制了对外担保风险，报告期内公司无对外担保事项。

    十三、公司持股5%以上股东2009 年追加股份限售承诺的情况

    报告期内，公司控股股东南京金陵制药（集团）有限公司承诺将2009 年2 月7 日到期的股

    改限售股份227,943,839 股继续锁定12 个月（2009 年2 月7 日至2010 年2 月7 日）。

    十四、公司已披露重要信息索引

    公告编号 公告名称 公告日期 公告报纸版面

    2009-001 关于公司被认定为高新技术企业的公告 2009-01-06 中国证券报C010；证券时报C08

    2009-002 公司股票交易异常波动公告 2009-01-09 中国证券报D003；证券时报C08

    2009-003 公司业绩预告公告 2009-01-20 中国证券报D003；证券时报D06

    2009-004 公司股东追加承诺公告 2009-02-13 中国证券报D002；证券时报B10

    2009-005 公司2009 年第一次临时股东大会决议公告 2009-02-21 中国证券报C006；证券时报B16

    2009-006 公司第四届董事会第八次会议决议公告 2009-03-24 中国证券报D037；证券时报D051

    2009-007 公司第四届监事会第八次会议决议公告 2009-03-24 中国证券报D037；证券时报D051

    2009-008 公司2008 年年度报告摘要 2009-03-24

    中国证券报D037、D038；

    证券时报D051、D052

    2009-009 关于公司2009 年度预计日常关联交易的公告 2009-03-24 中国证券报D037；证券时报D051

    2009-010

    公司关于变更《公司主要会议政策、会计估计》

    中的固定资产折旧年限的公告

    2009-03-24 中国证券报D037；证券时报D051

    2009-011 公司关于召开2008 年年度股东大会的通知 2009-03-24 中国证券报D037；证券时报D051

    2009-012 公司2009 年第一季度报告 2009-04-28 中国证券报D029；证券时报D039

    2009-013 公司2008 年年度股东大会决议公告 2009-05-23 中国证券报C003；证券时报B007

    第七节 财务报告

    本公司半年度财务报告未经审计。

    1、会计报表（附后）

    2、会计报表附注（附后）13

    第八节 备查文件

    公司的备查文件包括下列文件：

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    （四）其他备查文件。

    文件存放地：公司董事会秘书处

    金陵药业股份有限公司董事会

    董事长：倪忠翔

    2009 年8 月21 日14

    金陵药业股份有限公司

    2009 年半年报财务报表附注

    一、公司基本情况

    金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]

    后生字第261 号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南

    京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州

    企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天

    然饮料公司、合肥利民制药厂以1997 年12 月31 日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，

    采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998 年9 月8 日，公司在南京市工商行政管理局领取

    企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000 万元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42 号文核准,公司于1999 年8 月27 日在深圳

    证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行8,000 万股人民币普通股,每股发行价8.40 元，

    发行后公司的股本增至28,000 万元人民币，公司已于1999 年9 月办理了注册资本变更登记手

    续，注册号 3201091000208。

    根据公司2004 年6 月18 日《二00 三年度股东大会决议》，2004 年8 月公司实施2003 年度

    利润分配，按每10 股送红股2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本

    56,000,000.00 元，公司变更后的注册资本为人民币336,000,000.00 元。公司已于2005 年6 月

    办理了注册资本变更登记手续，注册号3201091000980。

    根据2006 年1 月19 日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方

    案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每

    10 股获送3.5 股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00 万股，公司股权分置改革

    方案已于2006 年2 月7 日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00 万

    股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00 万股。

    根据公司2006 年5 月19 日《二00 五年度股东大会决议》，2006 年7 月公司实施2005 年度

    利润分配及资本公积转增股本，公司按每10 股转增5 股的比例，以资本公积向全体股东转增股

    份总额16,800 万股，每股面值1 元，计增加注册资本16,800 万元，变更后的注册资本为人民

    币50,400 万元。

    公司已于2006 年12 月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。

    公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天

    然饮料等生产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及15

    技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技

    术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来

    一补”业务。

    公司住所：南京经济技术开发区新港大道58 号，公司营业执照注册号320192000001028。

    公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、

    监事会、经理层等组织机构，股东大会是公司的权力机构。

    二、财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和

    其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    四、公司主要会计政策和会计估计

    1、会计期间：本报告所述会计年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。

    2、记账本位币：人民币。

    3、会计计量属性：公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、

    交易性金融负债和应付债券采用公允价值计价原则外，其余均采用历史成本为计价原则。

    4、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率

    折合为记账本位币记账。期末外币货币性项目余额按当日中国外汇交易中心公布的中间价折合

    为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的

    外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。

    5、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性

    强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6、金融资产和金融负债的后续计量方法：

    (1) 应收款项和持有至到期投资：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进

    行后续计量；

    (2) 交易性金融资产和可供出售金融资产：按公允价值进行后续计量；

    (3)借款及应付款项：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量；

    (4) 对于处于正常信用期间的金融资产和一年以内的金融负债，公司不考虑实际利率对公允

    价值的影响；16

    (5) 公允价值确认：如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其

    公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用未来现金流折现的方法作为

    确定其公允价值的依据。未来现金流折现法所采用的折现率以市场中存在的同类或近似的金融

    工具的平均报酬率为确认依据。

    (6)金融资产减值准备的确认标准和计提方法：

    金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，

    确认减值损失，计提减值准备。

    金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按

    可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产

    没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当

    期损益。

    公司对以实际利率法按摊余成本进行成本计量的应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏

    账核算方法：

    （A）坏账确认的标准为：

    ①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

    ②债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。

    （B）坏账损失的核算采用备抵法。公司对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值

    测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重

    大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、

    现金流量情况等确定采用个别认定与账龄分析相结合的方法分析计提坏账准备。公司根据以前

    年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项

    组合计提坏账准备的比例如下：

    账 龄 计提比例

    1年以内 2%

    1年至2年 20%

    2年至3年 30%

    3年以上 100%

    公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显

    迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。

    7、存货核算方法：

    (1)存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、消耗性生物资产等。

    (2)存货的盘存制度为永续盘存制。

    (3)存货按实际成本记账，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等17

    材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。

    原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法计价；低值易耗品按实际进价核

    算，低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。

    (4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础

    上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本

    不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计

    提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工时估

    计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的价值。

    如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的

    金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。

    8、长期股权投资核算方法：

    (1) 初始投资成本的确认：

    ① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并

    对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。

    ② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。

    ③ 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及

    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    (2) 后续计量：

    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或

    重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法

    核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    9、固定资产核算办法：

    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个

    会计年度的有形资产。

    （2）固定资产按取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产

    确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发

    生时计入当期损益。

    （3）对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为2～10 年。其他固

    定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧

    率如下：

    固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率

    房屋建筑物 20—30 4.75%-3.17%

    机器设备 5—15 19.00%-6.33%

    运输设备 4—10 23.75%-9.50%18

    其他设备 3—10 31.67%-9.50%

    10、在建工程核算方法：

    在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工

    程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。以

    借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，

    计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。

    11、生产性生物资产核算方法：

    (1) 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资

    产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚

    育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。

    (2) 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物

    资产预计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率

    列示如下：

    生物资产类别 使用年限(年) 年折旧率

    药用石斛 10—20 9.50%-4.75%

    12、无形资产核算方法：

    (1)无形资产初始计量：在取得时按实际成本计价。

    (2) 无形资产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法

    分期摊销，无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。

    13、投资性房地产核算方法：

    (1) 投资性房地产初始计量：按实际成本计价。

    （2）投资性房地产后续计量：采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，建筑物按照固

    定资产的相关规定计提折旧，其折旧方法、及预计净残值按照固定资产中同类资产的规定执行。

    土地使用权按无形资产的相关规定进行摊销，其使用寿命及预计净残值按照无形资产中同类资

    产的规定执行。

    14、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

    公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创

    性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，

    将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、

    产品等支出。

    15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用

    项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    16、确认长期资产减值准备的依据：

    (1) 会计期末，公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生

    了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损

    失，这些迹象包括：19

    ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌。

    ② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生

    重大变化，从而对公司产生不利影响。

    ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现

    金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

    现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    生物资产减值迹象包括：

    ① 因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性或生产性生物资

    产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。

    ② 因遭受病虫害或动物疫病侵袭，造成消耗性或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下

    跌，并且在可预见的未来无回升的希望。

    ③ 因消费者偏好改变而使企业消耗性或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变

    化，导致市场价格逐渐下跌。

    ④ 因企业所处经营环境，如动植物检验检疫标准等发生重大变化，从而对企业产生不利影

    响，导致消耗性或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。

    ⑤ 其他足以证明消耗性或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。

    (2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备、

    生产性生物资产减值准备、投资性房地产减值准备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金

    额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取

    得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。

    (3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资

    产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于

    其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减

    该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。

    (4) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小

    资产组合。

    （5）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    17、借款费用的会计处理方法：

    (1) 公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款

    而发生的汇兑差额等。20

    (2) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。

    (3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态

    所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建

    或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当

    所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当

    期确认为损益。

    (4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确

    定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，

    其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

    入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

    18、职工薪酬的核算方法：

    职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工

    资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在

    员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相

    关资产成本或当期费用。

    19、预计负债的确认原则：

    （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

    ①该义务是企业承担的现时义务；

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按

    照该范围内的中间值确定。

    在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

    有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    20、收入确认原则：

    (1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买

    方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，

    销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

    (2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能

    够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。

    (3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可

    靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。21

    21、政府补助会计处理方法：

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

    益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失

    的，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

    益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    22、所得税会计处理方法：

    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和

    递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

    当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对

    以前年度应交所得税的调整。

    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按

    照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其

    计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认

    以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的

    资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差

    异也不产生递延所得税。

    23、企业合并会计处理方法：

    （1）同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为

    同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合

    并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积

    不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期

    损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合

    并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本

    大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

    于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进

    行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。

    24、合并财务报表的编制方法：

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由

    控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子22

    公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期

    比较报表进行相应调整。

    公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确

    定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将

    被合并子公司纳入合并范围。

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司

    的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交

    易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证

    据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表

    中净利润项目下单独列示。

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数

    股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在

    弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。

    五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

    根据公司第四届董事会第八次会议审议通过了关于变更公司主要会计政策、会计估计中的

    固定资产折旧年限的议案》，公司自2009 年1 月1 日起，固定资产折旧年限变更为：

    对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为2～10 年。

    其他固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定

    其分类折旧率如下：

    固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)

    房屋建筑物 20—30 4.75%-3.17%

    机器设备 5—15 19.00%-6.33%

    运输设备 4—10 23.75%-9.50%

    其他设备 3—10 31.67%-9.50%

    该会计估计变更对以往各年度财务状况和经营成果不产生影响，不进行追溯调整。部分新

    购固定资产在本摊销期内减少利润，但所产生的影响较小；

    六、税项

    1、增值税

    A.药品系列执行17%税率；

    B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行13%税率。23

    2、营业税

    一般劳务收入：按应税劳务收入的5%计缴；

    医疗服务收入：根据国家有关政策2009 年度免缴营业税。

    3、企业所得税

    A.母公司：

    根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2008]9 号《关于认定江苏省

    2008 年度第二批高新技术企业的通知》，公司被认定为江苏省2008 年度第二批高新技术企业，

    证书编号：GR200832000362。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所

    得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）等相关规定，公司

    所得税税率自2008 年起三年减按15%征收。

    B.子公司：

    瑞恒医药科技投资有限责任公司、南京华东医药有限责任公司、南京金陵大药房有限责任

    公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发

    有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司以及河南金陵怀药

    药业有限公司均按25%的税率缴纳企业所得税；南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司2009

