金陵药业股份有限公司
JINLING PHARMACEUTICAL CO.,LTD
二○○六年度中期报告
二○○六年八月
目 录
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一 重要提示 -------2
二 公司基本情况 -------3
三 股本变动和主要股东持股情况 -------5
四 董事、监事、高级管理人员情况 -------7
五 管理层讨论与分析 -------7
六 重要事项 -------9
七 财务报告（未经审计） ------12
八 备查文件 ------54
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事周银华因工作原因未能出席本次会议，书面委托董事沈志龙代为表决。
公司董事长倪忠翔先生、总经理沈志龙先生、财务负责人李春敏先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
金陵药业股份有限公司董事会
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司
公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited
公司法定英文名称缩写：JINLING PHARM.
二、公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：G金陵药
A股代码：000919
三、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道58号
公司办公地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
邮政编码：210009
公司网址：http:∥www.jlyy000919.com
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
四、公司法定代表人：倪忠翔
五、公司董事会秘书：徐俊扬
董事会证券事务代表：朱馨宁
联系地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
联系电话：(025)83118511
传真：(025)83112486
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
六、中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定互联网网址：http:∥www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他有关资料：
首次注册登记日期：1998年9月8日
首次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
最近一次变更登记日期：2005年6月1日
最近一次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
企业法人营业执照注册号：3201921000980
税务登记号：320102249794475
公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地点：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦
八、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标： 单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减（
%）
流动资产 1,235,292,67 1,098,525,960 12.45
0.99 .40
流动负债 330,309,923. 246,706,800.0 33.89
50 0
总资产 2,013,480,07 1,842,900,887 9.26
4.33 .30
股东权益（不含少数股东 1,523,516,59 1,434,962,600 6.17
权益） 0.84 .59
每股净资产 4.5343 4.2707 6.17
调整后的每股净资产 4.53 4.27 6.09
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项目 报告期（1- 上年同期 本报告期末比上
6月） 年同期增减（%
）
净利润 90,198,903 73,624,672. 22.51
.10 59
扣除非经常性损益后的净利 63,261,182 83,304,863. -24.06
润* .51 00
每股收益（全面摊薄） 0.2684 0.2191 22.50
每股收益（加权平均） 0.2684 0.2191 22.50
净资产收益率%（全面摊薄） 5.92 5.19 上升0.73个百分
点
经营活动产生的现金流量净 40,817,835 17,251,842. 136.60
额 .61 69
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*注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
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项目 金额
营业外收支净额 -945,157.10
短期投资收益 35,196,892.70
非经常性损益合计 34,251,735.60
企业所得税影响额 3,726,325.15
少数股东权益影响额 3,587,689.86
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损 26,937,720.59
益
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（二）利润表附表
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.41% 14.83% 0.6532 0.6532
营业利润 6.26% 6.44% 0.2839 0.2839
净利润 5.92% 6.09% 0.2684 0.2684
扣除非经常性损益后的净利 4.15% 4.27% 0.1883 0.1883
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
公司股份变动情况表： 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其它 小计 数量 比
例 行 股 金转 例
新 股
股
一、有限售条 240,0 71. 0 0 0 -33,6 -33,60 206,4 61.
件股份 00,00 43% 00,00 0,000 00,00 43%
0 0 0
1、国家持股 80,83 24. 0 0 0 -26,3 -26,39 54,43 16.
6,553 06% 99,11 9,112 7,441 20%
2
2、国有法人 159,1 47. 0 0 0 -7,20 -7,200 151,9 45.
持股 63,44 37% 0,888 ,888 62,55 23%
7 9
3、其他内资 0 0 0 0 0 0 0 0 0
持股
其中：
境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境内自然人持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持 0 0 0 0 0 0 0 0 0
股
二、无限售条 96,00 28. 0 0 0 33,60 33,600 129,6 38.
件股份 0,000 57% 0,000 ,000 00,00 57%
0
1、人民币普 96,00 28. 0 0 0 33,60 33,600 129,6 38.
通股 0,000 57% 0,000 ,000 00,00 57%
0
2、境内上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
3、境外上市 0 0 0 0 0 0 0 0 0
的外资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 336,0 100 0 0 0 0 0 336,0 100
00,00 % 00,00 %
0 0
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由于报告期内公司实施股权分置改革方案，公司非流通股股东向流通股股东以其持有的33,600,000股股份作为本次股权分置改革的对价安排，流通股股东每10股获付3.5股，对价安排执行完毕后，公司总股本不变。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件： 单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限 可上市交 新增可上 限售条件
号 称 售条件股份 易时间 市交易股
数量 份数量
1 南京金陵制药（集 151,962,559 2009年2月 0 注1
团）有限公司 7日
2 福州市投资管理公 25,277,017 2009年2月 0 --
司 7日
3 浙江省石化建材集 15,785,843 2009年2月 0 --
团有限公司 7日
4 合肥市医药工业公 13,374,581 2009年2月 0 --
司 7日
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注1：承诺的限售条件详见本报告第六节之“七、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况”。
二、报告期期末股东总数25,479户。
三、公司前十名股东持股情况：
1、截止2006年6月30日，公司前10名股东持股情况表：
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股东名称 股东性质 持股比 持股总 持有有限售 质押或
例（%） 数（股 条件股份数 冻结的
） 量（股） 股份数
量
南京金陵制药（集团 国有股东 45.23 151,96 151,962,55 无
）有限公司 2,559 9
福州市投资管理公司 国有股东 7.52 25,277 25,277,017 无
,017
浙江省石化建材集团 国有股东 4.70 15,785 15,785,843 无
有限公司 ,843
合肥市医药工业公司 国有股东 3.98 13,374 13,374,581 无
,581
中原证券股份有限公 其他 1.00 3,368, 0 不详
司 275
中保人寿成都分公司 其他 0.56 1,896, 0 不详
285
钱瑞华 其他 0.49 1,640, 0 不详
736
陈小留 其他 0.48 1,618, 0 不详
218
王彩新 其他 0.38 1,273, 0 不详
483
蒋美凤 其他 0.37 1,227, 0 不详
635
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2、截止2006年6月30日，公司前10名无限售条件流通股股东持股情况表：
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股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量（股）
中原证券股份有限公司 3,368,275 人民币普通股
中保人寿成都分公司 1,896,285 人民币普通股
钱瑞华 1,640,736 人民币普通股
陈小留 1,618,218 人民币普通股
王彩新 1,273,483 人民币普通股
蒋美凤 1,227,635 人民币普通股
钱胜华 1,064,340 人民币普通股
王秀凤 1,044,090 人民币普通股
金礼兴 993,546 人民币普通股
焦芬梅 938,628 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司未知前10名无限售条件流通股股东其是
动的说明 否属于一致行动人，也未知其是否存在关联
关系。
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四、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东情况没有发生变化，仍为南京金陵制药（集团）有限公司。
五、公司实际控制人情况
报告期内，公司实际控制人情况没有发生变化，仍为南京医药产业（集团）有限责任公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
董事、监事、高级管理人员的新聘与解聘情况
2006年1月，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于金陵药业股份有限公司国有股划转有关问题的批复》（国资产权[2006]25号），公司原股东福州市医药总公司将所持本公司29,391,880股股权，划转给福州市投资管理公司持有。根据公司第三届董事会第五次会议的提名，公司2005年年度股东大会免去了刘福海先生董事职务，选举陈进宝先生为公司第三届董事会董事。公告刊登于2006年5月20日的《中国证券报》、《证券时报》及www.cninfo.com.cn（以下简称“指定报纸、网站”）。
第五节 管理层讨论与分析
经营成果以及财务状况简要分析
2006年公司遇到了前所未有的困难和挑战，企业外部政策、市场环境发生了一系列的变化。公司在董事会的领导下，紧紧围绕《发展战略》和年初制订的经济工作目标，积极应对困难和挑战，始终坚持以市场为导向，切实改善产品结构；以利润为导向，推进盈利群体建设；突出工作重点，破解发展难题，较好的完成了上半年的主要经济工作目标。报告期公司实现主营业务收入67,612.27万元，比去年同期增长5.26%，主营业务利润21,948.94万元，比去年同期下降2.74%,净利润9,019.89万元，比去年同期增长22.51%。
报告期内，公司抓住主要矛盾，做好有关脉络宁的一系列工作。华东公司重新整合销售资源形成七个商务大区，销售队伍也重新划分为商务队伍、终端队伍、市场调研队伍三块。为配合终端市场的工作，公司利用“中华脑血管病论坛”进行学术推广也取得了一定的成效。在原料供应方面，公司在老挝的石斛种植基地的建设取得了较大进展，通过这几年的努力，石斛原料供应保障能力已得到很大的提高。
公司技术中心目前在研项目有11个，分别完成了年初制定的计划进度，西替伪麻缓释片获得了新药证书，清开宁滴眼液、多烯紫杉醇等3个脂质体注射液完成了临床前药学研究。2006年上半年，经过调研筛选出新药项目9个，正式立项4个。公司十分重视和加强了在研新药项目的前期市场调研，元秦止痛注射液、肠得安胶囊、青银注射液等新药项目的前期市场调研正在抓紧进行之中。
二、公司经营情况分析
1、公司主营业务范围及其经营状况
（1）本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发生较大变化。
（2）主营业务收入、主营业务利润的构成
1）按行业划分
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行业 主营业 主营业 毛利 主营业 主营业务 毛利率比上年
务收入( 务成本 率（% 务收入 成本比上 同期增减
万元) (万元) ） 比上年 年同期增
同期增 减（%）
减（%
）
药品生产与 63,190. 41,667 34.06 4.82 9.80 减少2.99个百
销售 20 .61 分点
医疗收入 3,637.8 2,966. 18.45 13.69 8.06 增加4.25个百
4 78 分点
其他 784.23 622.51 20.62 5.22 17.57 减少8.34个百
分点
其中：关联 6,590.0 4,089. 37.94 6.60 -1.16 增加4.87个百
交易 1 49 分点
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2）按产品划分
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产品 主营业 主营业 毛利 主营业 主营业 毛利率比上年
务收入( 务成本( 率（ 务收入 务成本 同期增减
万元) 万元) %） 比上年 比上年
同期增 同期增
减（%） 减（%）
脉络宁注 21,407. 9,181.8 57.1 -4.37 2.50 减少2.88个百
射液 01 5 1 分点
其中：关 1,292.3 554.38 57.1 -10.18 -4.15 减少2.7个百分
联交易 1 0 点
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3）按地区划分
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地区 主营业务收入(万 主营业务收入比上年同期增
元) 减%
华北大区 5,167.74 -45.91
西北大区 1,287.55 39.56
东北大区 1,565.63 -33.67
新疆大区 1,443.66 64.27
中、西南大区 4,501.69 -12.76
华东地区 53,646.00 18.28
合计 67,612.27 5.26
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2、报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
3、报告期内公司无其他对利润产生重大影响的经营业务活动。
4、报告期内公司参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%以上。
5、经营中的问题与困难：
今年以来，国家相关政策的实施加速了整个医药行业的转型，对企业的的销售产生了一定的影响。外部环境亦对行业经营造成了很大的困难和压力，原材料继续处于较高的价格水平，导致生产成本同比继续上升。特别是国家药品价格政策的变化和目前的专项治理工作将对公司的盈利水平产生一定的影响。
