金陵药业股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月
目 录
一、重要提示 --------2
二、公司基本情况 --------3
三、股东变动和主要股东持股情况 --------5
四、董事、监事、高级管理人员情况 --------8
五、董事会报告 --------8
六、重要事项 -------10
七、财务报告（未经审计） -------15
八、备查文件 -------51
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长倪忠翔先生、总经理沈志龙先生、财务负责人李春敏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
金陵药业股份有限公司董事会
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司
公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited
公司法定英文名称缩写：JINLING PHARM.
二、公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：金陵药业
A股代码：000919
三、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道58号
公司办公地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
邮政编码：210009
公司网址：http:∥www.jlyy000919.com
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
四、公司法定代表人：倪忠翔
五、公司董事会秘书：徐俊扬
董事会证券事务代表：朱馨宁
联系地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
联系电话：(025)83118511
传真：(025)83112486
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
六、中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定互联网网址：http:∥www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他有关资料：
首次注册登记日期：1998年9月8日
首次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
最近一次变更登记日期：2006年12月31日
最近一次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
企业法人营业执照注册号：3201921000980
税务登记号：320102249794475
公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地点：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦
八、主要财务数据和指标
主要财务数据和指标：
单位：人民币元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,298,941,068.98 2,029,097,065.56 2,036,171,210.15 13.3 12.91
所有者权益(或股东权益) 1,706,533,405.32 1,552,053,943.65 1,551,314,277.63 9.95 10.01
每股净资产 3.860 3.0795 3.0780 9.95 10.01
项目 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 221,180,928.17 132,187,652.13 138,186,892.15 67.32 60.06
利润总额 220,803,739.69 131,242,495.03 137,241,735.05 68.24 60.89
净利润 155,219,127.69 90,198,903.10 95,529,063.81 72.09 62.48
扣除非经常性损益后的净利润 152,098,579.29 63,261,182.51 96,158,007.93 140.43 58.18
基本每股收益 0.308 0.2684 0.1895 14.75 62.53
稀释每股收益 0.308 0.2684 0.1895 14.75 62.53
净资产收益率 9.10% 5.92% 6.27% 3.18 2.83
经营活动产生的现金流量净额 111,807,017.75 40,817,835.61 173.92
每股经营活动产生的现金流量净 0.2218 0.081 173.83
额
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*注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -151,822.26
计入当期损益的政府补助 545,500.00
委托贷款投资收益 3,791,666.67
其他营业外收支净额 -770,866.22
非经常性损益合计 3,414,478.19
企业所得税影响额 -577,898.97
少数股东权益影响额 283,969.18
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 3,120,548.40
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（二）利润表附表
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 12.96% 13.58% 0.44 0.44
净利润 9.10% 9.53% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后的净利润 8.91% 9.34% 0.30 0.30
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
公司股份变动情况表：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金 其它 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 309,600,000 61.43% 0 0 0 3,305,035 3,305,035 312,905,035 62.08%
1、国家持股 73,132,516 14.51% 0 0 0 0 0 73,132,516 14.51%
2、国有法人持股 236,467,484 46.92% 0 0 0 3,305,035 3,305,035 239,772,519 47.57%
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 194,400,000 38.57% 0 0 0 -3,305,03 -3,305,03 191,094,965 37.92%
5 5
1、人民币普通股 194,400,000 38.57% 0 0 0 -3,305,03 -3,305,03 191,094,965 37.92%
5 5
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 504,000,000 100% 0 0 0 0 0 504,000,000 100%
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南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司自2006 年8月17日至2007年8月16日，通过深圳证券交易所交易系统共增持了本公司无限售条件股份3,305,035 股，占本公司总股本的0.656%，平均买入成本为6.60 元/股。根据《证券法》第九十八条和《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，南京医药产业（集团）有限责任公司承诺该部分增持股份在12个月内不对外转让。增持后，南京医药公司产业（集团）有限责任公司间接控制和直接持有的本公司股份共计231,248,835 股，占本公司总股本的45.88%。
二、报告期期末股东总数和股东持股情况
单位：股
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股东总数 42,342
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
南京金陵制药（集团）有限公司 国有法人 45.23% 227,943,839 227,943,839 无
福州市投资管理公司 国有法人 7.52% 37,915,525 37,915,525 无
浙江省石化建材集团有限公司 国家 4.70% 23,678,765 23,678,765 无
合肥市医药工业公司 国家 3.98% 20,061,871 20,061,871 无
南京医药产业（集团）有限责任公司 国有法人 0.59% 2,994,585 2,994,585 无
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证 其他 0.50% 2,499,921 0 不详
券投资基金
钱瑞华 其他 0.49% 2,461,104 0 不详
陈小留 其他 0.48% 2,427,327 0 不详
蒋美凤 其他 0.37% 1,841,453 0 不详
钱胜华 其他 0.32% 1,596,510 0 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 2,499,921 A股
钱瑞华 2,461,104 A股
陈小留 2,427,327 A股
蒋美凤 1,841,453 A股
钱胜华 1,596,510 A股
王秀凤 1,566,135 A股
金礼兴 1,490,319 A股
英国保诚资产管理（香港）有限公司 1,485,600 A股
焦芬梅 1,407,942 A股
刘祥妹 1,158,368 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前10名无限售条件流通股股东其是否属于一致行动人，
也未知其是否存在关联关系。
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公司前十大股东持股相关情况说明：
代表国家持有股份的单位为浙江省石化建材集团有限公司、合肥市医药工业公司。
公司前十名股东中，第1-5位为国有股股东。南京医药产业（集团）有限责任公司系南京金陵制药（集团）有限公司的母公司，即本公司实际控制人。前十名股东中第6-10位为无限售条件流通股股东，公司未知其关联关系。
三、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余 说明
份数量 额
2008年8月17日 3,305,035 309,600,000 194,400,000 增持股份上市
2009年2月7日 94,140,636 215,459,364 288,540,636 股改承诺
2010年2月7日 37,915,525 177,543,839 326,456,161 股改承诺
2011年2月7日 177,543,839 0 504,000,000 股改承诺
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四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件：
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股 限售条件
股份数量 份数量
1 南京金陵制药（集团）有 227,943,839 2009-02-07 25,200,000 持有的非流通股股份自获得上市流通
限公司 2010-02-07 25,200,000 权之日起，在十二个月内不上市交易
2011-02-07 177,543,839 或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
2 福州市投资管理公司 37,915,525 2009-02-07 25,200,000 持有的非流通股股份自获得上市流通
2010-02-07 12,715,525 权之日起，在十二个月内不上市交易
或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
3 浙江省石化建材集团有限 23,678,765 2009-02-07 23,678,765 持有的非流通股股份自获得上市流通
公司 权之日起，在十二个月内不上市交易
或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
4 合肥市医药工业公司 20,061,871 2009-02-07 20,061,871 持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易
或转让；在上述十二个月的承诺期届
满后，二十四个月内不上市交易。
5 南京医药产业（集团）有 2,994,585 2008-08-17 2,994,585 增持股份在12个月内不对外转让
限责任公司
6 南京医药集团有限责任公 310,450 2008-08-17 310,450 增持股份在12个月内不对外转让
司
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五、公司控股股东和实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化，仍为南京金陵制药（集团）有限公司和南京医药产业（集团）有限责任公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
报告期内未发生董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
第五节 董事会报告
报告期内公司经营成果以及财务状况简要分析
2007年上半年，国家医药政策和市场环境发生了一系列变化，公司在董事会的领导下，围绕年初制订的经济工作目标，把拓展市场作为工作的主线，在资源配置方面向销售倾钭，完善销售制度，加强对销售人员指标制定和业务考核，推进盈利群体建设，使公司重点品种在营销上保持平稳增长。公司在抓好主营业务的同时，抓住资本市场的发展机遇，进行适度多元化投资，形成公司新的利润增长点，壮大公司盈利群体，较好的完成了上半年的主要经济工作目标。报告期公司实现营业总收入75,732.53万元，同比增长10.90%，利润总额22,080.37万元，同比增长60.89%，净利润15,521.91万元，同比增长62.48%。
