金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
金陵药业股份有限公司
2016 年年度报告
2017-006
2017 年 03 月
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人沈志龙、主管会计工作负责人李春敏及会计机构负责人(会计主
管人员)汪洋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。公
司存在市场及政策风险、药品降价的风险、药品招标的风险等风险，详细内容
见本报告“第四节 经营情况讨论与分析（九）”
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 504000000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 1.70 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要.......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12
第五节 重要事项 ............................................................ 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 47
第九节 公司治理 ............................................................ 54
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 60
第十一节 财务报告........................................................... 61
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 177
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《劳动法》 指 《中华人民共和国劳动法》
《劳动合同法》 指 《中华人民共和国劳动合同法》
国家发改委 指 国家发展与改革委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
CFDA 指 国家食品药品监督管理总局
江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》
金陵集团 指 南京金陵制药（集团）有限公司
控股股东/新工集团 指 南京新工投资集团有限责任公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日
公司/本公司/金陵药业 指 金陵药业股份有限公司
《公司章程》 指 《金陵药业股份有限公司章程》
金陵制药厂 指 金陵药业股份有限公司南京金陵制药厂
梅峰制药厂 指 金陵药业股份有限公司福州梅峰制药厂
天峰制药厂 指 金陵药业股份有限公司浙江天峰制药厂
华东公司 指 南京华东医药有限责任公司
益同公司 指 南京益同药业有限公司
宿迁医院 指 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司
仪征医院 指 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司
安庆医院 指 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司
技术中心 指 金陵药业股份有限公司技术中心
GMP 指 Good Manufacture Practice，药品生产质量管理规范
指定报纸、网站 指 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 金陵药业 股票代码 000919
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金陵药业股份有限公司
公司的中文简称 金陵药业
公司的外文名称（如有） Jinling Pharmaceutical Company Limited
公司的外文名称缩写（如有）JINLING PHARM.
公司的法定代表人 沈志龙
注册地址 南京经济技术开发区新港大道 58 号
注册地址的邮政编码 210058
办公地址 南京市中央路 238 号金陵药业大厦
办公地址的邮政编码 210009
公司网址 http:∥www.jlyy000919.com
电子信箱 jlyy@jlpharm.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐俊扬 朱馨宁
联系地址 南京市中央路 238 号金陵药业大厦 南京市中央路 238 号金陵药业大厦
电话 (025)83118511 (025)83118511
传真 (025)83112486 (025)83112486
电子信箱 jlyy@jlpharm.com jlyy@jlpharm.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:∥www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处
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四、注册变更情况
组织机构代码 913201922497944756
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室
签字会计师姓名 陈莉 谢谦
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 3,578,652,774.45 3,221,375,385.30 11.09% 2,771,942,286.51
归属于上市公司股东的净利润
180,151,292.00 208,109,272.30 -13.43% 197,184,453.90
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
177,048,201.88 173,828,207.51 1.85% 170,914,204.32
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
96,149,992.29 212,449,641.49 -54.74% 299,891,714.98
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3574 0.4129 -13.44% 0.3912
稀释每股收益（元/股） 0.3574 0.4129 -13.44% 0.3912
加权平均净资产收益率 7.23% 8.74% -1.51% 8.72%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 3,857,882,074.06 3,850,257,581.02 0.20% 3,622,217,110.96
归属于上市公司股东的净资产
2,539,216,117.90 2,444,121,475.25 3.89% 2,320,642,964.82
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 870,225,899.02 938,226,226.76 845,378,979.74 924,821,668.93
归属于上市公司股东的净利润 47,796,854.35 61,957,850.10 43,605,020.09 26,791,567.46
归属于上市公司股东的扣除非经
50,846,322.88 54,203,270.99 45,819,720.48 26,178,887.53
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -111,570,885.38 51,481,765.20 86,183,628.94 70,055,483.53
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-928,937.40 9,440,331.25 -829,782.67
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,923,660.54 7,909,808.00 4,304,999.77
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,895,575.21 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 645,005.02 41,597,017.31 40,821,526.36
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项减值准备转
968,734.96 25,200.00 0.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,936,232.38 1,198,847.31 -3,622,005.58
减：所得税影响额 1,688,431.75 13,123,611.00 8,222,624.22
少数股东权益影响额（税后） 1,776,284.08 12,766,528.08 6,181,864.08
合计 3,103,090.12 34,281,064.79 26,270,249.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一、报告期内公司从事的主要业务
1、公司主要业务为药品生产、销售和医疗服务。一是药品生产、销售业务：药品生产业
务，指中成药、化学药品生产；药品销售业务，指自产药品和代理药品、医疗器械等销售。
公司主要产品有：脉络宁注射液（主要用于血栓闭塞性脉管炎、动脉硬化性闭塞症、脑血栓
形成及后遗症、多发性大动脉炎、四肢急性动脉栓塞症、糖尿病坏疽、静脉血栓形成及血栓
性静脉炎等的治疗）、琥珀酸亚铁片（速力菲，主要用于缺铁性贫血的预防及治疗）、香菇
多糖注射液（主要用于恶性肿瘤的辅助治疗）等。二是医疗服务业务：医疗服务业务主要由
公司所属宿迁医院、仪征医院和安庆医院提供。
在管理模式方面：公司总部为投资管理中心，负责公司整体发展战略的制定和中长期规
划及年度预算的制定，设立职能部门对经营单位（包括子公司、分公司）进行指导、监督、
管理和资源协同；各经营单位是公司成本利润中心，直接面对市场竞争，通过向市场提供产
品和服务取得经济效益。
在经营模式方面：公司形成了以产销一体为主轴，代理销售为补充的格局。药品生产业
务的组织实施由公司所属金陵制药厂、梅峰制药厂和天峰制药厂完成。药品生产业务的采购
主要采取自产和外购两种模式，其中中药原材料由公司所属药材种植基地（子公司）提供，
包括自己种植和外购两种方式；化学原材料和绝大部分包装材料来自外购。药品销售业务由
公司及华东公司、益同公司负责实施。药品销售业务及采购主要采取内部采购、外购和代理
销售等模式；销售模式主要包括调拨、纯销等。
报告期内的公司主要业务、管理模式和经营模式未发生重大变化。
2、报告期内业绩驱动因素：报告期内，公司整体运营情况与行业发展特征相符，业绩
主要驱动因素为：一是医疗服务产业总体上继续保持增长；二是是公司产品结构优化，随着
公司产品结构调整，琥珀酸亚铁片（速力菲）的销售和利润增幅较大，多年来脉络宁一支独
秀的局面正在被逐步改变。
3、公司所处的行业地位：公司在医药行业中享有较高声誉，产品覆盖心脑血管、补铁
剂、胃药、肿瘤辅助用药等治疗领域，在中药处方药和补铁剂的细分市场中，重点产品脉络
宁注射液、琥珀酸亚铁片（速力菲）竞争优势明显。
二、报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点
随着我国经济的发展以及人口结构逐渐老龄化，居民的医疗卫生需求仍将稳步增长。同
时在当前消费升级的大背景下，随着消费者自我诊疗的意识和意愿的加强，国内消费者对健
康的关注和保健的需求继续提升。伴随着人口老龄化问题加剧、城市化进程加快，医药产品
与人们的健康生活息息相关，对医疗保健重视程度越来越高以及国家医疗卫生体制改革不断
深化，IMS Health预测中国作为最大的医药市场之一，未来的增长速度会低于前十年增速或
以高于GDP增速增长。此外，深化医药卫生体制改革要求逐步建立覆盖城乡居民的公共卫生服
务体系、医疗服务体系、医疗保障体系和药品供应保障体系， 形成四位一体的基本医疗卫生
制度，为群众提供安全、有效、方便、价廉的医疗卫生服务，这将进一步扩大消费需求和提
高用药水平，为我国医药工业发展带来机遇。总体上，我国医药工业发展面临有利的国内环
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境。市场需求快速增长，国家对医药工业的扶持力度加大，质量标准体系和管理规范不断健
全，都有利于医药工业平稳较快发展。
当前，我国正处于全面建成小康社会的决胜阶段。2016年8月，在召开的新世纪第一次全
国卫生与健康大会上，习近平总书记发表重要讲话，从国家发展的战略和全局高度，深刻阐
述了建设健康中国的总体要求、目标任务，明确提出了“以基层为重点，以改革创新为动力，
预防为主，中西医并重，将健康融入所有政策，人民共建共享”的卫生与健康工作方针。2016
年10月中共中央、国务院印发《“健康中国2030”规划纲要》，目标是力争到2030年人人享
有全方位、全生命周期的健康服务，人均预期寿命达到79岁，主要健康指标进入高收入国家
行列。一个庞大的医疗服务需求市场正在形成，医疗服务行业形成了一个政策与市场双轮驱
动的良好局面。那些能够引领消费者健康意识、满足消费者健康需求的“大健康产业”将拥
有广阔的前景。
综上所述，医药卫生行业具有非周期性特点，长期受益于人口老龄化和国家改善民生的
政策，受宏观经济的影响相对较小。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
以公允价值计量且其变动计入当期损 本报告期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初下降 67.88%,
益的金融资产 主要原因是公司本期证券投资余额减少所致。
本报告期末其他应收款较年初上升 68.15%,主要原因是公司应收房屋租金和保证金
其他应收款
增加所致。
本报告期末一年内到期的非流动资产较年初下降 100%,主要原因是公司子公司南京
一年内到期的非流动资产
彩塑包装有限公司持有的将于一年内到期的集合资金信托产品投资减少所致。
本报告期末长期待摊费用较年初下降 41.12%,主要原因是公司子公司金陵大药房租
长期待摊费用
入的店面装修改造费用减少所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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1、公司“桂冠”商标为中国驰名商标。公司“脉络宁注射液”工艺方法被列入《国家
秘密技术项目目录》（中成药部分），密级为秘密。公司拥有“脉络宁注射液”的相关发明
专利。2017年“脉络宁注射液”再次被列入《国家基本医疗药物目录》。
2、公司拥有运作医院项目的经验和能力，现控股三家综合性医院：宿迁医院为三级乙等
医院，仪征医院、安庆医院为二级甲等医院。
3、公司在二十几年专业生产的基础上积累了大量的技术数据和技术资料，掌握了国际先
进的生产工艺和实践经验，建立了符合国际规范的技术开发、生产工艺标准。
4、公司目前设有省级企业技术中心、院校联合实验室、企业博士后科研工作站，拥有一
支高水平的专业技术队伍，拥有较为先进的软、硬件设施，已具备较强的技术创新优势。
5、财务稳健性高。公司主营业务收入一直比较稳定，负债比例一直处于较低水平,现金
充沛,债务规模小，财务杠杆比例较低。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年是医药行业的政策大年，行业发展面临的变革加剧，机遇与挑战并存。医药行业
基本的政策主线仍然是围绕医药、医疗、医保进行的“三医联动”改革以及药品流通领域的
“两票制”推行。医保控费、招标降价以及二次议价的总体趋势不减，对行业造成了持续的
影响和冲击。在新的形势下，公司通过深入实施“两个平台”发展战略，精心谋划，积极应
对，恒心发展，公司各项工作稳步推进，荣登“2015-2016年度中国制药工业百强榜”，荣获
2013-2015年度江苏省及南京市“文明单位”称号。报告期内，公司实现营业总收入
357,865.28万元，营业利润28,300.12万元，归属于母公司所有者的净利润18,015.13万元。
回顾过去一年的经营管理工作，重点做了以下几方面工作：
一、积极谋划，稳扎稳打，产品转型战略取得重大进展，药品销售利润创近年新高。公
司努力培育琥珀酸亚铁片（速力菲）等盈利产品群，销售持续高速增长，2016年琥珀酸亚铁
片（速力菲）销售收入已完成过亿元的目标，脉络宁注射液对利润贡献一枝独秀的态势正在
逐步改变，有力保证了医药板块持续稳定地发展。
二、凝聚共识，科学定位，两大平台并肩稳步发展，公司集成化供应链平台有效推进。
在工商方面：坚持把GMP管理贯穿于日常工作，严格控制各种影响产品质量的因素，各项产品
质量指标保持稳定，没有发生重大药品生产质量问题；将经营结构重点放在拓展新业务和开
发第三终端上，并加强与市内重点医院的沟通和服务，开创了南京地区第一家药房托管，为
未来与医院药房合作开了个好头。在医院建设方面：宿迁医院创“三甲”持续推进，医疗质
量全面提升，获“全国百姓放心百佳示范医院”称号；仪征医院加快发展新技术、新项目，
陆续开设和启用肿瘤治疗仪征示范中心、DSA诊疗中心、产康中心，均运营良好，医院核心技
术竞争力得到有效提升，入选“2015年度中国民营医院竞争力百强”榜；安庆医院大力推进
“日间手术模式”，已成功开展近百例，是安徽省目前唯一一家加入中国日间手术合作联盟
的医院，成为医院工作又一张新名片。
3、顶层设计，逐级推进，构建人才工作长效机制，为企业持续稳步发展提供智力支持。
公司及所属企业持续加强人才建设工作，按照公司人才建设目标与要求，结合企业实际，因
地制宜做好人才库建设，为企业持续稳步发展提供了智力支持。所属医院将引进人才与内部
培育人才相结合，启动中青年骨干选拔、培养计划，为医院后续发展培养、选拔一批能担当
重任的各类型骨干。
4、多措并举，集聚资源，深入推进产学研工作，为企业后续发展蓄积动能。一是充分
利用联合实验室及博士后工作站等技术创新载体，积极开展创新药和改良型创新药的技术研
究开发工作，并加强与药厂的沟通协调，做好速力菲一致性评价工作等工作。二是所属医院
结合自己的科室建设和发展规划，借助鼓楼医院以及南京大学、扬州大学等高校的资源，进
修学习的同时积极开展临床科研和论文撰写。宿迁医院先后荣获江苏省科技进步奖1项、淮海
科学技术奖3项、宿迁市卫生计生科教工作先进集体等荣誉，全年发表论文239篇，其中SCI6
篇，中华级7篇。三是企业成立创新工作室，为职工提供了人才成长和技术交流、创新成果推
广的平台，有效激发了职工的创新热情和创造活力。2016年金陵药厂创新工作室“卓越 QC 小
组”成果, 在中国医药质量管理协会组织的全国 QC 成果发布会上获一等奖。
5、强化制度，守住底线，在发展中防控风险，为企业发展提质增效。公司继续以对标
管理、内控制度为抓手，围绕成本控制、技术提升、产品研发、节能降耗、企业管理、人才
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队伍建设等内容，瞄准同行业领先企业的先进指标开展对标管理工作，2016年对标工作开展
已基本做到所属企业全覆盖。同时做好安全、环保工作，2016年未发生重大安全事故。
项目 2016年 2015年 增减变动(%) 变动原因
营业收入 3,578,652,774.45 3,221,375,385.30 11.09%
营业成本 2,844,933,577.35 2,513,782,764.41 13.17%
销售费用 131,553,528.74 131,517,364.81 0.03%
管理费用 313,833,476.18 313,965,508.82 -0.04%
财务费用 2,021,280.70 -482,693.31 -518.75% 本报告期末财务费用较上年同期增加
518.75%,主要原因是公司本期利息收入减
少和票据贴息支出增加所致。
研发投入 35,978,895.92 41,042,760.11 -12.34%
现金及现金等价 35,876,403.81 -38,743,881.30 -192.60% 主要原因是本报告期投资活动产生的现金
物增加额 流量净额增加所致。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 3,578,652,774.45 100% 3,221,375,385.30 100% 11.09%
分行业
药品生产与销售 2,623,021,106.76 73.30% 2,328,173,674.99 72.27% 1.03%
医疗服务 832,956,957.23 23.28% 699,948,459.90 21.73% 1.55%
其他 122,674,710.46 3.43% 193,253,250.41 6.00% -2.57%
分产品
中药 475,637,289.41 13.29% 504,710,233.40 15.67% -2.38%
化学药品 2,147,383,817.35 60.01% 1,823,463,441.59 56.60% 3.41%
医疗服务 832,956,957.23 23.28% 699,948,459.90 21.73% 1.55%
其他 122,674,710.46 3.43% 193,253,250.41 6.00% -2.57%
分地区
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华北大区(河北、北
102,061,418.94 2.85% 93,505,365.40 2.90% -0.05%
京、天津)
西北大区（山西、内
44,844,612.34 1.25% 52,358,644.61 1.63% -0.38%
蒙、宁夏、陕西）
东北大区（辽宁、吉
13,654,483.77 0.38% 26,887,654.51 0.83% -0.45%
林、黑龙江）
新疆大区 5,143,308.60 0.14% 8,329,447.94 0.26% -0.12%
中、西南大区(河南、
湖南、湖北、广东、 171,519,763.97 4.79% 140,473,396.37 4.36% 0.43%
广西)
华东地区 (六省一
3,241,429,186.83 90.58% 2,899,820,876.47 90.02% 0.56%
市)
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
2,623,021,106. 2,116,011,318.
药品生产与销售 19.33% 12.66% 14.42% -1.24%
76 68
医疗服务 832,956,957.23 614,295,584.20 26.25% 19.00% 18.30% 0.44%
分产品
中药 475,637,289.41 324,274,750.51 31.82% -5.76% -14.34% 6.82%
2,147,383,817. 1,791,736,568.
化学药品 16.56% 17.76% 21.82% -2.78%
35 17
医疗服务 832,956,957.23 614,295,584.20 26.25% 19.00% 18.30% 0.44%
分地区
华东地区 (六省 3,241,429,186. 2,494,215,297.
23.05% 11.78% 13.85% -1.40%
一市) 83 33
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
14
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
因公司产品结构复
杂，各产品计量单位
销售量
不同，无法按项目分
类。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
药品制造业 原辅包材成本 222,258,413.14 7.81% 296,686,532.92 11.80% -3.99%
药品制造业 燃料动力 7,684,759.79 0.27% 9,919,998.19 0.39% -0.12%
药品制造业 人工成本 44,245,876.90 1.56% 53,869,658.65 2.14% -0.58%
药品制造业 折旧 14,771,065.72 0.52% 14,079,994.25 0.56% -0.04%
药品制造业 其他制造费用 47,968,542.52 1.69% 20,148,964.26 0.80% 0.89%
1,779,082,660. 1,454,627,185.