三、投资情况
1、募集资金的运用与结果
公司前次募集资金投资项目已于2004年6月30日全部完成。详见2004年8月10日的指定报纸、网站。
2、非募集资金的投资及收益情况：
（1）2006年上半年，公司本着积极稳妥的原则，抓住资本市场的发展机遇，充分利用资本运作平台，经过多方考察、缜密论证，与南京市商业银行鸡鸣寺支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同。公司将自有资金人民币5000万元，委托南京市商业银行鸡鸣寺支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用于开发“华侨绿洲”房地产项目。公告刊登于2006年3月16日的指定报纸、网站。
（2）截止报告期末，公司集合资产管理计划投资3,000,000.00元；基金投资2,780,330.85元；股票投资97,930,097.44元，提取跌价准备861,908.12元；委托投资20,000,000.00元，提取跌价准备20,000,000.00元。提取跌价准备余额合计20,861,908.12元。
第六节 重要事项
公司治理情况
报告期内，公司根据2006年1月1日起施行的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会颁布的《上市公司章程指引（2006年修订）》（证监公司字[2006]38号）和《上市公司股东大会规则》（证监发[2006]21 号）的要求，依照法定程序对《公司章程》进行了重新修订，并相应修订了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。这些制度的修订和完善为公司规范运作提供了制度保障，公司的法人治理结构得到进一步完善。
二、公司有关分配预案
1、公司2006年度中期不进行分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司2005年度分配预案是：以2005年末的总股本336,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金2.5元(含税)；以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增后总股本变为504,000,000股，其中有限售条件的流通股份由原来的206,400,000股增加为309,600,000股，无限售条件的流通股份由原来的129,600,000股增加为194,400,000股。上述分配预案已经2006年5月19日召开的公司2005年年度股东大会审议通过，并于2006年7月10日实施完毕。公告刊登于2006年7月4日的指定报纸、网站。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
公司2006年上半年日常关联交易的基本情况：
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关联交 按产品或 关联方 实际交易金额（万 占同类
易类别 劳务等进 元） 交易比
一步划分 例%
采购商 原辅包材 南京医药股份有限公司 2,998.2 总计3,6 7.76
品 、药品 0 48.82
南京益同药业有限公司 635.21
南京白敬宇制药有限责 15.41
任公司
销售商 药品 南京医药股份有限公司 2,576.3 总计6,5 9.75
品 7 90.02
南京益同药业有限公司 3,902.2
4
南京白敬宇制药有限责 106.41
任公司
南京中山制药有限责任 5.00
公司
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（二）报告期内公司无重大资产、股权转让发生的关联交易。
（三）报告期内公司与关联方的债权、债务往来或担保事项。
截止2005年年底，控股股东附属企业福建东南医药有限公司尚有200万元借款未归还我公司。经过公司与控股股东及欠款单位就还款事宜进行积极磋商，福建东南医药有限公司已于2006年4月底，以现金方式偿还了我公司200万元借款。除此之外，报告期内公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
报告期内公司无对外担保事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内公司无重大担保合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同。
3、报告期内公司无重大委托理财合同，也无以前期间发生但持续到报告期的委托理财合同。
七、公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 履约情 承诺履行
况 情况
南京金陵制药 （1）持有的非流通股股份自获得上 履约中 严格履行
（集团）有限 市流通权之日起，在十二个月内不上 承诺
公司 市交易或转让；在上述十二个月的承
诺期届满后，二十四个月内不上市交
易。
（2）自非流通股股份获得流通权之 履约中
日起连续三年，南京金陵制药（集团
）有限公司将在金陵药业每年年度股
东大会上依据相关规定履行程序提出
分红议案，并保证在股东大会表决时
对该议案投赞成票，分红比例不少于
金陵药业当年可供投资者分配利润(
非累积可分配利润)的60%。
（3）自非流通股股份获得流通权之 已履约
日后，南京金陵制药（集团）有限公
司将在金陵药业2005年年度股东大会
上依据相关规定履行程序提出每10股
转增5股的公积金转增股本议案，并
保证在股东大会表决时对该议案投赞
成票。
南京医药集团 同意在对流通股每10股执行3.5股对 已履约 严格履行
有限责任公司 价安排2,455,208股后，剩余之15,08 承诺
1,995股非流通股股份全部代南京金
陵制药（集团）有限公司执行对价安
排，执行完毕后，南京医药集团有限
责任公司不再持有金陵药业股份。
福州市投资管 持有的非流通股股份自获得上市流通 履约中 严格履行
理公司 权之日起，在十二个月内不上市交易 承诺
或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
浙江省石化建 持有的非流通股股份自获得上市流通 履约中 严格履行
材集团有限公 权之日起，在十二个月内不上市交易 承诺
司 或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
合肥市医药工 持有的非流通股股份自获得上市流通 履约中 严格履行
业公司 权之日起，在十二个月内不上市交易 承诺
或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
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八、报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
九、其他事项
1、报告期内，公司完成了股权分置改革。公司股权分置改革相关股东会议现场会议于2006年1月19日召开，本次会议采取现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的方式审议通过了公司股权分置改革方案。公司非流通股股东向流通股股东以其持有的33,600,000股股份作为本次股权分置改革的对价安排，流通股股东每10股获付3.5股，对价安排执行完成后，原非流通股股东持有之股份即获得流通权，公司总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。
公司于2006年2月7日实施完成了股权分置改革方案，公司股票复牌交易，股票简称由“金陵药业”变更为“Ｇ金陵药”，股票代码“000919”不变。本次股权分置改革方案实施完毕后，公司总股本仍为336,000,000股，其中有限售条件的流通股为206,400,000股，无限售条件的流通股为129,600,000股。上述情况的公告分别刊登于2006年1月20日、1月25日、2月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、报告期内，公司所属利民制药厂在国家食品药品监督管理局的现场检查中，因药品生产不符合《药品生产质量管理规范》（GMP）的要求，7月4日被安徽省食品药品监督管理局收回了《药品GMP证书》。现利民制药厂正处于停产整改当中。公告刊登于2006年7月7日的指定报纸、网站。
第七节 财务报告
本公司中期财务报告未经审计。
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 期末数 年初数
合 母 合并 母公司 合并 母公司
并 公
司
流动资产：
货币资金 五 527,966, 332,343,7 503,799, 353,904,7
.1 795.89 16.22 063.72 62.59
短期投资 五 102,848, 78,587,14 106,444, 103,441,6
.2 六. 520.17 8.11 800.82 65.99
1
应收票据 五 109,183, 262,161,4 115,388, 152,067,1
.3 714.77 40.74 569.00 03.39
应收股利 191,122.9 191,122.9
4 4
应收利息
应收账款 五 六. 196,422, 87,769,58 118,883, 81,692,21
.4 2 963.02 0.00 059.94 4.86
其他应收款 五 六. 14,688,4 5,433,205 17,174,0 6,020,147
.5 3 31.38 .08 56.21 .37
预付账款 五 67,689,0 6,252,080 46,683,4 15,656,87
.6 88.42 .72 63.62 7.37
应收补贴款
存货 五 216,493, 92,982,48 189,260, 88,742,61
.7 157.34 9.81 177.01 8.45
待摊费用 892,770.
08
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,235,29 865,720,7 1,098,52 801,716,5
2,670.99 83.62 5,960.40 12.96
长期投资：
长期股权投资 五 六. 68,563,8 324,181,8 68,043,3 318,984,0
.8 4 20.76 16.86 39.71 11.32
长期债权投资 五 50,000,0 50,000,00
.9 00.00 0.00
长期投资合计 118,563, 374,181,8 68,043,3 318,984,0
820.76 16.86 39.71 11.32
其中：合并价差 21,275,7 22,047,8
73.61 01.31
其中：股权投资 21,275,7 20,722,12 22,047,8 20,930,54
差额 73.61 3.08 01.31 8.20
固定资产：
固定资产原价 五 822,627, 537,342,5 814,572, 536,442,7
.1 039.94 48.17 708.12 23.48
0
减：累计折旧 五 238,740, 152,006,8 213,595, 136,979,4
.1 062.18 62.72 373.12 77.74
0
固定资产净值 583,886, 385,335,6 600,977, 399,463,2
977.76 85.45 335.00 45.74
减：固定资产减
值准备
固定资产净额 583,886, 385,335,6 600,977, 399,463,2
977.76 85.45 335.00 45.74
工程物资
在建工程 五 8,733,17 2,568,349 6,912,54 1,215,500
.1 0.17 .76 6.81 .00
1
固定资产清理
固定资产合计 592,620, 387,904,0 607,889, 400,678,7
147.93 35.21 881.81 45.74
无形资产及其他
资产：
无形资产 五 67,003,4 54,611,65 68,441,7 56,153,36
.1 34.65 7.78 05.38 1.76
2
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 67,003,4 54,611,65 68,441,7 56,153,36
资产合计 34.65 7.78 05.38 1.76
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,013,48 1,682,418 1,842,90 1,577,532
0,074.33 ,293.47 0,887.30 ,631.78
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
资 产 负 债 表（续）
2006年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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负债和股东权 附注 期末数 年初数
益 合 母 合并 母公司 合并 母公司
并 公
司
流动负债：
短期借款 五. 48,000,00 30,500,0
13 0.00 00.00
应付票据 五. 40,000,00 40,000.0 40,000.00
14 0.00 0
应付账款 五. 92,992,52 26,212,30 97,033,8 36,453,05
15 3.26 5.41 98.98 0.41
预收账款 五. 4,035,115 1,188,329 3,297,83 942,455.0
16 .14 .78 0.74 1
应付工资 五. 23,494,45 21,401,62 19,236,3 15,947,56
17 6.07 6.36 43.20 4.48
应付福利费 12,566,81 9,299,082 12,190,2 8,838,636
3.29 .70 13.03 .76
应付股利 五. 86,178.44 86,178.4
18 4
应交税金 五. 27,068,88 25,102,47 4,855,08 6,169,281
19 4.37 3.78 2.11 .39
其他应交款 五. 13,280,72 13,128,25 12,835,1 12,827,43
20 4.78 2.76 52.26 9.32
其他应付款 五. 61,207,96 43,017,17 64,326,4 47,592,97
21 8.35 3.75 64.96 3.68
预提费用 五. 7,577,259 2,195,983 2,305,63
22 .80 .76 6.28
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 330,309,9 141,545,2 246,706, 128,811,4
23.50 28.30 800.00 01.05
长期负债：
长期借款 五. 30,414,04 32,715,1
23 3.15 01.69
应付债券
长期应付款
专项应付款 五. 1,000,000 1,000,000 1,000,00 1,000,000
24 .00 .00 0.00 .00
其他长期负债
长期负债合计 31,414,04 1,000,000 33,715,1 1,000,000
3.15 .00 01.69 .00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 361,723,9 142,545,2 280,421, 129,811,4
66.65 28.30 901.69 01.05
少数股东权益 128,239,5 127,516,
16.84 385.02
股东权益：
股本 五. 336,000,0 336,000,0 336,000, 336,000,0
25 00.00 00.00 000.00 00.00
减：已归还投
资
股本净额 336,000,0 336,000,0 336,000, 336,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
资本公积 五. 633,991,2 633,991,2 635,491, 635,491,2
26 51.30 51.30 251.30 51.30
盈余公积 五. 191,690,8 179,922,1 191,690, 179,922,1
27 83.14 91.67 883.14 91.67
减：未确认的 五. 416,619.6 271,706.
投资损失 28 1 76
未分配利润 五. 362,251,0 389,959,6 272,052, 296,307,7
29 76.01 22.20 172.91 87.76
外币报表折算
差额
股东权益合计 1,523,516 1,539,873 1,434,96 1,447,721
,590.84 ,065.17 2,600.59 ,230.73
负债和股东权 2,013,480 1,682,418 1,842,90 1,577,532
益总计 ,074.33 ,293.47 0,887.30 ,631.78
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
合 母 合并 母公司 合并 母公司
并 公
司
一、主营业务收入 五 六. 676,12 282,541 642,320 296,093
.3 5 2,743. ,751.92 ,845.30 ,448.93
0 04
减：主营业务成本 五 六. 452,56 143,395 412,237 147,989
.3 5 9,042. ,722.33 ,873.52 ,962.51
0 75
主营业务税金及附加 五 4,064, 3,343,6 4,414,2 3,381,8
.3 319.08 85.04 91.64 38.94
1
二、主营业务利润（亏损 219,48 135,802 225,668 144,721
以“-”号填列） 9,381. ,344.55 ,680.14 ,647.48
21
加：其他业务利润（亏损 5,451, 5,257,3 2,313,3 85,240.