报告期内，公司抓住主要矛盾，做好有关脉络宁的一系列工作。今年上半年国家发改委正式公布脉络宁注射液零售价格由每盒115元下调到108元,对产品的销售产生一定影响，公司控股子公司南京华东医药有限公司进一步理顺商业渠道，建立较为完善的分销体系，同时加强医院市场、OTC和新终端队伍的建设，直接进行市场维护，对降价后的市场销量起到稳定作用。在药材供应方面，随着农产品价格持续上涨，公司通过努力，利用内部挖潜，基本消化了价格上涨导致的成本增加。
老挝石斛基地建设取得较大进展，石斛原料供应保障能力得到较大提高。
二、公司经营情况分析
（一）公司主营业务范围及其经营情况
本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发生较大变化。经营情况如下：
（单位：人民币元）
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项目 本期数 上年同期数 增减比率%
营业总收入 757,325,250.19 682,902,810.39 10.9
营业利润 221,180,928.17 138,186,892.15 60.06
净利润 155,219,127.69 95,529,063.81 62.48
现金及现金等价物净增加额 155,597,180.79 24,167,732.17 543.82
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（二）主营业务分行业、产品情况表
1、按行业划分
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行业 营业收入(万元) 营业成本(万 毛利率（% 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期
元) ） 期增减（%） 期增减（%） 增减（%）
药品生产与销售 69,777.03 49,152.64 29.56 10.42 17.96 -4.50
医疗收入 4,773.33 3,671.05 23.09 31.21 23.74 4.64
其他 935.04 824.81 11.79 19.23 32.5 -8.83
合计 75,485.40 53,648.50 28.93 11.64 18.54 -4.13
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2、按产品划分
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产品 营业收入(万元) 营业成本(万元) 毛利率（% 营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同期
） 期增减（%） 期增减（%） 增减（%）
脉络宁注射液 20,367.63 9,487.19 53.42 -4.86 3.33 -3.69
其他 55,117.77 44,161.31 19.88 19.29 22.42 -2.04
合计 75,485.40 53,648.50 28.93 11.64 18.54 -4.13
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3、按地区划分
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地区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减%
华北大区 4,363.13 -15.57
西北大区 1,739.31 35.09
东北大区 2,669.61 70.51
新疆大区 1,050.08 -27.26
中、西南大区 4,233.47 -5.96
华东地区 61,429.81 14.51
合计 75,485.40 11.64
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（三）报告期内，公司利润构成中投资收益占利润总额的比例较上年同期上升32.93%，主要是证券投资收益较大所致；主营业务结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）本报告期归属于母公司所有者的净利润较上年同期上升62.48%,主要是本报告期证券投资收益较大所致。
（五）报告期内公司参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%以上。
（六）经营中的问题与困难：
随着《药品注册管理办法》、《制药工业污染排放标准》等新规定的出台，对新药审批和生产环境的要求越来越高，导致公司对科研和环保的投入进一步增加。药品降价使医药企业都受到空前的压力，2007年3月15日起，公司主产品脉络宁注射液最高零售价从每盒115元降到108元，对公司利润产生一定的影响。药材、辅料采购成本的上涨、企业GMP复检认证改造的投入、人工成本的增加等都提高了企业生产成本和费用。
三、投资情况
（一）募集资金的运用与结果
公司前次募集资金投资项目已于2004年6月30日全部完成。详见2004年8月10日的指定报纸、网站。
（二）非募集资金的投资及收益情况：
1、“华侨绿洲”房地产项目
2006年上半年，公司与南京市商业银行鸡鸣寺支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同。公司将自有资金人民币5000万元，委托南京市商业银行鸡鸣寺支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，本报告期内已收到委托贷款利息3,791,666.67元。
2、截止报告期末，交易性金融资产投资239,240,324.10元。
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项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 239,240,324.10 140,487,207.96
其中:股票投资 174,067,506.06 106,706,548.41
基金投资 42,946,939.54 25,743,471.90
集合理财 22,225,878.50 8,037,187.65
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本报告期交易性金融资产较年初上升70.29%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司证券投入增值所致。
本公司交易性金融资产变现不存在重大限制。
第六节 重要事项
公司治理情况
为切实贯彻落实全国金融工作会议和全国证券期货监管工作会议精神,加强资本市场基础性制度建设,推进上市公司适应新修订的《公司法》和《证据法》的实施，以及股权分置改革后新的形势和要求，提高上市公司质量，中国证监会于2007年3月9日下发了《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号），拟在上市公司中开展加强上市公司治理专项活动。深圳证券交易所和江苏证监局也分别下发了文件，分别就本次专项活动的有关工作安排提出了要求。
公司高度重视该项工作，根据监管机构的要求拟订了专项治理工作计划，成立了以董事长为组长的“上市公司治理专项活动领导小组”以及办公部门，并按照计划对公司治理情况进行认真全面的自查，对内控制度进行修订与完善，分别修订了公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，制订了公司《重大信息内部报告制度》、《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》，提交第三届董事会第十二次会议审议通过。公司还拟写了《关于报送《金陵药业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》的报告》上报江苏证监局。公司将严格按照工作计划，深入查找公司治理方面存在的问题和剖析问题产生的原因，制订切实可行的整改措施，在2007年10月底前圆满完成此次治理专项工作，使投资者和社会公众对金陵药业的治理水平能够广泛认同。
二、公司有关利润分配方案
1、公司2007年度中期不进行分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司2006年度分配预案是：以2006年末的总股本504,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金2.20元(含税)。上述分配预案已经2007年5月18日召开的公司2006年年度股东大会审议通过，并于2007年7月13日实施完毕。公告刊登于2007年7月6日的指定报纸、网站。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）公司2007年上半年日常关联交易的基本情况：
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关联交易类 按产品或劳务等进 关联方 实际交易金额（元） 占同类交
别 一步划分 易比例%
采购商品 原辅包材、药品 南京医药股份有限公司 36,951,063.75 总计43,613,539.86 7.04
南京益同药业有限公司 6,471,349.64
南京白敬宇制药有限责任公司 191,126.47
销售商品 药品 南京医药股份有限公司 46,396,343.13 总计86,788,508.79 11.50
南京益同药业有限公司 39,122,242.90
南京白敬宇制药有限责任公司 1,249,801.04
福建东南医药有限公司 20,121.72
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（二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）报告期内，公司与关联方的非经营性债权债务往来或担保事项。
报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
报告期内公司无对外担保事项。
（四）报告期内，公司无其他重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内公司无重大担保合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同。
3、报告期内公司无重大委托理财合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财合同。
七、公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
南京金陵制药（集团） （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内 履约中 严格履行承诺
有限公司 不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月
内不上市交易。
（2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，南京金陵制药（ 履约中
集团）有限公司将在金陵药业每年年度股东大会上依据相关规定履
行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票
，分红比例不少于金陵药业当年可供投资者分配利润(非累积可分配
利润)的60%。
（3）自非流通股股份获得流通权之日后，南京金陵制药（集团）有 已履约
限公司将在金陵药业2005年年度股东大会上依据相关规定履行程序
提出每10股转增5股的公积金转增股本议案，并保证在股东大会表决
时对该议案投赞成票。
南京医药集团有限责任 同意在对流通股每10股执行3.5股对价安排2,455,208股后，剩余之1 已履约 严格履行承诺
公司 5,081,995股非流通股股份全部代南京金陵制药（集团）有限公司执
行对价安排，执行完毕后，南京医药集团有限责任公司不再持有金
陵药业股份。
福州市投资管理公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上 履约中 严格履行承诺
市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不
上市交易。
浙江省石化建材集团有 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上 履约中 严格履行承诺
限公司 市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不
上市交易。
合肥市医药工业公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上 履约中 严格履行承诺
市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不
上市交易。
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八、公司半年度财务报告未经审计。报告期内，公司未改聘会计师事务所。
九、报告期内，没有发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人接受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
其他重要事项
1、证券投资情况
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序号 证券品种 证券代 证券简称 初始投资金额（ 持有数量（股） 期末账面值 占期末 报告期损益
码 元） 证券总
投资比
例（％
）
1 股票 600050 中国联通 31,361,975.91 5,300,049.00 31,111,287.63 13.00% -386,935.50
2 股票 600015 华夏银行 22,794,027.22 1,910,000.00 22,996,400.00 9.61% 202,372.78
3 股票 000937 金牛能源 21,436,380.22 1,199,063.00 19,137,045.48 8.00% -2,299,334.74
4 基金 070008 嘉实货币 16,515,891.31 16,515,891.31 16,515,891.31 6.90% 0
5 股票 600009 上海机场 11,271,063.22 351,757.00 13,370,283.57 5.59% 1,538,428.35
6 集合理财 华泰紫金3号 11,000,000.00 11,000,630.00 12,647,424.31 5.29% 1,647,424.31