药品流通业 营业成本 62.54% 57.87% 4.67%
61 74
医疗服务业 营业成本 614,295,584.20 21.59% 519,258,491.04 20.66% 0.93%
其他 营业成本 114,626,674.47 4.03% 145,191,939.36 5.78% -1.75%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
15
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 737,458,829.17
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.61%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
10.18%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户（1） 186,876,679.87 5.22%
2 客户（2） 177,460,690.80 4.96%
3 客户（3） 166,283,018.14 4.65%
4 客户（4） 109,109,501.31 3.05%
5 客户（5） 97,728,939.05 2.73%
合计 -- 737,458,829.17 20.61%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
客户（1）、客户（2）为关联企业
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 642,180,182.50
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.83%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
5.55%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商(1) 178,895,814.85 6.64%
2 供应商(2) 149,631,127.25 5.55%
3 供应商(3) 123,553,089.32 4.58%
4 供应商(4) 110,807,110.73 4.11%
5 供应商(5) 79,293,040.35 2.94%
合计 -- 642,180,182.50 23.83%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
供应商（2）为关联企业
16
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 131,553,528.74 131,517,364.81 0.03%
管理费用 313,833,476.18 313,965,508.82 -0.04%
本报告期末财务费用较上年同期增
加 518.75%,主要原因是公司本期利
财务费用 2,021,280.70 -482,693.31 -518.75%
息收入减少和票据贴息支出增加所
致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内，公司进入注册程序及在研科研项目
药品名称 注册分类 功能主治 所处的阶段及进展情况
米力农原料、注射液 化学药品6 适用于对洋地黄、利尿剂、血管扩张 在药品审评中心审评
类 剂治疗无效或效果欠佳的各种原因引起的
急、慢性顽固性充血性心力衰竭。
多西他赛注射用浓溶液 化学药品5 用于先期化疗失败的晚期或转移性乳腺癌 在药品审评中心审评
类 的治疗。除非属于临床禁忌，先期治疗应
包括蒽环类抗癌药。也适用于以顺铂为主
的化疗失败的局部晚期或转移性非小细胞
肺癌的治疗。
盐酸沙格雷酯原料、片剂 化学药品6 改善慢性动脉闭塞症所引起的溃疡、疼痛 已获临床批件，待进行临
类 以及冷感等缺血性诸症状 床研究
蝉蜕止咳颗粒 具有疏风清肺，宣肃止咳之功能。主治急 已完成临床研究，待报生
性气管-支气管炎（咳嗽，风热犯肺证），产
症见咳嗽、咳痰、气急、恶风、发热等
琥珀酸亚铁片 用于缺铁性贫血的预防和治疗 一致性评价
术苓健脾胶囊 健脾益肾，理气，化湿清热。用于肠易激 四期临床研究
综合征（腹泻型），中医辨证属于脾肾气
虚兼气滞湿热证，症见腹痛、腹泻、腹胀，
神疲乏力，腰膝酸软，肛门灼热，口粘苦，
情绪不安等
二、报告期内，公司未发生产品新进入或退出目录的情况。
三、报告期内，占公司同期主营业务收入10%的药品是:脉络宁注射液,主要用于血栓闭塞
性脉管炎、动脉硬化性闭塞症、脑血栓形成及后遗症、多发性大动脉炎、四肢急性动脉栓塞
症、糖尿病坏疽、静脉血栓形成及血栓性静脉炎等的治疗。拥有相关发明专利： 1、ZL
201210017784.X （ 2012.1-2031.2 ） 2 、 ZL 2004 1 0008733.6 （ 2012.8-----2031.9 ） 3 、
17
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
ZL201210292520.5（2012.8-----2031.9）
四、由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从
研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定因素的影响，敬请广大
投资者谨慎决策，注意防范投资风险。报告期内，公司投入科研经费35,978,895.92元，取得
了一些阶段性研发成果，提升了公司的综合研发实力和核心竞争力,梯队品种的储备为公司稳
定可持续发展奠定了坚实的基础。公司将按国家有关规定积极推进上述研发项目，并及时对
项目后续进展情况履行信息披露义务。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 137 140 -2.14%
研发人员数量占比 2.61% 2.63% -0.02%
研发投入金额（元） 35,978,895.92 41,042,760.11 -12.34%
研发投入占营业收入比例 1.01% 1.27% -0.26%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,901,296,496.93 3,103,098,474.39 25.72%
经营活动现金流出小计 3,805,146,504.64 2,890,648,832.90 31.64%
经营活动产生的现金流量净
96,149,992.29 212,449,641.49 -54.74%
额
投资活动现金流入小计 519,949,602.79 700,089,000.96 -25.73%
投资活动现金流出小计 498,829,596.06 807,759,028.62 -38.25%
投资活动产生的现金流量净
21,120,006.73 -107,670,027.66 -119.62%
额
筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 102,000,000.00 22.55%
筹资活动现金流出小计 206,406,222.04 245,526,380.66 -15.93%
筹资活动产生的现金流量净
-81,406,222.04 -143,526,380.66 -43.28%
额
18
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
现金及现金等价物净增加额 35,876,403.81 -38,743,881.30 -192.60%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降54.74%，主要是由于本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上
年同期增加较多所致。
2.本报告期末投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升119.62%,主要原因是公司本期投资支付的现金较上年同期的减
少数大于投资收回的现金减少数所致。
3.本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升43.28%，主要是由于公司本期取得借款收到的现金增加和偿还债务
支付的现金减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是证券投资及理财收
益 996 万元，长期股权投资 证券投资及理财收益不具有
投资收益 22,019,569.97 7.81%
收益及可供出售金融资产 持续性。
分红收益 1,206 万元。
为期末持有的交易性金融 证券市场波动会影响其公允
公允价值变动损益 -3,834,222.59 -1.36%
资产公允价值变动收益。 价值。
公司每年会根据《企业会计准
主要是计提的坏账损失准
资产减值 3,218,650.05 1.14% 则》及公司会计政策，确认资
备和存货跌价损失准备。
产减值情况。
营业外收入 5,398,310.67 1.91% 主要是政府补助款。 否
主要是处置固定资产损失
营业外支出 6,339,819.91 2.25% 否
和赔偿支出。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
756,127,225. 698,177,060.
货币资金 19.60% 18.13% 1.47%
52 62
19
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
618,039,928. 479,817,001.
应收账款 16.02% 12.46% 3.56%
53 73
412,231,378. 413,932,181.
存货 10.69% 10.75% -0.06%
61 05
16,044,159.5 17,213,952.5
投资性房地产 0.42% 0.45% -0.03%
3 7
48,969,962.0 45,360,358.5
长期股权投资 1.27% 1.18% 0.09%
8 2
989,909,096. 987,311,331.
固定资产 25.66% 25.64% 0.02%
40 02
65,102,354.2 63,764,432.3
在建工程 1.69% 1.66% 0.03%
7 6
104,000,000. 84,000,000.0
短期借款 2.70% 2.18% 0.52%
00 0
10,026,295.8
长期借款 9,063,083.88 0.23% 0.26% -0.03%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 129,177,433. -3,834,222.5 303,423,078. 387,268,833. 41,497,455.
的金融资产 00 9 80 56 65
（不含衍生金
融资产）
3.可供出售金 7,073,100.0
6,416,250.00 6,499,505.77
融资产 0
135,593,683. -3,834,222.5 303,423,078. 387,268,833. 48,570,555.
金融资产小计 6,499,505.77
00 9 80 56 65
135,593,683. -3,834,222.5 303,423,078. 387,268,833. 48,570,555.
上述合计 6,499,505.77 0.00
00 9 80 56 65
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
20
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
2016年12月31日，公司因未决诉讼而冻结的银行存款合计人民币7,000,000.00元，受限
制的保证金合计人民币40,344,118.37元；用于担保借款的固定资产账面原值78,267,557.75
元，账面净值13,207,006.86元。
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
宿迁医
院门急 2016 年
医疗服 36,904, 36,904, 自有资 2016-01
诊楼和 自建 是 15.00% 0.00 0.00 不适用 04 月 26
务业 865.89 865.89 金 3
病房综 日
合楼
36,904, 36,904,
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
865.89 865.89
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公 计入权
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 益的累 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 计公允 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
益 价值变
21
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
动
华泰紫 34,970 10,032 35,192 交易性
9,757, 公允价 -27,09 25,070 9,782, 自有资
基金 940018 金天天 ,578.7 ,077.2 ,645.6 金融资
853.57 值计量 8.98 .79 911.36 金
发A 3 4 3 产
交易性
境内外 露天煤 8,432, 公允价 -262,9 8,908, 475,58 -262,9 8,170, 自有资
002128 0.00 金融资
股票 业 999.78 值计量 99.78 583.00 3.22 99.78 000.00 金
产
交易性
境内外 6,800, 公允价 -516,6 6,800, -516,6 6,284, 自有资
002268 卫士通 0.00 0.00 金融资
股票 646.00 值计量 46.00 646.00 46.00 000.00 金
产
交易性
境内外 一汽轿 5,765, 公允价 -330,2 5,765, -330,2 5,435, 自有资
000800 0.00 0.00 金融资
股票 车 200.00 值计量 00.00 200.00 00.00 000.00 金
产
12,575 11,188 -2,568 交易性
境内外 晶方科 5,592, 公允价 -270,8 1,887, 3,004, 自有资
603005 ,000.0 ,059.5 ,831.6 金融资
股票 技 631.62 值计量 04.48 864.00 000.00 金
0 2 2 产
交易性
境内外 杉杉股 2,699, 公允价 -165,5 5,999, 3,299, -130,5 2,534, 自有资
600884 0.00 金融资
股票 份 992.32 值计量 92.32 979.00 986.68 92.32 400.00 金
产
交易性
境内外 浦东金 2,251, 公允价 -210,3 2,251, -210,3 2,041, 自有资
600639 0.00 0.00 金融资
股票 桥 900.00 值计量 00.00 900.00 00.00 600.00 金
产
大成恒
生中小 交易性
994,03 公允价 2,213. 994,03 2,213. 996,24 自有资
基金 160922 指 0.00 0.00 金融资
5.79 值计量 52 5.79 52 9.31 金
（QDII- 产
LOF)
华安事
交易性
件驱动 990,09 公允价 1,215. 990,09 1,215. 991,31 自有资
基金 002179 0.00 0.00 金融资
量化混 9.01 值计量 32 9.01 32 4.33 金
产
合
交易性
境内外 恒瑞医 586,89 公允价 95,609 936,77 349,88 96,882 682,50 自有资
600276 0.00 金融资
股票 药 0.39 值计量 .61 0.68 0.29 .99 0.00 金
产
81,631 -2,149 258,85 336,76
1,458, 6,234, 1,575,
期末持有的其他证券投资 -- ,854.2 ,619.4 0.00 5,924. 2,678. -- --
225.06 741.64 480.65
7 8 08 22
45,330 129,17 -3,834 303,42 387,26 41,497
2,340,
合计 ,473.5 -- 7,433. ,222.5 0.00 3,078. 8,833. ,455.6 -- --
554.54
4 00 9 80 56 5
22
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
证券投资审批董事会公告
2008 年 03 月 25 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
2008 年 05 月 10 日
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京鼓楼医
院集团宿迁 1,053,818,6 847,907,68 913,678,22 110,143,35 80,855,696.
子公司 医疗业 8000 万元
市人民医院 19.42 2.84 1.12 7.11 73
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
23
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
近年来，医药行业增速的放缓（根据CFDA南方所预测，2017年我国药品终端市场销售额
将同比增长7.6%），行业监管的不断加强，未来医药产业经营环境将更加规范，产品创新将
日趋活跃，医药企业间的竞争也将更加剧烈。医药产业将朝着更加专业化、市场化和国际化
的方向发展。预计在十三五期间医药行业将加速整合，当前行业中竞争企业多、杂、乱的格
局会改变，市场份额将向领先、优势的企业和品牌集中，行业集中度持续提升。
我国医药企业在国家政策引导下进行了改革与重组，随着药品注册条件趋严、新药审批
监管的加强以及仿制药质量一致性评价的推进，医药行业将逐步实现优胜劣汰，预计一批在
资金、研发上具备优势的企业将乘势完成规模扩张并将更多的资源投入到创新研发上。未来，
行业竞争模式将出现较大变化，具有较高临床价值的产品将占据市场份额，性价比低的高价
药份额将下降。
我国的医疗服务支出规模近年来持续稳步增长，根据中商产业研究院的数据，2015年我
国的医疗服务支出达到 3.25 万亿元，2011-2015 年的期间复合增长率达到18.52%，而根据
其预测数据，到 2021 年，我国医疗服务支出将达到 8.84 万亿元。同时，我国人口结构有
加速老龄化的趋势，截至 2015 年底，我国 65 岁以上老人达到占比 10.46%，这一比例逐年
增加。55 岁以上医疗需求较强的人口占比在 2015年已达到 21.74%，而相反医疗需求较弱的
15-24 岁劳动力人口则连年下降，2015年这一人口比例仅占 12.77%。未来老龄化趋势的加速
会推动医疗服务行业需求持续增长。
二、公司未来的发展战略
公司将利用比较优势，同时打造医药产销和医疗服务两个盈利平台，力争通过3-5年的努
力，使得两个主业的盈利水平达到并驾齐驱。
三、公司2017年度的经营计划
公司将在董事会的领导下，以“稳中求进、稳中向好”为方针，聚精会神，艰苦奋斗，
坚定不移地建设好医药和医疗两大平台，既要强基固本、整合资源，实现内涵式增长，又要
适应市场、把握机遇，寻求外延式扩展，提升规模效益，使得公司持续、稳定、健康发展。
2017年公司将重点抓好以下工作：一是统一思想，加强协作，以“整合”为主题，提升公司
整体经济效益和社会效益。二是科学安排，抓紧抓实，以GMP复认证为契机，确保生产经营工
作稳中有升。三是因地制宜、抢抓机遇，持续抓好企业基础管理，促进公司发展提质增效。
四是加大投入，加强创新，以产品出名牌、医院建名科为目标，打造优秀的经营者团队，为
公司可持续发展增添后劲。
四、公司所面临的风险
1、市场及政策风险
随着医改进一步深入推进，医药市场格局正在日益发生变化。医保控费和医药分开是长
期趋势，付费机制的变革将重塑医院行为模式，传统的医院用药习惯和偏好都在发生转变；
同时，医药行业监管日趋严格，环保标准不断提高，对企业生产管理提出更高要求，并带来
成本上涨的压力。
2、药品降价的风险
国家对纳入各类医疗保险目录的药品、少数生产经营具有垄断性和特殊性的药品实行政
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
府指导价或政府定价，国家发改委针对医保目录品种的价格调整，以及行业性降价政策的陆
续推出，会给公司的增长带来不确定性。
3、药品招标的风险
省级药品招标以降价为主导思路，二次议价、唯低价取胜的政策频出。国务院《关于完
善公立医院药品集中采购工作的指导意见》虽对通过新版GMP认证、海外认证产品有所鼓励，
但各省执行情况尚难以判断。公司在争取到更多市场份额的同时，亦会造成部分品种毛利率
的下降。
4、“两票制”的风险
《国务院办公厅关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》明确提出推行
药品购销“两票制”，综合医改试点省（区、市）和公立医院改革试点城市要率先推行“两
票制”，鼓励其他地区实行“两票制”，争取到2018年在全国推开。“两票制”使传统医药
经销模式受到冲击，流通领域面临整合，可能对公司的业务发展产生影响。
5、科研创新的风险
医药行业创新具有大投入、长周期、高风险的特点，产品从研发到上市需要耗费10年以
上时间，这期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响创新成果，新药研发存在不确定性
以及研发周期可能延长的风险。
6、质量管控的风险
新版GMP、新版《国家药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、
新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，
对全流程的质量管控都提出了新的要求。
7、原材料价格波动的风险
中药材价格一直受到诸如宏观经济、货币政策、自然灾害、种植户信息不对称等多种因
素影响，容易出现较大幅度的波动，有可能面临原材料供应不足的风险，从而对公司中药的
生产成本产生影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 04 月 28 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 05 月 10 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 05 月 20 日 实地调研 个人 公司经营情况
2016 年 06 月 03 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 06 月 14 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 06 月 27 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 10 月 31 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 11 月 23 日 电话沟通 个人 公司经营情况
2016 年 12 月 12 日 电话沟通 个人 公司经营情况
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 12 月 28 日 电话沟通 个人 公司经营情况
接待次数 10
接待机构数量 0
接待个人数量 15
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司《2016年度利润分配预案》严格按照《公司章程》中关于现金分红政策执行。报告
期内，公司现金分红政策的执行情况符合《公司章程》的规定，相关决策程序完备，充分听
取了独立董事及中小股东的意见，维护了中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2014年度利润分配方案：以2014年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派
发现金1.70元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。2015年6月已实施完毕，刊登在指定报
纸、网站，公告编号：2015-019。
2、公司2015年度利润分配方案：以2015年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派
发现金1.70元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。2016年7月已实施完毕，刊登在指定报
纸、网站，公告编号：2016-018。
3、公司2016年度利润分配预案：以2016年末的总股本504,000,000股为基准，每10股派
发现金1.70元(含税)。本年度不进行公积金转增股本。该预案待公司股东大会审议批准后实
施。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度 中归属于上市公司 于上市公司普通股
税） 红的金额 红的比例
普通股股东的净利 股东的净利润的比
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
润 率
2016 年 85,680,000.00 180,151,292.00 47.56%
2015 年 85,680,000.00 208,109,272.30 41.17%
2014 年 85,680,000.00 197,184,453.90 43.45%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.70
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 504,000,000
现金分红总额（元）（含税） 85,680,000.00
可分配利润（元） 668,387,812.13
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 2016 年度，金陵药业母公司实现净利润为 108,629,198.10 元，按 10%提取
法定盈余公积 10,862,919.81 元后,当年可供分配利润为 97,766,278.29 元，加上年初未分配利润 656,301,533.84 元，减
去当年支付 2015 年度股利 85,680,000.00 元，截止 2016 年底，可供股东分配的利润为 668,387,812.13 元。 按照同股
同权、同股同利的原则，以 2016 年末的总股本 504,000,000 股为基准，每 10 股派发现金 1.70 元(含税)，共计派发现金
红利 85,680,000.00 元。剩余 582,707,812.13 元未分配利润滚存到以后年度。本年度不进行公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无
对于本公司
持有的中山
收购报告书或权益变动报告书中所 2014 年 08 月
新工集团 同业竞争 制药、白敬宇 三年/五年 正常履行中
作承诺 04 日
制药和艾德
凯腾股权，如
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
上述公司在
三年内实现
盈利，则本公
司承诺在三
年内，优先但
不限于按照
下述方式解
决业已存在
的同业竞争：
通过资产收
购、股权转让
等途径将本
公司持有的
中山制药、白
敬宇制药和
艾德凯腾股
权置入金陵
药业或转让
至无关第三
方。如上述公
司有公司在
三年内未实
现盈利，为充
分保障金陵
药业利益，本
公司承诺待
该公司扣除
非经常损益
后的年度净
利润为正数
后的 6 个月
内，由金陵药
业优先选择
收购。若金陵
药业放弃优
先收购的权
利，或该公司
五年内未能
够实现赢利，
本公司承诺
由金陵药业
托管该公司
或转让至无
关联第三方。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
资产重组时所作承诺 无
首次公开发行或再融资时所作承诺 无
股权激励承诺 无
自承诺之日
起 6 个月内不 2015 年 07 月
新工集团 6 个月内 已履行完毕
减持金陵药 09 日
业股票
1、本次预计
增持金额不
其他对公司中小股东所作承诺 低于人民币
沈志龙等 10 260 万元；2、
2015 年 07 月
位董事、监事 本次增持计 择机 已履行完毕
09 日
及高管 划实施后 6 个
月内不减持
所持有的金
陵药业股份
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 66
境内会计师事务所审计服务的连续年限 19
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈莉 谢谦
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2016年度内部控制审计会计师事务所，
期间共支付报酬33万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
指定报
纸、网
控股股
南京医药 186,87 186,87 2016 年 站，公
东间接 销售商 18,687 银行结
股份有限 销售 市场价 6,679. 5.22% 16,000 是 6,679. 03 月 29 告编
控制的 品 .67 算
公司 87 87 日 号：
法人
2016-0
04
指定报
根据实
纸、网
质重于
南京益同 177,46 177,46 2016 年 站，公
形式的 销售商 17,746 银行结
药业有限 销售 市场价 0,690. 4.96% 18,000 否 0,690. 03 月 29 告编
原则认 品 .07 算
公司 80 80 日 号：
定的关
2016-0
联关系
04
南京白敬 控股股 指定报
2016 年
宇制药有 东间接 销售商 2,114, 银行结 2,114, 纸、网
销售 市场价 211.47 0.06% 700 否 03 月 29
限责任公 控制的 品 654.92 算 654.92 站，公
日
司 法人 告编
32
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
号：
2016-0
04
指定报
纸、网
控股股
南京中山 2016 年 站，公
东间接 销售商 560,59 银行结 560,59
制药有限 销售 市场价 56.06 0.02% 50 是 03 月 29 告编
控制的 品 2.90 算 2.90
公司 日 号：
法人
2016-0
04
指定报
纸、网
控股股
南京医药 149,63 149,63 2016 年 站，公
东间接 采购商 14,963 银行结
股份有限 采购 市场价 1,127. 5.55% 18,000 否 1,127. 03 月 29 告编
控制的 品 .11 算
公司 25 25 日 号：
法人
2016-0
04
指定报
根据实
纸、网
质重于
南京益同 2016 年 站，公
形式的 采购商 8,051, 银行结 8,051,
药业有限 采购 市场价 805.17 0.30% 1,000 否 03 月 29 告编
原则认 品 668.77 算 668.77
公司 日 号：
定的关
2016-0
联关系
04
指定报
纸、网
南京白敬 控股股
2016 年 站，公
宇制药有 东间接 采购商 507,76 银行结 507,76
采购 市场价 50.78 0.02% 200 否 03 月 29 告编
限责任公 控制的 品 3.15 算 3.15
日 号：
司 法人
2016-0
04
指定报
纸、网
控股股
南京中山 2016 年 站，公
东间接 采购商 4,068. 银行结 4,068.