    年免缴企业所得税；乌多姆赛金陵植物药业有限公司按20%的税率缴纳企业所得税。

    4、地方税及附加

    A.城市维护建设税: 按实际缴纳流转税额的7%计缴。

    B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的4%计缴。

    七、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司名称 注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    本公司实

    际投资额

    （万元）

    合计持

    股比例

    合计表决

    权比例

    南京华东医药有限责任公司 江苏南京 3,000.00 中西医药品、中药材销售4,005.78 51.00% 51.00%

    金陵药业南京彩塑包装有限公司江苏南京 2,613.63 印刷及包装制品的生产、销售2,431.00 94.90% 94.90%24

    （2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    公司名称 注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    本公司实际

    投资额（万元）

    合计持

    股比例

    合计表决

    权比例

    瑞恒医药科技投资有限责任公司北京 11,000.00 自主选择经营项目 6,000.00 54.55% 54.55%

    南京鼓楼医院集团宿迁市人民医

    院有限公司

    江苏宿迁 8,000.00 医疗服务 7,012.60 63.00% 63.00%

    （3）非企业合并形成的子公司

    公司名称 注册地

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    本公司实际投资

    额（万元）

    合计持股

    比例

    合计表决权

    比例

    云南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 4,500.00 中药材种植、收购、销售3,965.00 93.34% 93.34%

    浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 3,111.00 中药材种植、自销 2,800.00 100.00% 100.00%

    河南金陵怀药有限公司 河南温县 1,000.00 中药材种植、收购、销售900.00 90.00% 90.00%

    河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 2,000.00 中药材种植、收购、销售1,900.00 95.00% 95.00%

    浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 500.00 中药材种植、收购、销售300.00 90.00% 90.00%

    [注1]公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89% 的股份,公司子公司南京华东

    医药有限责任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份,公司子公司金陵药业南京

    彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.90%的股份,公司子公司浙江金陵药材

    开发有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司22.22%的股份；

    [注2] 公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银

    花药业有限公司持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份；

    [注3] 公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司60.00%的股份，公司子公司浙江金陵

    药材开发有限公司持有其30.00%的股份。

    2、本报告期内合并报表范围无变化。

    3、本期未发生企业合并。

    4、子公司少数股东权益

    单位：人民币元

    子公司名称 期末数 年初数

    南京华东医药有限责任公司 41,566,667.42 45,663,238.57

    金陵药业南京彩塑包装有限公司 1,504,853.61 1,289,125.33

    瑞恒医药科技投资有限责任公司 47,985,955.90 45,376,700.02

    南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司89,132,732.81 77,295,157.16

    云南金陵植物药业股份有限公司 2,354,457.87 2,562,967.3525

    子公司名称 期末数 年初数

    河南金陵怀药有限公司 1,109,379.63 1,083,686.02

    河南金陵金银花药业有限公司 1,067,261.31 1,063,224.39

    浙江金陵浙磐药材开发有限公司 595,658.69 601,526.34

    合 计 185,316,967.24 174,935,625.18

    八、合并财务报表主要项目注释

    （以下如无特别说明，均以2009 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位）

    1． 货币资金：

    (1)明细项目

    期 末 数 年 初 数

    项 目 原币金额汇率 人民币 原币金额汇率 人民币

    现金 1,087,216.17 510,491.75

    银行存款 849,075,412.73 753,275,316.97

    其中:人民币 849,075,412.73 753,265,875.38

    美元 1,381.44 6.8346 9,441.59

    其他货币资金 27,468,302.23 29,638,071.61

    合 计 877,630,931.13 783,423,880.33

    （2）其他货币资金明细情况:

    项 目 期末数 年初数

    存出投资款 27,468,302.23 29,638,071.61

    （3）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的

    款项。

    2．交易性金融资产：

    (1)交易性金融资产分类明细情况

    项 目 期末公允价值 年初公允价值

    交易性债券投资

    交易性权益工具投资 132,244,083.18 96,779,436.2026

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    合 计 132,244,083.18 96,779,436.20

    （2）交易性权益工具投资分类明细情况

    项 目 期末公允价值 年初公允价值

    股票投资 82,188,320.08 16,340,894.00

    基金投资 50,055,763.10 80,438,542.20

    合 计 132,244,083.18 96,779,436.20

    （3）期末交易性金融资产较年初数上升36.64%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投

    资有限责任公司增加证券市场投入和持有的交易性金融资产公允价值上升所致。

    （4）公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。

    3．应收票据：

    （1）明细项目

    项 目 期末数 年初数

    银行承兑汇票 132,028,036.54 153,938,060.25

    （2）本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。

    （3）已背书转让但尚未到期的应收票据

    项 目 金额 出票日期 到期日

    银行承兑汇票 188,798,099.57 2009 年1 月4 日至2009 年6 月29 日 2009年7 月4 日至2009 年12 月29 日

    4．应收账款：

    （1）账龄分析

    期 末 数 年 初 数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 243,883,595.50 88.16% 5,407,960.24 160,455,772.32 83.87 3,700,580.73

    1 -2 年 4,741,725.29 1.71% 1,305,088.74 4,941,391.62 2.58 2,810,522.88

    2 - 3 年 4,249,775.70 1.54% 1,386,792.28 2,782,870.89 1.45 946,720.84

    3 年以上 23,754,057.04 8.59% 23,754,057.04 23,148,942.18 12.10 23,148,942.18

    合 计 276,629,153.53 100.00% 31,853,898.30 191,328,977.01 100.00 30,606,766.6327

    （2）应收账款类别分析

    客户名称 期末余额 欠款年限

    占应收账款

    总额的比例

    计提的坏帐准

    备金额

    坏帐准备

    计提比例

    单项金额重大的应收账款 [注] 62,053,949.53 1 年以内 22.43% 1,241,078.99 2%

    单项金额不重大但按特定风险组合

    后风险较大的应收账款 1,430,406.18 1-3 年 0.52% 1,430,406.18

    100%

    其他不重大应收款项 213,144,797.82 1 年以内至

    3 年以上 77.05%

    29,182,413.13 按帐龄分析计提

    合 计 276,629,153.53 100.00% 31,853,898.30

    [注] 单项金额重大的应收账款为期末余额500 万元以上的应收账款，系公司主要客户欠款，

    帐龄均为一年以内，经单独测试未发现明显减值迹象，故按2%的比例计提坏帐准备。

    （3）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下：

    客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例

    南京益同药业有限公司 17,900,214.24 1 年以内 6.47%

    南京医药股份有限公司 10,960,448.04 1 年以内 3.96%

    中国人民解放军南京军区南京总

    医院 8,291,668.20 1 年以内 3.00%

    江苏省人民医院 7,753,148.43 1 年以内 2.80%

    南京市鼓楼医院 7,089,915.98 1 年以内 2.56%

    合 计 51,995,394.89 18.80%

    （4）计提全额坏账准备情况如下：

    客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    宿迁医院住院病人应收呆

    账款

    1-3 年 705,703.85 435,464.61 20,065.69 1,121,102.77

    江苏药之都医药有限公司

    [注]

    2-3 年 1,831,876.10 1,831,876.10 0.00

    其他零星客户[注]

    1-3 年及以

    上

    401,520.31 92,216.90 309,303.41

    合 计 2,939,100.26 435,464.61 1,944,158.69 1,430,406.18

    [注]本期减少数系公司子公司南京华东医药有限责任公司坏账核销。

    （5）期末无应收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。

    5．预付账款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 41,363,603.50 92.33 50,839,218.99 97.42

    1～2 年 2,097,455.94 4.68 159,505.34 0.3128

    2～3 年 355,494.22 0.79 1,180,850.60 2.26

    3 年以上 984,587.52 2.20 3,838.00 0.01

    合 计 44,801,141.18 100.00 52,183,412.93 100.00

    （2）期末无预付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）预付款项期末余额中金额较大的款项列示如下：

    往来单位（项目） 金额 款项性质或内容

    贵州益佰医药有限责任公司 11,785,918.83 货款

    重庆市明大医药有限责任公司 3,432,576.74 货款

    宁波药材股份有限公司 2,964,300.00 货款

    亳州市中易药业有限责任公司 2,125,583.60 货款

    合计 20,308,379.17

    （4）账龄超过1 年的预付账款，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。

    6．其他应收款：

    （1）账龄分析

    期 末 数 年 初 数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 10,360,837.22 19.37 226,816.74 13,729,684.18 26.24 274,593.69

    1 　2 年 7,930,353.19 14.83 1,789,372.40 2,860,896.86 5.47 588,179.36

    2 - 3 年 2,726,109.02 5.10 817,832.71 2,576,133.24 4.92 950,729.02

    3 年以上 32,470,103.87 60.71 32,470,103.87 33,160,354.29 63.37 33,160,354.29

    合 计 53,487,403.30 100 35,304,125.72 52,327,068.57 100.00 34,973,856.36

    （2）分类情况

    客户名称 期末余额 欠款年限

    占其他应收款

    总额的比例

    计提的坏帐准

    备金额

    坏帐准备

    计提比例

    单项金额重大的其他应收款 [注] 28,750,000.00 3 年以上 53.75% 28,750,000.00 100%

    单项金额不重大但按特定风险组

    合后风险较大的应收账款 274,127.20 1-3 年

    0.51%

    274,127.20 100%

    其他不重大应收款项 24,463,276.10 1 年以内至3 年

    以上

    45.74%

    6,279,998.52 按账龄分析计

    提

    合 计 53,487,403.30 100.00% 35,304,125.72

    [注] 单项金额重大的其他应收款为期末余额500 万元以上的其他应收款，帐龄均为三年以

    上，已全额计提坏帐准备。

    （3）其他应收款期末余额中含有公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海

    洋制药有限责任公司8,750,000.00 元（其账龄均为三年以上）。现江苏金陵海洋制药有限责任

    公司已停止经营并进入清算程序，可能已无力偿还债务，公司子公司南京华东医药有限责任公29

    司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    （5）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例如下：

    客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例

    福建省闽发证券有限责任公司 [注] 20,000,000.00 5 年以上 37.39%

    金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 3 年以上 16.36%

    吴小丽 2,900,000.00 1 年以内至1-2 年5.42%

    曹春陵 2,153,405.50 1 年以内至1-2 年4.03%

    谭 莉 1,122,907.86 1 年以内至1-2 年2.10%

    合 计 34,926,313.36 65.30%

    [注] 公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司于2003 年

    6 月9 日签订国债购买和托管协议，将1000 万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托

    管，委托期限为2003 年6 月10 日至2004 年6 月9 日；瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发

    证券有限责任公司又于2003 年7 月15 日签订国债购买和托管协议，将1000 万元资金委托闽发

    证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003 年7 月16 日至2004 年7 月15 日。