7 股票 600028 中国石化 12,948,494.00 950,000.00 12,559,000.00 5.25% -357,750.37
8 股票 600367 红星发展 14,290,055.05 1,000,010.00 8,620,086.20 3.60% -5,669,968.85
9 股票 601628 中国人寿 7,390,458.54 200,000.00 8,222,000.00 3.44% 831,541.46
10 集合理财 华泰紫金1号 6,200,000.00 6,036,845.11 7,829,788.11 3.27% 1,128,286.35
期末持有的其他证券投资 76,085,735.62 - 86,231,117.49 36.04% 6,447,738.31
报告期已出售证券投资损益 - - - - 128,029,786.74
合计 231,294,081.09 - 239,240,324.10 100% 131,111,588.84
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2、持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司除交易性金融资产中所列的上市公司股票以外，没有持有其他上市公司股权情况。
3、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
比例
南京银行股份有限 520,000.00 520,000.00 0.05% 520,000.00 - -
公司
合计 520,000.00 520,000.00 0.05% 520,000.00 - -
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注：南京银行股份有限公司于2007年7月19日在上海证券交易所上市交易，发行价为11元/股。根据《公司法》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有南京银行股份有限公司52万股为发行前股东所持股份，自南京银行股份有限公司在上海证券交易所上市之日起一年内不得进行转让。
4、报告期内，公司主要以接听电话、预约到公司的方式回答、接待投资者。公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对象披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。
5、公司实际控制人南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司自2006年8月17日至2007年8月16日通过深圳证券交易所交易系统累计增持了公司流通股3,305,035股，占公司总股本的0.6564%。本次增持行为已经中国证监会核准豁免要约收购义务，增持后，南京医药公司产业（集团）有限责任公司间接控制和直接持有的公司股份共计231,218,835股，占公司总股本的45.88%。
公告刊登于2007年3月2日、4月28日、8月17日的指定报纸、网站。
十一、公司已披露重要信息索引
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公告编号 公告名称 公告日期 公告报纸版面
2007-001 公司2006年度业绩快报 2007-01-17 中国证券报B12、证券时报A2
南京医药产业（集团）有限责任公司增持上市公司金 2007-03-02 中国证券报D016、证券时报B7
陵药业股份有限公司流通股股份情况的公告
2007-002 董事会公告（药品降价） 2007-03-06 中国证券报D010、证券时报B9
2007-003 董事会公告（利民制药厂取得GMP证书） 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-004 第三届董事会第十次会议决议公告 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-005 第三届监事会第十次会议决议公告 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-006 公司2006年年度报告摘要 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-007 公司2006年度日常关联交易公告 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-008 公司2007年度日常关联交易公告 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-009 公司关于召开2006年年度股东大会的通知 2007-03-20 中国证券报D027、证券时报C6
2007-010 公司2007年第一季度报告 2007-04-24 中国证券报C014、证券时报C43
2007-011 董事会公告（集团增持要约豁免获批） 2007-04-28 中国证券报C127、证券时报A11
2007-012 公司2006年年度股东大会决议公告 2007-05-19 中国证券报C012、证券时报C18
2007-013 第三届董事会第十二次会议公告 2007-07-03 中国证券报B03、证券时报C23
2007-014 第三届监事会第十二次会议公告 2007-07-03 中国证券报B03、证券时报C23
2007-015 公司2006年度分红派息实施公告 2007-07-06 中国证券报C014、证券时报C10
2006-016 公司业绩预增公告 2007-07-18 中国证券报C035、证券时报A15
2007-017 关于南京医药产业（集团）有限责任公司增持本公司 2007-08-17 中国证券报D003、证券时报B9
股份情况的公告
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第七节 财务报告
本公司半年度财务报告未经审计。
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
金陵药业股份有限公司
财务报表附注
一、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。
根据公司2004年6月18日《二00三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的注册资本为人民币336,000,000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00万股。
根据公司2006年5月19日《二00五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元。
公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。
公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司的财务报表按照中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》要求及财政部第33号令和财政部财会[2006]3号文件的相关规定，根据修订后的《企业会计准则》编制。本公司管理层承诺上述经董事会批准报出的财务报表符合财政部《企业会计准则》和其他监管部门关于财务信息披露的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量及其他相关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计期间：本报告所述会计年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。
2、记账本位币：人民币。
3、会计计量属性：本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债和应付债券采用公允价值计价原则外，其余均采用历史成本为计价原则。
4、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。期末外币货币性项目余额按当日中国外汇交易中心公布的中间价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。
5、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融资产和金融负债的后续计量方法：
(1) 应收款项和持有至到期投资：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量；
(2) 交易性金融资产和可供出售金融资产：按公允价值进行后续计量；
(3)借款及应付款项：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量；
(4) 对于处于正常信用期间的金融资产和一年以内的金融负债，公司不考虑实际利率对公允价值的影响；
(5) 公允价值确认：如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用未来现金流折现的方法作为确定其公允价值的依据。未来现金流折现法所采用的折现率以市场中存在的同类或近似的金融工具的平均报酬率为确认依据。
(6)金融资产减值准备的确认标准和计提方法：
金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
公司对以实际利率法按摊余成本进行成本计量的应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账核算方法：
（A）坏账确认的标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
②债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（B）坏账损失的核算采用备抵法。公司对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定采用个别认定与账龄分析相结合的方法分析计提坏账准备。账龄分析法提取比例为
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账龄 计提比例（%）
1年以内 2%
1年至2年 20%
2年至3年 30%
3年以上 100%
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公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。
7、存货核算方法：
(1)存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、消耗性生物资产等。
(2)存货的盘存制度为永续盘存制。
(3)存货按实际成本记账，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法计价；低值易耗品按实际进价核算，低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。
(4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
8、长期股权投资核算方法：
初始投资成本的确认：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
③ 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
后续计量：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
9、固定资产的确定标准、折旧方法：
固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列为固定资产；
（2）对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。其他固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率如下：
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固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20—30 4.75%-3.17%
专用设备 8—15 11.88%-6.33%
通用设备 8—15 11.88%-6.33%
运输设备 5—10 20.00%-9.50%
其他设备 5—10 20.00%-9.50%
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10、在建工程核算方法：
在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。以借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
11、生产性生物资产核算方法：
(1) 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
(2) 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
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生物资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
药用石斛 10—20 9.50%-4.75%
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12、无形资产核算方法：
(1)无形资产初始计量：在取得时按实际成本计价。
(2) 无形资产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法分期摊销，无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。
13、投资性房地产核算方法：
(1) 投资性房地产初始计量：按实际成本计价。
（2）投资性房地产后续计量：采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，建筑物按照固定资产的相关规定计提折旧，其折旧方法、及预计净残值按照固定资产中同类资产的规定执行。土地使用权按无形资产的相关规定进行摊销，其使用寿命及预计净残值按照无形资产中同类资产的规定执行。
14、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、确认长期资产减值准备的依据：
(1) 会计期末，公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
生物资产减值迹象包括：