以“-”号填列） 830.31 25.12 11.26 81
减：营业费用 40,887 15,971, 35,705, 11,890,
,907.6 447.84 178.11 261.50
4
管理费用 88,287 59,228, 75,969, 47,855,
,834.6 594.29 321.04 088.73
5
财务费用 五 380,53 -1,446, 792,941 -1,014,
.3 6.29 454.17 .55 550.38
2
三、营业利润（亏损以“ 95,384 67,306, 115,514 86,076,
-”号填列） ,932.9 081.71 ,550.70 088.44
4
加：投资收益（损失以“ 五 六. 36,657 45,495, -12,008 2,851,3
-”号填列） .3 6 ,806.3 056.99 ,829.09 70.84
3 4
补贴收入
营业外收入 330,41 71,855. 379,646 67,070.
5.98 98 .02 13
减：营业外支出 五 1,275, 496,367 578,407 178,516
.3 573.08 .22 .00 .16
4
四、利润总额(亏损总额 131,09 112,376 103,306 88,816,
以“-”号填列） 7,582. ,627.46 ,960.63 013.25
18
减：所得税 27,898 18,724, 18,742, 11,540,
,960.1 793.02 298.37 440.04
2
少数股东损益 13,144 10,939,
,631.8 989.67
1
加：未确认投资损失 144,91
2.85
五、净利润（净亏损以“ 90,198 93,651, 73,624, 77,275,
-”号填列） ,903.1 834.44 672.59 573.21
0
加：年初未分配利润 272,05 296,307 218,593 228,930
2,172. ,787.76 ,027.09 ,673.63
91
其他转入
六、可供分配的利润 362,25 389,959 292,217 306,206
1,076. ,622.20 ,699.68 ,246.84
01
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 362,25 389,959 292,217 306,206
润 1,076. ,622.20 ,699.68 ,246.84
01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 362,25 389,959 292,217 306,206
1,076. ,622.20 ,699.68 ,246.84
01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利 润 表 附 表
2006年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.41% 14.83% 0.6532 0.6532
营业利润 6.26% 6.44% 0.2839 0.2839
净利润 5.92% 6.09% 0.2684 0.2684
扣除非经常性损益后的 4.15% 4.27% 0.1883 0.1883
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
现 金 流 量 表
2006年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 703,446,80 226,776,22
8.68 9.38
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五.3 11,276,112 10,330,254
5 .84 .12
现金流入小计 714,722,92 237,106,48
1.52 3.50
购买商品、接受劳务支付的现金 495,173,82 140,899,48
5.48 6.98
支付给职工以及为职工支付的现金 58,507,046 37,879,055
.20 .82
支付的各项税费 50,118,068 34,352,988
.65 .72
支付的其他与经营活动有关的现金 五.3 70,106,145 45,366,160
6 .58 .19
现金流出小计 673,905,08 258,497,69
5.91 1.71
经营活动产生的现金流量净额 40,817,835 -21,391,20
.61 8.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 731,806,80 537,111,81
9.88 4.09
取得投资收益所收到的现金 35,530,602 2,071,071.
.08 63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 169,808.13 116,808.13
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 767,507,22 539,299,69
0.09 3.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 9,024,885. 4,363,061.
所支付的现金 25 45
投资所支付的现金 773,603,80 532,951,47
6.02 4.04
其中：收购子公司所收到的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 782,628,69 537,314,53
1.27 5.49
投资活动产生的现金流量净额 -15,121,47 1,985,158.
1.18 36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资所收到的
现金
借款所收到的现金 22,000,000
.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 40,000,000
.00
现金流入小计 62,000,000
.00
偿还债务所支付的现金 46,514,628
.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,514,003 654,996.52
.44
其中：子公司支付少数股东的股利 12,421,499
.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000. 1,500,000.
00 00
现金流出小计 63,528,632 2,154,996.
.26 52
筹资活动产生的现金流量净额 -1,528,632 -2,154,996
.26 .52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,167,732 -21,561,04
.17 6.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
：
净利润 90,198,903 93,651,834
.10 .44
加：少数股东损益 13,144,631
.81
减：未确认的投资损失 144,912.85
加：计提的资产减值准备 2,000,080. -617,373.5
87 2
固定资产折旧 25,675,908 15,506,128
.61 .99
无形资产摊销 2,116,270. 1,541,703.
73 98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 892,770.08
预提费用增加（减：减少） 5,271,623. 2,195,983.
52 76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -3,766,388 -3,723,213
的损失（减：收益） .34 .06
固定资产报废损失
财务费用 2,806,073. 654,996.52
73
投资损失（减：收益） -36,051,08 -44,620,18
3.13 4.27
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,040,92 -2,545,554
0.74 .03
经营性应收项目的减少（减：增加） -98,116,62 -93,639,38
1.76 6.51
经营性应付项目的增加（减：减少） 60,831,499 10,203,855
.98 .49
其他
经营活动产生的现金流量净额 40,817,835 -21,391,20
.61 8.21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 527,966,79 332,343,71
5.89 6.22
减：货币资金的期初余额 503,799,06 353,904,76
3.72 2.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,167,732 -21,561,04
.17 6.37
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值 因 转
回升转 出数
回数
一、坏账准备合计 42,042, 5,798, - 47,841
734.27 863.67 ,597.9
4
其中：应收帐款 27,691, 5,220, - 32,911
227.78 576.16 ,803.9
4
其他应收款 14,351, 578,28 - 14,929
506.49 7.51 ,794.0
0
二、短期投资跌价 21,468, 861,90 - 1,468, 1,468,6 20,861
准备合计 631.33 8.12 631.33 31.33 ,908.1
2
其中：股票投资 1,468,6 861,90 - 1,468, 1,468,6 861,90
31.33 8.12 631.33 31.33 8.12
委托投资 20,000, - - - - 20,000
000.00 ,000.0
0
基金投资 - - - -
三、存货跌价准备 7,824,1 - 3,192, 3,192,0 4,632,
合计 32.61 059.59 59.59 073.02
其中：库存商品 6,483,6 - 3,179, 3,179,2 3,304,
55.42 205.35 05.35 450.07
在产品及自制半成 1,327,6 - - - 1,327,
品 22.95 622.95
原材料 12,854. - 12,854 12,854.
24 .24 24
包装物 - - - -
四、长期投资减值 - - - -
准备
其中：长期股权投 - - - -
资
长期债权投资 - - - - -
五、固定资产减值 - - - - - -
准备合计
其中：房屋、建筑 - - - - - -
物
机器设备 - - - - - -
六、无形资产减值 - - - - - -
准备合计
其中：专利权 - - - - - -
商标权 - - - - - -
七、在建工程减值 295,500 - - - 295,50
准备 .00 0.00
八、委托贷款减值 - - - - - -
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值 因 转
回升转 出数
回数
一、坏账准备合计 23,363, 1,951, 25,315
358.17 816.53 ,174.7
0
其中：应收帐款 18,597, 1,443, 20,040
249.43 528.98 ,778.4
1
其他应收款 4,766,1 508,28 5,274,
08.74 7.55 396.29
二、短期投资跌价 1,468,6 593,75 1,468, 1,468,6 593,75
准备合计 31.33 8.61 631.33 31.33 8.61
其中：股票投资 1,468,6 593,75 1,468, 1,468,6 593,75
31.33 8.61 631.33 31.33 8.61
委托投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备 6,326,3 1,694, 1,694,3 4,632,
合计 90.35 317.33 17.33 073.02
其中：库存商品 4,985,9 1,681, 1,681,4 3,304,
13.16 463.09 63.09 450.07
在产品及自制半成 1,327,6 - - 1,327,
品 22.95 622.95
原材料 12,854. 12,854 12,854.
24 .24 24
包装物 -
四、长期投资减值 -
准备
其中：长期股权投 -
资
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值 - -
准备合计
其中：房屋、建筑 - - -
物
机器设备
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值 - - -
准备
八、委托贷款减值 - -
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
金陵药业股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称公司)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。
根据公司2004年6月18日《二00三年年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本5,600万元，公司变更后的注册资本为人民币33,600万元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。
根据公司2006年5月19日《二00五年年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年年度利润分配，公司以资本公积转增股本，以公司截止2005年12月31日的总股本33,600万股为基数，按每10股转增5股的比例向全体股东转增股本，增加注册资本16,800万元，转增后公司的注册资本为人民币50,400万元。公司注册资本变更登记相关手续正在办理中。
1998年11月，南京军区根据国务院、中央军委耐骋徊渴穑羝笠狄平桓胤剑谧橹笠狄平皇保此邮展扇ā⑺邮赵笠蛋胱什屠胪诵萑嗽钡脑颍呀救孔什约案闹剖卑氲姆蔷宰什平坏胤焦芾怼３暇┙鹆曛埔?集团)有限公司继续持有公司股权外，福州总医院企业管理局所持公司股权移交给福州市医药总公司，徐州企业管理局所持公司股权移交给合肥市医药工业公司，苏州企业管理局所持公司股权移交给浙江省军队武警部队和政法机关企业交接工作办公室，南京企业管理局一分局所持公司股权移交给南京医药集团有限责任公司。
2004年6月根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]271号文，同意将由浙江省军队武警部队和政法机关企业交接工作办公室所持的公司股份1,529.636万股划转给浙江省建筑材料集团有限公司，股份性质为国家股。后浙江省建筑材料集团有限公司与浙江省石化集团有限公司合并，更名为浙江省石化建材集团有限公司。
2006年1月11日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]25号文批复，同意将福州市医药总公司持有的公司股份2,939.188万股划转给福州市投资管理公司，股份性质为国家股。
2006年1月12日经江苏省国有资产监督管理委员会苏国资复[2006]13号文批复，同意将南京医药集团有限责任公司持有的公司股份在按股改方案对流通股直接支付的对价部分后，剩余的1,508.1995万股非流通股股份全部代南京金陵制药（集团）有限公司执行对价安排，执行完毕后，南京医药集团有限责任公司不再持有公司股份。
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00万股。
公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、公司执行的会计准则和会计制度：《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
(1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
(2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的帐面价值扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息冲减投资成本。
(3)短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计未领取的现金股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失，计入当期损益。
(4)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。
8、坏账损失的核算方法：
(1)坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账准备比率(%)
一年以内 2
一至二年 20
二至三年 30
三年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)坏账确认的标准为：(A) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；(B)债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
9、存货核算方法：
(1)公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
(2)存货按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法计价；库存商品发出采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(3)存货采取永续盘存制度。
(4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：
A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；
B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。
股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资-股权投资差额”科目借方，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年的期限摊销。初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，在财政部财会[2003]10号文发布之前，计入“长期股权投资-股权投资差额”科目贷方, 合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不短于十年的期限摊销；在财政部财会[2003]10号文发布之后，计入“资本公积—股权投资准备”科目。
追加投资时产生的股权投资贷方差额小于或等于初次投资时产生的尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，以追加投资时产生的股权投资贷方差额为限冲减尚未摊销完毕的股权投资借方差额的余额，未冲减完毕的部分按规定年限继续摊销。
(2)长期债权投资：
A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益；
B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对投资账面价值逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、委托贷款核算方法：
(1)公司投资期限超过一年的委托贷款，在长期投资中核算。
(2)委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。
(3)委托贷款利息期末时按照委托贷款协议计提利息计入当期损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
(4) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法：
(1)固定资产：固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
(2)固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计3%净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 3.23%
专用设备 12 8.08%
通用设备 15 6.47%
运输设备 10 9.70%
其他设备 7 13.86%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
13、在建工程核算方法
(1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
(2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
14、无形资产核算方法
(1)无形资产按实际成本计价，其摊销自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。
(2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检查，如果(A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算，并按其受益期平均摊销。
16、借款费用的核算方法
(1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
17、应付债券的核算方法
公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。
18、收入确认原则
(1)销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
(3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的重大债权、债务和内部销售、交易、资金往来予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益、损益类及现金流量各项目的数额编制的。
三、税项
1、增值税
A.药品系列执行17%税率；
B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行13%税率。
2、营业税
一般劳务收入：按应税劳务收入的5%计缴；
医疗服务收入：根据国家有关政策2006年免征营业税。
3、企业所得税
A.母公司：
公司企业所得税的缴纳，除公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司汇总后在南京市税务机关缴纳外，福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、合肥利民制药厂均分别在当地税务机关缴纳；根据南京市国家税务局宁国税函发[1998]216号文，公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司从1998年9月起按15%的税率缴纳企业所得税；其他单位按33%的税率缴纳企业所得税。
B.子公司：
瑞恒医药科技投资有限责任公司系高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1988]49号文及北京市昌平区地方税务局昌地税所免字[2001]267号《减免税批复》，并经主管税务局北京市昌平区地方税务局园区税务所确认，公司企业所得税税率为15%，且2002年至2004年免缴企业所得税， 2005年1月1日-2007年12月31日减半征收企业所得税；南京华东医药有限责任公司、南京金陵大药房有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司以及河南金陵怀药药业有限公司均按33%的税率缴纳企业所得税；南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司2006年免缴企业所得税；乌多姆赛金陵植物药业有限公司按20%的税率缴纳企业所得税。
4、地方税及附加
A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的7%计缴。
B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的4%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业一般情况
公司控股子公司一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司 注 注册资 主营业 投资额 权
名称 册 本 务 益
地 比
例
南京 江 3,000. 中西医 4,005.7 51
华东 苏 00万元 药品、 8万元 .0
医药 南 中药材 0%
有限 京 销售
责任
公司
金陵 江 2,613. 印刷及 2,431.0 94
药业 苏 63万元 包装制 0万元 .9
南京 南 品的生 0%
彩塑 京 产、销
包装 售
有限
公司
瑞恒 北 11,000 自主选 6,000.0 54
医药 京 .00万 择经营 0万元 .5
科技 元 项目 5%
投资
有限
责任
公司
云南 云 3,500. 中药材 2,965.0 84
金陵 南 00万元 种植、 0万元 .7
植物 思 收购、 1%
药业 茅 销售
股份
有限
公司
浙江 浙 3,111. 中药材 2,800.0 90
金陵 江 00万元 种植、 0万元 .0
药材 湖 自销 0%
开发 州
有限
公司
河南 河 1,000. 中药材 900.00 90
金陵 南 00万元 种植、 万元 .0
怀药 温 收购、 0%
有限 县 销售
公司
河南 河 1,500. 中药材 1,400.0 93
金陵 南 00万元 种植、 0万元 .3
金银 封 收购、 3%
花药 丘 销售
业有
限公
司
浙江 浙 500.00 中药材 300.00 60
金陵 江 万元 种植、 万元 .0
浙磐 磐 收购、 0%
药材 安 销售
开发
有限
公司
南京 江 8,000. 医疗服 7,012.6 63
鼓楼 苏 00万元 务 0万元 .0
医院 宿 0%
集团 迁
宿迁
市人
民医
院有
限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司及合营企业一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注册 主 投资
册 资本 营 额
地 业
务
南京金陵大药 江 200.0 中 140.