    托管期满后，瑞恒医药科技投资有限责任公司未能如期收回委托投资的本金2000 万元，收

    到了投资收益521,331.20 元。闽发证券有限责任公司由于违规经营，造成严重亏损，2004 年

    10 月已被中国东方资产管理公司托管，瑞恒医药科技投资有限责任公司的2000 万元债权申报已

    得到闽发证券有限责任公司确认。瑞恒医药科技投资有限责任公司已向北京市第一中级人民法

    院起诉闽发证券有限责任公司，要求其返还投资本金2000 万元及违约金200 万元，根据最高人

    民法院2004 年11 月3 日下发《关于对以闽发证券有限责任公司及其所属证券营业部、服务部

    所涉及的民事案件为被告的民商事纠纷暂缓受理、暂缓审理和暂缓执行的通知》，该案中止诉讼。

    经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请，北京市第一中级人民法院已对公司诉讼中的债权采取

    了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2006 年4 月23 日。保全期

    满后，经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请续保，北京市第一中级人民法院继续对公司诉讼

    中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2007 年4 月15

    日。2005 年7 月20 日，证监会取消闽发证券有限责任公司的证券业务许可并责令其关闭。2007

    年9 月3 日北京市第一中级人民法院（2004）一中民初字第5609 号民事裁定书裁定，应闽发证

    券有限责任公司清算组的申请解除对闽发证券有限责任公司之结算备付金1100 万元人民币的查

    封、冻结。由于上述投资收回具有不确定性,公司根据谨慎性原则已全部计提减值准备。30

    7．存货：

    （1）明细项目

    存货 存货跌价准备

    存货类别

    期末数 年初数 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额

    库存商品 122,590,370.42 126,254,362.60 4,904,387.05 1,823,865.26 3,080,521.79

    原材料 30,396,941.20 35,950,728.31 561,534.89 561,534.89

    包装物 6,570,999.61 1,116,403.57 597,124.10 597,124.10

    低值易耗品 426,702.28 444,139.66 - -

    自制半成品及在

    产品

    49,310,659.29 60,339,614.75 1,327,622.95 1,327,622.95

    其他 1,342,781.89 - -

    合 计 209,295,672.80 225,448,030.78 7,390,668.99 1,823,865.26 5,566,803.73

    （2）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的

    成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。

    可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销

    售所必需的预计税费后的净值。

    8．可供出售金融资产：

    项 目 期末数 年初数

    可供出售权益工具 4,677,400.00 4,866,200.00

    [注] 公司子公司南京彩塑包装有限公司持有的南京银行股份有限公司26 万股法人股，

    2009 年6 月30 日收盘价格17.99 元/股。

    9．长期股权投资：

    （1）明细项目

    期末数 年初数

    项 目

    金 额 减值准备金 额 减值准备

    按权益法核算的长期股权投资 38,943,256.39 - 39,045,542.42 -

    按成本法核算的长期股权投资 30,346,610.00 - 30,346,610.00 -

    合 计 69,289,866.39 - 69,392,152.42 -

    （2）按权益法核算的被投资单位主要财务信息31

    被投资单位名称

    本公司持股

    比例

    表决权比

    例

    期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    一、合营企业

    江苏金陵海洋制药有限责任公司 50.00% 50.00% -7,756,152.53 - -146,555.88

    二、联营企业

    南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 108,764,744.91 209,432,864.19 10,272,592.84

    南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,057,888.53 49,847,311.17 22,608.30

    南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 21,960,439.12 17,501,462.91 -3,582,974.14

    （3）对被投资单位权益法核算情况

    被投资单位名称

    占被投资单

    位注册资本

    比例

    初始投资额 本期权益增减额累计权益增减额

    本期分得的

    现金红利

    累计分得的

    现金红利

    期末数

    减值准

    备

    南京白敬宇制药有限公司 29.14% 18,000,000.00 2,993,433.55 22,459,636.05 1,954,303.20 8,765,411.25 31,694,224.80 -

    南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 7,535.34 121,691.11 12,000.00 36,000.00 285,691.11 -

    南京中山制药有限公司 32.00% 11,200,000.00 -1,136,951.72 -2,955,219.58 1,281,439.94 6,963,340.48 -

    江苏金陵海洋制药有限

    责任公司 [注]

    50.00% 1,750,000.00 -1,750,000.00 - -

    -

    合 计 31,150,000.00 1,864,017.17 17,876,107.58 1,966,303.20 10,082,851.19 38,943,256.39 -

    [注] 公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该

    公司长期停止经营，并已于2006 年进入清算程序。

    （4）按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    占被投资

    单位注册

    资本比例

    初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    减值

    准备

    上海东氏会展服务有限

    公司

    12.25% 183,750.00 183,750.00 - - 183,750.00 -

    国药集团联合医疗器械

    有限公司

    10% 8,162,860.00 8,162,860.00 - - 8,162,860.00 -

    福建东南医药有限责任

    公司 [注1]

    20% 4,000,000.00 4,000,000.00 - - 4,000,000.00 -

    南京市区农村信用合作

    联社 [注2]

    4.19% 18,000,000.00 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 -

    合 计

    33,346,610.00 30,346,610.00 30,346,610.00 -

    [注1] 公司子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资400 万

    元，投资比例20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成

    本法核算。

    [注2] 根据2008 年12 月公司第四届董事会第七次会议决议通过的《关于公司投资南京市

    区农村信用合作联社1800 万元的议案》，公司对南京市区农村信用合作联社出资1,800 万元，32

    出资比例4.19%。

    （5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

    10、投资性房地产

    （1）明细项目

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、原价合计 9,653,714.40 - - 9,653,714.40

    其中：房屋及建筑物 9,653,714.40 - - 9,653,714.40

    土地使用权 - - -

    二、累计折旧合计 4,890,270.87 158,110.98 - 5,048,381.85

    其中：房屋及建筑物 4,890,270.87 158,110.98 - 5,048,381.85

    土地使用权 - - - -

    三、固定资产减值准备

    累计金额合计 - - - -

    其中：房屋及建筑物

    土地使用权 - - - -

    四、固定资产账面价值合计 4,763,443.53 158,110.98 4,605,332.55

    其中：房屋及建筑物 4,763,443.53 158,110.98 4,605,332.55

    土地使用权

    （2）公司的投资性房地产为已出租的房屋建筑物。

    11．固定资产原值及折旧:

    （1）分类情况

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    一、原价合计 816,541,587.85 13,282,995.13 2,676,579.34 827,148,003.64

    其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 361,967,880.00 2,833,163.28 0 364,801,043.28

    运输设备 30,529,113.87 1,490,474.10 352,100.00 31,667,487.97

    其他设备 123,302,445.89 4,917,393.54 862,524.00 127,357,315.43

    机器设备 300,742,148.09 4,041,964.21 1,461,955.34 303,322,156.96

    二、累计折旧合计 342,808,751.63 26,946,870.60 2,398,064.42 367,357,557.81

    其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 88,116,397.93 6,527,330.38 0 94,643,728.31

    运输设备 19,469,192.24 1,407,459.69 350,286.68 20,526,365.2533

    其他设备 78,403,314.04 6,664,077.46 811,511.13 84,255,880.37

    机器设备 156,819,847.42 12,348,003.07 1,236,266.61 167,931,583.88

    三、固定资产减值准备 11,573,282.94 11,573,282.94

    其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 297,809.14 297,809.14

    运输设备

    其他设备

    机器设备 11,275,473.80 11,275,473.80

    四、固定资产账面价值合计 462,159,553.28 448,217,162.89

    其中：房屋及建筑物(含土地使用权) 273,553,672.93 269,859,505.83

    运输设备 11,059,921.63 11,141,122.72

    其他设备 44,899,131.85 43,101,435.06

    机器设备 132,646,826.87 124,115,099.28

    （2）本期增加中自在建工程转入的金额为1,352,000.00 元。

    （3）暂时闲置的固定资产的有关情况说明如下：

    项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备

    房屋建筑物 1,040,396.65 239,526.12 800,870.53 297,809.14

    机器设备 22,426,763.32 9,594,756.78 12,832,006.54 10,757,268.66

    合计 23,467,159.97 9,834,282.90 13,632,877.07 11,055,077.80

    （4）尚未办妥产权证书的固定资产的有关情况说明如下：

    项 目 账面原值 账面净值 减值准备

    房屋建筑物 [注] 132,897,480.26 102,205,628.21 -

    [注] 这些房屋建筑物的产权证书正在办理之中。

    12．在建工程：

    （1）明细项目

    工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他转出 期末数 资金来源

    技术中心实验室改造 35,000.00 35,000.00 自筹

    子公司宿迁医院零星工程 1,629,290.00 1,918,162.83 1,352,000.00 2,195,452.83 自筹

    分公司天峰制药厂设备 293,039.17 293,039.17 自筹

    子公司云南金陵种植基地零星工程 849,301.14 849,301.14 自筹

    子公司浙江浙磐仓库建设 70,276.00 101,543.00 171,819.00 自筹

    股份本部大楼装修 14,950.00 947,390.22 962,340.22 自筹

    分公司金陵制药厂药材仓库建设 209,100.00 209,100.00 自筹

    分公司天峰制药厂PVC 软袋车间 156,000.00 156,000.00 自筹

    分公司天峰制药厂检验办公楼 63,695.00 63,695.00 自筹

    子公司河南怀药仓库二期 9,000.00 9,000.00 自筹

    合 计 2,891,856.31 3,404,891.05 1,352,000.00 4,944,747.3634

    （2）在建工程减值准备

    工程名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额

    子公司宿迁医院零星工程 295,500.00 295,500.00

    分公司天峰制药厂设备 293,039.17 293,039.17

    合计 588,539.17 588,539.17

    （3）在建工程余额中无资本化利息。

    13．生产性生物资产：

    项 目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 期末数量(万株)

    药用石斛 10,994,376.86 1,279,960.48 12,274,337.34 3167.71

    累计折旧 年初账面价值本期增加额 本期减少额 期末账面价值

    药用石斛 1,530,567.17 400,284.18 - 1,930,851.35

    [注] 生产性生物资产期末不存在需要计提减值准备的情况。

    14. 无形资产：

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 114,156,392.99 990,716.20 0.00 115,147,109.19