① 因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性或生产性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。
② 因遭受病虫害或动物疫病侵袭，造成消耗性或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
③ 因消费者偏好改变而使企业消耗性或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
④ 因企业所处经营环境，如动植物检验检疫标准等发生重大变化，从而对企业产生不利影响，导致消耗性或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。
⑤ 其他足以证明消耗性或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。
(2) 计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备、生产性生物资产减值准备、投资性房地产减值准备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。
(3) 对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。
(4) 对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。
17、借款费用的会计处理方法：
(1) 公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
(4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
18、收入确认原则：
(1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
(3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据：确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，未来期间很可能取得的应纳税所得额包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
五、会计政策、会计估计变更以及差错更正
本公司原执行《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则（以下简称新会计准则），根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对本公司2006年度期初留存收益和2006年1-6月净利润的影响如下：
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项目 2006年度期初留存收益 2006年1-6月净利润 2007年度期初留存收益
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,546,397.74 -3,490,464.30
所得税费用 1,872,037.12 -243,367.75 3,242,886.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 1,472,340.98 5,573,528.46 4,524,311.52
资产以及可供出售金融资产
其他 -5,016,400.00 -5,016,400.00
合计 -5,218,419.64 5,330,160.71 -739,666.02
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六、税项
1、增值税
A.药品系列执行17%税率；
B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行13%税率。
2、营业税
一般劳务收入：按应税劳务收入的5%计缴；
医疗服务收入：根据国家有关政策2006年免征营业税。
3、企业所得税
A.母公司：
公司企业所得税的缴纳，除公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司汇总后在南京市税务机关缴纳外，福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、合肥利民制药厂均分别在当地税务机关缴纳；根据南京市国家税务局宁国税函发[1998]216号文，公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司系高新技术产业开发区的高新技术企业，从1998年9月起按15%的税率缴纳企业所得税；其他单位按33%的税率缴纳企业所得税。
B.子公司：
瑞恒医药科技投资有限责任公司系高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1988]49号文及北京市昌平区地方税务局昌地税所免字[2001]267号《减免税批复》，并经主管税务局北京市昌平区地方税务局园区税务所确认，公司企业所得税税率为15%，且2002年至2004年免缴企业所得税， 2005年1月1日-2007年12月31日减半征收企业所得税；南京华东医药有限责任公司、南京金陵大药房有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司以及河南金陵怀药药业有限公司均按33%的税率缴纳企业所得税；南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司2006年免缴企业所得税；乌多姆赛金陵植物药业有限公司按20%的税率缴纳企业所得税。
4、地方税及附加
A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的7%计缴。
B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的3%、4%计缴。
七、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
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子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司实际 合计持股 合计表决权
投资额 比例 比例
（万元） （万元）
南京华东医药有限责任公司 江苏南京 3,000.00 中西医药品、中药 4,005.78 51.00% 51.00%
材销售
金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 2,613.63 印刷及包装制品的 2,431.00 94.90% 94.90%
生产、销售
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（2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司实际投 合计持股比例 合计表决权
资额 比例
（万元） （万元）
瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 11,000.00 自主选择经营项 6,000.00 54.55% 54.55%
目
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有 江苏宿迁 8,000.00 医疗服务 7,012.60 63.00% 63.00%
限公司
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（3）非企业合并形成的子公司
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子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 本公司实际 合计持股 合计表决权
投资额 比例 比例
（万元） （万元）
云南金陵植物药业股份有限公司[注1] 云南思茅 4,500.00 中药材种植、 2,965.00 91.50% 93.34%
收购、销售
浙江金陵药材开发有限公司[注2] 浙江湖州 3,111.00 中药材种植、 2,800.00 99.50% 100.00%
自销
河南金陵怀药有限公司 河南温县 1,000.00 中药材种植、 900.00 90.00% 90.00%
收购、销售
河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 2,000.00 中药材种植、 1,900.00 95.00% 95.00%
收购、销售
浙江金陵浙磐药材开发有限公司[注3] 浙江磐安 500.00 中药材种植、 300.00 89.85% 90.00%
收购、销售
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[注1] 本公司原直接持有云南金陵植物药业股份有限公司84.71%的股份，本报告期内本公司之子公司浙江金陵药材开发有限公司对云南金陵植物药业股份有限公司进行增资，增资额为1000万元人民币，截止报告期为止，本公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89% 的股份,公司子公司南京华东医药有限责任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份, 公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.90%的股份, 公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司22.22%的股份，因此本公司通过直接间接持有其91.50%的股份。
[注2] 本公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司持有其另外的10.00%的股份，本报告期内云南金陵植物药业股份有限公司全部撤资，改由公司另一子公司河南金陵金银花药业有限公司持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份，因此本公司通过直接间接持有其99.50%的股份。
[注3] 本公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司60.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有其30.00%的股份，因此本公司通过直接间接持有其89.85%的股份。
2、本期合并范围的变动情况
本报告期内合并报表范围无变化。
3、本期发生的企业合并
（1）同一控制下企业合并
本报告期内未发生同一控制下企业合并。
（2）非同一控制下企业合并
本报告期内未发生同一控制下企业合并。
4、同一控制下企业合并的判断依据
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
本公司同一控制下合并取得的子公司的实际控制方为南京医药产业集团有限公司。
八、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2007年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
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项目 币种 期末余额 年初余额
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 935,628.02 306,506.02
银行存款 570,685,081.59 470,626,254.92
其中: 人民币 569,640,108.28 469,449,775.72
美元 137,973.95 7.5737 1,044,973.31 150,662.62 7.8087 1,176,479.20
其他货币资金 94,393,054.19 39,483,822.07
合计 666,013,763.80 510,416,583.01
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2、交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
交易性权益工具投资 239,240,324.10 140,487,207.96
其中:股票投资 174,067,506.06 106,706,548.41
基金投资 42,946,939.54 25,743,471.90
集合理财 22,225,878.50 8,037,187.65
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(1) 本报告期交易性金融资产较年初上升70.29%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司证券投入增值所致。
(2)本公司交易性金融资产变现不存在重大限制。
3、应收票据
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种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 126,755,161.32 181,209,027.63
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(1)本报告期应收票据较年初下降30.05%,主要是公司调整信用政策,增加现金收款力度所致。
(2)公司及子公司已用于贴现或背书转让但尚未到期的应收票据
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种类 出票日 到期日 金额
用于贴现的银行承兑汇票 2007年1月1日至2007年3月3 2007年7月1日至2007年9月3 6,650,000.00
1日 0日
用于贴现的银行承兑汇票 2007年4月1日至2007年6月3 2007年10月1日至2007年12 31,066,703.82
0日 月31日
小计 37,716,703.82
背书转让的银行承兑汇票 2007年1月1日至2007年3月3 2007年7月1日至2007年9月3 39,935,178.76
1日 0日
背书转让的银行承兑汇票 2007年4月1日至2007年6月3 2007年10月1日至2007年12 66,635,577.36
0日 月31日
小计 106,570,756.12
合计 144,287,459.94
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4、应收账款