制药有限 采购 市场价 0.41 0.00% 否 03 月 29 告编
控制的 品 38 算 38
责任公司 日 号：
法人
2016-0
04
52,520
合计 -- -- -- 53,950 -- -- -- -- --
.74
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交 不适用
33
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
易进行总金额预计的，在报告期内的
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本报告期内，公司共产生租赁收入735.40万元,占公司本报告期净利润的4.08%;另产生租赁费用173.62万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
中国工商 2015 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 100 04 月 07 04 月 08 到期赎回 100 0 3.97 3.97 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2015 年 2016 年
非保本浮
银行宿迁 否 30,200 12 月 21 01 月 04 到期赎回 30,200 0 15.57 15.57 已收回
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 20,000 01 月 14 03 月 11 到期赎回 20,000 0 64.44 64.44 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 6,000 01 月 15 04 月 19 到期赎回 6,000 0 47.87 47.87 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
非保本浮
银行宿迁 否 3,000 03 月 31 04 月 01 到期赎回 3,000 0 0.19 0.19 已收回
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
否 保本浮动 9,000 到期赎回 9,000 0 132.39 132.39 已收回
银行宿迁 03 月 11 09 月 12
35
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
分行 收益型 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保证收益
银行宿迁 否 7,000 03 月 18 09 月 20 到期赎回 7,000 0 102.97 102.97 已收回
型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 6,400 04 月 29 09 月 02 到期赎回 6,400 0 61.86 61.86 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 1,740 05 月 27 08 月 30 到期赎回 1,740 0 12.15 12.15 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 1,260 05 月 27 11 月 29 到期赎回 1,260 0 17.91 17.91 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
保本浮动
银行宿迁 否 4,000 07 月 19 08 月 25 到期赎回 4,000 0 9.97 9.97 已收回
收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2016 年
非保本浮
银行宿迁 否 11,000 09 月 09 09 月 29 到期赎回 11,000 0 18.99 18.99 已收回
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行宿迁 否 14,747 09 月 28 04 月 01 到期赎回 0 0 154.54 0 未到期
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行宿迁 否 11,000 09 月 30 04 月 01 到期赎回 0 0 115.27 0 未到期
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行宿迁 否 100 12 月 02 02 月 25 到期赎回 0 0 0.28 0 未到期
动收益型
分行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行宿迁 否 1,200 12 月 08 03 月 06 到期赎回 0 0 2.84 0 未到期
动收益型
分行 日 日
中国农业 2015 年 2016 年
保本保证
银行绿岛 否 200 12 月 09 01 月 12 到期赎回 200 0 0.64 0.64 已收回
收益型
支行 日 日
中国农业 2016 年 2016 年
保本保证
银行绿岛 否 200 01 月 16 02 月 19 到期赎回 200 0 0.64 0.64 已收回
收益型
支行 日 日
中国农业 2016 年 2016 年
保本保证
银行绿岛 否 200 03 月 03 05 月 03 到期赎回 200 0 0.66 0.66 已收回
收益型
支行 日 日
36
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国农业 2016 年 2016 年
保本保证
银行绿岛 否 200 05 月 06 07 月 07 到期赎回 200 0 0.95 0.95 已收回
收益型
支行 日 日
中国农业 2016 年 2016 年
保本保证
银行绿岛 否 300 07 月 30 10 月 28 到期赎回 300 0 2.07 2.07 已收回
收益型
支行 日 日
中国农业 2016 年 2017 年
保本保证
银行绿岛 否 450 10 月 31 01 月 02 到期赎回 0 0 2.09 0 未到期
收益型
支行 日 日
2014 年 2016 年
保证收益
中信证券 否 100 03 月 24 03 月 24 到期赎回 100 0 18 2.39 已收回
型
日 日
南京银行 2016 年 2016 年
保证收益
（百子亭 否 600 04 月 27 10 月 27 到期赎回 600 0 8.97 8.97 已收回
型
支行） 日 日
南京银行 2016 年 2016 年
保证收益
（百子亭 否 609 11 月 02 12 月 07 到期赎回 609 0 1.51 1.51 已收回
型
支行） 日 日
2014 年 2016 年
保证收益
中信证券 否 200 10 月 19 10 月 27 到期赎回 200 0 34.8 15.95 已收回
型
日 日
南京银行 2016 年 2017 年
保证收益
（百子亭 否 810 12 月 09 12 月 07 到期赎回 0 0 24.3 0 未到期
型
支行） 日 日
中国工商 2015 年 2016 年
非保本浮
银行安庆 否 1,000 12 月 29 12 月 30 到期赎回 1,000 0 26.68 26.68 已收回
动收益型
分行 日 日
中国建设 2015 年 2016 年
非保本浮
银行安庆 否 100 12 月 09 06 月 20 到期赎回 100 0 1.83 1.83 已收回
动收益型
分行 日 日
2015 年 2016 年
交通银行 非保本浮
否 1,600 11 月 27 07 月 31 到期赎回 1,600 0 27.76 27.76 已收回
安庆分行 动收益型
日 日
2015 年 2016 年
浦发银行 非保本浮
否 550 12 月 09 12 月 30 到期赎回 550 0 10.14 10.14 已收回
安庆分行 动收益型
日 日
2016 年 2016 年
中国银行 非保本浮
否 100 06 月 30 10 月 20 到期赎回 100 0 1.09 1.09 已收回
安庆分行 动收益型
日 日
中国工商 否 非保本浮 300 2016 年 2017 年 到期赎回 0 0 6 0 未到期
37
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
银行安庆 动收益型 07 月 19 03 月 31
分行 日 日
中国工商 2016 年 2017 年
非保本浮
银行安庆 否 100 10 月 10 03 月 31 到期赎回 0 0 2 0 未到期
动收益型
分行 日 日
中国建设 2016 年 2017 年
非保本浮
银行安庆 否 200 08 月 02 03 月 31 到期赎回 0 0 4.6 0 未到期
动收益型
分行 日 日
2016 年 2017 年
交通银行 非保本浮
否 1,040 08 月 03 03 月 31 到期赎回 0 0 29.12 0 未到期
安庆分行 动收益型
日 日
2016 年 2017 年
浦发银行 非保本浮
否 500 12 月 02 03 月 31 到期赎回 0 0 13.5 0 未到期
安庆分行 动收益型
日 日
2016 年 2017 年
交通银行 保证收益
否 200 10 月 17 01 月 17 到期赎回 0 0 1.58 0 未到期
安庆分行 型
日 日
合计 136,306 -- -- -- 105,659 0 980.14 589.56 --
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
0
金额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露
2014 年 10 月 28 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 是
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
38
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
2016年以来，公司根据自身实际情况，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、
员工等方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，促进公司与社
会、自然和谐发展。
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司
治理，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管
理层为主体结构的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。
公司根据深交所《股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》等规定，真实、准确、
完整、及时、公平地履行信息披露义务，使广大股东，尤其是中小投资者能够及时、充分地
了解公司各方面情况。公司注意加强投资者关系管理工作，保障广大投资者的知情权。
公司坚持“以质量保生存、以质量保市场”的原则，全面严格执行新版GMP标准，通过风
险分析、风险控制、生产关键点控制等全面规范公司生产过程，确保公司产品的安全可靠，
切实保障消费者的权益。公司积极推进节能减排和污水处理，不仅满足了医药行业对环境保
护的相关要求，体现了公司强烈的社会责任意识，也实现了企业效益的提升。
公司所属医院以优质规范的医疗服务，以精益求精的医疗质量，及时有效应对突发公共
卫生事件，全心全意为当地人民群众的健康服务。所属医院先后组织院内专家参与公益活动
20余次，开展大型义诊18次；同时继续做好卫生支农工作，24人的卫生支农人员分别赴乡镇
医院开展支援工作，包括诊疗、查房、教学、指导手术等。通过一系列公益活动的开展，医
院在政府和百姓心目中树立起了良好的品牌形象，社会知名度、美誉度不断提高。
公司始终坚持以人为本的核心价值观，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相
关法律法规，对劳动用工、劳动报酬、工作时间、休息休假、劳动安全卫生、保险福利、女
工特殊保护、职工培训、劳动纪律与奖惩等纳入制度化管理。公司尊重和维护员工的个人权
益，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护员工的各项权益，提升企业的凝聚力，
实现员工与企业的共同成长。
公司充分尊重银行、供应商等其他利益相关者的合法权益，在经济活动中秉承诚实守信、
公平公正的原则，实行互惠共赢，树立了良好的企业形象，促进公司能够平稳持续地健康发
展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理
体系的建设，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区的和谐发展，为和谐
社会作出应有的贡献。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
39
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
根据金陵药业股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议及子公司瑞恒医药科技投资有限责任公
司《关于公司解散清算的股东会决议》及瑞恒医药科技投资有限责任公司清算组第一次会议决议，公司对
瑞恒医药科技投资有限责任公司进行清算，截止资产负债表日，该子公司仍在清算过程中。
40
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 830,999 0.16% 0 0 0 28,650 28,650 859,649 0.17%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0
3、其他内资持股 830,999 0.16% 0 0 0 28,650 28,650 859,649 0.17%
境内自然人持股 830,999 0.16% 0 0 0 28,650 28,650 859,649 0.17%
503,169, 503,140,
二、无限售条件股份 99.84% 0 0 0 -28,650 -28,650 99.83%
001 351
503,169, 503,140,
1、人民币普通股 99.84% 0 0 0 -28,650 -28,650 99.83%
001 351
504,000, 504,000,
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
000 000
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
股份变动原因主要是公司高级管理人员购买本公司股票及高管股份解禁（离任已满六个月）所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
41
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
26,880 前上一月末普通 26,329 0 权恢复的优先股 0
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
南京新工投资集 227,943, 227,943,
国有法人 45.23% 0 0
团有限责任公司 839 839
福州市投资管理 24,920,0 24,920,0
国有法人 4.94% 0 0
公司 00 00
兴业银行股份有
限公司－兴全全 18,118,8 18,118,8 18,118,8
其他 3.60% 0
球视野股票型证 96 96 96
券投资基金
中国光大银行股
份有限公司－兴
17,180,0 16,680,0 17,180,0
全商业模式优选 其他 3.41% 0
58 58 58
混合型证券投资
基金（LOF）
中化蓝天集团有 国家 3.09% 15,588,7 0 0 15,588,7
42
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司 65 65
中央汇金资产管 13,840,6 13,840,6
其他 2.75% 0 0
理有限责任公司 00 00
合肥市工业投资 9,711,27 -5,249,9 9,711,27
国家 1.93% 0
控股有限公司 1 63 1
4,902,60 4,902,60
司有山 境内自然人 0.97% 806,000 0
0 0
中国人寿保险股
份有限公司－分 3,263,32 3,263,32
其他 0.65% 405,536 0
红－个人分红 1 1
-005L-FH002 深
中国建设银行股
份有限公司－长 3,199,97 3,199,97 3,199,97
其他 0.63% 0
城双动力混合型 55 5
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名无限售条件流通股股东中，新工集团为本公司控股股东。公司未知其他其无限
明 售条件流通股股东是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南京新工投资集团有限责任公司 227,943,839 人民币普通股 227,943,839
福州市投资管理公司 24,920,000 人民币普通股 24,920,000
兴业银行股份有限公司－兴全全球
18,118,896 人民币普通股 18,118,896
视野股票型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－兴全
商业模式优选混合型证券投资基金 17,180,058 人民币普通股 17,180,058
（LOF）
中化蓝天集团有限公司 15,588,765 人民币普通股 15,588,765
中央汇金资产管理有限责任公司 13,840,600 人民币普通股 13,840,600
合肥市工业投资控股有限公司 9,711,271 人民币普通股 9,711,271
司有山 4,902,600 人民币普通股 4,902,600
中国人寿保险股份有限公司－分红
3,263,321 人民币普通股 3,263,321
－个人分红-005L-FH002 深
中国建设银行股份有限公司－长城
3,199,975 人民币普通股 3,199,975
双动力混合型证券投资基金
43
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 前 10 名无限售条件股东, 公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行
名股东之间关联关系或一致行动的 动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
不适用
务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
一般经营项目：新型工业
化项目投资、运营；风险
投资；实业投资；资产经
新工集团 蒋兴宝 2008 年 04 月 29 日 91320100671347443B 营、资本运作、不良资产
处置；资产委托经营；企
业咨询；项目开发；物业
管理；财务顾问。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 持有南京化纤股份有限公司 33.02%股权。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
南京市人民政府国有资产监督
黄玉银 00000000 国有资产管理
管理委员会
实际控制人报告期内控制的其
不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
44
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
45
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
46
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2014 年 2017 年
沈志龙 董事长 现任 男 64 06 月 27 06 月 26 204,700 30,500 0 0 235,200
日 日
2014 年 2017 年
总裁;董
李春敏 现任 男 58 06 月 27 06 月 26 146,900 32,100 0 0 179,000
事
日 日
2014 年 2017 年
宗永久 董事 现任 男 57 06 月 27 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2017 年
肖玲 董事 现任 女 40 06 月 27 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2016 年
陈进宝 董事 离任 男 61 06 月 27 04 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2017 年
韩芝玲 董事 现任 女 51 05 月 20 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2017 年
董事;副
汤卫国 现任 男 53 06 月 27 06 月 26 148,300 24,600 0 0 172,900
总裁
日 日
2015 年 2017 年
冯巧根 独立董事 现任 男 55 04 月 28 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2017 年
郝德明 独立董事 现任 男 60 04 月 28 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2017 年
金方 独立董事 现任 女 51 05 月 20 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
黄振宇 监事会主 现任 男 42 2015 年 2017 年 0 0 0 0 0
47
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
席 04 月 28 06 月 26
日 日
2014 年 2017 年
凡金田 监事 现任 男 53 06 月 27 06 月 26 102,100 18,500 0 0 120,600
日 日
2014 年 2017 年
翟永梅 监事 现任 女 46 06 月 27 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2017 年
贾明怡 职工监事 现任 女 43 06 月 27 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2017 年
王 煜 职工监事 现任 男 35 06 月 27 06 月 26 0 0 0 0 0
日 日
2014 年 2017 年
尹建彪 副总裁 现任 男 48 06 月 27 06 月 26 78,200 32,700 0 0 110,900
日 日
2014 年 2017 年
王锁金 总裁助理 现任 男 56 06 月 27 06 月 26 151,200 16,700 0 0 167,900
日 日
2014 年 2017 年
隋利成 总裁助理 现任 男 57 06 月 27 06 月 26 20,000 0 0 0 20,000
日 日
2014 年 2017 年
董事会秘
徐俊扬 现任 男 54 06 月 27 06 月 26 86,199 40,200 0 0 126,399
书
日 日
2014 年 2017 年
财务负责
汪洋 现任 男 38 06 月 27 06 月 26 0 13,300 0 0 13,300
人
日 日
1,146,19
合计 -- -- -- -- -- -- 937,599 208,600 0 0
9
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 04 月 19
陈进宝 董事 离任 辞职
日
2016 年 05 月 20
韩芝玲 董事 任免 增补
日
金方 独立董事 任免 2016 年 05 月 20 增补
48
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
沈志龙，2011年6月至今担任本公司董事长。2008年6月至2011年6月担任本公司副董事长、
总裁，2011年6月至今担任本公司董事长。兼任仪征医院董事长、宿迁医院董事、安庆医院董
事。
李春敏，2011年6月至今担任本公司董事。2008年6月至2011年6月担任本公司副总裁、财
务负责人，2011年6月至今担任本公司总裁。兼任宿迁医院董事长、安庆医院董事长、仪征医
院董事。
宗永久，2014年6月至今担任本公司董事。2012年7月至今担任南京医药产业（集团）有
限公司执行董事、总经理、法人代表；2013年10月至今担任南京金陵制药（集团）有限公司
执行董事、总经理、法人代表；2014年1月至今担任新工集团医药行业管理办公室主任。
肖玲，2014年6月至今担任本公司董事。2012年7月至2013年12月担任新工集团规划投资
部副部长；2013年12月至2015年5月担任新工集团投资规划部副经理；2015年5月至今担任新
工集团投资规划部经理
汤卫国，2014年6月至今担任本公司董事。2002年1月至2008年6月任本公司副总经理；2008
年6月至2011年6月任本公司副总裁；2011年6月至今任本公司常务副总裁。兼任云南金陵植物
药业股份有限公司董事长，浙江金陵药材开发有限公司董事长。
韩芝玲， 2016年5月至今担任本公司董事。2015年11月至今担任福州市国有资产投资发
展集团有限公司总经理、兼任福州市投资管理公司总经理。
金方，2016年5月至今担任本公司独立董事。现任上海方予健康医药科技有限公司总经理。
冯巧根，2015年4月至今担任本公司独立董事。现任南京大学商学院教授、博士生导师。
兼任南京港股份有限公司、江苏长青农化股份有限公司独立董事、南京高科股份有限公司独
立董事。
郝德明，2015年4月至今担任本公司独立董事。现任中国非公立医疗机构协会副会长、秘
书长，全国医师定期考核办公室主任。兼任无锡宝通带业股份有限公司独立董事。
2、监事
黄振宇，2015年4月至今担任本公司监事会主席。2013年5月至今担任南京新工投资集团
有限责任公司副总经理。
凡金田，2014年6月至今担任本公司监事。2004年10月至2013年9月任本公司党委副书记，
兼任宿迁医院党委书记；2013年9月至今担任本公司党委书记，兼任宿迁医院董事、党委书记。
翟咏梅，2014年6月至今担任本公司监事。2008年11月至今担任合肥市工业投资控股有限
公司投资发展部副部长。
贾明怡，2014年6月至今担任本公司监事。2000年1月至2012年4月担任本公司南京金陵制
药厂中针车间副主任、主任，小针车间主任；2012年4月至今担任本公司南京金陵制药厂党委
副书记兼纪委书记、工会主席。
王煜，2011年6月至今担任本公司职工监事。2008年3月至今任本公司福州梅峰制药厂提
取车间主任。
3、高级管理人员
李春敏（简历同上）。
汤卫国（简历同上）
49
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
尹建彪，2011年6月至今担任本公司副总裁。2002年3月至2010年3月任本公司财务部投资
经理、投资发展部经理，2010年3月至2011年6月任本公司总裁助理，2011年6月至今担任本公
司副总裁。
王锁金，2008年6月至今担任本公司总裁助理。2002年1月至2008年6月任本公司副总经理，
2008年6月至今任本公司总裁助理。兼任华东公司总经理。
隋利成，2012年4月至今任本公司总裁助理。2002年1月至2012年3月金陵药业南京金陵制
药厂任副厂长，2012年4月至今任本公司总裁助理。兼任益同公司董事长、金陵药业南京彩塑
包装有限公司董事长。
徐俊扬，1998年9月至今担任本公司董事会秘书（2011年6月至2014年3月担任本公司财务
负责人）。兼任浙江金陵药材开发有限公司董事。
汪洋，2014年3月至今担任本公司财务负责人。2006年1月至2011年12月任本公司财务部
副经理；2012年1月至2014年3月担任本公司财务部经理; 2014年3月至今担任本公司财务负责
人兼财务部经理。兼任仪征医院监事会主席、宿迁医院监事会主席、安庆医院监事会主席。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
医药行业管
2014 年 01 月
宗永久 新工集团 理办公室主 是
01 日
任
投资规划部 2015 年 05 月
肖玲 新工集团 是
经理 01 日
2015 年 11 月
韩芝玲 福州市投资管理公司 总经理 是
01 日
2013 年 05 月
黄振宇 新工集团 副总经理 是
01 日
投资发展部 2008 年 11 月
翟咏梅 合肥市工业投资控股有限公司 是
副部长 01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
沈志龙 仪征医院 董事长 否
沈志龙 宿迁医院 董事 否
沈志龙 安庆医院 董事 否
李春敏 宿迁医院 董事长 否
李春敏 安庆医院 董事长 否
50
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
李春敏 宿迁医院 董事 否
汤卫国 云南金陵植物药业股份有限公司 董事长 否
汤卫国 浙江金陵药材开发有限公司 董事长 否
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限 董事、党委书
凡金田 否
公司 记
王锁金 华东公司 总经理 否
隋利成 益同公司 董事长 否
隋利成 金陵药业南京彩塑包装有限公司 董事长 否
徐俊扬 浙江金陵药材开发有限公司 董事 否
汪洋 仪征医院 监事会主席 否
汪洋 宿迁医院 监事会主席 否
汪洋 安庆医院 监事会主席 否
在其他单位任
无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司董事、监事的薪酬由股东大会决定，公司高级管理人员的薪酬由董事会决定。公
司董事会、董事会薪酬与考核委员会依据公司薪酬管理制度对公司高级管理人员进行考核，
在其各自分管的工作任务完成情况进行考核的基础上，采用个人述职、高级管理人员互评、
董事会评议相结合的方式，对上述人员报告期内履行职务的情况进行考核、奖惩。薪酬和奖
励方案经薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议通过。
2、在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬，依据公司薪酬管理制度按月
发放。年度奖励基金根据公司经营者及高级管理人员的工作业绩、职责、能力及公司的经营
业绩确定。
3、公司现任董事、监事和高级管理人员共19人，报告期内，实际在公司领取报酬的董事、
监事、高级管理人员有11人，领取的年度报酬总额为534.55万元（税前）。宗永久、肖玲、
韩芝玲、黄振宇、翟咏梅等5人不在公司领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
沈志龙 董事长 男 64 现任 67 否
李春敏 总裁;董事 男 58 现任 67 否
宗永久 董事 男 57 现任 0否
51
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
肖玲 董事 女 40 现任 0否
陈进宝 董事 男 61 离任 0否
韩芝玲 董事 女 51 现任 0否
汤卫国 董事;副总裁 男 53 现任 56.9 否
冯巧根 独立董事 男 55 现任 10 否
郝德明 独立董事 男 60 现任 10 否
金方 独立董事 女 51 现任 5否
黄振宇 监事会主席 男 42 现任 0否
凡金田 监事 男 53 现任 60.4 否
翟永梅 监事 女 46 现任 0否
贾明怡 职工监事 女 43 现任 26.25 否
王 煜 职工监事 男 35 现任 8否
尹建彪 副总裁 男 48 现任 52.77 否
王锁金 总裁助理 男 56 现任 46.77 否
隋利成 总裁助理 男 57 现任 52.46 否
徐俊扬 董事会秘书 男 54 现任 48.5 否
汪洋 财务负责人 男 38 现任 48.5 否
合计 -- -- -- -- 559.55 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,159
主要子公司在职员工的数量（人） 4,085
在职员工的数量合计（人） 5,244
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,244
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 626
销售人员 646
技术人员 2,936
财务人员 88
52
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
行政人员 948
合计 5,244
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 5
硕士 195
本科 1,660
大专 1,801
高中及以下 1,583
合计 5,244
2、薪酬政策
（1）对外具有吸引力，保持人才的市场竞争力，对内具有公正性和一致性。对外：公司
的整体薪酬水平定位于行业中上水平，通过吸引、留住人才，依靠挖掘人力资源的潜力、来
提高公司整体的竞争力和持续发展的组织能力；对内以岗位的贡献大小及员工的能力确定岗
位任职者的付薪水平，保证薪酬的一致性、公正性。对员工的贡献给予相应的回报和激励，
促使员工与公司共同发展。
（2）根据不同岗位及职位的特点，确定不同的薪酬等级，以最大限度地激励员工的表现；
公司在报酬分配时，遵循效率优先兼顾公平原则，给予优秀的、创造价值大的员工以优厚的
薪酬，适度向关键人才、市场供给短缺人才倾斜。
3、培训计划
公司十分重视员工的培训与发展，制定了系列的培训计划与人才培育项目，多层次、多
渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一
线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公
司与员工的双赢共进。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
53
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市交易规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律、
法规的要求，进一步完善了法人治理结构和内部控制体系，进一步规范公司运作，有效地提
高了公司治理水平。目前，公司治理的实际情况基本符合中国证监会及深交所发布的有关上
市公司治理的规范性文件的要求。
报告期内，公司股东大会严格按照《公司法》、《章程》等有关规定，有效发挥职能。
董事会向股东大会负责，按照法定程序召开会议，行使职权。监事会本着对全体股东负责的
态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，有效履行各项监督职权和义务。公司管理
层遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行职责并按董事会决策开展经营管理。
1、股东与股东大会。报告期内，公司股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员
资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》
及其他相关法律、法规的规定。
2、控股股东与上市公司。公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、
机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司的控股
股东严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》的规定来规范自己的行为，行使股东权
利，没有损害公司和其他股东的合法权益。
3、董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股东大会，依照《公
司章程》的规定正确履行董事职责。董事会下设各专门委员会按照委员会实施细则开展工作，
认真履行职责。
4、监事与监事会。公司监事能够勤勉、认真履行职责，能够本着对股东负责的精神出席
股东大会，列席董事会现场会议并对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监
督。
5、信息披露。公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，加强信息披
露事务管理，真实、准确、及时、完整地披露信息。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公司信息。
6、投资者关系。公司注重保持与投资者的良好沟通，报告期内公司积极利用投资者关系
互动平台，将其作为与投资者尤其是中小投资者沟通的重要渠道，及时认真地回答平台上投
资者的问题。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司与控股股东在业务、机构、人员、资产、财务等方面做到“五分开”，公司具有
完整的业务及自主经营能力。1、业务方面本公司主营业务为：中西药原料和制剂、生化制品
生产和销售；控股股东主营业务为：经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司
54
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