房有限责任公 苏 0万元 西 00万
司 南 医 元
京 药
品
销
售
江苏金陵海洋 江 350.0 甲 175.
制药有限责任 苏 0万元 壳 00万
公司[注] 南 胺 元
通 、
吸
收
性
愈
合
海
绵
制
造
合肥金保康药 安 200.0 西 100.
业有限公司[ 徽 0万元 药 00万
注] 合 制 元
肥 剂
、
中
成
药
销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 南京华东医药有限责任公司对江苏金陵海洋制药有限责任公司、合肥金保康药业有限公司有实质控制权，两子公司现已停止经营，根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，未将其纳入合并范围。
江苏金陵海洋制药有限责任公司、合肥金保康药业有限公司2006年6与30日的财务状况和2006年1—6月经营成果列示如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金陵海洋 合肥金保康
流动资产 1,791,008.10 920,359.17
固定资产 4,128,914.01
无形资产及其 1,904,981.64
他资产
资产总额 7,824,903.75 920,359.17
流动负债 12,896,696.92 1,675,479.
01
长期负债 40,000.00
负债总额 12,936,696.92 1,675,479.
01
所有者权益 -5,111,793.17 -755,119.8
1
利润总额 -362,780.38 -1,520,185
.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司的控股子公司一般情况及合营企业一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注 注册资 主 投 权
称 册 本 营 资 益
地 业 额 比
务 例
陕西省 陕 220.00 植 13 59
西乡宏 西 万元 物 0. .0
威植物 西 化 00 0%
技术发 乡 工 万
展有限 加 元
公司 工
、
销
售
天津国 天 港币14 生 港 32
韵生物 津 00万元 物 币 .8
科技有 、 28 4%
限公司 基 0.
因 37
产 38
品 万
研 元
究
、
生
产
、
销
售
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(4)公司合营企业一般情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注 注 主 投 权
称 册 册 营 资 益
地 资 业 额 比
本 务 例
南京益 江 60 药 20 33
同药业 苏 .0 品 .0 .3
有限公 南 0 销 0 3%
司[注1 京 万 售 万
] 元 元
南京白 江 61 药 1, 29
敬宇制 苏 77 品 80 .1
药有限 南 .6 生 0. 4%
公司 京 4 产 00
万 销 万
元 售 元
南京中 江 35 药 1, 32
山制药 苏 00 品 12 .0
有限责 南 .0 生 0. 0%
任公司 京 0 产 00
万 销 万
元 售 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]公司2002年收购了南京第三制药厂全部产权，因南京第三制药厂拟注销法人资格（税务注销已完成、工商注销手续还在办理之中），其持有南京益同药业有限公司33.33%的股权将转由公司持有，相关工商变更登记手续尚未办好。
2、公司报告期内合并会计报表范围的变更
本报告期内合并报表范围无变化。
3、公司收购股权，股权购买日的确定方法
当收购协议已获股东大会通过，已与被收购企业办理必要的交接手续，已支付收购价款的大部分，公司实际上已经控制被收购企业的经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险时，作为认定股权购买日的条件。
五、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金：截止2006年6月30日货币资金余额527,966,795.89元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
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项目 期末数 年初数
现金 1,177,202.73 569,147.35
银行存款 430,084,958. 472,103,277.
98 33
其他货币 96,704,634.1 31,126,639.0
资金 8 4
合计 527,966,795. 503,799,063.
89 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他货币资金明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
存出投资款 96,704,634.18 31,126,639.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、短期投资：截止2006年6月30日短期投资账面余额123,710,428.29 元，短期投资跌价准备20,861,908.12元，短期投资账面价值102,848,520.17元，其主要情况列示如下：
(1)短期投资分类明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
项目 投资金 跌价准备 投资金额 跌价准备
额
股票投 97,930, 861,908. 54,910,297 1,468,631.
资 097.44 12 .32 33
基金投 2,780,3 - 50,003,134 -
资 30.85 .83
委托投 20,000, 20,000,0 20,000,000 20,000,000
资 000.00 00.00 .00 .00
集合资 3,000,0 - 3,000,000. -
产管理 00.00 00
计划投
资
合计 123,710 20,861,9 127,913,43 21,468,631
,428.29 08.12 2.15 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股票投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名 结存 投资成 期末市 期末市 跌价准
称 数量 本 价 值 备
G复星 35,00 216,11 6.64 232,40
0.00 7.32 0.00
G格力 20,00 276,22 13.74 274,80 1,426.2
0.00 6.20 0.00 0
G海型 10,00 63,509 6.87 68,700 -
材 0.00 .48 .00
G航通 88,90 806,35 9 800,10 6,258.3
0.00 8.39 0.00 9
G航信 4,000 113,00 30.01 120,04
.00 2.49 0.00
G沪机 916,2 11,739 14.41 13,202
场 04.00 ,282.7 ,499.6
6 4
G沪天 8,269 55,929 7.16 59,206
化 .00 .88 .04
G华光 27,00 224,23 9.19 248,13
0.00 7.64 0.00
G鲁高 32,00 109,39 3.65 116,80
速 0.00 9.12 0.00
G江汽 33,00 162,44 4.96 163,68
0.00 0.09 0.00
G柳化 15,00 103,72 8.4 126,00
0.00 7.47 0.00
G三环 9,000 110,12 12.38 111,42
.00 9.40 0.00
G生益 61,00 624,62 10.96 668,56
0.00 0.87 0.00
G双鹤 19,00 108,85 6.59 125,21
0.00 3.52 0.00
G太钢 132,0 688,15 6.27 827,64
00.00 4.48 0.00
G特变 17,00 219,12 12.89 219,13
0.00 2.38 0.00
G西飞 50,00 343,35 8.49 424,50
0.00 9.78 0.00
G信通 19,71 147,87 11.57 228,07
3.00 6.27 9.41
G燕啤 35,00 294,85 8.55 299,25
0.00 1.96 0.00
G伊利 9,800 190,64 22.79 223,34
.00 5.51 2.00
G中信 9,000 129,09 15.84 142,56
.00 5.10 0.00
G中兴 8,500 229,09 28.61 243,18
.00 0.23 5.00
G综超 21,00 329,27 18.06 379,26
0.00 5.83 0.00
飞乐音 195,0 1,799, 9.32 1,817,
响 00.00 664.52 400.00
G赣粤 55,93 485,59 9.82 549,23
0.00 9.30 2.60
G广控 1,100 4,847, 4.6 5,060,
,000. 550.21 000.00
00
G辽通 1,006 4,051, 4.72 4,749,
,278. 176.98 632.16
00
G民生 1,540 6,531, 4.37 6,729,
,000. 039.17 800.00
00
南京中 200,0 772,93 3.75 750,00 22,933.