    新港土地使用权 21,429,895.56 0.00 0.00 21,429,895.56

    福州土地使用权 13,258,551.00 0.00 0.00 13,258,551.00

    湖州土地使用权 7,078,579.20 0.00 0.00 7,078,579.20

    合肥土地使用权 5,035,680.00 0.00 0.00 5,035,680.00

    温县土地使用权 1,732,185.00 0.00 0.00 1,732,185.00

    云南土地使用权 456,000.00 0.00 0.00 456,000.00

    宿迁土地使用权 31,423,976.00 0.00 0.00 31,423,976.00

    斑克霜、筋络宁霜专利 5,580,000.00 0.00 0.00 5,580,000.00

    益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 0.00 0.00 2,800,000.00

    左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00

    元秦止痛专有技术 11,940,000.00 0.00 0.00 11,940,000.00

    办公软件 262,323.00 0.00 0.00 262,323.00

    筋络宁研制费 650,000.00 0.00 0.00 650,000.00

    集团财务软件 683,760.70 0.00 0.00 683,760.70

    金蝶软件 587,800.00 0.00 0.00 587,800.00

    鼎拓软件 388,500.00 0.00 0.00 388,500.00

    金银花非专利技术 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00

    金蝶软件出纳管理 29,914.53 0.00 0.00 29,914.53

    鼓楼医院品牌及管理 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00

    金算盘软件 12,000.00 0.00 0.00 12,000.0035

    其他软件 627,228.00 0.00 0.00 627,228.00

    皂素技术 80,000.00 0.00 0.00 80,000.00

    石斛种植技术 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00

    浙磐土地 0.00 990,716.20 0.00 990,716.20

    二、累计摊销额合计 29,293,485.57 2,024,773.27 0.00 31,318,258.84

    新港土地使用权 5,143,174.78 214,298.94 0.00 5,357,473.72

    福州土地使用权 2,077,173.34 132,585.54 0.00 2,209,758.88

    湖州土地使用权 842,688.00 72,230.40 0.00 914,918.40

    合肥土地使用权 856,065.60 50,356.80 0.00 906,422.40

    温县土地使用权 138,574.77 17,321.82 0.00 155,896.59

    云南土地使用权 48,000.00 12,000.00 0.00 60,000.00

    宿迁土地使用权 3,037,650.82 314,239.74 0.00 3,351,890.56

    斑克霜、筋络宁霜专利 4,555,750.00 279,000.00 0.00 4,834,750.00

    益气祛痰口服液技术 2,706,666.67 93,333.33 0.00 2,800,000.00

    左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00

    元秦止痛专有技术 2,587,000.00 0.00 0.00 2,587,000.00

    办公软件 262,323.00 0.00 0.00 262,323.00

    筋络宁研制费 552,500.00 15,000.00 0.00 567,500.00

    集团财务软件 136,752.12 68,376.08 0.00 205,128.20

    金蝶软件 408,194.48 97,966.68 0.00 506,161.16

    鼎拓软件 140,291.58 64,749.96 0.00 205,041.54

    金银花非专利技术 466,664.67 40,000.00 0.00 506,664.67

    金蝶软件出纳管理 3,490.03 2,991.46 0.00 6,481.49

    鼓楼医院品牌及管理 3,866,666.28 399,999.96 0.00 4,266,666.24

    金算盘软件 12,000.00 0.00 0.00 12,000.00

    其他软件 416,859.27 94,671.36 0.00 511,530.63

    皂素技术 60,000.16 4,000.02 0.00 64,000.18

    石斛种植技术 675,000.00 50,000.00 0.00 725,000.00

    浙磐土地 0.00 1,651.18 0.00 1,651.18

    三、无形资产净值合计 84,862,907.42 -1,034,057.07 0.00 83,828,850.35

    新港土地使用权 16,286,720.78 -214,298.94 0.00 16,072,421.84

    福州土地使用权 11,181,377.66 -132,585.54 0.00 11,048,792.12

    湖州土地使用权 6,235,891.20 -72,230.40 0.00 6,163,660.80

    合肥土地使用权 4,179,614.40 -50,356.80 0.00 4,129,257.60

    温县土地使用权 1,593,610.23 -17,321.82 0.00 1,576,288.41

    云南土地使用权 408,000.00 -12,000.00 0.00 396,000.00

    宿迁土地使用权 28,386,325.18 -314,239.74 0.00 28,072,085.44

    斑克霜、筋络宁霜专利 1,024,250.00 -279,000.00 0.00 745,250.00

    益气祛痰口服液技术 93,333.33 -93,333.33 0.00 0.00

    左旋氧氟沙星葡萄糖技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    元秦止痛专有技术 9,353,000.00 0.00 0.00 9,353,000.00

    办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    筋络宁研制费 97,500.00 -15,000.00 0.00 82,500.0036

    集团财务软件 547,008.58 -68,376.08 0.00 478,632.50

    金蝶软件 179,605.52 -97,966.68 0.00 81,638.84

    鼎拓软件 248,208.42 -64,749.96 0.00 183,458.46

    金银花非专利技术 333,335.33 -40,000.00 0.00 293,335.33

    金蝶软件出纳管理 26,424.50 -2,991.46 0.00 23,433.04

    鼓楼医院品牌及管理 4,133,333.72 -399,999.96 0.00 3,733,333.76

    金算盘软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他软件 210,368.73 -94,671.36 0.00 115,697.37

    皂素技术 19,999.84 -4,000.02 0.00 15,999.82

    石斛种植技术 325,000.00 -50,000.00 0.00 275,000.00

    浙磐土地 0.00 989,065.02 0.00 989,065.02

    三、无形资产减值准备累计金额合

    计

    9,353,000.00 0.00 0.00 9,353,000.00

    新港土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    福州土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    湖州土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    合肥土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    温县土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    云南土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    宿迁土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    斑克霜、筋络宁霜专利 0.00 0.00 0.00 0.00

    益气祛痰口服液技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    左旋氧氟沙星葡萄糖技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    元秦止痛专有技术 9,353,000.00 0.00 0.00 9,353,000.00

    办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    筋络宁研制费 0.00 0.00 0.00 0.00

    集团财务软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    金蝶软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    鼎拓软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    金银花非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    金蝶软件出纳管理 0.00 0.00 0.00 0.00

    鼓楼医院品牌及管理 0.00 0.00 0.00 0.00

    金算盘软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    皂素技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    石斛种植技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    浙磐土地 0.00 0.00 0.00 0.00

    四、无形资产账面价值合计 75,509,907.42 -1,034,057.07 0.00 74,475,850.35

    新港土地使用权 16,286,720.78 -214,298.94 0.00 16,072,421.84

    福州土地使用权 11,181,377.66 -132,585.54 0.00 11,048,792.12

    湖州土地使用权 6,235,891.20 -72,230.40 0.00 6,163,660.80

    合肥土地使用权 4,179,614.40 -50,356.80 0.00 4,129,257.60

    温县土地使用权 1,593,610.23 -17,321.82 0.00 1,576,288.4137

    云南土地使用权 408,000.00 -12,000.00 0.00 396,000.00

    宿迁土地使用权 28,386,325.18 -314,239.74 0.00 28,072,085.44

    斑克霜、筋络宁霜专利 1,024,250.00 -279,000.00 0.00 745,250.00

    益气祛痰口服液技术 93,333.33 -93,333.33 0.00 0.00

    左旋氧氟沙星葡萄糖技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    元秦止痛专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00

    办公软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    筋络宁研制费 97,500.00 -15,000.00 0.00 82,500.00

    集团财务软件 547,008.58 -68,376.08 0.00 478,632.50

    金蝶软件 179,605.52 -97,966.68 0.00 81,638.84

    鼎拓软件 248,208.42 -64,749.96 0.00 183,458.46

    金银花非专利技术 333,335.33 -40,000.00 0.00 293,335.33

    金蝶软件出纳管理 26,424.50 -2,991.46 0.00 23,433.04

    鼓楼医院品牌及管理 4,133,333.72 -399,999.96 0.00 3,733,333.76

    金算盘软件 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他软件 210,368.73 -94,671.36 0.00 115,697.37

    皂素技术 19,999.84 -4,000.02 0.00 15,999.82

    石斛种植技术 325,000.00 -50,000.00 0.00 275,000.00

    浙磐土地 0.00 989,065.02 0.00 989,065.02

    15．商誉：

    项 目 期末数 年初数

    南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 [注] 18,045,830.93 18,045,830.93

    [注] 该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可

    辨认资产、负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并

    资产负债表中作为商誉列示。

    其形成系2003 年7 月10 日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院

    产权转让合同》，公司以7,012.60 万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的

    净资产作为出资，设立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产

    82,666,935.03 元，公司享有净资产份额为52,080,169.07 元，投资成本70,126,000.00 元与公

    司享有净资产份额差额为18,045,830.93 元。

    经测试，该商誉期末不存在需要计提减值准备的情况。

    16．递延所得税资产：

    项 目 期末数 年初数

    应收账款坏账准备 1,526,915.32 1,689,986.6638

    其他应收款坏账准备 924,210.36 293,951.63

    交易性金融资产 351,234.63

    存货跌价准备 455,966.31

    固定资产减值准备 1,364,507.25 2,539,425.67

    无形资产减值准备 1,402,950.00 1,402,950.00

    预提费用 8,364,996.85 6,827,867.57

    未实现内部销售损益相关递延所得税资产转回 4,286,183.82 4,336,547.62

    合 计 17,869,763.60 17,897,930.09

    17．其他非流动资产：

    项 目 期末数 年初数

    委托贷款 [注] 54,600,000.00 54,600,000.00

    [注] 公司与中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行、江苏华侨房地产开发有限公司签

    订委托贷款合同，公司将自有资金人民币5,460 万元，委托中国建设银行股份有限公司南京鼓

    楼支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，年利率12%，期限自2008 年1 月24 日至2010 年

    12 月20 日，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用于开发“华侨　沪江”房地产项目。

    18．应付账款：

    （1）账龄分析

    账龄 期末数 年初数

    1 年以内 128,148,342.20 99,369,760.48

    1--2 年 2,862,292.73 11,131,000.57

    2--3 年 1,046,461.98 436,412.86

    3 年以上 2,975,645.40 4,878,145.17

    合计 135,032,742.31 115,815,319.08

    （2）期末余额中无应付持5%(含5%)以上以上表决权股份的股东单位款。

    19. 预收账款：

    （1）明细项目

    项 目 期末数 年初数

    1 年以内 9,595,751.13 13,567,999.7339

    1--2 年 85,227.25 219,541.72

    2--3 年 8,801.02 69,336.32

    3 年以上 170,747.21 59,366.14

    合 计 9,860,526.61 13,916,243.91

    （2） 期末余额中无预收持5%(含5%)以上以上表决权股份的股东单位款。

    （3） 预收账款期末余额较年初减少29.14%, 主要原因是销售实现，导致预收帐款减少。

    20．应付职工薪酬：

    项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 [注] 59,324,336.00 83,258,059.42 73,448,198.51 69,134,196.91

    二、职工福利费 6,642,767.04 6,642,767.04 0.00

    三、社会保险费 1,900,377.13 15,492,965.00 16,034,717.13 1,358,625.00

    四、住房公积金及住房补贴 6,369,821.10 4,210,335.87 4,175,529.00 6,404,627.97

    五、工会经费和职工教育经费 5,033,023.54 1,811,799.33 1,429,961.67 5,414,861.20

    合 计 72,627,557.77 111,415,926.66 101,731,173.35 82,312,311.08

    [注] 工资、奖金、津贴和补贴期末余额中包含工效挂钩工资余额53,418,825.75 元。

    21．应交税费：

    项 目 期末数 年初数

    增值税 5,322,034.21 -2,829,901.05

    营业税 15,748.04 55,852.61

    城市维护建设税 552,566.39 220,687.98

    企业所得税 11,626,559.85 3,524,289.68

    个人所得税 363,291.41 3,921,224.09

    印花税 16,804.37 12,579.56

    房产税 12,275.58 3,960.91

    教育费附加 332,926.08 137,087.27

    各项基金 155,408.62 149,282.80

    土地使用税 89,285.40 29,761.80

    合 计 18,486,899.95 5,224,825.65

    （1）报告期执行的法定税率参见会计报表附注五；

    （2）应交税金期末数比年初数上升227.47%，主要原因是本期末应交企业所得税及应交增值40

    税的增加。

    22．应付股利：

    项 目 期末数 年初数

    合肥医药工业公司 2,644,633.07 12,644,633.07

    中科院南京土壤研究所 71,755.25 71,755.25

    封丘县豫封金银花有限公司 17,932.31 17,932.31

    上海复星实业股份有限公司 43,089.22 43,089.22

    申银万国证券股份有限公司 43,089.22 43,089.22

    合 计 2,820,499.07 12,820,499.07

    23.其他应付款：

    （1）账龄结构

    项 目 期末数 年初数

    1 年以内 60,615,070.09 51,513,703.72

    1--2 年 15,384,007.55 5,993,446.67

    2--3 年 1,962,465.98 8,703,370.45

    3 年以上 9,882,899.16 13,487,941.55

    合 计 87,844,442.78 79,698,462.39

    （2）期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下：

    单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

    南京医药产业（集团）有限责任公司 168,589.05 1 年以内 暂收款

    （3）期末余额中金额较大的项目列示如下：

    单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

    各项预提费用 42,869,181.29 1 年以内 应付未付

    合肥市医药工业公司 6,412,910.46 3 年以上 应付未付

    设备维修等费用的计提 5,722,248.08 1 年以内 应付未付41

    24．长期借款：

    期末数 期初数

    项目 币种

    原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币

    保证借款[注] 美元 2,530,290.20 6.8319 17,286,689.62 2,554,007.73 6.8346 17,455,621.23

    [注] 2002 年12 月31 日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁

    市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁

    市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00 美元，分A、B 两组贷款：A

    组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00 美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外