与控股股东之间不存在相同与相近的业务。2、人员方面本公司人员独立，公司董事长、总裁
及其他高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事之外的其他职务；
公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。3、资产方面
公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂
房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。4、机构方面公司拥有独立
的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不
存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。5、财务方面公司设立了独立的财务部门，建立
了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度；公司
拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐户；公司独立依法纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
刊登在指定报纸、网
公司 2015 年年度股
年度股东大会 58.75% 2016 年 05 月 20 日 2016 年 05 月 21 日 站，公告编号：
东大会
2016-016
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
郝德明 5 3 2 0 0否
冯巧根 5 1 4 0 0否
金方 3 1 2 0 0否
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
55
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用
召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积
极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司总体发展
战略以及面临的市场形势、公司现金分红建议、关联交易等提出了建设性意见。对于独立董
事所提出的上述建设性意见，公司均予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会共召开6次会议。2016年1月15日，第六届董事会审计
委员会召开2016年第一次会议，与负责公司年度审计工作的天衡会计师事务所协商确定了公
司2015年度财务报告审计工作的时间安排；对未经年审注册会计师审计的财务会计报表和审
计计划进行了认真审阅，并出具了书面审阅意见。2016年3月10日，注册会计师年度审计报告
初稿出来后，第六届董事会审计委员会召开2016年第二次会议与公司年审注册会计师就审计
过程中的相关情况、会计调整事项以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。会议对经注
册会计师审计，但尚未出具正式审计报告的会计报表进行了审阅，并出具了审阅意见。2016
年3月24日，第六届董事会审计委员会召开2016年第三次会议对天衡会计师事务所从事本年度
公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表、内部控制、日常关联交易以及关
于下年度聘请会计师事务所等议案进行表决并形成决议。2016年4月21日召开第六届董事会审
计委员会2016年第四次会议对2016年第一季度报告进行审议。2016年8月18日召开第六届董事
会审计委员会2016年第五会议对2016年半年度报告进行审议。2016年10月21日召开第六届董
事会审计委员会2016年第六次会议对2016年第三季度报告进行审议。公司董事会审计委员会
审查公司内部控制制度建设及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财
务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查
和评估，审计委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当
前公司生产经营实际情况的需要，并能够得到有效的执行。
2、董事会薪酬与考核委员会
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会召开1次会议。2016年3月25日，公司第六届董
事会薪酬与考核委员会2016年第一次会议讨论了通过了《公司董事会薪酬与考核委员会2015
年度履职报告》。并以个人述职、高管互评、董事会评议相结合的形式对高级管理人员2015
年度的工作进行了考核，对2015年度公司所披露的董事、监事及高管人员薪酬情况进行审核
并发表审核意见：2015年度，公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪酬
管理相关制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、公司董事会提名委员会
报告期内，公司董事会提名委员会召开1次会议。2016年4月21日，公司第六届董事会提
名委员会2016年第一次会议，对韩芝玲为董事候选人、金方为独立董事候选人的资格进行了
审查，同意聘任并将上述议案提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会依据公司薪酬管理制度对公司高级管理人员进行考核，在其各自分管的工作任务完成情况进行
考核的基础上，同时采用个人述职、高级管理人员互评、董事会评议相结合的方式，对全体高级管理人员
报告期内履行职务的情况进行考核、奖惩。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见 2017 年 3 月 28 日指定网站
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
99.87%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
99.98%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
(1)重大缺陷。单独缺陷或连同其他缺陷导 （1）重大缺陷。包括但不限于董事会
致不能及时防止或发现并纠正财务报告中 （类似权力机构）及其专业委员、监事
的重大错报。包括但不限于董事、监事和 会、经理层职责权限、任职资格和议事
定性标准
高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、规则缺乏明确规定，或未按照权限和职
挪用公款等舞弊行为；公司因发现以前年 责履行；因决策程序不科学或失误，导
度存在重大会计差错，更正已上报或披露 致重大并购失败，或者新并购的单位不
57
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
的财务报告；公司审计委员会和内部审计 能持续经营；公司投资、采购、销售、
机构对内部控制监督无效；外部审计师发 财务等重要业务缺乏控制或内部控制
现当期财务报告存在重大错报，且内部控 系统整体失效；高级管理人员或关键岗
制在运行过程中未能发现该错报等。（2） 位人员流失 50%以上；违反国家法律或
重要缺陷。单独或连同其他缺陷导致不能 内部规定程序，出现重大环境污染或质
及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未 量等问题，引起政府或监管机构调查或
达到和超过重要性水平，仍引起管理层重 引发诉讼，造成重大经济损失或公司声
视的错报。包括但不限于未经授权进行担 誉严重受损；内部控制重大和重要缺陷
保、投资有价证券、金融衍生品交易和处 未得到整改等。（2）重要缺陷。包括但
置产权/股权造成经济损失；违规泄露财务 不限于未落实“三重一大”政策要求，
报告、并购、投资等重大信息，导致公司 缺乏民主决策程序；未开展风险评估，
股价严重波动或公司形象出现严重负面影 内部控制设计未覆盖重要业务和关键
响；公司财务人员或相关业务人员权责不 风险领域，不能实现控制目标；未建立
清，岗位混乱，涉嫌经济、职务犯罪，被 信息搜集机制和信息管理制度，内部信
纪检监察部门双规，或移交司法机关；因 息沟通存在严重障碍。对外信息披露未
执行政策偏差、核算错误等，受到处罚或 经授权；信息内容不真实，遭受外部监
公司形象出现严重负面影响；销毁、藏匿、管机构处罚；未建立举报投诉和举报人
随意更改发票/支票等重要原始凭证，造成 保护制度，或举报信息渠道无效；公司、
经济损失；现金收入不入账、公款私存或 控股子公司未按照法律法规建立恰当
违反规定设立“小金库”等。（3）一般缺 的治理结构和管理制度，决策层、管理
陷。不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内 层职责不清，未建立内控制度，管理散
部控制缺陷。 乱；委派子公司或企业所属企业的代表
未按规定履行职责，造成公司利益受
损；违反国家法律或内部规定程序，出
现环境污染或质量等问题，在国家级新
闻媒体频繁报道，造成经济损失或公司
声誉受损；违规或违章操作造成重大或
较大安全事故，或迟报、谎报、瞒报事
故等。（3）一般缺陷。包括但不限于领
导班子成员在经营管理中职责权限不
清、交叉任职或内部控制建立和实施中
分工不当；企业负责人未履行内部控制
职责，长期（一年）未听取内部控制工
作汇报；投资项目无计划或超计划，或
未按规定招投标，或先施工后补签合
同；大型工程项目开工、工程变更、项
目撤销未事先获得批准；工程建设违规
或监造不力，造成质量不合格或经济损
失；已竣工并投入使用的项目未按规定
办理竣工验收手续，或未按规定暂估转
资并计提折旧；采购业务的计划、采购、
验收、财务、合同管理等岗位职责不清，
缺乏相互监督制衡，管理混乱；销售业
务的信用政策未经信用领导小组审批，
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
销售价格政策未经价格领导小组审批；
未按规定审批或未经授权签署合同；未
按规定开立或使用银行账户等。
首先，确定潜在错报金额。公司根据抽取
的样本计算样本错 报率并根据总体的金
额规模推及潜在的错报金额。其次，计算 （1）重大缺陷。直接财产损失金额一
错报指标。公司分别按照被评价单位和股 类企业达到 5000 万元（含）以上；二
份公司 计算错报指标。被评价单位的错报 类企业：1000 万元（含）以上；三类
指标为潜在错报金额除以该单 位当期营 企业：500 万元（含）以上。（2）重要
业收入和期末总资产两者的孰高者的比 缺陷。直接财产损失一类企业在 1000
定量标准 值。股份公司计 算错报指标为潜在错报金 万元（含）至 5000 万元；二类企业在
额与股份公司上一年度营业收入的比 率。500 万元（含）至 1000 万元；三类企
（1）重大缺陷。股份公司错报指标达到或 业：100 万元（含）至 500 万元。（3）
超过 1%。（2）重要缺陷。股份公司错报指 一般缺陷。直接财产损失一类企业在
标低于 1%但达到 0.1%（含） 以上且被评 1000 万元以下；二类企业在 500 万元
价单位错报指标达到 5%（含）以上。（3）以下；三类企业在 100 万元以下。
一般缺陷。被评价单位错报指标达到 0.5%
（含）以上。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，金陵药业股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 28 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见 2017 年 3 月 28 日指定网站
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
60
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 03 月 24 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字(2017)00261 号
注册会计师姓名 陈莉、谢谦
审计报告正文
金陵药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金陵药业股份有限公司（以下简称金陵药业公司）财务报表，包括2016年12月31日
的合并资产负债表和资产负债表，2016年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并
所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是金陵药业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，金陵药业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金陵药
业公司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
61
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：金陵药业股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 756,127,225.52 698,177,060.62
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
41,497,455.65 129,177,433.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 213,923,784.99 284,020,327.64
应收账款 618,039,928.53 479,817,001.73
预付款项 33,798,483.57 47,333,843.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 16,677,710.53 9,918,099.88
买入返售金融资产
存货 412,231,378.61 413,932,181.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 3,000,000.00
其他流动资产 338,609,262.19 349,220,902.03
流动资产合计 2,430,905,229.59 2,414,596,849.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 55,485,317.59 55,968,487.45
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,969,962.08 45,360,358.52
投资性房地产 16,044,159.53 17,213,952.57
62
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
固定资产 989,909,096.40 987,311,331.02
在建工程 65,102,354.27 63,764,432.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 9,462,876.71 10,704,608.54
油气资产
无形资产 126,011,873.81 131,899,575.46
开发支出
商誉 93,802,368.83 93,802,368.83
长期待摊费用 2,843,363.67 4,828,985.81
递延所得税资产 17,713,671.58 23,448,177.62
其他非流动资产 1,631,800.00 1,358,452.98
非流动资产合计 1,426,976,844.47 1,435,660,731.16
资产总计 3,857,882,074.06 3,850,257,581.02
流动负债：
短期借款 104,000,000.00 84,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 59,216,383.66 158,886,543.70
应付账款 310,544,310.10 313,379,758.55
预收款项 23,255,765.40 33,452,848.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 116,911,956.57 127,395,821.27
应交税费 42,002,231.94 41,271,818.88
应付利息 146,208.33 122,152.78
应付股利 235,299.42 119,062.65
其他应付款 120,458,924.95 136,666,531.02
应付分保账款
保险合同准备金
63
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,647,833.43 1,542,507.02
其他流动负债
流动负债合计 778,418,913.80 896,837,044.04
非流动负债：
长期借款 9,063,083.88 10,026,295.80
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 450,000.00 450,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 16,970,477.47 18,417,810.15
其他非流动负债
非流动负债合计 26,483,561.35 28,894,105.95
负债合计 804,902,475.15 925,731,149.99
所有者权益：
股本 504,000,000.00 504,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 466,265,548.04 466,265,548.04
减：库存股
其他综合收益 9,239,734.68 8,616,384.03
专项储备
盈余公积 328,435,563.22 317,572,643.41
一般风险准备
未分配利润 1,231,275,271.96 1,147,666,899.77
归属于母公司所有者权益合计 2,539,216,117.90 2,444,121,475.25
少数股东权益 513,763,481.01 480,404,955.78
64
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有者权益合计 3,052,979,598.91 2,924,526,431.03
负债和所有者权益总计 3,857,882,074.06 3,850,257,581.02
法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：汪洋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 359,458,375.55 335,524,819.85
以公允价值计量且其变动计入当
39,239,475.00 63,617,378.73
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 494,417,126.83 340,514,839.94
应收账款 108,676,906.37 243,987,808.14
预付款项 51,164,488.76 10,511,889.67
应收利息
应收股利
其他应收款 48,501,019.32 46,711,253.55
存货 102,563,176.94 138,761,111.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 45,000.00
流动资产合计 1,204,065,568.77 1,179,629,101.10
非流动资产：
可供出售金融资产 25,795,365.51 25,795,365.51
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 569,905,545.99 575,295,942.43
投资性房地产 16,044,159.53 17,213,952.57
固定资产 246,991,553.39 267,662,434.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
65
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
油气资产
无形资产 30,929,863.41 31,920,259.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,146,737.36 2,277,299.90
其他非流动资产 893,452.98
非流动资产合计 891,813,225.19 921,058,707.81
资产总计 2,095,878,793.96 2,100,687,808.91
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,582,228.38 21,145,291.67
预收款项 4,580,269.76 8,089,073.93
应付职工薪酬 37,151,969.57 42,607,572.83
应交税费 15,136,695.23 18,115,324.36
应付利息
应付股利
其他应付款 54,776,561.01 62,896,384.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 125,227,723.95 152,853,647.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 150,000.00 150,000.00
66
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债 118,376.91 250,666.54
其他非流动负债
非流动负债合计 268,376.91 400,666.54
负债合计 125,496,100.86 153,254,313.91
所有者权益：
股本 504,000,000.00 504,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 466,265,548.04 466,265,548.04
减：库存股
其他综合收益 3,293,769.71 3,293,769.71
专项储备
盈余公积 328,435,563.22 317,572,643.41
未分配利润 668,387,812.13 656,301,533.84
所有者权益合计 1,970,382,693.10 1,947,433,495.00
负债和所有者权益总计 2,095,878,793.96 2,100,687,808.91
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,578,652,774.45 3,221,375,385.30
其中：营业收入 3,578,652,774.45 3,221,375,385.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,313,836,899.35 2,980,554,236.87
其中：营业成本 2,844,933,577.35 2,513,782,764.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
67
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,276,386.33 14,012,674.05
销售费用 131,553,528.74 131,517,364.81
管理费用 313,833,476.18 313,965,508.82
财务费用 2,021,280.70 -482,693.31
资产减值损失 3,218,650.05 7,758,618.09
加：公允价值变动收益（损失以
-3,834,222.59 2,168,531.92
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,019,569.97 79,024,480.61
列）
其中：对联营企业和合营企业
8,356,010.73 12,100,905.78
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 283,001,222.48 322,014,160.96
加：营业外收入 5,398,310.67 13,731,800.99
其中：非流动资产处置利得 286,966.67 288,543.39
减：营业外支出 6,339,819.91 6,572,932.79
其中：非流动资产处置损失 1,215,904.07 2,238,330.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
282,059,713.24 329,173,029.16
列）
减：所得税费用 59,725,354.27 67,168,732.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 222,334,358.97 262,004,296.87
归属于母公司所有者的净利润 180,151,292.00 208,109,272.30
少数股东损益 42,183,066.97 53,895,024.57
六、其他综合收益的税后净额 656,850.00 1,105,625.00
归属母公司所有者的其他综合收益
623,350.65 1,049,238.13
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
68
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
623,350.65 1,049,238.13
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
623,350.65 1,049,238.13
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
33,499.35 56,386.87
税后净额
七、综合收益总额 222,991,208.97 263,109,921.87
归属于母公司所有者的综合收益
180,774,642.65 209,158,510.43
总额
归属于少数股东的综合收益总额 42,216,566.32 53,951,411.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3574 0.4129
（二）稀释每股收益 0.3574 0.4129
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：沈志龙 主管会计工作负责人：李春敏 会计机构负责人：汪洋
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 629,959,548.46 665,098,855.69
减：营业成本 339,523,246.72 381,995,992.08
税金及附加 12,628,664.59 9,625,184.98
销售费用 68,079,134.62 67,298,611.75
管理费用 115,894,021.27 120,007,983.84
财务费用 -4,605,596.50 -5,400,496.40
资产减值损失 -267,933.39 737,296.70
69
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
-4,856,589.07 2,507,178.60
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
25,936,361.93 40,431,277.50
填列）
其中：对联营企业和合营企
8,356,010.73 12,100,905.78
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,787,784.01 133,772,738.84
加：营业外收入 1,847,253.30 6,299,608.96
其中：非流动资产处置利得 278,336.54 143,297.42
减：营业外支出 265,182.94 2,119,537.69
其中：非流动资产处置损失 146,580.64 1,487,849.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号
121,369,854.37 137,952,810.11
填列）
减：所得税费用 12,740,656.27 16,337,282.35
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,629,198.10 121,615,527.76
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 108,629,198.10 121,615,527.76
70
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2155 0.2413
（二）稀释每股收益 0.2155 0.2413
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,887,458,004.59 3,081,460,741.14
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,838,492.34 21,637,733.25
经营活动现金流入小计 3,901,296,496.93 3,103,098,474.39
购买商品、接受劳务支付的现金 2,810,886,821.81 1,909,510,311.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
644,100,589.17 567,822,422.68
金
支付的各项税费 184,861,761.40 207,088,860.54
71
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 165,297,332.26 206,227,238.22
经营活动现金流出小计 3,805,146,504.64 2,890,648,832.90
经营活动产生的现金流量净额 96,149,992.29 212,449,641.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,788,766.98 625,929,956.38
取得投资收益收到的现金 18,721,566.24 58,073,743.57
处置固定资产、无形资产和其他
439,269.57 3,946,636.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
12,138,664.88
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 519,949,602.79 700,089,000.96
购建固定资产、无形资产和其他
107,452,909.98 104,306,898.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 391,376,686.08 703,452,130.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 498,829,596.06 807,759,028.62
投资活动产生的现金流量净额 21,120,006.73 -107,670,027.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 125,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 102,000,000.00
偿还债务支付的现金 106,569,325.58 147,497,104.55
分配股利、利润或偿付利息支付
99,836,896.46 98,029,276.11
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
8,858,041.09 5,880,738.08
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 206,406,222.04 245,526,380.66
72
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -81,406,222.04 -143,526,380.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
12,626.83 2,885.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 35,876,403.81 -38,743,881.30
加：期初现金及现金等价物余额 672,906,703.34 711,650,584.64
六、期末现金及现金等价物余额 708,783,107.15 672,906,703.34
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 574,291,516.11 589,832,839.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,925,171.57 6,169,688.07
经营活动现金流入小计 579,216,687.68 596,002,527.16
购买商品、接受劳务支付的现金 101,814,544.38 100,928,014.81
支付给职工以及为职工支付的现
177,833,017.89 175,315,541.87
金
支付的各项税费 116,840,524.24 131,046,597.84
支付其他与经营活动有关的现金 119,053,215.02 119,580,559.94
经营活动现金流出小计 515,541,301.53 526,870,714.46
经营活动产生的现金流量净额 63,675,386.15 69,131,812.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 111,404,368.54 160,054,854.53
取得投资收益收到的现金 22,642,145.79 19,540,658.82
处置固定资产、无形资产和其他
462,467.61 3,717,127.40
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,425,993.49 988,803.43
投资活动现金流入小计 135,934,975.43 184,301,444.18
购建固定资产、无形资产和其他
7,113,752.00 15,418,724.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 82,883,053.88 155,066,107.81
取得子公司及其他营业单位支付
73
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 89,996,805.88 170,484,831.93
投资活动产生的现金流量净额 45,938,169.55 13,816,612.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
85,680,000.00 85,815,915.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 85,680,000.00 105,815,915.00
筹资活动产生的现金流量净额 -85,680,000.00 -105,815,915.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,682.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,933,555.70 -22,869,172.65
加：期初现金及现金等价物余额 328,524,819.85 351,393,992.50
六、期末现金及现金等价物余额 352,458,375.55 328,524,819.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
504,0 466,26 317,57 1,147, 480,40 2,924,
8,616,
一、上年期末余额 00,00 5,548. 2,643. 666,89 4,955. 526,43
384.03
0.00 04 41 9.77 78 1.03
加：会计政策
变更
前期差
74
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
错更正
同一控
制下企业合并
其他
504,0 466,26 317,57 1,147, 480,40 2,924,
8,616,
二、本年期初余额 00,00 5,548. 2,643. 666,89 4,955. 526,43
384.03
0.00 04 41 9.77 78 1.03
三、本期增减变动 10,862 83,608 33,358 128,45
623,35
金额（减少以 ,919.8 ,372.1 ,525.2 3,167.