北 00.00 3.66 0.00 66
G浦发 2,607 24,957 9.91 25,837
,254. ,235.3 ,887.1
00 0 4
G秦发 38,00 243,23 7.39 280,82 -
展 0.00 7.69 0.00
青岛啤 337,4 4,331, 12.38 4,177, 153,314
酒 78.00 292.33 977.64 .69
G申能 1,101 6,919, 6.14 6,761, 157,662
,302. 656.70 994.28 .42
00
G天津 10,00 61,320 8.4 84,000 -
港 0.00 .94 .00
G威孚 703,9 4,281, 6.76 4,758,
50.00 754.28 702.00
G五粮 250,0 3,312, 14.54 3,635,
液 00.00 306.06 000.00
G亿城 150,0 1,169, 6.91 1,036, 133,392
00.00 892.14 500.00 .14
G友谊 37,50 305,56 11.37 426,37 -
0.00 3.97 5.00
G云铝 199,8 1,219, 6.08 1,214, 4,622.5
00.00 406.52 784.00 2
G招行 60,00 442,38 7.71 462,60 -
0.00 3.00 0.00
中国石 1,700 11,007 6.25 10,625 382,298
化 ,000. ,298.1 ,000.0 .10
00 0 0
中国银 1,132 3,486, 3.08 3,486, 0
行 ,000. 560.00 560.00
00
G中集 24,00 300,86 16.1 386,40 0
0.00 2.89 0.00
G众和 4,400 118,05 27.83 122,45 0
.00 7.51 2.00
合计 97,930 102,25 861,908
,097.4 7,608. .12
4 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)基金投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名 结存数 投资成 期末 期末市 跌价准
称 量 本 市价 值 备
华夏现 2,773, 2,773, 1.00 2,773, -
金增利 537.87 537.87 537.87
货币基
金
招商现 6,792. 6,792. 1.00 6,792. -
金增值 98 98 98
基金
合计 2,780, 2,780, -
330.85 330.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]报告期末股票的期末市价为该股票2006年6月30日的收盘价，期末市价的资料来源于上海证券交易所、深圳证券交易所和相关基金管理有限公司的公开披露信息。
[注2]报告期末股票及基金投资的市值低于账面投资成本计861,908.12 元，故计提861,908.12元短期投资跌价准备。
(4)委托投资明细情况
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
受托单位 委托投 投资期限 已收回投 期末余额
名称 资金额 资金额
福建省闽 1,000.0 2003.06.10 - 1,000.00
发证券有 0 -2004.06.0
限公司[注 9
3]
福建省闽 1,000.0 2003.07.16 - 1,000.00
发证券有 0 -2004.07.1
限公司[注 5
3]
合计 2,000.0 - 2,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注3] 公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司于2003年6月9日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年6月10日至2004年6月9日；瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司又于2003年7月15日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年7月16日至2004年7月15日。
托管期满后，瑞恒医药科技投资有限责任公司未能如期收回委托投资的本金2000万元，收到了投资收益521,331.20元。闽发证券有限责任公司由于违规经营，造成严重亏损，2004年10月已被中国东方资产管理公司托管，瑞恒医药科技投资有限责任公司的2000万元债权申报已得到闽发证券有限责任公司确认。瑞恒医药科技投资有限责任公司已向北京市第一中级人民法院起诉闽发证券有限责任公司，要求其返还投资本金2000万元及违约金200万元，根据最高人民法院2004年11月3日下发《关于对以闵发证券有限责任公司及其所属证券营业部、服务部所涉及的民事案件为被告的民商事纠纷暂缓受理、暂缓审理和暂缓执行的通知》，该案中止诉讼。经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请，北京市第一中级人民法院已对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2006年4月23日。保全期满后，经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请续保，北京市第一中级人民法院继续对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2006年10月17日。2005年7月20日，证监会取消闽发证券有限责任公司的证券业务许可并责令其关闭。由于上述投资收回具有不确定性,公司根据谨慎性原则已全部计提跌价准备。
(5) 集合资产管理计划投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
集合资产管 结存票面总 投资成本 备注
理计划名称 额
华泰紫金1号 3,001,080.0 3,000,000.00 [注4]
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注4] 华泰紫金1号集合资产管理计划的受托管理人为华泰证券，集合计划存续期间 3年。开放期为：集合计划成立3个月以后，每1个月开放一次，开放期为每1个月的前3个交易日。 特别分配条款：在集合计划满每一年的最后一个交易日，如果委托人在推广期参与的份额的累计单位净值低于1.0225元，管理人有义务仅用自有资金出资所拥有的部分或全部集合计划份额的资产，通过金额补偿的方式补偿委托人，直到委托人份额的累计单位净值达到1.0225元或华泰证券持有计划份额的资产补偿完毕为止；在集合计划满第一年的最后一个交易日，如果委托人在推广期参与的份额的累计单位净值高于1.05元，华泰证券有权提取这部分计划份额资产超过1.05元以上的增值部分的20%，作为报酬。
(6)公司短期投资期末余额中除上述委托闽发证券有限责任公司购买国债的2000万元投资变现存在限制外，其他投资不存在重大限制。
3、应收票据：截止2006年6月30日应收票据余额109,183,714.77 元，其主要情况列示如下：
明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 109,183,714.77 115,388,569.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
4、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额229,334,766.96 元，坏账准备32,911,803.94元，应收账款账面价值196,422,963.02元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 比例 坏 金额 比例 坏账
账 准备
准
备
1年以 191,8 83.6 3,8 110, 75.5 2,215
内 61,47 6% 37, 760, 7% ,215.
0.39 229 757. 15
.41 05
1-2年 6,596 2.88 1,3 6,89 4.70 1,378
,886. % 19, 0,22 % ,044.
56 377 0.84 17
.31
2-3年 4,458 1.94 1,3 6,89 4.70 2,068
,875. % 37, 3,34 % ,003.
41 662 4.81 44
.62
3年以 26,41 11.5 26, 22,0 15.0 22,02
上 7,534 2% 417 29,9 3% 9,965
.60 ,53 65.0 .02
4.6 2
0
合计 229,3 100. 32, 146, 100. 27,69
34,76 00% 911 574, 00% 1,227
6.96 ,80 287. .78
3.9 72
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计51,491,194.51 元，占应收账款总额的22.45%。
(4) 期末数较年初数上升56.46%，主要原因是公司子公司南京华东医药有限公司代理品种销售增长而增加了销售铺底和商业信用并延长收款期,收款滞后所致。2006年6月30日应收账款账面余额较2005年6月30日下降16.17%。
5、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额29,618,225.38 元，坏账准备14,929,794.00元，其他应收款账面价值14,688,431.38元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金 比例 坏账 金额 比例 坏账
额 准备 准备
1年 11, 37.5 1,153 16,36 51.9 1,258
以内 117 3% ,340. 1,950 0% ,239.
,01 26 .50 02
3.0
9
1-2 5,4 18.5 1,419 2,214 7.02 762,8
年 97, 6% ,515. ,488. % 97.70
577 54 50
.72
2-3 1,7 5.82 1,077 1,683 5.34 1,065
年 23, % ,155. ,934. % ,180.
851 59 19 26
.96
3年 11, 38.0 11,27 11,26 35.7 11,26
以上 279 8% 9,782 5,189 4% 5,189
,78 .61 .51 .51
2.6
1
合计 29, 100. 14,92 31,52 100. 14,35
618 00% 9,794 5,562 00% 1,506
,22 .00 .70 .49
5.3
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]其他应收款期末余额中含有公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海洋制药有限责任公司8,750,000.00元（其账龄为一年以内950,000.00元、一至二年400,000.00元、二至三年800,000.00元、三年以上6,600,000.00元）。现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力偿还债务，公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。
本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
其他应收款余额中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 欠款时间 款项性质
江苏金陵海洋制药 8,750,000.00 1-5年 暂借款
有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计11,797,341.66 元，占其他应收款总额的39.83%。
6、预付账款：截止2006年6月30日预付账款余额67,689,088.42 元，其有关情况列示如下：
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 63,933,30 94.45% 45,256,02 96.95%
2.22 9.89
1-2年 3,463,927 5.12% 1,202,053 2.57%
.86 .64
2-3年 220,055.7 0.32% 196,762.4 0.42%
0 0
3年以上 71,802.64 0.11% 28,617.69 0.06%
合计 67,689,08 100.00% 46,683,46 100.00%
8.42 3.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3) 账龄超过1年的预付账款，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。
(4)预付帐款期末数较年初数上升45.00%的主要原因是本期为了获取有关企业产品销售的代理权及较低的价格,根据相关协议,预付的采购款。
7、存货：截止2006年6月30日存货账面余额221,125,230.36元，存货跌价准备4,632,073.02 元，存货账面价值216,493,157.34元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 23,965,6 21,224,8 12,854.24
24.17 88.74
低值易耗 323,759. - 1,368,46 -
品 44 1.24
包装物 6,191,89 - 3,444,04 -
9.53 9.49
库存商品 147,631, 3,304,450 135,258, 6,483,655
972.52 .07 832.99 .42
在产品及 43,011,9 1,327,622 35,788,0 1,327,622
自制半成 74.70 .95 77.16 .95
品
合计 221,125, 4,632,073 197,084, 7,824,132
230.36 .02 309.62 .61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额68,563,820.76 元，长期股权投资减值准备为零，长期股权投资账面价值68,563,820.76元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初 期末数
数
项 金额 减值 本期 本期 金额 减值
目 准备 增加 减少 准备
对 382, - - 382,5 - -
子 532. 32.76
公 76
司
投
资
对 33,7 - 2,569 894,0 35,42 -
合 46,3 ,074. 32.58 1,437
营 95.6 10 .16
公 4
司
投
资
其 11,8 - - - 11,86 -
他 66,6 6,610
股 10.0 .00
权 0
投
资
股 22,0 - 18,06 790,0 21,27 -
权 47,8 5.78 93.49 5,773
投 01.3 .60
资 1
差
额
合 68,0 - 2,587 2,066 68,56 -
计 43,3 ,139. ,658. 3,820
39.7 88 83 .76
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)对未纳入合并报表范围子公司的投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 占 初 本 累计 本期 期末
资单 被 始 期 权益 转出 数
位名 投 投 权 增减 数
称 资 资 益 额
单 额 增
位 减
注 额
册
资
本
比
例
合肥 50% 1,0 -38 -1,0 - -
金保 00, 2,5 00,0
康药 000 32. 00.0
业有 .00 76 0
限公
司
合计 1,0 -38 -1,0 - -
00, 2,5 00,0
000 32. 00.0
.00 76 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）对合营公司投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 占 初始投 本期权 累计 本期 本期 累计 期末数 减
单位名 被 资额 益增减 权益 分得 转出 转出 值
称 投 额 增减 的现 数 数 准
资 额 金红 备
单 利
位
注
册
资
本
比
例
南京白 29. 18,000 2,252, 6,548 - 894,0 2,05 22,489 -
敬宇制 14% ,000.0 330.31 ,515. 32.58 9,41 ,100.9
药有限 0 19 4.20 9
公司
南京益 33. 200,00 10,237 116,7 - - 316,72 -
同药业 33% 0.00 .81 28.17 8.17
有限公
司
南京中 32. 11,200 345,59 345,5 - - 11,545 -
山制药 00% ,000.0 8.71 98.71 ,598.7
有限公 0 1
司
天津国 32. 1,758, -39,09 -688, - - 1,070, -
韵生物 84% 607.66 2.73 598.3 009.29
科技有 7
限公司
合计 31,158 2,569, 6,322 - 894,0 2,05 35,421 -
,607.6 074.10 ,243. 32.58 9,41 ,437.1
6 70 4.20 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投
资单位
注册资
本比例
南京凯腾科技有限 3,000,00 2002.12-203 15.00%
公司 0.00 2.12
南京市商业银行股 520,000. 长期 0.05%
份有限公司[注1] 00
上海东氏会展服务 183,750. 2002.02-202 12.25%
有限公司[注2] 00 2.02
国药集团联合医疗 8,162,86 2004.08-203 10%
器械有限公司[注2] 0.00 4.08
合计 11,866,6
10.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]系公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司的长期股权投资。
[注2]系公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司的长期股权投资。
(5)股权投资差额情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初 形 摊 本 累 本期
资单 始 成 销 期 计 减少
位名 金 原 期 摊 摊 数
称 额 因 限 销 销
南京 4, [ 20 46 46
华东 18 注 01 ,0 0,
医药 8, 1] .0 32 32
有限 96 7- .5 5.
责任 5. 20 9 84
公司 11 46
.1
2
金陵 -2 [ 20 -1 -1
药业 68 注 01 6, 75
南京 ,0 2] .0 75 ,9
彩塑 65 4- 4. 17
包装 .3 20 08 .8
有限 1 09 4
公司 .0
3
瑞恒 -1 [ 20 -1 -1
医药 28 注 02 ,3 0,
科技 ,3 3] .0 11 27
投资 36 8- .7 5.
有限 .4 20 0 57
责任 4 51
公司 .0
6
南京 18 [ 20 18 84
鼓楼 ,0 注 04 0, 2,
医院 45 4] .0 45 13
集团 ,8 2- 8. 8.
宿迁 30 20 31 78
市人 .9 54
民医 3 .0
院有 2
限公
司
天津 1, [ 20 57 18 506,
国韵 24 注 05 ,1 1, 449.
生物 1, 5] .0 52 29 95
科技 39 1- .6 1.
有限 2. 20 4 87
公司 34 14
.1
2
合计 23 26 1, 506,
,0 5, 29 449.
79 57 7, 95
,7 7. 56
86 76 3.