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账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 188,383,397.72 85.87% 3,767,667.95 134,847,528.46 78.23% 2,696,950.57
1—2年 7,469,519.70 3.4% 1,493,903.94 7,210,261.25 4.18% 1,442,052.25
2—3年 2,732,769.99 1.25% 819,831.00 6,076,267.00 3.53% 1,822,880.10
3年以上 20,785,624.72 9.48% 20,785,624.72 24,235,912.16 14.06% 24,235,912.16
合计 219,371,312.13 100.00% 26,867,027.61 172,369,968.87 100.00% 30,197,795.08
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(1)本报告期应收账款较年初上升35.4%,主要是药品销售未到收款期所致。
(2)期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)欠款金额前五名金额合计为38,456,225.37元，占应收账款总额的比例为17.53 %。
(4)公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收福建东南医药有限责任公司400万元于本期全额收到，该款项账龄为3年以上，南京华东医药有限责任公司已对其全额计提坏账准备。
5、预付款项
（1）账龄分析
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账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 50,058,809.38 98.69% 71,560,980.16 99.42%
1—2年 205,356.52 0.40% 111,288.06 0.16%
2—3年 308,170.38 0.61% 227,962.64 0.32%
3年以上 151,423.16 0.30% 71,634.04 0.10%
合计 50,723,759.44 100.00% 71,971,864.90 100.00%
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(2)期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、其他应收款
(1)账龄分析
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账龄 期末余额 年初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 15,381,329.52 29.26% 307,626.59 11,259,207.27 24.10% 225,184.15
1—2年 5,968,268.14 11.36% 1,953,653.63 3,675,114.04 7.87% 1,495,022.81
2—3年 1,074,035.51 2.04% 602,210.65 21,259,504.25 45.51% 20,657,851.28
3年以上 30,135,065.41 57.34% 30,135,065.41 10,519,327.59 22.52% 10,519,327.59
合计 52,558,698.58 100.00% 32,998,556.28 46,713,153.15 100.00% 32,897,385.83
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（2）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）金额较大的其他应收款
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往来单位 金额 款项性质或内容
闽发证券有限公司[注1] 20,000,000.00 委托投资款
江苏金陵海洋制药有限责任公司[注2] 8,750,000.00 暂借款
合计 28,750,000.00
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[注1]公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司于2003年6月9日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年6月10日至2004年6月9日；瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司又于2003年7月15日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年7月16日至2004年7月15日。
托管期满后，瑞恒医药科技投资有限责任公司未能如期收回委托投资的本金2000万元，收到了投资收益521,331.20元。闽发证券有限责任公司由于违规经营，造成严重亏损，2004年10月已被中国东方资产管理公司托管，瑞恒医药科技投资有限责任公司的2000万元债权申报已得到闽发证券有限责任公司确认。瑞恒医药科技投资有限责任公司已向北京市第一中级人民法院起诉闽发证券有限责任公司，要求其返还投资本金2000万元及违约金200万元，根据最高人民法院2004年11月3日下发《关于对以闽发证券有限责任公司及其所属证券营业部、服务部所涉及的民事案件为被告的民商事纠纷暂缓受理、暂缓审理和暂缓执行的通知》，该案中止诉讼。经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请，北京市第一中级人民法院已对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2006年4月23日。保全期满后，经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请续保，北京市第一中级人民法院继续对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2007年10月11日。2005年7月20日，证监会取消闽发证券有限责任公司的证券业务许可并责令其关闭。由于上述投资收回具有不确定性,公司根据谨慎性原则已全部计提坏账准备。
[注2]公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海洋制药有限责任公司8,750,000.00元（其账龄为一至二年950,000.00元、二至三年400,000.00元、三年以上7,400,000.00元）。现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力偿还债务，公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。
（4）欠款金额前五名金额合计为 31,724,749.00 元，占其他应收款总额的比例为 60.36 %。
7、存货
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项目 期末余额 年初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 79,567,788.39 273,173.73 25,310,732.74 273,173.73
库存商品 145,847,413.70 3,131,843.33 165,888,488.23 3,132,948.62
在产品及自制半成品 16,502,697.19 1,327,622.95 15,276,131.79 1,327,622.95
消耗性生物资产 3,787,655.27 3,402,790.06
合计 245,705,554.55 4,732,640.01 209,878,142.82 4,733,745.30
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消耗性生物资产数量明细如下
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消耗性生物资产名称 年初数量(万株) 本期增加额(万株) 本期减少额 期末数量(万株)
铁皮石斛 11.64 8.73 20.37
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8、持有至到期投资
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项目 期末余额 年初余额
委托贷款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与南京市商业银行鸡鸣寺支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同。公司将自有资金人民币5000万元，委托南京市商业银行鸡鸣寺支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，年利率15%，期限自2006年3月17日至2007年12月20日，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用于开发“华侨绿洲”房地产项目。
9、长期股权投资
（1）合营企业及联营企业
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被投资单位名称 本公司持股比 表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
例
一、合营企业
江苏金陵海洋制药有限责任公司 50.00% 50.00% -7,042,420.56 0 -359,030.10
二、联营企业
南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 86,533,748.42 160,777,901.58 7,781,777.64
南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 885,688.01 46,745,831.55 31,087.79
南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 34,943,065.05 23,096,179.68 1,211,026.09
天津国韵生物科技有限公司 26.61% 26.61% 5,048,618.04 - -1,915,267.84
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（2）分类情况
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项目 期末余额 年初余额
金额 减值准备 金额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 15,866,610.00 15,866,610.00
按权益法核算的长期股权投资 36,564,231.77 37,562,326.82
合计 52,430,841.77 53,428,936.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 占被投资单 初始投资金额 年初余额 本期 本期 期末余额
位注册资本 增加 减少
比例
南京凯腾科技有限公司 15.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
南京银行股份有限公司[注1] 0.05% 520,000.00 520,000.00 - - 520,000.00
上海东氏会展服务有限公司 12.25% 183,750.00 183,750.00 - - 183,750.00
国药集团联合医疗器械有限公司 10.00% 8,162,860.00 8,162,860.00 - - 8,162,860.00
福建东南医药有限责任公司[注2] 20.00% 4,000,000.00 4,000,000.00 - - 4,000,000.00
合计 15,866,610.00 15,866,610.00 - - 15,866,610.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1] 南京银行股份有限公司于2007年7月19日在上海证券交易所上市交易，发行价为11元/股。根据《公司法》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，本公司持有南京银行股份有限公司52万股为发行前股东所持股份，自南京银行股份有限公司在上海证券交易所上市之日起一年内不得进行转让。
[注2]公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资金额为400万元，投资比例为20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成本法核算。
（4）按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 占被投资 初始投资金 年初余额 本期权益增 本期红利 累计红利 累计权益增 期末余额
单位注册 额 减额 减额
资本比例
南京白敬宇制药 29.14% 18,000,000. 24,915,329.6 1,469,122.6 1,660,346. 3,719,760.4 10,443,866. 24,724,106.
有限公司 00 6 2 23 5 50 05
南京益同药业有 33.33% 200,000.00 301,853.03 7,452.13 12,000.00 12,000.00 109,305.16 297,305.16
限公司
南京中山制药有 32.00% 11,200,000. 11,067,218.5 167,001.37 585,760.00 585,760.00 34,219.92 10,648,459.
限公司 00 5 92
天津国韵生物科 26.61% 2,096,797.1 1,277,925.58 -383,564.94 -1,202,436. 894,360.64
技有限公司 3 49
江苏金陵海洋制 50.00% 1,750,000.0 - -1,750,000. -
药有限责任公司 0 00
[注1]
合计 33,246,797. 37,562,326.8 1,260,011.1 2,258,106. 4,317,520.4 7,634,955.0 36,564,231.