0.65
“－”号填列） 1 9 3 88
180,15 42,216 222,99
（一）综合收益总 623,35
1,292. ,566.3 1,208.
额 0.65
00 2 97
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
10,862 -96,54 -8,858 -94,53
（三）利润分配 ,919.8 2,919. ,041.0 8,041.
1 81 9 09
10,862 -10,86
1．提取盈余公积 ,919.8 2,919.
1 81
2．提取一般风险
准备
-85,68 -8,858 -94,53
3．对所有者（或
0,000. ,041.0 8,041.
股东）的分配
00 9 09
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
75
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
504,0 466,26 328,43 1,231, 513,76 3,052,
9,239,
四、本期期末余额 00,00 5,548. 5,563. 275,27 3,481. 979,59
734.68
0.00 04 22 1.96 01 8.91
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
504,0 466,26 305,41 1,037, 430,33 2,750,
7,567,
一、上年期末余额 00,00 5,548. 1,090. 399,18 4,282. 977,24
145.90
0.00 04 63 0.25 42 7.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
504,0 466,26 305,41 1,037, 430,33 2,750,
7,567,
二、本年期初余额 00,00 5,548. 1,090. 399,18 4,282. 977,24
145.90
0.00 04 63 0.25 42 7.24
三、本期增减变动 12,161 110,26 50,070 173,54
1,049,
金额（减少以 ,552.7 7,719. ,673.3 9,183.
238.13
“－”号填列） 8 52 6 79
208,10 53,951 263,10
（一）综合收益总 1,049,
9,272. ,411.4 9,921.
额 238.13
30 4 87
76
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入 2,000, 2,000,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 2,000, 2,000,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
12,161 -97,84 -5,880 -91,56
（三）利润分配 ,552.7 1,552. ,738.0 0,738.
8 78 8 08
12,161 -12,16
1．提取盈余公积 ,552.7 1,552.
8 78
2．提取一般风险
准备
-85,68 -5,880 -91,56
3．对所有者（或
0,000. ,738.0 0,738.
股东）的分配
00 8 08
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
504,0 466,26 317,57 1,147, 480,40 2,924,
8,616,
四、本期期末余额 00,00 5,548. 2,643. 666,89 4,955. 526,43
384.03
0.00 04 41 9.77 78 1.03
77
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
656,30
504,000 466,265, 3,293,76 317,572, 1,947,43
一、上年期末余额 1,533.
,000.00 548.04 9.71 643.41 3,495.00
84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
656,30
504,000 466,265, 3,293,76 317,572, 1,947,43
二、本年期初余额 1,533.
,000.00 548.04 9.71 643.41 3,495.00
84
三、本期增减变动 12,086
10,862,9 22,949,1
金额（减少以 ,278.2
19.81 98.10
“－”号填列） 9
108,62
（一）综合收益总 108,629,
9,198.
额 198.10
10
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-96,54
10,862,9 -85,680,
（三）利润分配 2,919.
19.81 000.00
81
10,862,9 -10,86
1．提取盈余公积
19.81 2,919.
78
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
81
-85,68
2．对所有者（或 -85,680,
0,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
668,38
504,000 466,265, 3,293,76 328,435, 1,970,38
四、本期期末余额 7,812.
,000.00 548.04 9.71 563.22 2,693.10
13
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
632,52
504,000 466,265, 3,293,76 305,411, 1,911,49
一、上年期末余额 7,558.
,000.00 548.04 9.71 090.63 7,967.24
86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
632,52
504,000 466,265, 3,293,76 305,411, 1,911,49
二、本年期初余额 7,558.
,000.00 548.04 9.71 090.63 7,967.24
86
三、本期增减变动 12,161,5 23,773 35,935,5
79
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
金额（减少以 52.78 ,974.9 27.76
“－”号填列） 8
121,61
（一）综合收益总 121,615,
5,527.
额 527.76
76
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-97,84
12,161,5 -85,680,
（三）利润分配 1,552.
52.78 000.00
78
-12,16
12,161,5
1．提取盈余公积 1,552.
52.78
78
-85,68
2．对所有者（或 -85,680,
0,000.
股东）的分配 000.00
00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
656,30
504,000 466,265, 3,293,76 317,572, 1,947,43
四、本期期末余额 1,533.
,000.00 548.04 9.71 643.41 3,495.00
84
三、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生
字第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏
州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的
南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年
12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8
日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000
万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所
采用“上网定价”发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至
28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。
根据公司2004年6月18日《二00三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每
10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的
注册资本为人民币336,000,000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号
3201091000980。
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流
通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非
流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实
施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股
本仍为33,600.00万股。
根据公司2006年5月19日《二00五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本
公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面
值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元.公司已于2006年12月办理了
注册资本变更登记手续,注册号3201921000980;2007年10月,公司注册号变更为:320192000001028。
2015 年 12 月 ， 公 司 完 成 “ 三 证 合 一 ” 登 记 ， 换 发 新 的 营 业 执 照 。 现 统 一 社 会 信 用 代 码 为
913201922497944756。公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医疗器械销售、保健食品、化妆品、
医药包装装潢印刷制品、天然饮料生产、销售（限分支机构经营）。新产品研制、技术服务及开发；医疗
信息服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、
机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品和技术除外）；经营进
料加工和“三来一补”业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司住所：
南京经济技术开发区新港大道58号。公司总部办公地点为南京市中央路238号。
本财务报表经本公司董事会于2017年3月24日决议批准报出。
本公司本报告期纳入合并范围的子公司共17户，详见本报告九“在其他主体中的权益”。本公司本年
度合并范围与上年度相比无变化。
序号 子公司名称 子公司 级次 持股比例（%）
类型 直接 间接
81
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 云南金陵植物药业股份有限公司 控股 一级 65.89 27.44
2 浙江金陵药材开发有限公司 控股 一级 100.00 -
3 河南金陵怀药有限公司 控股 一级 90.00 -
4 河南金陵金银花药业有限公司 控股 一级 95.00 -
5 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 控股 一级 25.00 70.83
6 南京金陵大药房有限责任公司 间接 二级 30.00 70.00
控股
7 乌多姆赛金陵植物药业有限公司 间接 二级 - 100.00
控股
8 南京华东医药有限责任公司 控股 一级 51.00 -
9 金陵药业南京彩塑包装有限公司 控股 一级 94.90 -
10 瑞恒医药科技投资有限责任公司 控股 一级 54.55 -
11 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限 控股 一级 63.00 -
公司
12 南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 控股 一级 68.33 -
13 仪征华康医疗器械有限公司 间接 二级 - 100.00
控股
14 仪征市华康老年康复中心 间接 二级 - 100.00
控股
15 南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限 控股 一级 87.77 -
公司
16 江苏华康职业卫生技术服务有限公司 间接 二级 - 100.00
控股
17 南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公 控股 一级 60.00 -
司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准
则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未
来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的2016年度财
务报表。
82
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本报告五、28“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，请参阅本报告五、11“应收款项”的描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
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参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的实际汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
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本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指
公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本
公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付
的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是
指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生
的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参
考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允
价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额大于 500 万元的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试后未减值的单项金额重
大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
具有类似信用风险特征账龄相同的应收账款 账龄分析法
应收本公司合并财务报表范围内各公司款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
有客观证据表明发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、消耗性生物资产等。
（2）公司存货取得时按实际成本核算，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农
药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。原材
料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直处置相关
资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
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股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按本报告五、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公
司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第
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22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间
的差额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平
均法计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20—30 5% 4.75%-3.17%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 4.75%-1.90%
机器设备 年限平均法 5-15 5.00% 19.00%-6.33%
运输设备 年限平均法 4-10 5.00% 23.75%-9.50%
其他设备 年限平均法 3-10 5.00% 31.67%-9.50%
对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账
面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、生物资产
（1）生物资产的分类和确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生
产性生物资产，是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭林、产
畜和役畜等。
生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物
资产；②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2） 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，
应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试
验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（3） 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计
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使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
生物资产类别 使用年限(年) 年折旧率
药用石斛 10—20 9.50%-4.75%
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
无形资产的摊销方法
①取得无形资产时，本公司应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成使用寿命的
产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。
②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命的估计遵循以下方法：
源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的
期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明企业续约不需付出大额
成本，续约期应当计入使用寿命。
合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济
利益的期限。例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证等。
按照上述方法仍无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无
形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
本公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计
划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知
识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、无形资产等长期资产是否存在减值
的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，
本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行
减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存
金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金
及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
①销售商品收入确认和计量的总体原则
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
②销售商品收入确认和计量的具体原则
商品销售收入：货物已发出，客户确认已收妥，并已收讫货款或预计可收回货款，公司确认产品所有
权发生转移，即确认产品销售收入的实现。
医疗收入：已提供医疗服务（包括发出药品）并收讫价款或取得收款权利时，公司即确认医疗收入的
实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
① 租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
② 租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接
费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
药品系列执行 17%税率；色素、鲜皇浆产
销售货物或提供应税劳务、 应税服务 品及中药材执行 13%税率；不动产经营租
增值税
过程中产生的增值额 赁执行 5% 税率或 3%征收率；金融商品
转让执行 6%税率
城市维护建设税 实纳流转税额 7%
（1）母公司：按应纳税所得额的 15%计
企业所得税 应纳税所得额
缴。（2）子公司见[注]
营业税 应纳税营业额 5%
教育附加 实纳流转税额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
云南金陵植物药业股份有限公司 25%
浙江金陵药材开发有限公司 25%
河南金陵怀药有限公司 25%
河南金陵金银花药业有限公司 25%
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 25%
南京金陵大药房有限责任公司 25%
乌多姆赛金陵植物药业有限公司 15%
南京华东医药有限责任公司 25%
金陵药业南京彩塑包装有限公司 25%
瑞恒医药科技投资有限责任公司 25%
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 25%
南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司 25%
仪征华康医疗器械有限公司 25%
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
仪征市华康老年康复中心 25%
合肥利民制药有限公司 25%
南京鼓楼医院集团安庆石化有限公司 25%
江苏华康职业卫生技术服务有限公司 25%
南京鼓楼医院集团金鼓医院管理有限公司 25%
2、税收优惠
（1）营业税
A．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：医院、诊所
和其他医疗机构提供的医疗服务免征营业税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司、
南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司、南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司2016年度免征营业税。
B．根据2008年11月国务院修订实施的《中华人民共和国营业税暂行条例》的有关规定：托儿所、幼
儿园、养老院、残疾人福利机构提供的育养服务，婚姻介绍，殡葬服务免征营业税。故子公司仪征市华康
老年康复中心2016年度免征营业税。
（2）增值税
A．根据2016年3月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的有
关规定：医疗机构提供的医疗服务免征增值税。故公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司、
南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司、南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司2016年度免征增值税。
B．根据2016年3月财政部、国家税务总局颁布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的有
关规定：养老机构提供的养老服务免征增值税。故子公司仪征市华康老年康复中心2016年度免征增值税。
（3）企业所得税
A.母公司：
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协[2015]3号《关于认定江苏省2014年度第二
批高新技术企业的通知》，公司于2014年9月2日被认定为江苏省高新技术企业。证书编号：GR201432001515，
发证日期：2014年9月2日，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）等相关规定，公司所
得税税率自2014年开始起三年继续减按15%征收。
B.子公司：
○1根据老挝人民民主共和国利得税法的规定，子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司适用15%的利润
所得税税率。
○2根据财政部、国家税务总局财税[2000]97号《财政部 国家税务总局关于对老年服务机构有关税收
政策问题的通知》，对政府部门和企事业单位、社会团体以及个人等社会力量投资兴办的福利性、非营利
性的老年服务机构，暂免征收企业所得税。故子公司仪征市华康老年康复中心2016年度免征企业所得税。
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 709,046.15 801,602.92
银行存款 611,679,928.20 604,153,772.25
其他货币资金 143,738,251.17 93,221,685.45
合计 756,127,225.52 698,177,060.62
其中：存放在境外的款项总额 197,673.65 55,580.59
其他说明
存放在境外的款项总额系公司子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司存放在境外（老挝）的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 41,497,455.65 129,177,433.00
其中：债务工具投资 7,191,692.00
权益工具投资 31,240,987.64 36,970,460.00
其他 10,256,468.01 85,015,281.00
合计 41,497,455.65 129,177,433.00
其他说明：
其他系公司购买的货币性基金。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 213,923,784.99 284,020,327.64
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计 213,923,784.99 284,020,327.64
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 173,532,550.56
合计 173,532,550.56
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 494,32
635,643 17,603, 618,039, 14,511,5 479,817,0
合计提坏账准备的 98.15% 2.77% 8,600. 97.65% 2.94%
,879.35 950.82 928.53 98.69 01.73
应收账款 42
单项金额不重大但 11,906
11,971, 11,971, 11,906,0
单独计提坏账准备 1.85% 100.00% ,082.3 2.35% 100.00%
616.73 616.73 82.38
的应收账款 8
506,23
647,615 29,575, 618,039, 26,417,6 479,817,0
合计 100.00% 4,682. 100.00%
,496.08 567.55 928.53 81.07 01.73
80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 628,643,563.68 12,572,871.28 2.00%
1至2年 1,267,731.50 253,546.31 20.00%
2至3年 1,364,358.49 409,307.55 30.00%
3 年以上 4,368,225.68 4,368,225.68 100.00%
3至4年 801,428.93 801,428.93 100.00%
4至5年 758,990.76 758,990.76 100.00%
5 年以上 2,807,805.99 2,807,805.99 100.00%
合计 635,643,879.35 17,603,950.82
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,300,875.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 4,800.00
医药费 138,189.43
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 坏账准备期末余
总额比例（%） 额
河北金天燕霄医药有限公司 非关联客户 75,271,653.17 1年以内 11.62 1,505,433.06
宿迁市医保处 非关联客户 57,235,496.50 1年以内 8.84 1,144,709.93
南京益同药业有限公司 联营企业 51,346,764.56 1年以内 7.93 1,026,935.29
江苏省人民医院 非关联客户 23,745,881.65 1年以内 3.67 474,917.63
华润河南医药有限公司 非关联客户 20,826,501.71 1年以内 3.22 416,530.03
合 计 228,426,297.59 35.28 4,568,525.94
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 32,771,388.03 96.96% 46,414,028.50 98.06%
1至2年 919,753.49 2.72% 500,864.16 1.06%
2至3年 107,342.05 0.32% 418,951.25 0.88%
合计 33,798,483.57 -- 47,333,843.91 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年的预付款项，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
往来单位名称 期末余额 占预付账款总额比例（%）
广州医药进出口有限公司 10,008,369.21 29.61
深圳华润三九医药贸易有限公司 5,310,920.82 15.71
中健之康供应链服务有限责任公司 4,931,948.86 14.59
深圳健安医药有限公司 1,559,306.00 4.61
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江苏省科技发展有限公司 1,292,000.00 3.82
合 计 23,102,544.89 68.34
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
单项金额重大并单
8,550,0 8,550,0 8,750, 8,750,00
独计提坏账准备的 27.20% 100.00% 35.06% 100.00%
00.00 00.00 000.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组 16,204
22,879, 6,201,5 16,677,7 6,286,16 9,918,099
合计提坏账准备的 72.80% 27.11% ,267.2 64.94% 38.79%
214.52 03.99 10.53 7.40 .88
其他应收款 8
24,954
31,429, 14,751, 16,677,7 15,036,1 9,918,099
合计 100.00% ,267.2 100.00%
214.52 503.99 10.53 67.40 .88
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
其他应收款期末余额中
含有公司控股子公司南
京华东医药有限责任公
司应收江苏金陵海洋制
药有限责任公司
8,550,000.00 元（其账
金陵海洋制药有限责任 龄为三年以上）。现江苏
8,550,000.00 8,550,000.00 100.00%
公司 金陵海洋制药有限责任
公司已停止经营并进入
清算程序，可能已无力
偿还债务，公司子公司
南京华东医药有限责任
公司对该项其他应收款
已全额计提坏账准备。
合计 8,550,000.00 8,550,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 15,392,442.12 307,848.84 2.00%
1至2年 1,147,695.37 229,539.08 20.00%
2至3年 964,229.93 289,268.97 30.00%
3 年以上 5,374,847.10 5,374,847.10 100.00%
104
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3至4年 1,168,222.95 1,168,222.95 100.00%
4至5年 625,397.45 625,397.45 100.00%
5 年以上 3,581,226.70 3,581,226.70 100.00%
合计 22,879,214.52 6,201,503.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-272,663.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 968,734.96 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
金陵海洋制药有限责任公司 200,000.00 银行存款
闽发证券有限责任公司 768,734.96 银行存款
合计 968,734.96 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
对账差异 2,000.00
对账差异 10,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 7,263,979.80 5,909,976.44
借款 8,550,000.00 8,750,000.00
105
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其他 9,833,109.36 5,608,405.43
预付押金 3,390,786.70 2,965,705.41
保证金 2,141,338.66 1,218,620.00
拆迁补偿款 250,000.00 501,560.00
合计 31,429,214.52 24,954,267.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
金陵海洋制药有限
借款 8,550,000.00 5 年以上 27.20% 8,550,000.00
责任公司
黄文琼 备用金 1,255,000.00 1 年以内 3.99% 25,100.00
广东发展银行中央
其他 1,063,912.50 1 年以内 3.39% 21,278.25
路支行
李霞 备用金 816,810.00 1 年以内 2.60% 16,336.20
南京维元酒店有限
预付押金 810,000.00 1 年以内 2.58% 16,200.00
公司
合计 -- 12,495,722.50 -- 39.76% 8,628,914.45
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
106
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,454,211.25 1,839.26 20,452,371.99 22,842,495.23 106,928.88 22,735,566.35
在产品 47,546,440.98 47,546,440.98 60,868,342.18 60,868,342.18
库存商品 338,251,886.95 1,475,475.06 336,776,411.89 323,845,666.62 1,325,237.72 322,520,428.90
周转材料 580,780.13 580,780.13 671,610.19 671,610.19
其他 6,875,373.62 6,875,373.62 7,136,233.43 7,136,233.43
合计 413,708,692.93 1,477,314.32 412,231,378.61 415,364,347.65 1,432,166.60 413,932,181.05
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 106,928.88 105,089.62 1,839.26
库存商品 1,325,237.72 1,159,172.51 1,008,935.17 1,475,475.06
合计 1,432,166.60 1,159,172.51 1,114,024.79 1,477,314.32
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
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长江财富-成都温江 2 号专项资产管理计
2,000,000.00
划
长春城开 6 号 A 类 1,000,000.00
合计 3,000,000.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房租费 4,556,686.82 3,809,315.09
保险费 2,139,313.63 4,249,895.70
增值税待抵扣金额 10,729,815.99 4,273,743.57
预付进口环节关税与增值税 14,541,437.75 16,760,939.67
理财产品 [注] 306,470,000.00 320,000,000.00
其他 172,008.00 127,008.00
合计 338,609,262.19 349,220,902.03
其他说明：
[注] 公司及公司子公司于2016年12月31日持有的理财产品：
公司名称 理财产品名称 金额 期限
南京鼓楼医院集团宿迁市人 工行法人客户国债期货人民币理 147,470,000.00 无固定期限
民医院有限公司 财（TF01ZST） 110,000,000.00 无固定期限
工行“如意人生V”12周稳利人 1,000,000.00 无固定期限
民币理财产品
工银理财—共赢3号苏2016年封 12,000,000.00 89天
闭净值型第045期
南京鼓楼医院集团安庆市石 蕴通财富生息365集合理财计划 10,400,000.00 随时支取
化医院有限公司 蕴通财富日增利B提升92天 2,000,000.00 92天
工商无固定期限超短期人民币理 1,000,000.00 随时支取
财（0701CDQB）
天添利1号 5,000,000.00 无固定期限
“乾元-日鑫月溢”开放式理财 2,000,000.00 随时支取
产品
中国工商银行法人客户28天增利 3,000,000.00 无固定期限
理财产品
云南金陵植物药业股份有限 中国农业银行“本利丰62天”人 4,500,000.00 62天
公司 民币理财产品
金陵药业南京彩塑包装有限 “珠联璧合一年稳鑫1号”保本 8,100,000.00 364天
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司 人民币理财产品
合 计 306,470,000.00
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
55,485,317.5 55,485,317.5
可供出售权益工具： 55,968,487.45 55,968,487.45
9 9
按公允价值计量的 7,073,100.00 7,073,100.00 6,416,250.00 6,416,250.00
48,412,217.5 48,412,217.5
按成本计量的 49,552,237.45 49,552,237.45
9 9
55,485,317.5 55,485,317.5
合计 55,968,487.45 55,968,487.45
9 9
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务
573,594.23 573,594.23
工具的摊余成本
公允价值 7,073,100.00 7,073,100.00
累计计入其他综合收益
6,499,505.77 6,499,505.77
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
福建东南
6,000,000 6,000,000 1,100,000
医药有限 20.00%
.00 .00 .00
责任公司
上海东氏
183,750.0 183,750.0
会展服务 12.25%
0 0
有限公司
109
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海国药
股权投资
17,573,12 1,140,019 16,433,10
基金合伙 1.85% 68,265.54
1.94 .86 2.08
企业（有
限合伙）
江苏紫金
农村商业 18,000,00 18,000,00 2,016,938
1.41%
银行股份 0.00 0.00 .88
有限公司
南京中山
7,795,365 7,795,365
制药有限 11.53%
.51 .51
公司
49,552,23 1,140,019 48,412,21 3,185,204
合计 --
7.45 .86 7.59 .42
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
110
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
江苏金陵
海洋制药
有限责任
公司
[注]
二、联营企业
南京白敬
44,677,0 8,661,21 5,035,12 48,303,1
宇制药有
21.72 5.99 8.59 09.12
限公司
南京益同
683,336. 10,182.1 26,666.0 666,852.