.6 08
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]公司收购南京华东医药有限责任公司51%股权的初始投资成本为40,057,800.00元，扣除南京华东医药有限责任公司分配给公司股权购买日前的股利14,257,181.35元后的投资成本为25,800,618.65元，另外,根据公司与南京金陵制药(集团)有限公司签订的股权转让协议,评估基准日2000年6月30日至收购完成日2001年6月30日南京华东医药有限责任公司计提盈余公积的51%部份计1,541,457.20元应由公司支付给南京金陵制药(集团)有限公司，调整后的初始投资成本为27,342,075.85元。截止股权购买日南京华东医药有限责任公司净资产的51%为23,153,110.74元，投资成本与股权购买日公司按51%股权享有南京华东医药有限责任公司的净资产份额的借方差额4,188,965.11元列入股权投资差额，并按南京华东医药有限责任公司剩余经营期限平均摊销。
[注2]公司收购金陵药业南京彩塑包装有限公司73.68%股权的初始投资成本为2,305,700.00元，截止股权购买日金陵药业南京彩塑包装有限公司净资产的73.68%为2,573,765.31元，投资成本与股权购买日公司按73.68%股权享有的金陵药业南京彩塑包装有限公司净资产份额的贷方差额268,065.31元列入股权投资差额，并按金陵药业南京彩塑包装有限公司剩余经营期限平均摊销。
[注3]公司对瑞恒医药科技投资有限责任公司增资的投资成本为60,000,000.00元，增资后持有其54.55%的股权，截止股权购买日瑞恒医药科技投资有限责任公司净资产的54.55%为60,128,336.44元，投资成本与股权购买日公司按54.55%股权享有的瑞恒医药科技投资有限责任公司净资产份额的贷方差额128,336.44元列入股权投资差额，并按瑞恒医药科技投资有限责任公司剩余经营期限平均摊销。
[注4] 2003年7月10日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产权转让合同》，公司以7,012.60万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产82,666,935.03元，公司享有净资产份额为52,080,169.07元，投资成本70,126,000.00元与公司享有净资产份额差额为18,045,830.93元，列入股权投资差额借方，并按南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司经营期限50年平均摊销。
[注5] 瑞恒医药科技投资有限责任公司收购天津国韵生物科技有限公司42.46%股权的初始投资成本为3,000,000.00元，截止股权购买日天津国韵生物科技有限公司净资产的42.46%为1,758,607.66元，投资成本与股权购买日公司按42.46%股权享有的天津国韵生物科技有限公司净资产份额的借方差额1,241,392.34元列入股权投资差额，并按天津国韵生物科技有限公司剩余经营期限平均摊销。2006年3月20日香港华美集团将其在天津国韵生物科技有限公司中所持有未缴资部分的13.8106%股权转让于第三方，相应权利义务一并转让。转让出资后，瑞恒医药科技投资有限责任公司占天津国韵生物科技有限公司股权比例调整为32.84%，由股权变动带来的投资成本与按32.84%股权享有的天津国韵生物科技有限公司净资产份额的借方差额减少506,449.95元，冲减股权投资差额，并按天津国韵生物科技有限公司剩余经营期限平均摊销。
(6)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。
(7)公司投资变现不存在重大限制。
9．长期债权投资：截止2006年6月30日长期债权投资余额50,000,000.00元。
公司与南京市商业银行鸡鸣寺支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同。公司将自有资金人民币5000万元，委托南京市商业银行鸡鸣寺支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，年利率15%，期限自2006年3月17日至2007年12月20日止，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用于开发“华侨绿洲”房地产项目。
10、固定资产及累计折旧: 截止2006年6月30日固定资产原值822,627,039.94元,累计折旧余额238,740,062.18 元,固定资产净值583,886,977.76元，固定资产减值准备为零，固定资产净额583,886,977.76元，其有关情况列示如下:
(1)本期固定资产原值和累计折旧增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年 本 本
初 期 期
数 增 减
加 少
[
注
]
原值
房屋及建 38 5, -
筑物 0, 18
24 1,
4, 00
38 9.
2. 97
35
专用设备 32 2, 87
7, 53 8,
08 4, 36
0, 58 9.
19 3. 08
0. 10
72
通用设备 50 42 15
,3 5, 33
76 17 1.
,5 2. 26
32 47
.6
8
运输设备 25 38 -
,7 6,
22 96
,4 9.
74 00
.4
0
其他设备 31 46 40
,1 1, ,9
49 23 39
,1 6. .0
27 62 0
.9
7
合计 81 8, 93
4, 98 4,
57 8, 63
2, 97 9.
70 1. 34
8. 16
12
累计折旧
房屋及建 55 6, -
筑物 ,7 33
25 0,
,1 40
11 1.
.3 07
2
专用设备 11 13 48
2, ,4 3,
77 02 26
3, ,0 3.
81 88 23
5. .6
19 1
通用设备 14 4, 11
,2 10 ,3
91 1, 49
,3 55 .2
02 1. 0
.4 93
7
运输设备 13 99 -
,9 9,
08 63
,4 6.
55 01
.1
7
其他设备 16 84 36
,8 2, ,6
96 23 07
,6 0. .1
88 99 2
.9
7
合计 21 25 53
3, ,6 1,
59 75 21
5, ,9 9.
37 08 55
3. .6
12 1
净值 60
0,
97
7,
33
5.
00
减值准备 -
净额 60
0,
97
7,
33
5.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)公司本期从在建工程转入固定资产5,225,239.81元。
(3)如本会计报表附注24所述，期末固定资产中有原值为78,267,557.75元的设备被用作向西班牙政府贷款担保的反担保。
(4)本期报废、出售固定资产的原值934,639.34 元，相应转出累计折旧 531,219.55元，出售价款为169,808.13元，处置净损失233,611.66 元。
(5)期末无帐面价值高于可收回金额的固定资产，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程：截止2006年6月30日在建工程余额9,028,670.17元，在建工程减值准备为295,500.00元，在建工程净额8,733,170.17元，其主要情况列示如下：
明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预 年初数 本期增 本期转 其
称 算 加 入固定 他
数 资产 转
( 出
万
元
)
分公司 1,401,
天峰制 776.60
药厂修
建仓库
子公司 36 3,371, 178,37 3,549, -
瑞恒医 0 137.53 5.44 512.97
药预付
北京商
品房及
装修款
子公司 72 720,00 0.00 720000 -
瑞恒医 0.00
药预付
车位款
子公司 466,88 1,095, 146,80 -
宿迁医 1.12 740.00 0.00
院零星
工程
子公司 1,434, 1,179, -
云南金 528.16 971.13
陵种植
基地零
星工程
子公司 2,230,
乌多姆 000.00
赛种植
基地零
星工程
其他 1,215, 960,00 808,92 -
500.00 0.00 6.84
合计 7,208, 7,045, 5,225,
046.81 863.17 239.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)在建工程余额中无资本化利息。
(3)期末提取在建工程减值准备295,500.00元,系子公司宿迁医院零星工程预计帐面价值高于可收回的金额，故计提在建工程减值准备。
(4)在建工程期末数较年初数上升25.26%的主要原因是本期子公司乌多姆赛种植基地新增零星工程所致。
12、无形资产：截止2006年6月30日无形资产余额67,003,434.65元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原始金 年初数 本期增 本 本期摊 累计摊 期末数 剩
得 额 加 期 销 销 余
方 转 摊
式 出 销
年
限
新港 出 21,429 17,572 214,29 4,071, 17,358 40.
土地 让 ,895.5 ,514.4 8.94 680.08 ,215.4 5
使用 6 2 8
权
福州 出 13,258 11,976 132,58 1,414, 11,844 44.
土地 让 ,551.0 ,890.9 5.54 245.64 ,305.3 67
使用 0 0 6
权
合肥 出 5,035, 4,481, 50,356 604,28 4,431, 44
土地 让 680.00 755.20 .80 1.60 398.40
使用
权
湖州 出 7,223, 6,669, 72,230 625,99 6,597, 45.
土地 让 040.00 273.60 .40 6.80 043.20 67
使用
权
云南 出 4,635, 4,503, 480,00 58,350 189,67 4,925, 48.
土地 让 000.00 675.00 0.00 .00 5.00 325.00 08
使用
权
"元秦 购 11,940 11,442 597,00 1,094, 10,845 9.0
止痛" 买 ,000.0 ,500.0 0.00 500.00 ,500.0 8
专有 0 0 0
技术
鼓楼 投 8,000, 6,533, 400,00 1,866, 6,133, 7.6
医院 入 000.00 333.33 0.00 666.67 333.33 7
品牌
及管
理
石斛 投 1,000, 625,00 50,000 425,00 575,00 5.7
种植 入 000.00 0.00 .00 0.00 0.00 5
技术
斑克 购 5,880, 2,885, 294,00 3,288, 2,591, 4.4
霜、 买 000.00 750.00 0.00 250.00 750.00
筋络
宁霜
专利
益气 购 2,800, 933,33 140,00 2,006, 793,33 2.8
祛痰 买 000.00 3.33 0.00 666.67 3.33 3
口服
液技
术
左旋 购 300,00 90,000 15,000 225,00 75,000 2.8
氧氟 买 0.00 .00 .00 0.00 .00 3
沙星
葡萄
糖技
术
金银 投 800,00 573,33 40,000 266,66 533,33 6.6
花非 入 0.00 5.33 .00 4.67 5.33 7
专利
技术
皂素 投 80,000 43,999 4,000. 40,000 39,999 5
技术 入 .00 .96 02 .06 .94
办公 购 184,00 58,266 18,400 144,13 39,866 1.0
软件 买 0.00 .66 .00 3.34 .66 8
办公 购 78,323 43,077 7,832. 43,077 35,245 2.2
软件 买 .00 .65 30 .65 .35 5
财务 购 12,000 6,000. 1,666. 7,666. 4,333. 1.5
软件 买 .00 00 73 73 27
财务 购 4,500. 3,000. 750 2,250. 2,250. 1.5
软件 买 00 00 00 00
开放 购 198,00 198,00 19,800 19,800 178,20 4.5
性软 买 0.00 0.00 .00 .00 0.00
件使
用权
合计 82,858 68,441 678,00 2,116, 16,335 67,003
,989.5 ,705.3 0.00 270.73 ,554.9 ,434.6
6 8 1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
13、短期借款：截止2006年6月30日短期借款余额48,000,000.00元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
信用借款 8,000,000.00 30,500,000.00
质押借款[注] 40,000,000.00
合计 48,000,000.00 30,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 质押借款为本期子公司南京华东医药有限责任公司所贴现的商业承兑汇票, 此汇票于2006年到期。
14、应付票据：截止2006年6月30日应付票据余额40,000,000.00元，其有关情况列示如下：
明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 40,000,000.00 40,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)公司将公司子公司南京华东医药有限责任公司所开具的银行承兑汇票贴现所致,此汇票于2006年到期。
(3)本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
15、应付账款：截止2006年6月30日应付账款余额92,992,523.26元，其有关情况列示如下：
(1)本帐户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。
16、预收账款：截止2006年6月30日预收账款余额4,035,115.14元，其有关情况列示如下：
(1)本帐户余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。
17、应付工资：截止2006年6月30日应付工资余额23,494,456.07元，比年初数增长22.14%，主要原因是本期按“工效挂钩”计提的工资节余数。
18、应付股利：截止2006年6月30日应付股利余额86,178.44元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 金额 欠付原因
上海复星实业股份有 43,089.22 [注]
限公司
申银万国证券股份有 43,089.22 [注]
限公司
合计 86,178.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]系瑞恒医药科技投资有限责任公司应支付的滚存股利。
19、应交税金：截止2006年6月30日应交税金余额27,068,884.37元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
增值税 9,417,038.85 -3,556,270.61
营业税 28,139.84 39,250.49
企业所得税 16,195,698.36 7,696,962.10
个人所得税 79,270.23 130,595.35
城市维护建设税 1,321,240.94 544,059.40
印花税 818.57 485.38
土地使用税 12,006.67
房产税 14,670.91 -
合计 27,068,884.37 4,855,082.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期执行的法定税率参见会计报表附注三。
20、其他应交款：截止2006年6月30日其他应交款余额13,280,724.78元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应付职工住房补贴款 12,004,200.00 12,004,200.00
教育费附加 824,519.44 380,500.73
各项基金 428,972.32
防洪保安资金 22,730.11 20,473.79
其他 429,275.23 1,005.42
合计 13,280,724.78 12,835,152.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期公司其他应交款计缴标准参见会计报表附注三。
21、其他应付款：截止2006年6月30日其他应付款余额61,207,968.35元，其有关情况列示如下：
(1)本账户余额中应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 年初数
南京金陵制药（集团）有限 306,881.59 306,881.59
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应付款余额中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 款项性质
元秦注射液财政专项资 6,500,000.00 财政专项资金
金
宿迁医院应付社会保障 1,998,529.92 应付社会保障费
费
退体人员托管费 1,077,184.00 代付退休人员费用
南京市后宰门街道办事 1,000,000.00 往来款
处
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：截止2006年6月30日预提费用余额7,577,259.80元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 结存原因