    银行于2002 年8 月14 日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为5 年，贷款年利率

    为3.32%；B 组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00 美元，指从政府贷款协议（国家开发银行

    与西班牙官方信贷局于2002 年10 月8 日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20 年，从政

    府贷款协议生效日起算，其中前10 年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%,

    该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005 年2 月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为

    78,267,557.75 元的设备向宿迁市财政局提供反担保。

    25．专项应付款：

    项 目 期末数 年初数

    元秦注射液财政专项资金 [注] 6,500,000.00 6,500,000.00

    [注]系江苏省科技厅下拨的科技成果转化专项资金。

    26．递延所得税负债

    应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额

    公允价值变动收益 1,382,845.83 195,565.85

    合计 1,382,845.83 195,565.85

    27．股本：

    单位：股

    年初余额 本期增减（+，-） 期末余额

    发行 公积金

    项 目

    数量 比例

    新股

    送股

    转股

    其他

    [注]

    小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 309,600,000 61.43% - - - - - 309,600,000 61.43%

    1、国家持股 43,740,636 8.68% - - - - - 43,740,636 8.68%

    2、国有法人持股 265,859,364 52.75% - - - - - 265,859,364 52.75%42

    3、其他内资持股 - - - - - - - - -

    其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - - -

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    ４、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    二、无限售条件股份 194,400,000 38.57% - - - - - 194,400,000 38.57%

    1、人民币普通股 194,400,000 38.57% - - - - - 194,400,000 38.57%

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    三、股份总数 504,000,000 100.00% - - - - - 504,000,000 100.00%

    28．资本公积：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少[注] 期末数

    股本溢价 466,265,548.04 - - 466,265,548.04

    其他资本公积[注] 7,418,313.51 102,693.63 - 7,521,007.14

    合 计 473,683,861.55 102,693.63 - 473,786,555.18

    [注]本期增加系公司享有子公司南京彩塑包装有限公司资本公积增加93,093.63 元及南京

    中山制药有限公司资本公积增加部分9,600.00 元，共计102,693.63 元。

    29．盈余公积：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 230,140,231.01 - - 230,140,231.01

    30．未分配利润：

    项 目 本年数

    归属于母公司所有者净利润 112,464,977.96

    加：年初未分配利润 495,787,894.52

    可供分配的利润 607,471,570.56

    减：提取盈余公积

    可供股东分配的利润 607,471,570.56

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利43

    期末未分配利润 608,252,872.48

    其中：拟分配的现金股利 [注] 75,600,000.00

    [注] 金陵药业股份有限公司2008 年度分红派息方案已获2009 年5 月22 日召开的公司

    2008 年年度股东大会审议通过，公司以截止2008年12月31日的总股本504,000,000股为基数，

    向全体股东按每10股派发现金红利1.50元(含税),派发现金红利总额75,600,000.00元，股权登

    记日为2009 年7 月16 日，除息日为2009 年7 月17 日，红利发放日为2009 年7 月17 日。期

    末未分配利润中含有现金股利75,600,000.00元。

    31．营业收入和营业成本：

    （1）营业收入及营业成本类别

    项目 本年累计数 上年同期数

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    主营业务 1,019,931,876.31 755,606,497.58 958,600,824.53 699,605,561.98

    其他业务 7,479,451.69 1,652,355.54 9,662,293.82 1,013,190.05

    合计 1,027,411,328.00 757,258,853.12 968,263,118.35 700,618,752.03

    （2）主营业务分产品类别列示

    本年累计数 上年同期数

    项目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    脉络宁注射液 288,093,441.49 171,219,817.30 258,649,218.21 139,765,977.58

    其他 731,838,434.82 584,386,680.28 699,951,606.32 559,839,584.40

    合计 1,019,931,876.31 755,606,497.58 958,600,824.53 699,605,561.98

    （3）主营业务收入分地区列示如下： 单位：人民币万元

    地 区 本年累计数 上年同期数

    华北大区(河北、北京、天津)

    5,904.72 5,641.49

    西北大区（山西、内蒙、宁夏、陕西）

    905.96 1,358.00

    东北大区（辽宁、吉林、黑龙江）

    2,079.81 2,218.27

    新疆大区

    1,563.93 1,328.77

    中、西南大区(河南、湖南、湖北、广东、广西)

    4,383.41 3,560.97

    华东地区 (六省一市)