药业有限
80 6 0 96
公司
45,360,3 8,671,39 5,061,79 48,969,9
小计
58.52 8.15 4.59 62.08
合计 45,360,3 8,671,39 5,061,79 48,969,9
111
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
58.52 8.15 4.59 62.08
其他说明
[注] 公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该公司长期停
止经营。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 36,364,576.56 36,364,576.56
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 36,364,576.56 36,364,576.56
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 19,100,623.99 19,100,623.99
2.本期增加金额 1,169,793.04 1,169,793.04
（1）计提或摊销 1,169,793.04 1,169,793.04
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 20,270,417.03 20,270,417.03
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、减值准备
1.期初余额 50,000.00 50,000.00
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 50,000.00 50,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值 16,044,159.53 16,044,159.53
2.期初账面价值 17,213,952.57 17,213,952.57
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑物（含土
项目 机器设备 运输设备 其他设备 合计
地使用权）
一、账面原值：
1.期初余额 880,567,638.27 419,315,348.31 31,841,965.40 331,131,931.47 1,662,856,883.45
2.本期增加金额 7,582,371.42 31,393,418.62 967,185.28 62,882,762.23 102,825,737.55
（1）购置 906,557.17 28,587,922.39 967,185.28 28,015,762.23 58,477,427.07
（2）在建工程
6,675,814.25 2,805,496.23 34,867,000.00 44,348,310.48
转入
（3）企业合并
113
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
增加
3.本期减少金额 4,646,626.61 634,822.26 15,746,004.93 21,027,453.80
（1）处置或报
4,646,626.61 634,822.26 15,746,004.93 21,027,453.80
废
4.期末余额 888,150,009.69 446,062,140.32 32,174,328.42 378,268,688.77 1,744,655,167.20
二、累计折旧
1.期初余额 226,502,668.00 356,083,926.19 23,397,644.61 67,505,536.11 673,489,774.91
2.本期增加金额 25,057,678.98 33,199,979.89 2,312,045.91 38,223,091.74 98,792,796.52
（1）计提 25,057,678.98 33,199,979.89 2,312,045.91 38,223,091.74 98,792,796.52
3.本期减少金额 4,226,788.07 467,081.89 14,898,408.19 19,592,278.15
（1）处置或报
4,226,788.07 467,081.89 14,898,408.19 19,592,278.15
废
4.期末余额 251,560,346.98 385,057,118.01 25,242,608.63 90,830,219.66 752,690,293.28
三、减值准备
1.期初余额 2,055,777.52 2,055,777.52
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 2,055,777.52 2,055,777.52
四、账面价值
1.期末账面价值 636,589,662.71 58,949,244.79 6,931,719.79 287,438,469.11 989,909,096.40
2.期初账面价值 654,064,970.27 61,175,644.60 8,444,320.79 263,626,395.36 987,311,331.02
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 7,055,860.62 4,988,407.29 2,055,777.52 11,675.81
114
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
金陵药业大厦 1-2 层 4,005,637.98
普洱市思茅区茶城大道 9 号 2 幢 1 层 443,191.22
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 211,327,375.33 办理过程中
房屋建筑物 27,971,710.99 资质问题
房屋建筑物 20,177,715.82 办理过程中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
子公司宿迁医院
住院大楼工程及 18,800,479.47 18,800,479.47 55,694,072.36 55,694,072.36
设备
子公司宿迁医院
新建门急诊楼和 36,904,865.89 36,904,865.89
病房综合楼项目
子公司河南金银
花药业有限公司
6,963,320.00 6,963,320.00 2,791,060.00 2,791,060.00
中药材仓储基地
建设工程
子公司仪征医院
340,000.00 340,000.00 340,000.00 340,000.00
老病房楼改造
115
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
子公司仪征医院
信息中心机房建 1,700,000.00 1,700,000.00
设工程
子公司仪征医院
DSA（数字减影血
1,691,500.00 1,691,500.00
管造影技术）工
程项目
子公司仪征医院
老年康复楼装饰 709,500.00 709,500.00
工程
天峰制药厂设备 293,039.17 293,039.17
子公司安庆市石
化医院综合改造 1,300,000.00 1,300,000.00
装修工程
子公司安庆市石
化医院奥的斯电 247,800.00 247,800.00
梯安装工程
子公司安庆市石
化住院病房改造 634,000.00 634,000.00
工程
子公司安庆市石
化医院血液净化 750,188.91 750,188.91
中心改建工程
合计 65,102,354.27 65,102,354.27 64,057,471.53 293,039.17 63,764,432.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
子公司
宿迁医
院住院 350,000 55,694, 35,813, 1,080,4 18,800,
100.00% 100.00% 其他
大楼工 ,000.00 072.36 125.05 67.84 479.47
程及设
备
子公司
281,000 36,904, 36,904,
宿迁医 13.13% 15.00% 其他
,000.00 865.89 865.89
院新建
116
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门急诊
楼和病
房综合
楼项目
子公司
河南金
银花药
业有限
12,000, 2,791,0 4,172,2 6,963,3
公司中 58.03% 85.00% 其他
000.00 60.00 60.00 20.00
药材仓
储基地
建设工
程
子公司
仪征医
646,000 340,000 340,000
院老病 52.63% 50.00% 其他
.00 .00 .00
房楼改
造
子公司
仪征医
院信息 2,000,0 1,700,0 55,810. 1,755,8
87.79% 100.00% 其他
中心机 00.00 00.00 00 10.00
房建设
工程
子公司
仪征医
院 DSA
（数字 5,580,0 1,691,5 2,116,8 3,808,3
68.25% 100.00% 其他
减影血 00.00 00.00 92.94 92.94
管造影
技术）工
程项目
子公司
仪征医
184,000 184,000 184,000
院电梯 100.00% 100.00% 其他
.00 .00 .00
安装工
程
子公司
仪征医
2,000,0 709,500 709,500
院老年 35.48% 30.00% 其他
00.00 .00 .00
康复楼
装饰工
117
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程
子公司
仪征医
465,000 465,000 465,000
院高档 100.00% 100.00% 其他
.00 .00 .00
彩超工
程项目
天峰制
290,000 293,039 293,039
药厂设 101.05% 100.00% 其他
.00 .17 .17
备
天峰制
药厂外
1,500,0 388,096 388,096
用药车 107.77% 100.00% 其他
00.00 .23 .23
间改造
工程
子公司
安庆市
石化医 2,682,2 1,300,0 355,486 1,655,4
61.72% 100.00% 其他
院综合 00.00 00.00 .26 86.26
改造装
修工程
子公司
安庆市
石化医
668,800 247,800 30,600. 278,400
院奥的 41.63% 100.00% 其他
.00 .00 00 .00
斯电梯
安装工
程
子公司
安庆市
石化住 2,220,0 634,000 634,000
28.56% 30.00% 其他
院病房 00.00 .00 .00
改造工
程
子公司
安庆市
石化医
1,300,0 750,188 750,188
院血液 57.71% 70.00% 其他
00.00 .91 .91
净化中
心改建
工程
662,536 64,057, 46,766, 44,348, 1,373,5 65,102,
合计 -- -- --
,000.00 471.53 700.23 310.48 07.01 354.27
118
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
药用石斛
一、账面原值
1.期初余额 19,701,206.59 19,701,206.59
2.本期增加金额 39,444.00 39,444.00
(1)外购
(2)自行培育 39,444.00 39,444.00
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 19,740,650.59 19,740,650.59
二、累计折旧
119
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1.期初余额 8,996,598.05 8,996,598.05
2.本期增加金额 1,281,175.83 1,281,175.83
(1)计提 1,281,175.83 1,281,175.83
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 10,277,773.88 10,277,773.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,462,876.71 9,462,876.71
2.期初账面价值 10,704,608.54 10,704,608.54
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 品牌使用权 管理应用软件 合计
120
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一、账面原值
1.期初余额 147,261,205.16 20,620,000.00 2,450,000.00 14,136,000.00 17,356,255.45 201,823,460.61
2.本期增加
672,168.29 672,168.29
金额
（1）购置 672,168.29 672,168.29
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 147,261,205.16 20,620,000.00 2,450,000.00 14,136,000.00 18,028,423.74 202,495,628.90
二、累计摊销
1.期初余额 30,099,105.56 11,267,000.00 2,450,000.00 9,590,058.10 7,164,721.49 60,570,885.15
2.本期增加
3,155,021.12 613,592.00 2,791,256.82 6,559,869.94
金额
（1）计提 3,155,021.12 613,592.00 2,791,256.82 6,559,869.94
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 33,254,126.68 11,267,000.00 2,450,000.00 10,203,650.10 9,955,978.31 67,130,755.09
三、减值准备
1.期初余额 9,353,000.00 9,353,000.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
121
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
4.期末余额 9,353,000.00 9,353,000.00
四、账面价值
1.期末账面
114,007,078.48 3,932,349.90 8,072,445.43 126,011,873.81
价值
2.期初账面
117,162,099.60 4,545,941.90 10,191,533.96 131,899,575.46
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
南京鼓楼医院集
团宿迁市人民医
18,045,830.93 18,045,830.93
院有限公司 [注
1]
南京鼓楼医院集
团仪征医院有限 24,838,091.83 24,838,091.83
公司[注 2]
南京鼓楼医院集
团安庆市石化医
50,918,446.07 50,918,446.07
院有限公司[注
3]
合计 93,802,368.83 93,802,368.83
122
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司于期末对与该商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉
包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资
产组（包括商誉）是否发生了减值。
经测试，上述商誉期末不存在需要计提减值准备的情况。
其他说明
[注1] 该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资产、
负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并资产负债表中作为商誉
列示。
其形成系2003年7月10日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产权转让合
同》，公司以7,012.60万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设
立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产82,666,935.03元，公司享有净资产份
额为52,080,169.07元，投资成本70,126,000.00元与公司享有净资产份额差额为18,045,830.93元。
[注2] 该商誉系2012年新增非同一控制下企业合并取得的子公司，合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额所致。
其形成系根据江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字( 2012 )第3010号评估报告，截至2012
年3月31日，南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司经评估的净资产为158,699,453.99元，同时考虑到南京
市鼓楼医院的品牌以及过渡期的经营收益，确定按照新增持股比例计算应享有南京鼓楼医院集团仪征医院
有限公司资产并购日（2012 年7月31日）净资产公允价值为98,112,823.37 元，与公司账面投资成本
122,950,915.20 元的差额确认为商誉。
[注3] 该商誉系2014年新增非同一控制下企业合并取得的子公司，合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额所致。
其形成系根据上海立信资产评估有限公司信资评报字( 2014 )第61号评估报告，截至2014年7月31日，
医院经评估的净资产为10,832.35万元，同时考虑到南京市鼓楼医院的品牌以及过渡期的经营收益，确定
按照新增持股比例计算应享有南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司资产并购日（2015年12月31日）净资产
公允价值为85,806,249.93 元，与公司账面投资成本136,724,696.00 元的差额确认为商誉。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费[注] 4,828,985.81 349,368.66 2,334,990.80 2,843,363.67
合计 4,828,985.81 349,368.66 2,334,990.80 2,843,363.67
其他说明
123
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[注]房屋装修费系公司子公司租入的店面及办公用房等发生的房屋装修改造费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,529,650.44 6,208,221.10 24,124,360.88 5,605,438.69
内部交易未实现利润 20,233,913.34 4,063,764.22 32,255,577.11 7,159,991.34
交易性金融资产公允价
4,045,883.09 606,882.46 809,501.28 202,375.32
值变动损失
应付未付各项费用 27,705,239.01 6,242,971.97 46,161,383.17 10,410,297.41
以后年度可以弥补的亏
2,367,327.29 591,831.83 280,299.45 70,074.86
损
合计 80,882,013.17 17,713,671.58 103,631,121.89 23,448,177.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
67,314,367.04 16,828,591.76 72,668,574.44 18,167,143.61
产评估增值
交易性金融资产公允价
94,035.20 23,508.80 810,705.98 121,605.90
值变动收益
固定资产折旧会计与税
789,179.40 118,376.91 860,404.28 129,060.64
法的差异
合计 68,197,581.64 16,970,477.47 74,339,684.70 18,417,810.15
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,713,671.58 23,448,177.62
递延所得税负债 16,970,477.47 18,417,810.15
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,554,350.43 21,160,470.88
可抵扣亏损 11,492,286.26 9,021,849.33
合计 33,046,636.69 30,182,320.21
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,323,105.03
2017 年 3,257,400.01 3,474,060.07
2018 年 3,152,963.42 3,152,963.42
2019 年 1,732,480.04 87,864.43
2020 年 363,758.75 983,856.38
2021 年 2,985,684.04
合计 11,492,286.26 9,021,849.33 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付机器设备款 1,631,800.00 1,358,452.98
合计 1,631,800.00 1,358,452.98
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 104,000,000.00 84,000,000.00
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合计 104,000,000.00 84,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 59,216,383.66 158,886,543.70
合计 59,216,383.66 158,886,543.70
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 310,544,310.10 313,379,758.55
合计 310,544,310.10 313,379,758.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
126
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 23,255,765.40 33,452,848.17
合计 23,255,765.40 33,452,848.17
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 114,764,839.31 571,266,660.15 585,396,013.06 100,635,486.40
二、离职后福利-设定提
12,630,981.96 68,864,208.04 65,218,719.83 16,276,470.17
存计划
三、辞退福利 902,690.41 902,690.41
合计 127,395,821.27 641,033,558.60 651,517,423.30 116,911,956.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、工资、奖金、津贴和
99,428,180.61 456,670,529.61 473,837,115.66 82,261,594.56
补贴
2、职工福利费 36,169,822.83 36,169,822.83
3、社会保险费 2,095,050.99 33,580,730.81 33,260,300.14 2,415,481.66
其中：医疗保险费 1,721,558.08 30,496,943.16 30,176,336.43 2,042,164.81
工伤保险费 195,667.81 1,661,189.04 1,661,236.99 195,619.86
生育保险费 177,825.10 1,422,598.61 1,422,726.72 177,696.99
4、住房公积金 3,251,723.12 33,437,032.65 33,297,343.86 3,391,411.91
5、工会经费和职工教育
9,989,884.59 11,408,544.25 8,831,430.57 12,566,998.27
经费
合计 114,764,839.31 571,266,660.15 585,396,013.06 100,635,486.40
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,446,604.32 56,418,548.82 54,022,278.55 13,842,874.59
2、失业保险费 217,377.64 3,628,002.65 3,379,784.71 465,595.58
3、企业年金缴费 7,816,656.57 7,816,656.57
4、其他[注] 967,000.00 1,001,000.00 1,968,000.00
合计 12,630,981.96 68,864,208.04 65,218,719.83 16,276,470.17
其他说明：
[注]系公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司计提的退休人员离职后福利。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,044,163.44 9,208,115.81
企业所得税 28,614,444.24 26,613,769.25
个人所得税 1,699,334.54 1,437,996.70
城市维护建设税 580,057.27 726,153.02
营业税 2.90 1,371,469.69
房产税 1,816,676.92 815,477.89
印花税 25,451.02 27,363.84
土地使用税 668,786.60 392,981.93
教育费附加 420,142.53 544,179.93
128
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各项基金 133,172.48 134,310.82
合计 42,002,231.94 41,271,818.88
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 146,208.33 122,152.78
合计 146,208.33 122,152.78
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 235,299.42 119,062.65
合计 235,299.42 119,062.65
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
营销费用 22,609,509.18 34,040,439.84
其他 50,023,451.13 46,651,203.56
托管费 35,025,112.40 38,879,451.90
科研基金 8,137,589.61 10,320,370.14
保证金 4,663,262.63 6,775,065.58
合计 120,458,924.95 136,666,531.02
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
129
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
托管费 35,025,112.41 代收代付
科研基金 6,369,077.96 应付未付
合计 41,394,190.37 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,647,833.43 1,542,507.02
合计 1,647,833.43 1,542,507.02
其他说明：
2002年12月31日公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司前身宿迁市人民医院与国家
开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪
器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，
指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每
笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款
协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年，
从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%, 该项
贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备
向宿迁市财政局提供反担保。根据合同规定,2017年4月2日和2017年10月2日,子公司南京鼓楼医院集团宿
迁市人民医院有限公司将需分别归还B组贷款的借款本金237,542.66美元，故将该笔借款本金划分为一年
内到期的非流动负债。剩余借款本金1,306,484.66美元仍在长期借款科目中核算。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
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金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 9,063,083.88 10,026,295.80
合计 9,063,083.88 10,026,295.80
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
中药资源产业化过
程协同创新专项资 150,000.00 150,000.00
金[注 1]
药用流苏石斛种苗
繁育技术研究专项 300,000.00 300,000.00
补助资金[注 2]
合计 450,000.00 450,000.00 --
其他说明：
[注1]根据江苏省人民政府办公厅下发的《省政府办公厅关于转发省教育厅省财政厅江苏高等学校协
同创新计划的通知（苏政办发[2012]190号）》未见，公司申报的“江苏省中药资源产业化过程协同创新
中心”项目，获得省财政厅资助科技成果转化专项资金总计2,000,000元。2014年1月28日，公司收到科技
132
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
成果转化专项资金150,000.00元。该项目累计已收到科技成果转化专项资金150,000.00元。
[注2]公司子公司云南省金陵植物药业股份有限公司，根据云南省财政厅下达的《关于下达2014年云
南省科技型中小企业技术创新项目资金的通知（云财教[2014]265号》文件，子公司申报的“濒危药用流
苏石斛种苗繁育技术研究与示范”项目，获得云南省财政厅资助专项资金总计300,000.00元。2014年10月，
收到云南省财政厅资助科技成果转化专项资金300,000.00元。该项目累计已收到科技成果转化专项资金
300,000.00元。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 收益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
504,000,000. 504,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 466,265,548.04 466,265,548.04
合计 466,265,548.04 466,265,548.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他 3,293,769.7 3,293,76
综合收益 1 9.71
权益法下在被投资单位不能
3,293,769.7 3,293,76
重分类进损益的其他综合收益中享
1 9.71
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综 5,322,614.3 656,850.0 623,350.6 5,945,96
33,499.35