13 2 8 23 5 9 77
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[注1] 本公司子公司南京华东医药有限公司已将应收江苏金陵海洋制药有限责任公司款项全额计提坏账准备。
10、投资性房地产
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年初账面余额 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 9,600,714.40 9,600,714.40
1．房屋、建筑物 9,600,714.40 9,600,714.40
2．土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 4,263,347.85 155,902.62 4,419,250.47
1．房屋、建筑物 4,263,347.85 155,902.62 4,419,250.47
2．土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 5,337,366.55 -155,902.62 5,181,463.93
1．房屋、建筑物 5,337,366.55 -155,902.62 5,181,463.93
2．土地使用权
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11、固定资产
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物[注] 345,126,071.81 2,050,670.00 347,176,741.81
专用设备 332,417,106.73 4,866,336.09 42,237.90 337,241,204.92
通用设备 49,836,660.47 1,022,014.67 69,200.83 50,789,474.31
运输设备 27,317,861.99 2,837,902.00 1,095,831.97 29,059,932.02
其他设备 32,358,469.77 285,112.82 104,318.00 32,539,264.59
合计 787,056,170.77 11,062,035.58 1,311,588.70 796,806,617.65
累计折旧
房屋及建筑物 62,392,595.94 5,936,162.43 - 68,328,758.37
专用设备 138,256,236.03 13,365,705.39 42,237.90 151,579,703.52
通用设备 19,761,139.26 3,983,185.86 56,625.83 23,687,699.29
运输设备 15,871,438.44 903,136.92 624,995.37 16,149,579.99
其他设备 20,097,122.19 1,051,360.15 36,248.25 21,112,234.09
合计 256,378,531.86 25,239,550.75 760,107.35 280,857,975.26
减值准备
房屋及建筑物
专用设备 518,205.14 - - 518,205.14
通用设备 -
运输设备 -
其他设备 -
合计 518,205.14 - - 518,205.14
账面价值
房屋及建筑物 282,733,475.87 -3,885,492.43 - 278,847,983.44
专用设备 193,642,665.56 -8,499,369.30 - 185,143,296.26
通用设备 30,075,521.21 -2,961,171.19 12,575.00 27,101,775.02
运输设备 11,446,423.55 1,934,765.08 470,836.60 12,910,352.03
其他设备 12,261,347.58 -766,247.33 68,069.75 11,427,030.50
合计 530,159,433.77 -14,177,515.17 551,481.35 515,430,437.25
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12、在建工程
（1）工程项目
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工程名称 预算数 年初余额 本期 本期转入 本期其他减 期末余额 资金来
增加 固定资产 少 源
分公司天峰制药 300万元 2,845,913.79 264,562.00 1,909,050.00 20,000.00 1,181,425.79 自筹
厂小针车间技改
子公司宿迁医院 891,121.12 180,000.00 14,000.00 1,057,121.12 自筹
零星工程
子公司云南金陵 2,696,513.44 1,270,000.00 3,966,513.44 自筹
种植基地零星工
程
子公司乌多姆赛 3,163,406.00 500,000.00 3,663,406.00 自筹
种植基地零星工
程
其他 824,310.73 1,692,860.56 2,517,171.29 自筹
合计 10,421,265.08 3,907,422.56 1,909,050.00 34,000.00 12,385,637.64
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（2）在建工程减值准备
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工程名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因
子公司宿迁医院零星工程 295,500.00 295,500.00
合计 295,500.00 295,500.00
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13、生产性生物资产
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项目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 期末数量(万株)
桅子树 146,138.00 146,138.00 3.50
药用石斛 3,689,599.46 2,431,963.00 6,121,562.46 196.23
合计 3,689,599.46 2,578,101.00 - 6,267,700.46
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
桅子树 -
药用石斛 403,915.76 125,121.66 529,037.42
合计 403,915.76 125,121.66 - 529,037.42
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期末生产性生物资产不存在减值情况。
14、无形资产
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项目 年初余额 本期增加 本年减少 期末余额
原值
南京新港土地使用权 21,429,895.56 21,429,895.56
福州金山开发区土地使用权 13,258,551.00 13,258,551.00
合肥高新开发区土地使用权 5,035,680.00 5,035,680.00
湖州凤凰经济开发区土地使用权 7,223,040.00 7,223,040.00
云南普洱市土地使用权 4,635,000.00 90,034.46 4,544,965.54
云南孟连土地使用权 480,000.00 480,000.00
河南温县土地使用权 1,732,185.00 1,732,185.00
元秦止痛专有技术 11,940,000.00 11,940,000.00
鼓楼医院品牌及管理 8,000,000.00 8,000,000.00
江苏宿迁土地使用权 31,423,976.00 31,423,976.00
宿迁医院软件使用权 527,228.00 28,000.00 555,228.00
财务软件 12,000.00 12,000.00
石斛种植技术 1,000,000.00 1,000,000.00
斑克霜、筋络宁霜专利 5,880,000.00 5,880,000.00
益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 2,800,000.00
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 300,000.00
金银花非专利技术 800,000.00 800,000.00
皂素技术 80,000.00 80,000.00
办公软件 184,000.00 184,000.00
办公软件 78,323.00 78,323.00
财务软件 4,500.00 4,500.00
财务软件 587,800.00 587,800.00
合计 116,932,178.56 508,000.00 90,034.46 117,350,144.10
累计摊销
南京新港土地使用权 4,285,979.02 214,298.94 4,500,277.96
福州金山开发区土地使用权 1,546,831.18 132,585.54 1,679,416.72
合肥高新开发区土地使用权 654,638.40 50,356.80 704,995.20
湖州凤凰经济开发区土地使用权 698,227.20 72,230.40 770,457.60
云南普洱市土地使用权 224,025.00 45,772.40 269,797.40
云南孟连土地使用权 12,000.00 12,000.00
河南温县土地使用权 69,287.40 17,321.86 86,609.26
元秦止痛专有技术 1,691,500.00 597,000.00 2,288,500.00
鼓楼医院品牌及管理 2,266,666.44 399,999.88 2,666,666.32
江苏宿迁土地使用权 1,780,691.86 314,239.74 2,094,931.60
宿迁医院软件使用权 61,396.02 77,004.72 138,400.74
财务软件 10,666.56 2,333.28 12,999.84
石斛种植技术 475,000.00 50,000.00 525,000.00
斑克霜、筋络宁霜专利 3,582,250.00 294,000.00 3,876,250.00
益气祛痰口服液技术 2,146,666.67 140,000.00 2,286,666.67
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 240,000.00 15,000.00 255,000.00
金银花非专利技术 306,664.67 40,000.00 346,664.67
皂素技术 44,000.08 4,000.02 48,000.10
办公软件 162,533.34 18,400.00 180,933.34
办公软件 50,909.95 7,832.30 58,742.25
财务软件 3,000.00 750.00 3,750.00
财务软件 16,327.78 97,966.66 114,294.44
合计 20,317,261.57 2,603,092.54 - 22,920,354.11
减值准备
合计
账面价值
南京新港土地使用权 17,143,916.54 214,298.94 16,929,617.60
福州金山开发区土地使用权 11,711,719.82 132,585.54 11,579,134.28
合肥高新开发区土地使用权 4,381,041.60 50,356.80 4,330,684.80
湖州凤凰经济开发区土地使用权 6,524,812.80 72,230.40 6,452,582.40
云南普洱市土地使用权 4,410,975.00 135,806.86 4,275,168.14
云南孟连土地使用权 - 480,000.00 12,000.00 468,000.00
河南温县土地使用权 1,662,897.60 17,321.86 1,645,575.74
元秦止痛专有技术 10,248,500.00 597,000.00 9,651,500.00
鼓楼医院品牌及管理 5,733,333.56 399,999.88 5,333,333.68
江苏宿迁土地使用权 29,643,284.14 314,239.74 29,329,044.40
宿迁医院软件使用权 465,831.98 28,000.00 77,004.72 416,827.26
财务软件 1,333.44 2,333.28 -999.84
石斛种植技术 525,000.00 50,000.00 475,000.00
斑克霜、筋络宁霜专利 2,297,750.00 294,000.00 2,003,750.00
益气祛痰口服液技术 653,333.33 140,000.00 513,333.33
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 60,000.00 15,000.00 45,000.00
金银花非专利技术 493,335.33 40,000.00 453,335.33
皂素技术 35,999.92 4,000.02 31,999.90
办公软件 21,466.66 18,400.00 3,066.66
办公软件 27,413.05 7,832.30 19,580.75
财务软件 1,500.00 750.00 750.00
财务软件 571,472.22 97,966.66 473,505.56
合计 96,614,916.99 508,000.00 2,693,127.00 94,429,789.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
15、商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 17,023,233.84 17,023,233.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资产、负债公允价值的，将按原制度核算的南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额的余额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
(2)该商誉期末不存在减值的情况。
16、递延所得税资产
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可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额
资产减值损失 2,642,486.84 2,592,166.42
公允价值变动损益 1,683,176.74 58,475.85
预提费用 2,801,520.57 1,339,225.36
工效挂钩余额 3,718,967.35 988,983.64
合计 10,846,151.50 4,978,851.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期递延所得税资产较年初上升117.84%,主要是工效挂钩工资结余增加所致。
17、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额
信用借款 14,000,000.00
商业承兑汇票贴现 45,970,000.00
合计 45,970,000.00 14,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期短期借款较年初上升228.36%,主要是商业承兑汇票贴现所致。
18、应付账款
（1）应付账款期末余额为 126,710,116.93 元。
（2）期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。
（3）期末无账龄3 年以上的大额应付账款。
19、预收款项
(1)预收款项期末余额为 4,194,640.98 元。
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。
(3) 期末无账龄1 年以上未结转的预收账款。
20、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