借款利息 461,669.87 168,824.04 已发生尚未支
付
水电费 5452.12 4,495.42 已发生尚未结
算
销售费用 4,368,365.3 已发生尚未结
7 算
医疗设备维护 1,915,833.2 1,668,333.32 已发生尚未支
费用 8 付
宿迁医院院庆 78,154.64 463,983.50 已发生尚未支
费用 付
装修费 360,552.51 已发生尚未结
算
其他 387,232.01 已发生尚未结
算
合计 7,577,259.8 2,305,636.28
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款：截止2006年6月30日长期借款余额30,414,043.15元，均为国家开发银行转贷给公司控股子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司的西班牙政府贷款，期末贷款余额3,803,847.51美元，按照中国人民银行公布的2006年6月30日基准汇价折合人民币30,414,043.15元。
2002年12月31日公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元,分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%。该项贷款由宿迁市财政局提供担保， 2005年2月南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备向宿迁市财政局提供反担保。
24、专项应付款：截止2006年6月30日专项应付款余额1,000,000.00元，均为收到的“十五”国家重大科技专项课题经费拨款。
25、股本：截止2006年6月30日股本余额336,000,000.00元,本年度股份类别及其增减变动情况列示如下：
（数量单位：万股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份 年初 本期增减变动 期末
类别 数 送股 公积 其他 小 数
金转 计
股
一、
有限
售条
件股
份
1.发 24,00 - -3,3 -3, 20,64
起人 0 60 360 0
股份
其中
:
国家 24,00 - -3,3 -3, 20,64
拥有 0 60 360 0
股份
境内 - - - - - -
法人
持有
股份
2.募 - - - - - -
集法
人股
3.内 - - - - - -
部职
工股
有限 24,00 - -3,3 -3, 20,64
售条 0 60 360 0
件股
份合
计
二、
无限
售条
件股
份
1.境 9,600 - - 3,36 3,3 12,96
内上 0 60 0
市的
人民
币普
通股
2.境 - - - - - -
内上
市的
外资
股
无限 9,600 - - 3,36 3,3 12,96
售条 0 60 0
件股
份合
计
三、 33,60 - - - - 33,60
股份 0 0
总数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股。公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司总股本仍为33,600.00万股。
股权分置改革后，南京金陵制药(集团)有限公司持有公司股份151,962,559股，占总股本的45.23%；福州市投资管理公司持有公司股份25,277,017股，占总股本的7.52%；浙江省石化建材集团有限公司持有公司股份15,785,843股，占总股本的4.70%；合肥市医药工业公司持有公司股份13,374,581股，占总股本的3.98%。上述股东所持非流通股股份性质变为有限售条件的流通股。
26、资本公积：截止2006年6月30日资本公积余额633,991,251.30元, 本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减少
加
股本溢价 635,425,5 - 1,500,000.0
48.04 0
股权投资 65,703.26 -
准备
合计 635,491,2 1,500,000.0
51.30 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年12月19日公司公告股权分置改革方案, 进入股改程序，2006年1月19日公司召开的股权分置改革相关股东会议表决通过股权分置改革方案。根据公司与相关机构签订的协议, 公司共需支付股改费用2,220,380.00元，本期支付1,500,000.00元，根据财政部财会便[2006]10号函，股改费用直接冲减资本公积。
27、盈余公积：截止2006年6月30日盈余公积余额191,690,883.14元，本期增减变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余 103,781, 87,908,9 191,690,
公积 951.97 31.17 883.14
法定公益 87,908,9 87,908,931
金 31.17 .17
合计 191,690, 87,908,9 87,908,931 191,690,
883.14 31.17 .17 883.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企[2006]67号文件,公司将公益金结余转作盈余公积金管理使用，并不再计提法定公益金。
28、未确认的投资损失：截止2006年6月30日未确认的投资损失416,619.61元，系公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司对其控股子公司陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司核算的未确认投资损失，截止2006年6月30日陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司净资产-706,134.93元，瑞恒医药科技投资有限责任公司持股比例59%，账面长期投资价值确认为零，未确认投资损失416,619.61元。
29、未分配利润：截止2006年6月30日未分配利润余额362,251,076.01元，其形成过程列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
一、本年净利润 90,198,903.10
加：年初未分配利润 272,052,172.91
其他转入 -
二、可供分配的利润 362,251,076.01
减：提取法定盈余公积
三、可供股东分配的利润 362,251,076.01
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
支付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
四、期末未分配利润 362,251,076.01 [注1]
其中：拟分配的现金股利 84,000,000.00 [注1]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]根据2006年5月19日《二00五年年度股东大会决议》，公司以截止2006年6月30日的总股本336,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.50元(含税),派发现金红利总额84,000,000.00元，故期末未分配利润中含有现金股利84,000,000.00元。同时以2005 年末公司总股本336,000,000 股为基准，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，转增后总股本变为504,000,000 股。公司2005年度分红派息股权登记日为2006年7月7日，除权除息日为2006年7月10日，新增可流通股份上市日为2006 年7 月10 日。
30、主营业务收入及主营业务成本：2006年1—6月主营业务收入676,122,743.04元，主营业务成本452,569,042.75元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本
项目 本年累计 上年同期 本年累计 上年同期
数 数 数 数
脉络宁注 214,070, 223,849, 91,818,4 89,575,38
射液 072.78 115.37 89.22 7.00
其他 462,052, 418,471, 360,750, 322,662,4
670.26 729.93 553.53 86.52
合计 676,122, 642,320, 452,569, 412,237,8
743.04 845.30 042.75 73.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主营业务收入分地区列示如下：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1—6 2005年1—6
月 月
华北大区(河北、北京、天津) 5,167.74 9,554.63
西北大区（山西、内蒙、宁夏、 1,287.55 922.6
陕西）
东北大区（辽宁、吉林、黑龙江 1,565.63 2,360.36
）
新疆大区 1,443.66 878.83
中、西南大区(河南、湖南、湖北 4,501.69 5,159.95
、广东、广西）
华东地区(六省一市) 53,646.00 45,355.71
合计 67,612.27 64,232.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)公司销售前五名客户收入总额134,350,465.42元，占公司全部销售收入的19.87%。
31、主营业务税金及附加：2006年1—6月主营业务税金及附加 4,064,319.08元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数 计缴标准
营业税 179,181.95 7,482.52 按应税劳务的5
%计缴
城建税 2,472,448.13 2,811,304.2 参见会计报表
6 附注三、4
教育费附加 1,412,689.00 1,595,504.8 参见会计报表
6 附注三、4
合计 4,064,319.08 4,414,291.6
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用：2006年1—6月财务费用380,536.29元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
利息支出 3,092,503.45 2,083,131.61
减:利息收入 2,503,621.15 1,385,874.05
手续费 78,083.71 95,683.99
汇兑损益 -286,429.72
合计 380,536.29 792,941.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益：2006年1—6月投资收益36,657,806.34元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
股票及基金投资收益 35,003,849.9 -13,316,854.
9 90
委托投资收益 193,042.72 0
期末调整的被投资公司所有者权益 1,680,091.39 1,516,450.93
净增减额
股权投资差额摊销 -265,577.76 -208,425.12
收到的现金股利 46,400.00 -
合计 36,657,806.3 -12,008,829.
4 09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)投资收益较上年大幅上升的主要原因是:本期股票及基金投资收益大幅增加。
(3)投资收益的收回不存在重大限制。
34、营业外支出：2006年1—6月营业外支出1,275,573.08元，比上年同期增加120.53%，主要原因是本年与去年同期相比新增固定资产报废损失341,514.78元和赞助费支出240,451.19元。
35、收到其他与经营活动有关的现金：2006年1—6月收到其他与经营活动有关的现金11,276,112.84元，其主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
元秦注射液财政专项资金 6,500,000.00
存款利息 2,503,621.15
租赁收入 1,542,875.00
其他 729,616.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付其他与经营活动有关的现金：2006年1—6月支付其他与经营活动有关的现金 70,106,145.58元，其主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
技术开发费 5,083,236.72
广告宣传费 2,938,758.96
差旅费 6,309,828.63
运输装卸费 6,717,831.60
促销费 5,268,835.91
办公费 3,799,887.30
业务费 2,597,827.86
租赁费 1,880,654.18
会务费 4,489,195.70
审计咨询费 1,165,385.00
招待费 1,846,507.03
宣传费 1,262,453.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、非经常性损益：2006年1—6月非经常性损益26,937,720.59元，其明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月
营业外收支净额 -945,157.10
短期投资收益 35,196,892.70
合计 34,251,735.60
减：企业所得税影响额 3,726,325.15
减：少数股东权益影响额 3,587,689.86
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性 26,937,720.59
损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
1、短期投资：截止2006年6月30日短期投资账面余额79,180,906.72元，短期投资跌价准备593,758.61元，短期投资账面价值78,587,148.11元，其主要情况列示如下：
(1)短期投资分类明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 79,180,9 593,758. 54,910,2 1,468,631
06.72 61 97.32 .33
基金投资 - 50,000,0 -
00.00
合计 79,180,9 593,758. 104,910, 1,468,631
06.72 61 297.32 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股票投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票 结存数 投资成 期末市 期末市 跌价
名称 量 本 价 值 准备
G沪机 900,204 11,509 14.41 12,971
场 .00 ,138.4 ,939.6
3 4
G浦发 2,607,2 24,957 9.91 25,837
54.00 ,235.3 ,887.1
0 4
G威孚 703,950 4,281, 6.76 4,758,
.00 754.28 702.00
中国 1,000,0 6,532, 6.25 6,250, 282,7
石化 00.00 781.51 000.00 81.51
青岛 337,478 4,331, 12.38 4,177, 153,3
啤酒 .00 292.32 977.64 14.68
G申能 1,101,3 6,919, 6.14 6,761, 157,6
02.00 656.70 994.28 62.42
G五粮 250,000 3,312, 14.54 3,635,
液 .00 306.06 000.00
G广控 1,100,0 4,847, 4.6 5,060,
00.00 550.21 000.00
G辽通 1,006,2 4,051, 4.72 4,749,
78.00 176.98 632.16
中国 677,000 2,085, 3.08 2,085, 0
银行 .00 160.00 160.00
G民生 1,500,0 6,352, 4.37 6,555,
00.00 854.92 000.00
合 79,180 82,843 593,7
计 ,906.7 ,292.8 58.61
1 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收账款：截止2006年6月30日应收账款账面余额107,810,358.41 元，坏账准备20,040,778.41 元，应收账款账面价值87,769,580.00 元，其有关情况列示如下：
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 比 坏账 金额 比
例 准备 例
1年以 85,802 79. 1,716 79,660 79
内 ,536.4 59% ,050. ,451.8 .4
7 73 4 3%
1-2年 2,461, 2.2 492,2 2,304, 2.
116.86 8% 23.37 502.66 30
%
2-3年 2,448, 2.2 734,6 2,544, 2.
858.25 7% 57.48 814.20 54
%
3年以 17,097 15. 17,09 15,779 15
上 ,846.8 86% 7,846 ,695.5 .7
3 .83 9 3%
合计 107,81 100 20,04 100,28 10
0,358. .00 0,778 9,464. 0.