合收益 2 0 5 4.97
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可供出售金融资产公允价值 5,322,614.3 656,850.0 623,350.6 5,945,96
33,499.35
变动损益 2 0 5 4.97
8,616,384.0 656,850.0 623,350.6 9,239,73
其他综合收益合计 33,499.35
3 0 5 4.68
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 317,572,643.41 10,862,919.81 328,435,563.22
合计 317,572,643.41 10,862,919.81 328,435,563.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,147,666,899.77
调整后期初未分配利润 1,147,666,899.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 180,151,292.00
减：提取法定盈余公积 10,862,919.81
应付普通股股利 85,680,000.00
期末未分配利润 1,231,275,271.96
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,567,035,133.95 2,842,700,803.13 3,210,442,706.56 2,511,820,385.92
其他业务 11,617,640.50 2,232,774.22 10,932,678.74 1,962,378.49
合计 3,578,652,774.45 2,844,933,577.35 3,221,375,385.30 2,513,782,764.41
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,451,811.80 6,377,281.43
教育费附加 4,624,660.99 4,590,735.42
房产税 4,094,446.44 581,511.48
土地使用税 1,481,615.00
车船使用税 22,852.50
印花税 372,422.79
营业税 1,228,576.81 2,463,145.72
合计 18,276,386.33 14,012,674.05
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 64,536,111.68 62,156,412.02
销售推广费及市场开发费 25,114,319.99 31,233,203.38
行政费用 30,910,009.75 25,919,034.95
运输费 8,078,194.51 8,824,966.79
折旧及摊销费 1,995,726.92 2,225,149.83
其他各项费用 919,165.89 1,158,597.84
合计 131,553,528.74 131,517,364.81
其他说明：
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 186,631,953.79 190,185,506.52
行政费用 53,184,706.35 44,171,323.90
折旧与摊销费 37,192,388.48 34,371,286.01
各项税费 3,143,173.58 6,886,069.67
业务招待费 3,177,985.39 4,380,475.75
其他各项费用 30,503,268.59 33,970,846.97
合计 313,833,476.18 313,965,508.82
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,453,524.85 6,346,939.14
减：利息收入 6,089,575.30 8,854,527.12
汇兑损益 704,043.71 708,071.78
金融机构手续费 1,668,104.96 1,316,822.89
应收票据贴息支出 1,061,070.17
其他 -775,887.69
合计 2,021,280.70 -482,693.31
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,059,477.54 7,029,403.01
二、存货跌价损失 1,159,172.51 729,215.08
合计 3,218,650.05 7,758,618.09
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
137
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-3,834,222.59 2,168,531.92
益的金融资产
合计 -3,834,222.59 2,168,531.92
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,356,010.73 12,100,905.78
处置长期股权投资产生的投资收益 11,390,118.36
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
6,173,572.43 9,017,665.73
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-2,106,693.27 28,818,342.82
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,288,756.42 7,087,305.35
处置可供出售金融资产取得的投资收益 412,348.45 71,772.09
其他[注] 5,895,575.21 10,538,370.48
合计 22,019,569.97 79,024,480.61
其他说明：
其他系公司购买理财产品取得的投资收益。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 286,966.67 288,543.39 286,966.67
其中：固定资产处置利得 286,966.67 288,543.39 286,966.67
接受捐赠 65,000.00 1,600.00 65,000.00
政府补助 3,923,660.54 7,909,808.00 3,923,660.54
拆迁补偿款 4,182,195.00
其他 1,122,683.46 1,349,654.60 1,122,683.46
合计 5,398,310.67 13,731,800.99 5,398,310.67
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
各市人力资 特定行业、产
企业稳定岗 1,800,097.4
源和社会保 补助 业而获得的 是 否 与收益相关
位补贴 3
障局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
政府补助 宿迁市卫生
技术更新及
（“以奖代 和计划生育 补助 是 否 450,000.00 与收益相关
改造等获得
投”） 委员会
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
工业系列扶 福州市仓山
补助 业而获得的 是 否 360,000.00 与收益相关
持政策款 区财政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
南京市玄武
特定行业、产
产业引导奖 区人民政府
补助 业而获得的 是 否 304,000.00 与收益相关
励扶持款 梅园街道办
补助（按国家
事处
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
科技发展专 普洱市思茅 技术更新及
奖励 是 否 250,000.00 与收益相关
项资金 区财政局 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
污水处理设 仪征市坏境
奖励 业而获得的 是 否 200,000.00 与收益相关
施改造项目 保护局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
税收优惠项 湖州市地税 鼓励和扶持
补助 是 否 165,222.41 与收益相关
目 局 特定行业、产
业而获得的
139
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补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
基本公共卫 安庆市财政 社会必要产
奖励 是 否 111,491.00 与收益相关
生经费 局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因研究开发、
新兴产业引
南京市经信 技术更新及
导专项资金 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
委、财政局 改造等获得
项目
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
安庆市卫生
市财政拨应 社会必要产
和计划生育 补助 是 否 75,179.70 与收益相关
急救助基金 品供应或价
委员会
格控制职能
而获得的补
助
因研究开发、
知识产权示
南京市知识 技术更新及
范企业奖励 奖励 是 否 32,000.00 与收益相关
产权局 改造等获得
款
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
养老机构社
仪征市民政 社会必要产
会寄养床位 补助 是 否 28,060.00 与收益相关
局 品供应或价
补助
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
安庆市卫生 公用事业或
卫生与计划
和计划生育 奖励 社会必要产 是 否 20,000.00 与收益相关
生育奖励
委员会 品供应或价
格控制职能
而获得的补
140
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
提前报废黄 福州市仓山 社会必要产
补助 是 否 14,300.00 与收益相关
标车补偿款 区财政局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
疾控中心疾 安庆市疾控 社会必要产
补助 是 否 8,310.00 与收益相关
病监测费 中心 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因研究开发、
市财政局拨
安庆市财政 技术更新及
自主创新专 奖励 是 否 4,000.00 与收益相关
局 改造等获得
项资金
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
信用管理贯 特定行业、产
南京市经信
标和示范创 奖励 业而获得的 是 否 1,000.00 与收益相关
委
建项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
江苏省科技
江苏省科学 技术更新及 5,470,000.0
成果转化专 奖励 是 否 与收益相关
技术厅 改造等获得 0
项资金项目
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
民办医疗机 宿迁市卫生 特定行业、产
1,000,000.0
构省级奖励 和计划生育 奖励 业而获得的 是 否 与收益相关
0
资金 委员会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
新型农业社 因从事国家
普洱市思茅
会服务化体 奖励 鼓励和扶持 是 否 630,000.00 与收益相关
区财政局
系专项补助 特定行业、产
141
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
医院综合考 特定行业、产
评先进单位 宿迁卫生局 奖励 业而获得的 是 否 250,000.00 与收益相关
二等奖奖励 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
南京经济技 鼓励和扶持
术开发区管 南京经济技 特定行业、产
委会驰名商 术开发区管 奖励 业而获得的 是 否 250,000.00 与收益相关
标奖励配套 委会 补助（按国家
资金 级政策规定
依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
疾病监测公
安庆市疾病 社会必要产
共卫生经费 奖励 是 否 149,155.00 与收益相关
控制中心 品供应或价
补助
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
基本公共卫 安庆市大观 社会必要产
奖励 是 否 58,153.00 与收益相关
生费补助 区财政局 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
南京经济技 特定行业、产
环境整治费
术开发区管 补助 业而获得的 是 否 40,000.00 与收益相关
补助
委会 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
2014 年省知 南京经济技 补助 因研究开发、是 否 37,500.00 与收益相关
142
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
识产权计划 术开发区管 技术更新及
经费 委会 改造等获得
的补助
因研究开发、
市级科技成 安庆市科学 技术更新及
奖励 是 否 20,000.00 与收益相关
果奖励 技术局 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
党费经费补 安庆市总工 社会必要产
是 否 3,000.00 与收益相关
助 会 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因研究开发、
第三批科技
南京市科学 技术更新及
发展计划及 补助 是 否 2,000.00 与收益相关
技术委员会 改造等获得
科技经费
的补助
3,923,660.5 7,909,808.0
合计 -- -- -- -- -- --
4 0
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,215,904.07 2,238,330.50 1,215,904.07
其中：固定资产处置损失 1,215,904.07 2,238,330.50 1,215,904.07
对外捐赠 284,680.00 497,169.00 284,680.00
赔款支出 2,035,931.06 2,339,914.51 2,035,931.06
各项罚款违约支出 1,899,829.06 373,909.65 1,899,829.06
其他 903,475.72 1,123,609.13 903,475.72
合计 6,339,819.91 6,572,932.79 6,339,819.91
其他说明：
143
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 55,438,180.91 65,854,088.99
递延所得税费用 4,287,173.36 1,314,643.30
合计 59,725,354.27 67,168,732.29
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 282,059,713.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 42,308,956.99
子公司适用不同税率的影响 17,642,789.66
调整以前期间所得税的影响 169,702.26
非应税收入的影响 -187,359.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,450,549.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
994,213.36
损的影响
技术开发费加计扣除的影响 -2,400,096.38
权益法核算的合营企业和联营企业损益的影响 -1,253,401.61
所得税费用 59,725,354.27
其他说明
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,089,575.30 8,854,527.12
收到的各种保证金及押金 1,868,838.08 3,939,948.53
144
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到的科技专项拨款 1,500,000.00
政府补助 3,923,660.54 1,809,808.00
其他 1,956,418.42 5,533,449.60
合计 13,838,492.34 21,637,733.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 9,219,360.78 10,518,201.24
业务招待费 14,249,721.18 18,569,081.05
运输装卸费 7,938,410.88 8,795,775.02
会务费 10,535,572.06 2,388,238.32
技术开发费 24,835,454.82 24,467,069.44
办公费 10,118,485.73 8,240,960.47
广告宣传费 2,286,723.83 1,766,790.71
交通费 7,288,158.53 7,551,986.00
租赁费 14,558,128.05 11,827,671.87
邮电通讯费 3,806,192.32 3,957,700.89
水电汽空调费 6,169,559.22 5,695,704.35
中介机构费 2,817,770.19 2,037,767.15
其他 51,473,794.67 100,410,291.71
合计 165,297,332.26 206,227,238.22
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
145
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 222,334,358.97 262,004,296.87
加：资产减值准备 3,218,650.05 7,758,618.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
101,243,765.39 94,534,484.09
物资产折旧
无形资产摊销 6,559,869.94 6,043,957.11
长期待摊费用摊销 2,334,990.80 2,119,288.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
928,937.40 1,949,787.11
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,834,222.59 -2,168,531.92
财务费用（收益以“－”号填列） 6,157,568.56 7,055,010.92
投资损失（收益以“－”号填列） -22,019,569.97 -79,024,480.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
5,734,506.04 2,668,456.36
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-1,447,332.68 -1,353,813.06
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -891,288.47 -8,952,069.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-97,025,418.99 -182,616,230.05
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-134,813,267.34 102,430,867.59
填列）
146
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 96,149,992.29 212,449,641.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 708,783,107.15 672,906,703.34
减：现金的期初余额 672,906,703.34 711,650,584.64
现金及现金等价物净增加额 35,876,403.81 -38,743,881.30
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 708,783,107.15 672,906,703.34
其中：库存现金 709,046.15 801,602.92
可随时用于支付的银行存款 611,679,928.20 604,153,772.25
可随时用于支付的其他货币资金 96,394,132.80 67,951,328.17
三、期末现金及现金等价物余额 708,783,107.15 672,906,703.34
其他说明：
147
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、电子商务保证金、
货币资金 47,344,118.37
信用证保证金、法院冻结资金
固定资产 13,207,006.86 担保借款
合计 60,551,125.23 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 197,673.65
其中：美元 23,355.73 6.9370 162,018.70
老挝基普 41,947,000.00 0.00085 35,654.95
应收账款 -- -- 1,647,833.43
其中：美元 237,542.66 6.9370 1,647,833.43
长期借款 -- -- 9,063,083.88
其中：美元 1,306,484.66 6.9370 9,063,083.88
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司于2005年在老挝勐赛省设立控股子公司乌多姆赛金陵植物药业有限公司，主要经营地：勐赛省勐
赛县曼迈村，记账本位币：人民币。记账本位币选择依据：便于跨国业务结算。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
148
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
149
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
150
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京鼓楼医院集
团安庆市石化医 非同一控制下企
安徽安庆 安徽安庆 医疗服务 87.77%
院有限公司 [注 业合并
1]
云南金陵植物药
业股份有限公司 云南普洱 云南普洱 生产销售 65.89% 27.44% 设立
[注 2]
浙江金陵药材开
发有限公司 [注 浙江湖州 浙江湖州 生产销售 90.00% 10.00% 设立
3]
河南金陵怀药药
河南温县 河南温县 生产销售 90.00% 设立
业有限公司
河南金陵金银花
河南封丘 河南封丘 生产销售 95.00% 设立
药业有限公司
浙江金陵浙磐药
材开发有限公司 浙江磐安 浙江磐安 生产销售 25.00% 70.83% 设立
[注 4]
南京华东医药有 同一控制下企业
江苏南京 江苏南京 商品销售 51.00%
限责任公司 合并
金陵药业南京彩 同一控制下企业
江苏南京 江苏南京 生产销售 94.90%
塑包装有限公司 合并
瑞恒医药科技投 非同一控制下企
北京 北京 投资 54.55%
资有限责任公司 业合并
南京鼓楼医院集
非同一控制下企
团宿迁市人民医 江苏宿迁 江苏宿迁 医疗服务 63.00%
业合并
院有限公司
南京鼓楼医院集 江苏仪征 江苏仪征 医疗服务 68.33% 非同一控制下企
151
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
团仪征医院有限 业合并
公司
南京金陵大药房
有限责任公司 江苏南京 江苏南京 销售 30.00% 70.00% 设立
[注 5]
乌多姆赛金陵植
物药业有限公司 老挝乌多姆赛 老挝乌多姆赛 生产销售 100.00% 设立
[注 6]
养老托老、康复
仪征市华康老年
江苏仪征 江苏仪征 治疗、心理疏导、 100.00% 设立
康复中心[注 7]
临终关怀
仪征华康医疗器
食品、日用品、
械有限公司[注 江苏仪征 江苏仪征 100.00% 设立
医疗器械等销售
8]
江苏华康职业卫
职业卫生检测、
生技术服务有限 江苏仪征 江苏仪征 100.00% 设立
评价
公司[注 9]
南京鼓楼医院集
医院管理、技术
团金鼓医院管理 江苏南京 江苏南京 60.00% 设立
服务
有限公司[注 10]
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注1] 公司与南京鼓楼医院以及安庆市石化医院有限责任公司的32个自然人股东签署了《安庆市石化医院
有限责任公司增资及股权转让协议》。公司以136,724,696元受让原股东（28个自然人）持有的安庆医院
17,090,587元出资。2014年12月8日，南京鼓楼医院集团安庆市石化医院有限公司取得企业法人营业执照。
在子公司的持股比例情况说明如下：
[注2]公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89% 的股份,公司子公司南京华东医药有限责任公
司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份,公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云
南金陵植物药业股份有限公司1.89%的股份,公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植物药
业股份有限公司22.22%的股份。
[注3] 公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司
持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份。
[注4]公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司25.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有限公
司持有其70.83%的股份。
[注5] 公司直接持有南京金陵大药房有限责任公司 30.00%的股份，公司子公司南京华东医药有限公司持
有其70.00%的股份。
[注6] 公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司持有其100.00%的股份。
[注7]公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司持有其100.00%的股份。
[注8] 公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司持有其100.00%的股份。
[注9] 公司子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司持有其100.00%的股份。
[注10] 公司经批准，和南京鼓楼医院集团医院管理有限公司共同出资1500万元，设立南京鼓楼医院集团
金鼓医院管理有限公司。其中，公司将出资900万元，持股比例为60%。截止2016年12月31日公司出资300
万元，南京鼓楼医院集团医院管理有限公司出资200万元。
152
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
南京鼓楼医院集团金鼓
40.00% 707.56 1,987,493.28
医院管理有限公司
云南金陵植物药业股份
6.67% -182,160.26 2,391,718.33
有限公司
河南金陵怀药有限公司 10.00% 42,012.38 50,625.88 1,088,783.99
河南金陵金银花药业有
5.00% 76,003.93 76,187.60 1,027,895.21
限公司
浙江金陵浙磐药材开发
4.52% -3,907.86 126,227.61 546,451.10
有限公司
南京华东医药有限责任
49.00% 6,200,369.36 58,196,314.57
公司
金陵药业南京彩塑包装
5.10% -90,504.72 1,293,508.15
有限公司
瑞恒医药科技投资有限
45.45% -594,725.31 8,605,000.00 54,924,117.10
责任公司
南京鼓楼医院集团宿迁
37.00% 29,916,607.79 313,725,842.65
市人民医院有限公司
南京鼓楼医院集团仪征
31.67% 5,400,557.43 63,820,979.37
医院有限公司
南京鼓楼医院集团安庆
12.23% 1,418,106.67 14,760,377.26
市石化医院有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
153
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
南京鼓
楼医院
集团金 4,960,0 8,897.6 4,968,9 4,957,6 9,487.2 4,967,1
188.50 188.50 221.94 221.94
鼓医院 24.08 1 21.69 98.99 4 86.23
管理有
限公司
云南金
陵植物
31,458, 10,975, 42,433, 110,064 300,000 410,064 30,979, 12,005, 42,985, 181,097 300,000 481,097
药业股
047.70 269.11 316.81 .68 .00 .68 404.13 932.68 336.81 .54 .00 .54
份有限
公司
河南金
陵怀药 12,878, 3,043,2 15,921, 5,034,0 5,034,0 19,651, 3,170,9 22,822, 11,848, 11,848,
有限公 664.69 46.38 911.07 71.21 71.21 466.23 47.57 413.80 438.99 438.99
司
河南金
陵金银
29,882, 12,829, 42,711, 20,728, 20,728, 39,215, 9,660,7 48,876, 26,760, 26,760,
花药业
553.92 315.60 869.52 441.53 441.53 290.78 23.98 014.76 274.62 274.62
有限公
司
浙江金
陵浙磐
9,782,8 3,893,0 13,675, 1,597,3 1,597,3 13,496, 4,106,3 17,603, 3,308,4 3,308,4
药材开
11.02 70.50 881.52 45.33 45.33 960.01 42.40 302.41 05.44 05.44
发有限
公司
南京华
东医药 914,177 28,437, 942,614 745,960 94,000, 839,960 929,815 31,073, 960,888 822,962 50,000, 872,962
有限责 ,377.64 178.23 ,555.87 ,074.93 000.00 ,074.93 ,477.73 384.96 ,862.69 ,187.40 000.00 ,187.40
任公司
金陵药
业南京
18,061, 14,915, 32,976, 6,763,8 6,763,8 20,063, 14,801, 34,865, 7,534,6 7,534,6
彩塑包
473.26 291.10 764.36 59.41 59.41 765.87 533.14 299.01 41.63 41.63
装有限
公司
瑞恒医
药科技
100,719 22,333, 123,052 2,207,3 2,207,3 127,469 24,004, 151,474 10,389, 10,389,
投资有
,191.38 308.46 ,499.84 57.71 57.71 ,385.16 961.61 ,346.77 678.10 678.10
限责任
公司
154
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
南京鼓
楼医院
集团宿 1,053,8
575,257 478,560 196,847 9,063,0 205,910 500,586 465,255 965,841 188,762 10,026, 198,789
迁市人 18,619.