工资、奖金、津贴和补贴 36,047,280.19 37,717,231.84
职工福利费 13,861,397.38 13,827,196.75
社会保险费 1,147,900.69
住房公积金 6,948.14
住房补贴 19,064,968.50 19,500,000.00
工会经费 1,291,724.74 1,728,280.14
职工教育经费 3,824,991.32 5,467,500.04
非货币福利
因解除劳动关系给予的补偿
合计 75,245,210.96 78,240,208.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中工挂余额为24,793,115.67元
21、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 年初余额
增值税 6,000,987.87 3,931,209.94
营业税 23,733.32 47,821.70
企业所得税 22,577,971.25 15,698,496.21
城建税 679,093.37 1,129,766.89
教育费附加 409,634.36 650,573.37
个人所得税 996,797.58 746,572.62
印花税 93,528.52 2,861.49
房产税 73,099.66 5,838.75
各项基金 346,697.14 378,972.32
其他 17,985.64
合计 31,201,543.07 22,610,098.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期应交税费较年初上升38%,主要是所得税尚未缴纳所致。
22．应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
合肥医药工业公司 3,053,115.25 3,053,115.25
中科院南京土壤研究所 57,891.13 57,891.13
封丘县豫封金银花有限公司 14,472.78 14,472.78
河南温县农科所 17,358.05 17,358.05
上海复星实业股份有限公司 43,089.22 43,089.22
申银万国证券股份有限公司 43,089.22 43,089.22
合计 3,229,015.65 3,229,015.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款
(1)其他应付款期末余额为 104,903,021.71 元。
(2)本报告期其他应付款较年初上升44.19%,主要是商业承兑汇票贴现所致。
(3)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东或关联方款项。
(4)金额较大的其他应付款
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往来单位（项目） 金额 款项性质或内容
瑞恒医药证券投资代理费 10,000,000.00 往来款
江苏华侨房地产开发有限公司 9,190,500.00 暂收款
合肥市医药工业公司 6,412,910.46 以前年度应付股利款
合计 25,603,410.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 期末数 期初数
原币 期末汇率 人民币 原币 期末汇率 人民币
保证借款 美元 3,303,911.58 7.5737 25,022,835.13 3,553,879.54 7.8087 27,751,179.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2002年12月31日公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%。该项贷款由宿迁市财政局提供担保， 2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备向宿迁市财政局提供反担保。
25、专项应付款
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种类 年初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
元秦注射液财政专项资金[注] 6,500,000.00 6,500,000.00
“十五”国家重大科技专项课题经费拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 7,500,000.00 7,500,000.00
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[注]:系江苏省科技厅下拨的科技成果转化专项资金。
26、递延所得税负债
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应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额
公允价值变动损益 3,181,136.13 873,739.54
合计 3,181,136.13 873,739.54
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(1)本报告期递延所得税负债较年初上升264.08%,主要是交易性金融资产公允价值变动(市价高于成本部份)增加所致。
27、股本 数量单位：万股
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项目 年初余额 本期增减（+，-） 期末余额
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 30,960 61.43% 331 331 31,291 62.08%
1、国家持股 7,313 14.51% 7,313 14.51%
2、国有法人持股 236,467 46.92% 331 331 236,798 47.57%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 19,440 38.57% -331 -331 19,109 37.92%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 19,440 38.57% -331 -331 19,109 37.92%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 50,400 100% 50,400 100%
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南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司自2006 年8月17日至2007年8月16日，通过深圳证券交易所交易系统共增持了本公司无限售条件股份3,305,035 股，占本公司总股本的0.656%，平均买入成本为6.60 元/股。根据《证券法》第九十八条和《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，南京医药产业（集团）有限责任公司承诺该部分增持股份在12个月内不对外转让。增持后，南京医药公司产业（集团）有限责任公司间接控制和直接持有的本公司股份共计231,248,835 股，占本公司总股本的45.88%。
28、资本公积
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 466,265,548.04 466,265,548.04
其他资本公积 735,923.26 735,923.26
合计 467,001,471.30 467,001,471.30
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29、盈余公积
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 213,159,426.60 213,159,426.60
合计 213,159,426.60 213,159,426.60
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30、未分配利润
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项目 金额
一、上年年末余额 368,284,767.87
加：会计政策变更 -1,131,388.14
前期差错更正
二、本期年初余额 367,153,379.73
三、本期增减变动额 155,219,127.69
加：净利润(扣除少数股东损益部分) 155,219,127.69
减：提取盈余公积
提取一般风险准备
对股东的分配
其他
三、本期期末余额 522,372,507.42
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31、少数股东权益
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子公司名称 少数股权比例 期末数 期初数
南京华东医药有限责任公司 49.00% 40,362,468.58 43,376,586.74
金陵药业南京彩塑包装有限公司 5.10% 1,219,894.29 1,234,631.23
瑞恒医药科技投资有限责任公司 45.45% 66,997,395.02 50,943,062.65
云南金陵植物药业股份有限公司 8.50% 1,483,669.06 1,496,236.19
浙江金陵药材开发有限公司 0.50% 372,464.66 356,168.70
河南金陵怀药有限公司 10.00% 1,064,651.73 1,055,498.24
河南金陵金银花药业有限公司 5.00% 1,031,271.89 1,022,034.32
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 10.15% 605,723.64 586,852.71
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 37.00% 51,087,327.20 44,861,935.25
南京金陵大药房有限责任公司 34.30% 1,045,308.28 943,791.27
陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司 67.82% -620,589.87 -408,427.56
乌多姆赛金陵植物药业有限公司 8.50% 600,558.62 633,213.23
合计 165,250,143.10 146,101,582.97
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32、营业收入、营业成本
（1）分类情况
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项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 754,854,032.38 676,122,743.04
其他业务收入 2,471,217.81 6,780,067.35
合计 757,325,250.19 682,902,810.39
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务成本 536,485,021.79 452,569,042.75
其他业务成本 1,225,441.06 1,273,415.22
合计 537,710,462.85 453,842,457.97
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（2）主营情况
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项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入
脉络宁注射液 203,676,343.14 214,070,072.78
其他 551,177,689.24 462,052,670.26
合计 754,854,032.38 676,122,743.04
主营业务成本
脉络宁注射液 94,871,862.48 91,818,489.22
其他 441,613,159.31 360,750,553.53
合计 536,485,021.79 452,569,042.75
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前五名客户的销售收入总额为 122,506,699.75元，占全部销售收入的 16.23%。
33、营业税金及附加
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项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
营业税 210,437.50 234,003.77 5%
城市维护建设税 2,496,291.86 2,472,448.13 7%
教育费附加 1,441,826.11 1,412,689.00 3%或4%
合计 4,148,555.47 4,119,140.90
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34、财务费用
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项目 本期金额 上年同期金额
利息支出 2,195,499.89 3,092,503.45
减：利息收入 1,724,142.54 2,503,621.15
汇兑损失 -615,028.43 -286,429.72
金融机构手续费 118,627.68 78,083.71
合计 -25,043.40 380,536.29
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(1)本报告期财务费用较上年同期下降405,579.69元 ,主要是本年商业贷款下降，利息支出减少897,003.56元所致。
35、资产减值损失
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项目 本期金额 上年同期金额
坏账准备 -3,229,597.02 5,798,863.67
存货跌价准备 -1,105.29 -3,192,059.59
合计 -3,230,702.31 2,606,804.08
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本报告期资产减值损失较上年同期下降5,837,506.39元,主要是本报告期三年以上应收账款收回400万元所致。
36、公允价值变动收益
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项目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产公允价值变动损益 3,081,802.09 5,197,056.29
合计 3,081,802.09 5,197,056.29
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本报告期公允价值变动收益较上年同期下降2,115,254.20元,主要是本报告期变现投资收益较大所致。
37、投资收益
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项目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产交易损益 128,029,786.74 35,837,051.32
长期股权投资收益 1,393,011.19 1,767,851.60
其中：成本法股利 133,000.00
权益法核算 1,260,011.19 1,767,851.60
处置收益
委托贷款收益 3,791,666.67
合计 133,214,464.60 37,604,902.92
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(1)本报告期投资收益较上年同期上升254.25%,主要是本报告期证券投资收益较大所致。
(2)本公司投资收益汇回不存在重大限制。