41 % .41 29 00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计70,865,407.41 元，占应收账款总额的65.73 %。
3、其他应收款：截止2006年6月30日其他应收款账面余额10,707,601.37
元，坏账准备5,274,396.29 元，其他应收款账面价值5,433,205.08元，其有关情况列示如下：
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 比 坏账准 金额
例 备
1年以内 3,095, 28 61,915. 5,563,668
765.44 .9 31 .02
1%
1-2年 2,794, 26 558,925 513,495.0
626.18 .1 .24 8
0%
2-3年 233,79 2. 70,137. 224,223.8
1.44 18 43 0
%
3年以上 4,583, 42 4,583,4 4,484,869
418.31 .8 18.31 .21
1%
合计 10,707 10 5,274,3 10,786,25
,601.3 0. 96.29 6.11
7 00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
(3)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计2,168,269.79 元，占其他应收款总额的20.25%。
4、长期股权投资：截止2006年6月30日长期股权投资账面余额 324,181,816.86 元，长期股权投资减值准备为零，长期股权投资账面价值324,181,816.86元，其有关情况列示如下：
明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数
项目 金额 减值准 本期增
备 加
对子公司投 262,41 - 16,620
资 6,169. ,596.4
50 1
对合营公司 32,637 - 2,608,
投资 ,293.6 166.83
2
其他股权投 3,000, -
资 000.00
股权投资差 20,930 -
额 ,548.2
0
合计 318,98 - 19,228
4,011. ,763.2
32 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司的投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占 初始投资 本期权益
被 额 增减额
投
资
单
位
注
册
资
本
比
例
南京华东医药有限责 51 23,153,1 7,094,24
任公司 .0 10.74 9.92
0%
南京金陵大药房有限 30 600,000. -9,189.7
责任公司 .0 00 5
0%
金陵药业南京彩塑包 94 24,578,0 333,109.
装有限公司 .9 65.31 52
0%
云南金陵植物药业股 84 29,650,0 -856,110
份有限公司 .7 00.00 .00
1%
浙江金陵药材开发有 90 28,000,0 370,826.
限公司 .0 00.00 29
0%
浙江金陵浙磐药材开 60 3,000,00 155,073.
发有限公司 .0 0.00 20
0%
河南金陵怀药药业有 90 9,000,00 43,517.0
限公司 .0 0.00 0
0%
河南金陵金银花药业 93 14,065,7 78,534.3
有限公司 .3 03.26 4
3%
瑞恒医药科技投资有 54 60,128,3 3,802,09
限责任公司 .5 36.44 1.94
5%
南京鼓楼医院集团宿 63 52,080,1 5,608,49
迁市人民医院有限公 .0 69.07 3.95
司 0%
合计 244,255, 16,620,5
384.82 96.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(续)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 本期增 本期分 累计分 本期 期末数
单位名 加投资 得的现 得的现 转出
称 金红利 金红利 数
南京华 - 12,928, 49,983, 39,700
东医药 500.00 799.50 ,151.4
有限责 9
任公司
南京金 - 0 0 696,51
陵大药 7.16
房有限
责任公
司
金陵药 - 0 465,735 23,550
业南京 .33 ,592.7
彩塑包 9
装有限
公司
云南金 - 0 616,283 25,097
陵植物 .78 ,448.4
药业股 9
份有限
公司
浙江金 - 0 0 28,263
陵药材 ,447.8
开发有 9
限公司
浙江金 - 0 0 3,503,
陵浙磐 389.24
药材开
发有限
公司
河南金 - 0 191,122 9,576,
陵怀药 .94 702.28
药业有
限公司
河南金 304,206 14,538
陵金银 .83 ,457.2
花药业 3
有限公
司
瑞恒医 - - 4,087,6 51,720
药科技 74.11 ,263.0
投资有 8
限责任
公司
鼓楼医 - 0 0 69,461
院集团 ,296.2
宿迁市 6
人民医
院
合计 0.00 12,928, 55,648, 266,10
500.00 822.49 8,265.
91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)对合营公司投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 占 初始投 本期权 累计权 本 本期分 累计分 期末数
单位名 被 资额 益增减 益增减 期 得的现 得的现
称 投 额 额 增 金红利 金红利
资 加
单 数
位
注
册
资
本
比
例
南京白 29% 18,000, 2,252, 6,548, 0 894,03 2,059, 22,489,
敬宇制 000.00 330.31 515.19 2.58 414.20 100.99
药有限
公司
南京益 33% 200,000 10,237 116,72 0 0 0 316,728
同药业 .00 .81 8.17 .17
有限公
司
南京中 32% 11,200, 345,59 345,59 11,545,
山制药 000.00 8.71 8.71 598.71
厂
合计 29,400, 2,608, 7,010, 894,03 2,059, 34,351,
000.00 166.83 842.07 2.58 414.20 427.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 投 占
资 资 被
金 期 投
额 限 资
单
位
注
册
资
本
比
例
南京凯腾科技有 3, 20 15
限公司 00 02 .0
0, .1 0%
00 2-
0. 20
00 32
.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)股权投资差额情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初 形成原因 摊 本期摊
名称 始 销 销
金 期
额 限
南京华东医 4, [注] 20 46,032.
药有限责任 18 01 59
公司 8, .0
96 7-
5. 20
11 46
.1
2
金陵药业南 -2 [注] 20 -16,754
京彩塑包装 68 01 .08
有限公司 ,0 .0
65 4-
.3 20
1 09
.0
3
瑞恒医药科 -1 [注] 20 -1,311.
技投资有限 28 02 70
责任公司 ,3 .0
36 8-
.4 20
4 51
.0
6
南京鼓楼医 18 [注] 20 180,458
院集团宿迁 ,0 04 .31
市人民医院 45 .0
有限公司 ,8 2-
30 20
.9 54
3 .0
2
合计 21 208,425
,8 .12
38
,3
94
.2
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]参见本会计报表附注五之8、（5）的注释。
(6)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。
(7)公司投资变现不存在重大限制。
5、主营业务收入及主营业务成本：2006年1—6月主营业务收入282,541,751.92元，主营业务成本143,395,722.33元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本
年
累
计
数
项目 主营业务收 主营业务成
入 本
脉络宁注射 193,692,032 93,211,469.
液 .00 46
其他 88,849,719. 50,184,252.
92 87
合计 282,541,751 143,395,722
.92 .33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)公司销售前五名客户收入总额246,750,014.16元，占公司全部销售收入的87.33%。
6、投资收益：2006年1—6月投资收益 45,495,056.99元，其有关情况列示如下：
(1)明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数
股票及基金投资收益 26,474,718.85
期末调整的被投资公司所有者权益净 19,228,763.24
增减额
股权投资差额摊销 -208,425.12
合计 45,495,056.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)投资收益的收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元)
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
(1)企业名称: 南京医药产业(集团)有限责任公司
注册资本: 19,430万元人民币
经济性质或类型:有限责任公司(国有独资)
法定代表人: 倪忠翔
注册地址: 南京市玄武区唱经楼西街65号
主营业务:在市政府授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实业投资
与公司关系:持有本公司母公司南京金陵制药(集团)有限公司的100%股权，为本公司实际控制人
(2)企业名称: 南京金陵制药(集团)有限公司
注册资本: 7,430万元人民币
经济性质或类型:有限责任公司(国有独资)
法定代表人: 杨锦平
注册地址: 南京市黄埔路3号
主营业务:药品的生产和销售、集团内国有资产经营
与公司关系: 公司的母公司
持公司股份比例:45.23%
(3)企业名称: 合肥金保康药业有限公司
注册资本: 200万元人民币
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人: 赵晓勇
注册地址: 合肥市长江西路671号金濠一楼
主营业务:销售医药产品
与公司关系: 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司,公司对其间接控制
南京华东医药有限责任公司持其股份比例:50%，对其实质控制
(4)企业名称: 江苏金陵海洋制药有限责任公司
注册资本: 350万元人民币
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人: 姚兵
注册地址: 江苏省通州经济开发区碧华路86号
主营业务: 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造、非药类保健品销售（有专项规定的从其规定）
与公司关系: 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司,公司对其间接控制
南京华东医药有限责任公司持其股份比例:50%，对其实质控制
2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减变化
3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称
南京医药股份有限公司
福建东南医药有限公司
郑州金保康药业有限公司
[注]
南京白敬宇制药有限责任
公司
南京益同药业有限公司
南京中山制药有限责任公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注] 2005年5月郑州金保康药业有限公司股权被法院判决过户给南京医药产业（集团）有限责任公司，成为公司的关联方。
(二)关联方交易
1、公司向关联方销售商品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 定价原 2006年1—6月 2005年1—6月
则
南京医药股份有限 市场价 25,763,704.3 27,319,378.0
公司 2 4
南京益同药业有限 市场价 39,022,358.2 34,413,328.4
公司 3 1
福建东南医药有限 市场价 86,153.84
公司
南京白敬宇制药有 市场价 1,064,067.42 1,015,797.55
限责任公司
南京中山制药有限 市场价 49,955.05
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司向关联方采购商品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 定价原 2006年1—6月 2005年1—6月
则
南京医药股份有限 市场价 29,981,982.7 10,585,944.9
公司 7 1
南京益同药业有限 市场价 6,352,109.71 6,960,445.00
公司
南京白敬宇制药有 市场价 154,082.92 43,448.78
限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)与关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 2006年6月30日 2005年12月31
日
应收账款
－南京益同药业有限公司 16,423,762.99 13,329,045.43
－福建东南医药有限公司 5,258,373.00 5,474,586.00
－南京医药股份有限公司 7,608,283.75 2,887,566.39
－江苏金陵海洋制药有限责任 427,809.39 427,809.39
公司
－南京白敬宇制药有限责任公 892,305.06 419,840.86
司
-合肥金保康药业有限公司 954,319.11 1,104,319.11
-郑州金保康药业有限公司 3,043,671.24 3,545,671.24
其他应收款
－福建东南医药有限公司 2,000,000.00
－江苏金陵海洋制药有限责任 8,750,000.00 8,850,000.00
公司
－南京凯腾科技有限公司 390,000.00 390,000.00
应付账款
－南京益同药业有限公司 10,142.92 659,691.80
－南京医药股份有限公司 2,178,184.95 3,053,957.92
－南京白敬宇制药有限责任公 11,857.80
司
预收账款
－合肥金保康药业有限公司 245,070.00
其他应付款
－南京金陵制药(集团)有限公 306,881.59 306,881.59
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
截止2006年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2006年6月30日,公司无需说明的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、报告期内，公司完成了股权分置改革。公司非流通股股东向流通股股东以其持有的33,600,000股股份作为本次股权分置改革的对价安排，流通股股东每10股获付3.5股，对价安排执行完成后，原非流通股股东持有之股份即获得流通权，公司总股本、每股净资产、每股收益均保持不变。公司于2006年2月7日实施完成了股权分置改革方案。本次股权分置改革方案实施完毕后，公司总股本仍为336,000,000股，其中有限售条件的流通股为206,400,000股，无限售条件的流通股为129,600,000股。
2、根据2006年5月19日《二00五年年度股东大会决议》，公司以截止2006年6月30日的总股本336,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.50元(含税),派发现金红利总额84,000,000.00元，故期末未分配利润中含有现金股利84,000,000.00元。同时以2005 年末公司总股本336,000,000 股为基准，以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股，转增后总股本变为504,000,000 股，其中有限售条件的流通股份由原来的206,400,000股增加为309,600,000股，无限售条件的流通股份由原来的129,600,000股增加为194,400,000股。公司2005年度分红派息股权登记日为2006年7月7日，除权除息日为2006年7月10日，新增可流通股份上市日为2006 年7 月10 日。
3、报告期内，公司所属利民制药厂在国家食品药品监督管理局的现场检查中，因药品生产不符合《药品生产质量管理规范》（GMP）的要求，7月4日被安徽省食品药品监督管理局收回了《药品GMP证书》。现利民制药厂正处于停产整改当中。
第八节 备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他备查文件。
文件存放地：公司董事会秘书处
金陵药业股份有限公司董事会
董事长：倪忠翔
2006年8月18日