,687.16 ,932.26 ,852.70 83.88 ,936.58 ,076.66 ,204.92 ,281.58 ,999.67 295.80 ,295.47
民医院 42
有限公
司
南京鼓
楼医院
集团仪 95,688, 261,151 356,839 148,884 10,438, 159,322 76,701, 257,462 334,164 141,600 10,934, 152,534
征医院 104.24 ,270.07 ,374.31 ,168.35 518.87 ,687.22 790.80 ,899.14 ,689.94 ,026.40 423.76 ,450.16
有限公
司
南京鼓
楼医院
集团安
66,626, 118,605 185,231 58,171, 6,390,0 64,561, 57,992, 116,739 174,732 58,422, 7,232,7 65,655,
庆市石
288.38 ,203.40 ,491.78 231.98 72.89 304.87 841.14 ,432.93 ,274.07 783.48 19.85 503.33
化医院
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
南京鼓楼医
院集团金鼓
29,126.21 1,768.90 1,768.90 2,325.09 -33,035.71 -33,035.71 -42,301.01
医院管理有
限公司
云南金陵植
7,732,336.5 2,124,594.7 9,081,662.5
物药业股份 -480,987.14 -480,987.14 -47,788.73 -47,788.73 885,259.65
0 4 0
有限公司
河南金陵怀 19,188,705. -3,362,871. 21,519,467. -2,623,032.
420,123.84 420,123.84 107,212.29 107,212.29
药有限公司 35 74 29 90
河南金陵金
52,391,508. 1,391,439.9 1,391,439.9 -3,668,559. 64,341,932. 1,507,193.0
银花药业有 299,050.58 299,050.58
65 5 5 16 25 1
限公司
浙江金陵浙
17,939,838. -2,556,555. 19,968,707. -6,146,665.
磐药材开发 -86,377.88 -86,377.88 -186,306.54 -186,306.54
75 37 92 55
有限公司
南京华东医 2,034,854,4 14,727,805. 14,727,805. -111,273,36 1,777,464,1 9,315,916.8 9,315,916.8 32,416,249.
药有限责任 40.65 65 65 2.70 89.27 4 4 39
155
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
金陵药业南
14,769,463. -1,774,602. -1,117,752. -7,548,863. 19,040,333. 1,678,411.1
京彩塑包装 -788,344.35 317,280.65
95 43 43 36 98 5
有限公司
瑞恒医药科
-1,308,526. -1,308,526. -10,802,429 20,893,129. 20,893,129. -13,893,616
技投资有限 166,504.85
54 54 .06 97 97 .13
责任公司
南京鼓楼医
院集团宿迁 913,678,221 80,855,696. 80,855,696. 112,967,506 856,566,244 89,062,342. 89,062,342. 112,760,431
市人民医院 .12 73 73 .45 .89 32 32 .86
有限公司
南京鼓楼医
院集团仪征 294,556,847 15,886,447. 15,886,447. 37,404,360. 260,302,414 14,303,927. 14,303,927. 19,566,688.
医院有限公 .25 31 31 87 .45 09 09 75
司
南京鼓楼医
院集团安庆 207,906,363 11,593,416. 11,593,416. 19,148,225. 206,012,304 11,311,924. 11,311,924.
-167,900.02
市石化医院 .21 17 17 48 .08 86 86
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
156
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
南京白敬宇制药
江苏南京 江苏南京 生产销售 21.64% 权益法核算
有限公司
南京益同药业有
江苏南京 江苏南京 商品销售 33.33% 权益法核算
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南京白敬宇制药有限公 南京白敬宇制药有限公
南京益同药业有限公司 南京益同药业有限公司
司 司
流动资产 214,443,720.52 58,116,026.42 200,439,765.83 51,052,045.00
非流动资产 185,994,413.06 385,110.11 193,059,217.94 996,109.39
资产合计 400,438,133.58 58,501,136.53 393,498,983.77 52,048,154.39
流动负债 162,377,377.76 56,541,104.35 167,873,335.19 49,997,905.55
非流动负债 17,457,374.60 18,329,157.79
负债合计 179,834,752.36 56,541,104.35 186,202,492.98 49,997,905.55
归属于母公司股东权益 220,603,381.22 1,960,032.18 207,296,490.79 2,050,248.84
按持股比例计算的净资
47,738,571.70 653,278.73 44,677,021.72 683,336.80
产份额
--内部交易未实现利润 -315,387.42 654,162.84
对联营企业权益投资的
47,738,571.70 968,666.15 44,677,021.72 683,336.80
账面价值
营业收入 503,354,255.06 205,446,597.56 460,164,032.52 150,689,569.84
净利润 40,024,103.45 30,549.52 52,778,035.32 76,735.98
综合收益总额 40,024,103.45 30,549.52 52,778,035.32 76,735.98
本年度收到的来自联营 5,035,128.59 26,666.00 2,513,621.10 26,666.00
157
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -77,559.44 -36,377.21
--综合收益总额 -77,559.44 -36,377.21
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
江苏金陵海洋制药有限责任
4,339,533.01 38,779.72 4,378,312.73
公司[注]
其他说明
[注] 公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该公司长期停
止经营。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款
等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额
将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来
自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司管理层认为利率风险并不重大。
本公司目前并无利率对冲的政策。
（2）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以
浮动利率计息的长期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风
险。
（3）其他价格风险，本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。
因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价
格变动。因此本公司管理层认为公司面临之价格风险已被缓解。
敏感性分析
2016年12月31日，如交易性金融资产的价格升高/降低20%，则本公司的股东权益将会增加/减少约人
民币6,248,197.53元。(2015年12月31日：人民币8,832,428.00元)
2、信用风险
2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大
159
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 41,497,455.65 41,497,455.65
融资产
1.交易性金融资产 41,497,455.65 41,497,455.65
（2）权益工具投资 31,240,987.64 31,240,987.64
（二）可供出售金融资产 7,073,100.00 7,073,100.00
（2）权益工具投资 7,073,100.00 7,073,100.00
持续以公允价值计量的
48,570,555.65 48,570,555.65
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
160
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
南京新工投资集团 新型工业化项目投
江苏南京 417,352.00 45.23% 45.23%
有限责任公司 资、运营
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司：南京新工投资集团有限责任公司，成立日期： 2008 年 4 月 29 日，企业类型：
有限责任公司（国有独资），统一社会信用代码号： 91320100671347443B，法定代表人：蒋兴宝，住所
为：南京市玄武区唱经楼西街 65 号，注册资本： 417,352 万元人民币，实收资本：417,352 万元人民
币。经营范围为：新型工业化项目投资、运营；风险投资；实业投资；资产经营、资本运作、不良资产处
置；资产委托经营；企业咨询；项目开发；物业管理；财务顾问。
本企业最终控制方是南京市国有资产管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
161
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合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏金陵海洋制药有限责任公司 合营企业
南京白敬宇制药有限责任公司 联营企业
南京益同药业有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南京医药股份有限公司 受同一控股股东控制
南京艾德凯腾生物医药有限责任公司 受同一控股股东控制
南京医药产业（集团）有限责任公司 受同一控股股东控制
南京中山制药有限责任公司 受同一控股股东控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京医药股份有限
采购商品 149,631,127.25 180,000,000.00 否 131,563,009.15
公司
南京益同药业有限
采购商品 8,051,668.77 10,000,000.00 否 7,140,649.66
公司
南京白敬宇制药有
采购商品 507,763.15 2,000,000.00 否 778,469.17
限责任公司
南京中山制药有限
采购商品 4,068.38 0.00 否 14,013.33
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京医药股份有限公司 销售商品 186,876,679.87 104,927,439.08
南京益同药业有限公司 销售商品 177,460,690.80 131,339,914.56
南京白敬宇制药有限责任公司 销售商品 2,114,654.92 3,843,675.52
南京中山制药有限公司 销售商品 560,592.90 195,363.96
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
162
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
163
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南京益同药业有限
应收账款 51,346,764.56 1,026,935.29 47,170,762.80 943,415.26
公司
南京医药股份有限
应收账款 8,236,898.37 703,328.28 6,210,627.72 550,490.81
公司
南京白敬宇制药有
应收账款 1,355,966.83 27,119.34 2,414,476.92 48,289.54
限责任公司
南京中山制药有限
应收账款 480,742.87 1,453.33 24,849.16 496.98
责任公司
南京医药股份有限
其他应收款 512.82 512.82
公司
江苏金陵海洋制药
其他应收款 8,550,000.00 8,550,000.00 8,750,000.00 8,750,000.00
有限责任公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南京益同药业有限公司 167,470.96 474,358.92
应付账款 南京医药股份有限公司 23,243,731.69 17,137,582.93
应付账款 南京中山制药有限责任公司 18,081.70 14,013.33
应付账款 南京白敬宇制药有限责任公 25,020.82 12,550.12
164
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
司
南京医药产业（集团）有限责
应付账款 44.75
任公司
其他应付款 南京医药股份有限公司 195,000.00 512.82
预收账款 南京医药股份有限公司 91,746.51 4,485,285.32
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，公司无需说明的重大承诺事项。
165
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2011 年 1 月,本公司子公司南京华东医药有限责任公司（以下简称华东医药）与山东新华医药贸易
有限公司（以下简称医贸公司）签订了《脉络宁注射液经销协议书》，2011 年 10 月，华东医药按照合
同约定供给医贸公司脉络宁注射液，随后，医贸公司背书转让给华东医药六张银行承兑汇票，合计金额为
600万元做为货款。华东医药收到医贸公司背书的银行承兑汇票后又将其背书转让给金陵药业股份有限公
司南京金陵制药厂（为母公司分公司，以下简称南京金陵制药厂）。
2012 年 3 月，由于上述银行承兑汇票前手的原因，背书人持有人南京金陵制药厂到期没有收到兑付
资金600万元，经与华东公司交涉，2012 年 7 月，华东医药将医贸公司起诉至南京市玄武区人民法院，
要求医贸公司支付货款人民币 600万元及相应利息。2012 年 12 月，南京市玄武区人民法院作出（2012）
玄商初字第 00948 号民事判决书，华东医药胜诉。随后，华东医药收取医贸公司货款 600万元及相应利
息，并支付给南京金陵制药厂。
随后，医贸公司以上述同一事项诉至济南市槐荫区人民法院，要求华东公司和南京金陵制药厂返还货
款660万元及利息。后案件移送至山东省济南市中级人民法院审理。山东省济南市中级人民法院于2016年5
月10日签发协助冻结存款通知书，冻结南京金陵制药厂银行存款700万元（冻结期间：2016年5月10日至2017
年5月9日）。
2016年12月6日，山东省济南市中级人民法院作出（2016）鲁01民初912号民事判决书，驳回原告山东
新华医药贸易有限公司的诉讼请求。2016年12月27日，山东新华医药贸易有限公司已向山东省高级人民法
院提起上诉。前述南京金陵制药厂银行存款700万元仍在冻结期。
公司管理层对案件情况进行了评估，并结合外部律师的意见，认为子公司华东医药和南京金陵制药厂
在该案件上诉过程中败诉并由此导致直接经济损失的可能性很小。
除上述事项外，公司无需披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 85,680,000.00
166
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2017年2月3日，根据公司与子公司南京鼓楼医院集团仪征医院有限公司（以下简称仪征医院）陈敏、
朱俊、朱云霞等12名自然人股东签订的《股权转让协议》，公司以28,710,465.09元的价格收购上述自然
人股东持有的仪征医院共计12.54%的股权。收购完成后，公司合计持有仪征医院80.88%股权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
南京市人力资源和社会保障局对金陵药业股份有限公司企业年金计划予以确认。受托人为中国人寿养
老保险股份有限公司。企业年金基金实行完全累计，采用个人账户方式管理；南京市人力资源和社会保障
局对南京华东医药有限责任公司企业年金计划予以确认。受托人为平安养老保险股份有限公司。本企业年
金基金实行完全累计，采用个人账户方式管理。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
有者的终止经营
167
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等
确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
根据金陵药业股份有限公司第六届董事会第十一次会议决议及子公司瑞恒医药科技投资有限责任公
司《关于公司解散清算的股东会决议》及瑞恒医药科技投资有限责任公司清算组第一次会议决议，公司对
瑞恒医药科技投资有限责任公司进行清算，截止资产负债表日，该子公司仍在清算过程中。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 247,69
112,124 3,447,8 108,676, 3,705,97 243,987,8
合计提坏账准备的 100.00% 3.08% 3,780. 100.00% 1.50%
,798.70 92.33 906.37 1.91 08.14
应收账款 05
168
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
247,69
112,124 3,447,8 108,676, 3,705,97 243,987,8
合计 100.00% 3.08% 3,780. 100.00% 1.50%
,798.70 92.33 906.37 1.91 08.14
05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 57,474,346.38 1,149,486.93 2.00%
1至2年 59,006.33 11,801.27 20.00%
2至3年 10,024.00 3,007.20 30.00%
3 年以上 2,283,596.93 2,283,596.93 100.00%
3至4年 47,660.00 47,660.00 100.00%
4至5年 98,272.76 98,272.76 100.00%
5 年以上 2,137,664.17 2,137,664.17 100.00%
合计 59,826,973.64 3,447,892.33
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备
应收本公司合并财务报表范围内 52,297,825.06 -
各公司款项组合
合 计 52,297,825.06 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-258,079.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
169
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 坏账准备期末余额
总额比例（%）
南京益同药业有限公司 联营企业 51,320,318.06 1年以内 45.77 1,026,406.36
南京华东医药有限责任公司 子公司 50,078,489.60 1年以内 44.66 -
华东医药股份有限公司 非关联客户 1,491,067.44 1年以内 1.33 29,821.35
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医 子公司 1,475,543.50 1年以内 1.32 -
院有限公司
上海瀚淇国际贸易有限公司 非关联客户 1,078,212.96 1年以内 0.96 21,564.26
合计 105,443,631.56 94.04 1,077,791.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 48,731
50,488, 1,987,7 48,501,0 2,020,47 46,711,25
合计提坏账准备的 100.00% 3.94% ,728.8 100.00% 4.15%
766.94 47.62 19.32 5.27 3.55
其他应收款 2
170
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
48,731
50,488, 1,987,7 48,501,0 2,020,47 46,711,25
合计 100.00% 3.94% ,728.8 100.00% 4.15%
766.94 47.62 19.32 5.27 3.55
2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,203,142.09 64,062.85 2.00%
1至2年 423,448.59 84,689.72 20.00%
2至3年 33,116.01 9,934.80 30.00%
3 年以上 1,829,060.25 1,829,060.25 100.00%
3至4年 30,996.90 30,996.90 100.00%
4至5年 355,800.00 355,800.00 100.00%
5 年以上 1,442,263.35 1,442,263.35 100.00%
合计 5,488,766.94 1,987,747.62 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 账面余额 坏账准备
应收本公司合并财务报表范围内各公司款项组合 45,000,000.00 -
合 计 45,000,000.00 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-32,727.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
171
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,591,270.14 2,836,920.64
借款 45,000,000.00 45,000,000.00
其他 1,796,496.80 130,398.83
预付押金 800,000.00 262,849.35
保证金 51,000.00
拆迁补偿款 250,000.00 501,560.00
合计 50,488,766.94 48,731,728.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京鼓楼医院集团仪
借款 45,000,000.00 2-3 年，3-4 年 89.13%
征医院有限公司
广东发展银行中央路
其他 1,063,912.50 1 年以内 2.11% 21,278.25
支行
湖州市城市建设投资
拆迁补偿款 250,000.00 4-5 年 0.50% 250,000.00
集团公司
俞海 备用金 175,132.48 1 年以内 0.35% 3,502.65
高宇 备用金 139,860.00 1 年以内 0.28% 2,797.20
合计 -- 46,628,904.98 -- 92.37% 277,578.10
172
金陵药业股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 520,935,583.91 520,935,583.91 529,935,583.91 529,935,583.91
对联营、合营企
48,969,962.08 48,969,962.08 45,360,358.52 45,360,358.52
业投资
合计 569,905,545.99 569,905,545.99 575,295,942.43 575,295,942.43
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南京华东医药有
23,153,110.74 23,153,110.74
限责任公司
南京金陵大药房
600,000.00 600,000.00
有限责任公司
金陵药业南京彩
24,578,065.31 24,578,065.31
塑包装有限公司
云南金陵植物药
29,650,000.00 29,650,000.00
业股份有限公司
浙江金陵药材开
28,000,000.00 9,000,000.00 19,000,000.00
发有限公司
浙江金陵浙磐药
3,000,000.00 3,000,000.00
材开发有限公司
河南金陵怀药药 9,000,000.00 9,000,000.00
173
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业有限公司
河南金陵金银花
19,024,460.18 19,024,460.18
药业有限公司
瑞恒医药科技投
60,128,336.48 60,128,336.48
资有限责任公司
南京鼓楼医院集
团宿迁市人民医 70,126,000.00 70,126,000.00
院有限公司
南京鼓楼医院集
团仪征医院有限 122,950,915.20 122,950,915.20
公司
南京鼓楼医院集
团安庆市石化医 136,724,696.00 136,724,696.00
院有限公司
南京鼓楼医院集
团金鼓医院管理 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
合计 529,935,583.91 9,000,000.00 520,935,583.91
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京白敬
44,677,0 8,661,21 5,035,12 48,303,1
宇制药有
21.72 5.99 8.59 09.12
限公司
南京益同
683,336. 10,182.1 26,666.0 666,852.
药业有限
80 6 0 96
公司
45,360,3 8,671,39 5,061,79 48,969,9
小计
58.52 8.15 4.59 62.08
45,360,3 8,671,39 5,061,79 48,969,9
合计
58.52 8.15 4.59 62.08
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 624,950,403.70 338,320,257.88 661,167,481.59 380,935,021.78
其他业务 5,009,144.76 1,202,988.84 3,931,374.10 1,060,970.30
合计 629,959,548.46 339,523,246.72 665,098,855.69 381,995,992.08
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,986,265.42 12,379,442.67
权益法核算的长期股权投资收益 8,356,010.73 12,100,905.78
处置长期股权投资产生的投资收益 11,330,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
178,800.00 172,701.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
2,306,617.77 1,053,848.19
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,016,938.88 3,361,564.80
其他 91,729.13 32,815.06
合计 25,936,361.93 40,431,277.50
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -928,937.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
3,923,660.54
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,895,575.21 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 645,005.02
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
968,734.96
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,936,232.38
减：所得税影响额 1,688,431.75
少数股东权益影响额 1,776,284.08
合计 3,103,090.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.23% 0.3574 0.3574
扣除非经常性损益后归属于公司
7.11% 0.3513 0.3513
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件存放地：公司董事会秘书处。
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