    87,155.36 81,752.58

    合 计

    101,993.19 95,860.08

    （4）本年度前五名客户销售的收入合计为136,044,524.96 元，占营业收入总额的13.24%。

    32．营业税金及附加：

    项 目 本年累计数 上年同期数44

    营业税 66,554.78 41,405.00

    城建税 3,467,016.89 3,420,631.29

    教育费附加 2,011,233.00 1,968,979.00

    房产税 100,200.00 45,241.20

    合 计 5,645,004.67 5,476,256.49

    33．财务费用：

    项 目 本年累计数 上年同期数

    利息支出 427,975.98 749,908.03

    减：利息收入 4,307,515.78 2,870,453.86

    汇兑损益 -6,613.58 -1,307,154.17

    手续费 92,485.73 164,008.54

    合 计 -3,793,667.65 -3,263,691.46

    34．资产减值损失：

    项 目 本期金额 上年同期金额

    坏账损失 8,615,351.67 -

    坏账准备 1,577,401.03 1,630,430.45

    存货跌价准备 -1,823,865.26 -1,024,317.08

    无形资产减值准备

    固定资产减值准备

    在建工程减值准备 -

    合 计 8,368,887.44 606,113.37

    35．公允价值变动收益：

    项 目 本期金额 上年同期金额

    交易性金融资产公允价值变动损益 9,051,543.19 -66,338,633.06

    本期公允价值变动收益较上年同期上升113.64%,主要是上年同期未变现的交易性权益

    工具投资减值较大所致。45

    36．投资收益：

    （1）明细情况

    产生投资收益的来源 本年累计数 上年同期数

    委托贷款及信托投资收益 3,276,000.00 2,780,000.00

    交易性金融资产交易损益 17,990,442.42 -31,081,540.42

    权益法核算长期股权投资 1,854,417.17 1,610,053.50

    成本法核算长期股权投资收到的现金股利2,000,000.00

    股权处置收益 -

    可供出售金融资产交易损益 4,973,878.45 -

    可供出售金融资产分红 -

    子公司未确认投资损失 -

    子公司少数股东未确认投资损失 -54,325.61

    合 计 30,094,738.04 -26,745,812.53

    （2）本年投资收益比上年上升了212.52%，主要原因是上年同期股票及基金投资亏损较大

    所致。

    （3）本年度公司收回投资收益无重大限制。

    37．营业外收入：

    （1）按项目分类

    项 目 本年累计数 上年同期数

    政府补助利得 [注] 425,968.00 1,179,600.00

    拆迁补偿 1,361,360.00

    处置非流动资产利得 58,344.99 2,886,005.66

    罚款、违约金收入 3,551.00 1,746.20

    无法支付的款项 400.00

    其他 112,183.84 99,264.82

    合 计 1,961,407.83 4,167,016.68

    [注] 政府补助利得项目明细

    项 目 本年累计数

    福州市财政局返还07-08 年上缴部分土地使用税 202,668.00

    福建省环境科学研究院发放清洁专项补助资金 30,000.00

    磐安县财政局地方性税收政策补贴款 33,300.00

    宿迁人民医院—-宿迁市卫生局以奖代投 160,000.00

    合 计 425,968.0046

    （2）本期营业外收入较上年下降52.93%，主要是上年同期土地使用权转让收益及政府补助

    利得较大所致。

    38．营业外支出：

    项 目 本年累计数 上年同期数

    处置非流动资产损失 215,578.27 550,044.18

    赔款支出 335,076.17 349,039.11

    各项罚款违约支出 87,485.37 182,494.25

    捐赠赞助支出 1,452,142.98 1,572,405.76

    其他 3,950.79 456.19

    合 计 2,094,233.58 2,654,439.49

    39．所得税费用：

    （1）合并所得税费用

    项 目 本年累计数 上年同期数

    当期所得税费用 23,193,581.24 17,993,531.76

    上年所得税汇算清缴差额 913,411.43 -249,633.28

    递延所得税费用 1,215,446.47 -10,529,768.88

    合 计 25,322,439.14 7,214,129.60

    （2）母公司所得税费用

    ①母公司所得税费用组成

    项 目 本年累计数 上年同期数

    当期所得税费用 13,355,904.13 17,296,871.57

    上年所得税汇算清缴差额 484,005.81 0.00

    递延所得税费用 2,011,948.11 -9,068,261.16

    合 计 15,851,858.05 8,228,610.41

    ② 母公司所得税费用与会计利润的关系

    项 目 本年累计数 上年同期数

    利润总额 107,689,846.71 51,619,391.06

    加：减值准备等其他调整 818,965.78 887,714.36

    尚未支付的工资及工资附加费 10,000,000.0047

    业务招待费 764,453.04 867,651.84

    其他 926,801.50 -589,827.97

    减：投资收益 16,571,667.17 25,539,078.50

    交易性金融资产公允价值 7,201,391.15 -46,680,078.06

    研究开发费等扣减 4,111,647.84 2,008,442.56

    委托贷款收益 3,276,000.00 2,730,000.00

    以前年度未弥补亏损

    应纳税所得额 89,039,360.87 69,187,486.29

    税率 0.15 0.25

    应纳所得税额 13,355,904.13 17,296,871.57

    减：国产设备抵免 -

    合 计 13,355,904.13 17,296,871.57

    （3）子公司所得税费用

    ① 子公司所得税费用组成

    项 目 本年累计数 上年同期数

    当期所得税费用 9,837,677.11 696,660.19

    上年所得税汇算清缴差额 429,405.62 -249,633.28

    递延所得税费用 -946,865.44 -1,461,507.72

    合 计 9,320,217.29 -1,014,480.81

    ② 子公司所得税费用与会计利润的关系

    项 目 本年累计数 上年同期数

    利润总额 66,514,373.66 17,704,882.65

    加：减值准备等其他调整 677,566.49 212,334.45

    尚未支付的工资及工资附加费

    业务招待费 1,152,976.04 1,083,062.34

    其他 4,095,626.36 14,000,000.00

    减：投资收益

    交易性金融资产公允价值 1,849,752.04 -2,533,364.93

    其他 2,935,945.68

    应纳税所得额 70,590,790.51 32,597,698.69

    税率 25% 25%

    应纳所得税额 17,647,697.63 8,149,424.67

    减：减免所得税额 7,810,020.54 7,452,764.48

    实际应纳所得税额 9,837,677.09 696,660.19

    40．收到的其他与经营活动有关的现金：2009 年1-6 月收到其他与经营活动有关的现金48

    7,269,977.22 元，其主要项目列示如下：

    项 目 本年累计数 上年同期数

    利息收入 4,307,515.78 2,870,453.86

    销售材料收入 2,420,758.60 1,054,394.98

    补贴收入 425,968.00 179,600.00

    41．支付的其他与经营活动有关的现金：2009 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金

    85,382,893.39 元，其主要项目列示如下：

    项 目 本年累计数 上年同期数

    营销费用 12,609,298.28 11,033,394.54

    差旅费 8,925,818.83 8,233,801.07

    会务费 3,889,847.84 5,965,886.07

    招待费 4,968,897.46 4,876,785.45

    运输装卸费 7,607,963.28 4,498,833.70

    物料消耗 775,136.95 2,302,160.67

    广告宣传费 2,678,050.14 3,341,250.93

    租赁费 2,285,228.03 2,833,297.57

    办公费 3,788,257.41 2,677,308.92

    修理费 2,786,505.68 2,565,811.58

    研发费 8,264,458.74 996,707.83

    42．现金及现金等价物：

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现金 877,630,931.13 783,423,880.33

    其中：库存现金 1,087,216.17 510,491.75

    可随时用于支付的银行存款 849,075,412.73 753,275,316.97

    可随时用于支付的其他货币资金 27,468,302.23 29,638,071.61

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -49

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、现金及现金等价物余额 877,630,931.13 783,423,880.33

    九、母公司财务报表主要项目注释

    （以下如无特别说明，均以2009 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位）

    1．应收账款：

    （1）账龄分析

    期 末 数 年 初 数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 88,073,759.53 81.05 689,990.54 87,782,323.02 81.28 714,325.88

    1 - 2 年 1,115,462.27 1.03 223,092.45 980,478.06 0.91 194,322.36

    2 - 3 年 1,394,213.59 1.28 418,264.08 1,365,399.51 1.26 419,127.17

    3 年以上 18,086,628.39 16.64 18,086,628.39 17,877,447.23 16.55 17,877,447.23

    合 计 108,670,063.78 100.00 19,417,975.46 108,005,647.82 100.00 19,205,222.64

    （2）应收账款类别分析

    客户名称 期末余额 欠款年限

    占应收账款

    总额的比例

    计提的坏帐准备

    金额

    坏帐准备

    计提比例

    单项金额重大的应收账款

    [注]

    67,859,515.27 1 年以内 62.44% 356,915.06

    2%（子公司应收

    账款未提）

    其他不重大应收款项 40,810,548.51 1-3 年以上37.56% 19,061,060.40

    按帐龄分析计

    提

    合 计 108,670,063.78 100.00% 19,417,975.46

    [注] 单项金额重大的应收账款为期末余额500 万元以上的应收账款，系为公司主要客户欠款。

    （3）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下：

    客户名称 期末余额 欠款年限

    占应收账款总额的比

    例

    南京华东医药有限责任公司 50,013,762.27 1年以内 46.02%

    南京益同药业有限公司 17,845,753.00 1年以内 16.42%

    上海医药进出口公司 2,936,055.00 1年以内 2.70%

    上海颖和安进出口有限公司 2,611,916.00 1年以内 2.40%

    云南金陵植物药业股份有限公司 1,949,318.68 1年以内 1.79%

    合计 75,356,804.95 69.33%

    （4）期末本帐户余额中无应收持有5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。50

    2．其他应收款：

    （1）账龄分析

    期 末 数 年 初 数

    账龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 6,414,764.25 59.41 104,965.29 5,617,033.15 58.29 92,340.67

    1 - 2 年 885,073.04 8.20 177,014.61 759,437.15 7.88 151,887.43

    2 - 3 年 720,429.78 6.67 216,128.93 620,822.98 6.44 186,246.90

    3 年以上 2,777,599.40 25.72 2,777,599.40 2,638,350.68 27.39 2,638,350.68

    合 计 10,797,866.47 100.00 3,275,708.23 9,635,643.96 100.00 3,068,825.68

    （2）分类情况

    客户名称 期末余额 欠款年限

    占其他应收款

    总额的比例

    计提的坏帐准

    备金额

    坏帐准备

    计提比例

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    其他不重大其他应收款 10,797,866.47 1 年以内至3

    年以上

    100% 3,275,708.23 按帐龄分析计提

    合 计 10,797,866.47 100% 3,275,708.23

    （3）期末本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    （4）其他应收款前五名金额、欠款年限及占其他应收款总额的比例如下：

    客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例

    曹春陵 2,153,405.50 1-2 年 19.94%

    谭 莉 1,122,907.86 1-2 年 10.40%

    赵光新 1,024,538.40 1-2 年 9.49%

    王 欣 611,938.66 1 年以内 5.67%

    张 宁 331,922.50 1 年以内 3.07%

    合计 5,244,712.92 48.57%

    3．长期股权投资：

    （1）明细项目

    期末数 年初数

    项 目

    金 额 减值准备 金 额 减值准备

    按成本法核算的长期股权投资 285,259,972.71 - 285,259,972.71 -

    按权益法核算的长期股权投资 38,943,256.39 - 39,045,542.42 -

    合 计 324,203,229.10 - 324,305,515.13 -

    （2）按权益法核算的长期股权投资

    ① 被投资单位主要财务信息51

    被投资单位名称

    本公司持

    股比例

    表决权比

    例

    期末净资产 本期营业收入 本期净利润

    南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 108,764,744.91 209,432,864.19 10,272,592.84

    南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,057,888.53 49,847,311.17 22,608.30

    南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 21,960,439.12 17,501,462.91 -3,582,974.14

    ② 对被投资单位权益法核算情况

    被投资单位名称

    占被投资

    单位注册

    资本比例

    初始投资额 本期权益增减额累计权益增减额

    本期分得的

    现金红利

    累计分得的

    现金红利

    期末数 减值准备

    南京白敬宇制药有限公司 29.14% 18,000,000.00 2,993,433.55 22,459,636.05 1,954,303.20 8,765,411.25 31,694,224.80 -

    南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 7,535.34 121,691.11 12,000.00 36,000.00 285,691.11 -

    南京中山制药有限公司 32.00% 11,200,000.00 -1,136,951.72 -2,955,219.58 1,281,439.94 6,963,340.48 -

    合 计 29,400,000.00 1,864,017.17 19,626,107.58 1,966,303.20 10,082,851.19 38,943,256.39 -

    （3）按成本法核算的长期股权投资

    ① 对子公司投资明细列示如下：

    被投资单位名称

    占被投资单位注

    册资本比例

    初始投资额 本期新增投资 期末数

    南京华东医药有限责任公司 51.00% 23,153,110.74 - 23,153,110.74

    南京金陵大药房有限责任公司 30.00% 600,000.00 - 600,000.00

    金陵药业南京彩塑包装有限公司 94.90% 24,578,065.31 - 24,578,065.31

    云南金陵植物药业股份有限公司 84.71% 29,650,000.00 - 29,650,000.00

    浙江金陵药材开发有限公司 90.00% 28,000,000.00 - 28,000,000.00

    浙江金陵浙磐药材开发有限公司 60.00% 3,000,000.00 - 3,000,000.00

    河南金陵怀药药业有限公司 90.00% 9,000,000.00 - 9,000,000.00

    河南金陵金银花药业有限公司 95.00% 19,024,460.18 - 19,024,460.18

    瑞恒医药科技投资有限责任公司 54.55% 60,128,336.48 - 60,128,336.48

    南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 63.00% 70,126,000.00 - 70,126,000.00

    合 计 267,259,972.71 - 267,259,972.71

    ②其他股权投资

    被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资期限

    占被投资单

    位注册资本

    比例

    减值

    准备

    南京市区农村信用

    合作联社 [注]

    18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00 无限期 4.19% -

    [注] 根据2008 年12 月公司第四届董事会第七次会议决议通过的《关于公司投资南京市区

    农村信用合作联社1800 万元的议案》，公司对南京市区农村信用合作联社出资1,800 万元，出

    资比例4.19%。

    （4）公司期末长期投资无变现及投资收益收回的重大限制。52

    （5）采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策无重大差异。

    4．营业收入和营业成本：

    （1）营业收入及营业成本类别

    项目 本年累计数 上年同期数

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    主营业务 371,406,340.25 232,744,889.23 334,685,634.60 197,721,061.48

    其他业务 1,811,480.44 776,011.12 2,034,097.23 574,008.00

    合计 373,217,820.69 233,520,900.35 336,719,731.83 198,295,069.48

    （2）主营业务分产品类别列示

    项目 本年累计数 上年同期数

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    脉络宁注射液 272,085,583.30 172,508,052.24 232,569,236.61 142,672,367.92

    其他 99,320,756.95 60,236,836.99 102,116,397.99 55,048,693.56

    合计 371,406,340.25 232,744,889.23 334,685,634.60 197,721,061.48

    （3）本年度前五名客户销售的收入合计为338,429,828.04 元，占营业收入总额的90.68%。

    5．投资收益：

    （1）明细项目

    产生投资收益的来源 本期累计数 上年同期数

    委托贷款收益 3,276,000.00 2,730,000.00

    股票及基金投资收益 8,464,156.51 1,031,921.70

    权益法核算长期股权投资 1,854,417.17 1,610,053.50

    成本法核算长期股权投资收到的现金股利 14,717,250.00 23,929,025.00

    合 计 28,311,823.68 29,301,000.20

    （2）公司投资收益的收回无重大限制。

    十、关联方关系及其交易

    （以下如无特别说明，均以2009 年6 月30 日为截止日，金额以人民币元为单位）

    （一）关联方的认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    （二）关联方

    1、存在控制关系的关联方53

    （1）母公司

    母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质

    持有本公司股份

    比例

    南京医药产业（集团）有限责任

    公司

    742377050 江苏南京

    在市政府授权范围内负责国有

    资产经营;承担国有资产增值、

    保值；实业投资

    45.23% [注]

    南京金陵制药(集团)有限公司 13489744X 江苏南京

    药品的生产和销售、集团内国

    有资产经营

    45.23%

    [注] 南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司母公司南京金陵制药（集团）有限

    公司的100%股权，为公司实际控制人。南京医药产业（集团）有限责任公司直接间接持有

    本公司45.23%的股份。

    （2）公司的子公司

    子公司名称 注册地

    组织机构

    代码

    经营范围 合计持股比例 合计表决权比例

    南京华东医药有限责任公司 江苏南京 134948091 中西医药品、中药材销售 51.00% 51.00%

    金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 70418969X 印刷及包装制品的生产、销售 94.90% 94.90%

    瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 726342085 自主选择经营项目 54.55% 54.55%

    南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 522905085 医疗服务 63.00% 63.00%

    云南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 734328478 中药材种植、收购、销售 93.34% 93.34%

    浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 739928261 中药材种植、自销 100.00% 100.00%

    河南金陵怀药有限公司 河南温县 747421954 中药材种植、收购、销售 90.00% 90.00%

    河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 747419643 中药材种植、收购、销售 95.00% 95.00%

    浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 747715485 中药材种植、收购、销售 90.00% 90.00%

    2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减变化。

    3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化。

    4、不存在控制关系的关联方及关联关系

    关联方名称 与公司关系

    南京医药股份有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人

    福建东南医药有限公司 同一母公司

    郑州金保康药业有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人

    合肥金保康药业有限公司 与公司同一实际控制人

    南京白敬宇制药有限责任公司 公司的联营企业

    南京益同药业有限公司 公司的联营企业54

    南京中山制药有限责任公司 公司的联营企业

    南京凯腾科技有限公司 同一母公司

    江苏金陵海洋制药有限责任公司 公司的合营企业

    （三）关联方交易

    1、公司向关联方销售商品：

    关联方名称 定价原则 本期累计数 上年同期数

    南京医药股份有限公司 市场价 40,350,789.02 39,065,330.99

    南京益同药业有限公司 市场价 42,295,619.84 43,255,683.49

    南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 1,801,051.72 350,482.17

    南京中山制药有限责任公司 市场价 207,885.42 12,340.17

    南京凯基生物科技发展有限公司 市场价 82,051.28

    南京医药产业(集团)有限责任公司 市场价 16,239.32

    2、公司向关联方采购商品：

    关联方名称 定价原则 本期累计数 上年同期数

    南京医药股份有限公司 市场价 47,053,826.75 35,944,496.76

    南京益同药业有限公司 市场价 5,157,889.35 5,211,310.73

    南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 312,194.23 259,468.5

    3、关联方往来款项余额：

    项目及关联方名称 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应收账款

    －南京益同药业有限公司 17,900,214.24 16,025,236.49

    －福建东南医药有限公司 1,724,343.65 1,724,343.65

    －南京医药股份有限公司 10,960,448.04 5,368,944.55

    －江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39 427,809.39

    －南京白敬宇制药有限责任公司 2,148,670.36 1,614,716.49

    --合肥金保康药业有限公司 235,763.59 293,981.36

    --郑州金保康药业有限公司 0.00 1,094,425.79

    --南京中山制药有限责任公司 157,983.04 46,391.29

    — 南京凯基生物科技发展有限公司 55,500.00

    预付账款

    －南京医药股份有限公司 7,500.00 7,500.00

    其他应收款

    －江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 8,750,000.00

    应付账款55

    －南京益同药业有限公司 392,882.26 1,038,899.60

    －南京医药股份有限公司 9,946,743.50 3,728,021.31

    －南京白敬宇制药有限责任公司 37,163.48 24,293.66

    预收账款

    --南京凯腾科技有限公司 0.00 1,000.00

    其他应付款

    --南京医药产业（集团）有限责任公司 168,589.05 114,747.01

    －南京医药股份有限公司 196,600.00 196,600.00

    十一、或有事项

    截止资产负债表日，公司无需披露的重大或有事项。

    十二、承诺事项

    截止资产负债表日,公司无需说明的重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。

    十四、其他补充资料

    1、现金流量表补充资料

    （1）合并现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上年同期金额

    一、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 135,252,017.10 46,762,668.44

    加：资产减值准备 8,368,887.44 766,220.74

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,946,870.60 25,455,496.21

    无形资产摊销 2,024,773.27 1,719,311.16

    长期待摊费用摊销 0

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -1,204,126.72 -2,335,961.48

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -9,051,543.19 66,338,633.06

    财务费用（收益以“-”号填列） 421,362.40 -557,246.14

    投资损失（收益以“-”号填列） -30,094,738.04 26,745,812.53

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 28,166.49 -9,112,770.75

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 1,187,279.98 -1,416,998.14

    存货的减少（增加以“-”号填列） 16,152,357.98 8,464,729.43

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -64,532,578.83 50,016,058.95

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 44,807,879.90 -25,937,081.10

    其他 056

    经营活动产生的现金流量净额 130,306,608.38 186,908,872.91

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0

    债务转为资本 0

    一年内到期的可转换公司债券 0

    融资租入固定资产 0

    三、现金及现金等价物净变动情况： 0

    现金的期末余额 877,630,931.13 753,625,234.93

    减：现金的期初余额 783,423,880.33 673,654,703.72

    现金等价物的期末余额 0

    减：现金等价物的期初余额 0

    现金及现金等价物净增加额 94,207,050.80 79,970,531.21

    （2）母公司现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上年同期金额

    一、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 91,837,988.66 43,390,780.65

    加：资产减值准备 419,635.37 1,112,543.42

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,815,101.23 15,663,615.96

    无形资产摊销 928,172.54 972,386.60

    长期待摊费用摊销 0

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）

    -1,360,426.62

    191,449.42

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0

    公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -7,201,391.15 59,663,291.85

    财务费用（收益以“-”号填列） 122,305.50 0

    投资损失（收益以“-”号填列） -28,311,823.68 -29,301,000.20

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,084,885.36 -7,989,778.52

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 927,062.75 -1,078,482.64

    存货的减少（增加以“-”号填列） 5,625,816.61 10,146,298.22

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 27,207,694.89 35,367,243.16

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -100,864,918.99 -31,849,292.35

    其他 0

    经营活动产生的现金流量净额 7,230,102.47 96,289,055.57

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 0

    债务转为资本 0

    一年内到期的可转换公司债券 0

    融资租入固定资产 0

    三、现金及现金等价物净变动情况： 0

    现金的期末余额 575,455,457.30 509,512,897.73

    减：现金的期初余额 587,331,452.29 460,102,924.91

    现金等价物的期末余额 0

    减：现金等价物的期初余额 0

    现金及现金等价物净增加额 -11,875,994.99 49,409,972.8257

    2、净资产收益率及每股收益

    净资产收益率% 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 6.19% 6.39% 0.22 0.22

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    4.67% 4.82% 0.17 0.17

    注：基本每股收益＝报告期归属于母公司所有者的净利润÷发行在外普通股加权平均数。

    3．非经常性损益：

    项 目 本年累计数 上年同期数

    非流动资产处置损益 -157,233.28 2,335,961.48

    其中：固定资产处置损益 -157,233.28 -549,984.18

    无形资产处置损益

    长期股权投资转让收益

    计入当期损益的政府补助 425,968.00 1,179,600.00

    其他营业外收支净额 -550,052.31 -2,065,239.98

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    32,015,864.06 -64,878,266.61

    对外委托贷款取得的损益 3,276,000.00 2,730,000.00

    其他非经常性损益项目 - -

    企业所得税影响额 -3,032,998.79 19,205,192.64

    少数股东权益影响额 -4,350,208.29 832,473.53

    扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 27,627,339.39 -40,660,278.94

    4．资产减值准备：

    本期减少

    项 目 年初余额 本期计提

    转回 转销

    期末余额

    一、坏账准备 65,580,622.99 10,192,752.70 8,615,351.67 67,158,024.02

    二、存货跌价准备 7,390,668.99 1,823,865.26 5,566,803.73

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备58

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 11,573,282.94 11,573,282.94

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 588,539.17 588,539.17

    十、生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 94,486,114.09 10,192,752.70 10,439,216.93 94,239,649.86

    十五、其他重要事项

    1、金陵药业股份有限公司2008 年度分红派息方案已获2009 年5 月22 日召开的公司2008

    年年度股东大会审议通过，公司以截止2008 年12 月31 日的总股本504,000,000 股为基数，向

    全体股东按每10 股派发现金红利1.50 元(含税),派发现金红利总额75,600,000.00 元，股权登

    记日为2009 年7 月16 日，除息日为2009 年7 月17 日，红利发放日为2009 年7 月17 日。

    十六、财务报表之批准

    本财务报表经公司第四届董事会第十次会议批准报出。59

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八、1 877,630,931.13 783,423,880.33

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 八、2 132,244,083.18 96,779,436.20

    应收票据 八、3 132,028,036.54 153,938,060.25

    应收账款 八、4 244,775,255.23 160,722,210.38

    预付款项 八、5 44,801,141.18 52,183,412.93

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 3,367,000.00 91,000.00

    其他应收款 八、6 18,183,277.58 17,353,212.21

    买入返售金融资产

    存货 八、7 203,728,869.07 218,057,361.79

    一年内到期的非流动

    其他流动资产 1,250,988.62

    流动资产合计 1,656,758,593.91 1,483,799,562.71

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产 八、8 4,677,400.00 4,866,200.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八、9 69,289,866.39 69,392,152.42

    投资性房地产 八、10 4,605,332.55 4,763,443.53

    固定资产 八、11 448,217,162.89 462,159,553.28

    在建工程 八、12 4,356,208.19 2,303,317.14

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产 八、13 10,343,485.99 9,463,809.69

    油气资产

    无形资产 八、14 74,475,850.35 75,509,907.42

    开发支出

    商誉 八、15 18,045,830.93 18,045,830.93

    长期待摊费用

    递延所得税资产 八、16 17,869,763.60 17,897,930.09

    其他非流动资产 八、17 54,600,000.00 54,600,000.00

    非流动资产合计 706,480,900.89 719,002,144.50

    资产总计 2,363,239,494.80 2,202,801,707.21

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏60

    合并资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 八、18 135,032,742.31 115,815,319.08

    预收款项 八、19 9,860,526.61 13,916,243.91

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八、20 82,312,311.08 72,627,557.77

    应交税费 八、21 18,486,899.95 5,224,825.65

    应付利息 2,820,499.07 12,820,499.07

    应付股利 八、22 215,911.64 -

    其他应付款 八、23 87,844,442.78 79,698,462.39

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 336,573,333.44 300,102,907.87

    非流动负债：

    长期借款 八、24 17,286,689.62 17,455,621.23

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 八、25 6,500,000.00 6,500,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 八、26 1,382,845.83 195,565.85

    其他非流动负债

    非流动负债合计 25,169,535.45 24,151,187.08

    负债合计 361,742,868.89 324,254,094.95

    股东权益：

    股本 八、27 504,000,000.00 504,000,000.00

    资本公积 八、28 473,786,555.18 473,683,861.55

    减：库存股

    盈余公积 八、29 230,140,231.01 230,140,231.01

    一般风险准备

    未分配利润 八、30 608,252,872.48 495,787,894.52

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,816,179,658.67 1,703,611,987.08

    少数股东权益 185,316,967.24 174,935,625.18

    股东权益合计 2,001,496,625.91 1,878,547,612.26

    负债和股东权益总计 2,363,239,494.80 2,202,801,707.21

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏61

    合 并 利 润 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业总收入 1,027,411,328.00 968,263,118.35

    其中：营业收入 八、31 1,027,411,328.00 968,263,118.35

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 905,850,327.24 822,714,451.91

    其中：营业成本 八、31 757,258,853.12 700,618,752.03

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八、32 5,645,004.67 5,476,256.49

    销售费用 62,496,813.31 60,998,650.80

    管理费用 75,874,436.35 58,278,370.68

    财务费用 八、33 -3,793,667.65 -3,263,691.46

    资产减值损失 八、34 8,368,887.44 606,113.37

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 八、35 9,051,543.19 -66,338,633.06

    投资收益（损失以“-”号填列） 八、36 30,094,738.04 -26,745,812.53

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,854,417.17 1,610,053.50

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 160,707,281.99 52,464,220.85

    加：营业外收入 八、37 1,961,407.83 4,167,016.68

    减：营业外支出 八、38 2,094,233.58 2,654,439.49

    其中：非流动资产处置损失 215,578.27 550,044.18

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 160,574,456.24 53,976,798.04

    减：所得税费用 八、39 25,322,439.14 7,214,129.60

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,252,017.10 46,762,668.44

    归属于母公司所有者的净利润 112,464,977.96 38,793,530.19

    少数股东损益 22,787,039.14 7,969,138.25

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.2231 0.0770

    （二）稀释每股收益 0.2231 0.0770

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏62

    合并现金流量表

    编制单位：金陵药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    项 目 注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,089,146,302.44 981,812,077.53

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 八、40 7,269,977.22 6,696,314.73

    经营活动现金流入小计 1,096,416,279.66 988,508,392.26

    购买商品、接受劳务支付的现金 703,584,011.08 511,596,750.48

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 103,479,435.98 96,120,865.21

    支付的各项税费 73,663,330.83 111,258,538.58

    支付其他与经营活动有关的现金 八、41 77,207,142.93 82,623,365.08

    经营活动现金流出小计 957,933,920.82 801,599,519.35

    经营活动产生的现金流量净额 138,482,358.84 186,908,872.91

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 780,600,716.83 577,949,262.72

    取得投资收益收到的现金 4,232,381.33 31,080,178.97

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的121,281.64 9,171,939.69

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 784,954,379.80 618,201,381.38

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的15,844,918.68 9,905,015.58

    投资支付的现金 782,423,936.33 671,555,664.46

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 798,268,855.01 681,460,680.04

    投资活动产生的现金流量净额 -13,314,475.21 -63,259,298.66

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金 20,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,785,082.37 23,678,371.01

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 12,410,700.00 21,420,975.00

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 22,785,082.37 43,678,371.01

    筹资活动产生的现金流量净额 -22,785,082.37 -43,678,371.01

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -672.03

    五、现金及现金等价物净增加额 102,382,801.26 79,970,531.21

    加：期初现金及现金等价物余额 八、42 783,423,880.33 673,654,703.72

    六、期末现金及现金等价物余额 八、42 885,806,681.59 753,625,234.93

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏合并股东权益变动表

    编制单位：金陵药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股 本 资本公积 减：库存股盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 504,000,000.00 473,683,861.55 230,140,231.01 495,787,894.52 174,935,625.18 1,878,547,612.26

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本期年初余额 504,000,000.00 473,683,861.55 230,140,231.01 495,787,894.52 174,935,625.18 1,878,547,612.26

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 102,693.63 112,464,977.96 10,381,342.06 122,949,013.65

    （一）净利润 112,464,977.96 22,787,039.14 135,252,017.10

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 102,693.63 5,002.92 107,696.55

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 93,093.63 5,002.92 98,096.55

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,600.00 9,600.00

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）小计 102,693.63 112,464,977.96 22,792,042.06 135,359,713.65

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配 -12,410,700.00 -12,410,700.00

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对股东的分配 -12,410,700.00 -12,410,700.00

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增股本

    2、盈余公积转增股本

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    四、本期期末余额 504,000,000.00 473,786,555.18 230,140,231.01 608,252,872.48 185,316,967.24 2,001,496,625.91

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏合并股东权益变动表（续）

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 504,000,000.00 476,137,439.30 221,656,995.12 562,792,694.61 184,846,976.72 1,949,434,105.75

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本期年初余额 504,000,000.00 476,137,439.30 221,656,995.12 562,792,694.61 184,846,976.72 1,949,434,105.75

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -364,186.40 38,793,530.19 -10,746,924.74 27,682,419.05

    （一）净利润 38,793,530.19 7,969,138.25 46,762,668.44

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -364,186.40 2,704,912.01 2,340,725.61

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -364,186.40 2,650,586.40 2,286,400.00

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 54,325.61 54,325.61

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）小计 -364,186.40 38,793,530.19 10,674,050.26 49,103,394.05

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配 -21,420,975.00 -21,420,975.00

    1、提取盈余公积

    2、提取一般风险准备

    3、对股东的分配 -21,420,975.00 -21,420,975.00

    4、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增股本

    2、盈余公积转增股本

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    四、本期期末余额 504,000,000.00 475,773,252.90 221,656,995.12 601,586,224.80 174,100,051.98 1,977,116,524.80

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏资 产 负 债 表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释期末余额年初余额

    流动资产：

    货币资金 575,455,457.30 587,331,452.29

    交易性金融资产 42,735,429.95 7,572,052.00

    应收票据 313,409,581.56 345,337,312.95

    应收账款 九、1 89,252,088.32 88,800,425.18

    预付款项 15,850,155.35 12,956,757.31

    应收利息 3,367,000.00 91,000.00

    应收股利

    其他应收款 九、2 7,522,158.24 6,566,818.28

    存货 102,928,774.21 108,554,590.82

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,150,520,644.93 1,157,210,408.83

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九、3 324,203,229.10 324,305,515.13

    投资性房地产 4,605,332.55 4,763,443.53

    固定资产 305,761,634.12 315,468,234.08

    在建工程 1,426,135.22 49,950.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 38,743,947.91 39,672,120.45

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 5,070,252.10 6,155,137.46

    其他非流动资产 54,600,000.00 54,600,000.00

    非流动资产合计 734,410,531.00 745,014,400.65

    资产总计 1,884,931,175.93 1,902,224,809.48

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏资 产 负 债 表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 29,910,353.72 26,941,298.04

    预收款项 1,051,329.19 1,326,448.22

    应付职工薪酬 70,134,080.86 56,767,465.56

    应交税费 17,666,560.61 10,735,538.02

    应付利息

    应付股利 2,644,633.07 12,644,633.07

    其他应付款 46,820,195.97 169,880,055.47

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 168,227,153.42 278,295,438.38

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 6,500,000.00 6,500,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 927,062.75

    其他非流动负债

    非流动负债合计 7,427,062.75 6,500,000.00

    负债合计 175,654,216.17 284,795,438.38

    股东权益：

    股本 504,000,000.00 504,000,000.00

    资本公积 469,568,917.75 469,559,317.75

    减：库存股

    盈余公积 230,140,231.01 230,140,231.01

    未分配利润 505,567,811.00 413,729,822.34

    股东权益合计 1,709,276,959.76 1,617,429,371.10

    负债和股东权益总计 1,884,931,175.93 1,902,224,809.48

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏利 润 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、营业收入 九、4 373,217,820.69 336,719,731.83

    减：营业成本 九、4 233,520,900.35 198,295,069.48

    营业税金及附加 4,324,784.59 3,973,625.99

    销售费用 24,566,050.76 18,645,672.89

    管理费用 41,375,961.64 33,777,090.25

    财务费用 -1,686,100.72 -1,510,749.23

    资产减值损失 419,635.37 939,622.55

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7,201,391.15 -59,663,291.85

    投资收益（损失以“-”号填列） 九、5 28,311,823.68 29,301,000.20

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,654,417.17 1,610,053.50

    二、营业利润（亏损以“-”号填列） 106,209,803.53 52,237,108.25

    加：营业外收入 1,640,162.97 1,042,417.72

    减：营业外支出 160,119.79 1,660,134.91

    其中：非流动资产处置损失 3,983.01 191,509.42

    三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 107,689,846.71 51,619,391.06

    减：所得税费用 15,851,858.05 8,228,610.41

    四、净利润（净亏损以“-”号填列） 91,837,988.66 43,390,780.65

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.1822 0.0861

    （二）稀释每股收益 0.1822 0.0861

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 284,383,002.35 326,214,207.08

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 3,933,886.38 5,692,791.23

    经营活动现金流入小计 288,316,888.73 331,906,998.31

    购买商品、接受劳务支付的现金 73,775,443.92 71,640,625.82

    支付给职工以及为职工支付的现金 51,280,980.91 44,613,837.20

    支付的各项税费 52,397,798.11 86,365,139.65

    支付其他与经营活动有关的现金 103,632,563.32 32,998,340.07

    经营活动现金流出小计 281,086,786.26 235,617,942.74

    经营活动产生的现金流量净额 7,230,102.47 96,289,055.57

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 367,033,083.64 207,504,366.74

    取得投资收益收到的现金 16,891,084.33 49,041,273.84

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额32,109.00 114,893.89

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 383,956,276.97 256,660,534.47

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,156,368.87 2,191,743.51

    投资支付的现金 385,783,700.06 301,347,873.71

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 392,940,068.93 303,539,617.22

    投资活动产生的现金流量净额 -8,983,791.96 -46,879,082.75

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,122,305.50

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 10,122,305.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -10,122,305.50

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -11,875,994.99 49,409,972.82

    加：期初现金及现金等价物余额 587,331,452.29 460,102,924.91

    六、期末现金及现金等价物余额 575,455,457.30 509,512,897.73

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏股东权益变动表

    编制单位：金陵药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目

    股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 504,000,000.00 469,559,317.75 230,140,231.01 413,729,822.34 1,617,429,371.10

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本期年初余额 504,000,000.00 469,559,317.75 230,140,231.01 413,729,822.34 1,617,429,371.10

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 9,600.00 91,837,988.66 91,847,588.66

    （一）净利润 91,837,988.66 91,837,988.66

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,600.00 9,600.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9,600.00 9,600.00

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）小计 9,600.00 91,837,988.66 91,847,588.66

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、对股东的分配

    3、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增股本

    2、盈余公积转增股本

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    四、本期期末余额 504,000,000.00 469,568,917.75 230,140,231.01 505,567,811.00 1,709,276,959.76

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏6

    股东权益变动表（续）

    编制单位：金陵药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    项 目

    股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 504,000,000.00 467,205,451.30 221,656,995.12 478,500,699.29 1,671,363,145.71

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本期年初余额 504,000,000.00 467,205,451.30 221,656,995.12 478,500,699.29 1,671,363,145.71

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 43,390,780.65 43,390,780.65

    （一）净利润 43,390,780.65 43,390,780.65

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4、其他

    上述（一）和（二）小计 43,390,780.65 43,390,780.65

    （三）所有者投入和减少资本

    1、所有者投入资本

    2、股份支付计入所有者权益的金额

    3、其他

    （四）利润分配

    1、提取盈余公积

    2、对股东的分配

    3、其他

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增股本

    2、盈余公积转增股本

    3、盈余公积弥补亏损

    4、其他

    四、本期期末余额 504,000,000.00 467,205,451.30 221,656,995.12 521,891,479.94 1,714,753,926.36

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏合并利润表附表

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    净资产收益率% 每股收益（元）

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 6.19% 6.39% 0.22 0.22

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润

    4.67% 4.82% 0.17 0.17

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏

    合并资产减值准备明细表

    2009 年1-6 月

    编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元

    本期减少额

    项 目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 65,580,622.99 10,192,752.70 8,615,351.67 67,158,024.02

    二、存货跌价准备 7,390,668.99 1,823,865.26 5,566,803.73

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 11,573,282.94 11,573,282.94

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 588,539.17 588,539.17

    十、生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 94,486,114.09 10,192,752.70 10,439,216.93 94,239,649.86

    公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