38、营业外收入
（1）分类
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项目 本期金额 上年同期金额
政府补助利得 545,500.00
罚没利得 3,492.70 164,800.71
处置非流动资产利得 3,950.00 116,565.96
无法支付的款项 304.45
其他 191,040.33 49,049.31
合计 744,287.48 330,415.98
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(2) 政府补贴项目
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项目 本期金额
省级新产品补助款 250,000.00
农副产品贴息补助 60,000.00
省高新技术企业奖励 80,000.00
卫生单位“以奖代投”奖励款 155,500.00
合计 545,500.00
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本报告期营业外收入较上年同期上升125.26%,主要是本报告期政府补助较大所致。
39、营业外支出
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项目 本期金额 上年同期金额
处置非流动资产损失 155,772.26 346,637.66
罚款支出 133,444.14 87,218.28
捐赠支出 252,023.00 373,862.00
赔偿支出 509,786.60 216,062.59
其他 70,449.96 251,792.55
合计 1,121,475.96 1,275,573.08
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40、所得税费用
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项目 本期金额 上年同期金额
本期所得税费用 36,201,753.46 27,898,960.12
递延所得税费用 -3,559,903.64 -104,586.48
合计 32,641,849.82 27,794,373.64
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41、支付或收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
(1)、收到的其他与经营活动有关的现金：2007年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金4,195,360.35元，其主要项目列示如下：
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项目 本年累计数
利息收入 1,724,142.54
出租房屋 1,511,312.50
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(2)、支付的其他与经营活动有关的现金：2007年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金 66,738,365.08 元，其主要项目列示如下：
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项目 本年累计数
业务费 8,407,932.06
其他应付款 5,845,545.43
研究费用 5,947,560.32
促销费 5,653,080.00
会务费 5,631,323.62
运输费 4,821,849.02
办公费 3,113,052.05
业务宣传费 2,749,449.36
修理费 2,718,214.04
差旅费 2,668,901.63
广告费 2,561,242.80
保险费 2,560,896.73
水电汽费 2,178,626.16
业务招待费 2,166,940.53
差旅费 1,659,021.14
运输费 1,027,341.20
开办费 952,630.38
聘请中介机构费 830,060.00
劳动保护费 635,784.97
技术转让费 624,588.03
宣传费 532,944.41
试验检验费 515,387.41
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（3）收到的其他与筹资活动有关的现金：2007年1-6月收到的其他与筹资活动有关的现金45,970,000.00 元，其主要项目列示如下：
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项目 本年累计数
商业承兑汇票贴现 45,970,000.00
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42、现金及现金等价物
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项目 期末余额 年初余额
一、现金 666,013,763.80 510,416,583.01
其中：库存现金 935,628.02 306,506.02
可随时用于支付的银行存款 570,685,081.59 470,626,254.92
可随时用于支付的其他货币资金 94,393,054.19 39,483,822.07
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 666,013,763.80 510,416,583.01
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43、现金流量表补充资料
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补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 188,161,889.87 121,209,032.18
加：资产减值准备 -3,230,702.31 -854,214.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,520,575.03 15,341,337.58
无形资产摊销 2,603,092.54 1,541,703.98
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -588,515.22 -551,262.16
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,081,802.09 4,190,080.55
财务费用（收益以“－”号填列） 1,580,471.46 501,054.92
投资损失（收益以“－”号填列） -133,214,464.60 -91,142,665.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,867,300.23 -4,348,696.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,307,396.59 994,385.06
存货的减少（增加以“－”号填列） -36,307,411.73 -24,010,092.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,456,172.08 40,093,518.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,727,278.88 23,237,159.63
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 111,066,680.27 86,201,341.54
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 666,013,763.80 461,616,942.28
减：现金的期初余额 510,416,583.01 377,235,335.88
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 155,597,180.79 84,381,606.40
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44、资产减值准备
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项目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 63,095,180.9 1,671,096.78 4,900,693.8 59,865,583.89
1 0
二、存货跌价准备 4,733,745.30 - 1,105.29 4,732,640.01
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 518,205.14 - - 518,205.14
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 295,500.00 - - 295,500.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 68,642,631.3 1,671,096.78 4,901,799.0 65,411,929.04
5 9
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45、净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.10% 9.53% 0.31 0.31
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 8.91% 9.34% 0.30 0.30
净利润
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公司报告期不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
46、非经常损益
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项目 2007年半年度
非流动资产处置损益 -151,822.26
计入当期损益的政府补助 545,500.00
委托贷款投资收益 3,791,666.67
其他营业外收支净额 -770,866.22
非经常性损益合计 3,414,478.19
企业所得税影响额 577,898.97
少数股东权益影响额 -283,969.18
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常 3,120,548.40
性损益
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九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 94,210,964.80 81.60% 848,276.11 81,943,259.09 80.00% 1,638,865.18
1-2年 2,238,282.28 1.94% 447,656.46 1,771,697.98 1.73% 354,339.60
2-3年 842,456.73 0.73% 326,258.02 1,194,966.98 1.17% 358,490.09
3年以上 18,161,731.94 15.73% 17,106,902.17 17,511,413.38 17.10% 17,511,413.38
合计 115,453,435.75 100.00% 18,729,092.76 102,421,337.43 100.00% 19,863,108.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名金额合计为77,172,327.83 元，占应收账款总额的比例为66.84%
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 5,643,924.09 53.59% 112,878.48 6,452,226.69 67.97% 129,044.53
1-2年 2,419,900.44 22.97% 483,980.09 577,268.02 6.08% 115,453.60
2-3年 295,572.22 2.81% 88,671.67 186,983.70 1.97% 56,095.11
3年以上 2,172,130.63 20.63% 2,172,130.63 2,276,161.20 23.98% 2,276,161.20
合计 10,531,527.38 100.00% 2,857,660.87 9,492,639.61 100.00% 2,576,754.44
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（2）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）欠款金额前五名金额合计为4,776,746.14元，占其他应收款总额的比例为45.36%。
3、营业收入、营业成本
（1）分类情况
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项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 276,878,013.11 282,541,751.92
其他业务收入 1,760,438.10 6,131,141.41
合计 278,638,451.21 288,672,893.33
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务成本 148,889,677.35 143,395,722.33
其他业务成本 817,914.78 818,994.47
合计 149,707,592.13 144,214,716.80
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（2）主营情况
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项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入
脉络宁注射液 188,405,478.17 193,692,032.00
其他 88,472,534.94 88,849,719.92
合计 276,878,013.11 282,541,751.92
主营业务成本
脉络宁注射液 98,627,479.38 93,211,469.46
其他 50,262,197.97 50,184,252.87
合计 148,889,677.35 143,395,722.33
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前五名客户的销售收入总额为243,703,492.10元，占全部销售收入的88.02%。
4、投资收益
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项目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产交易损益 82,560,203.10 27,068,477.47
长期股权投资收益 4,790,795.54 2,608,166.82
其中：成本法股利 3,147,219.42
权益法核算 1,643,576.12 2,608,166.82
处置收益
委托贷款收益 3,791,666.67
合计 91,142,665.31 29,676,644.29
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(1)报告期内公司证券市场投资运作的证券投资收益较去年同期有较大幅度增长。
(2)本公司投资收益汇回不存在重大限制。
十、关联方关系及其交易
1、关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、关联方
（1）本公司的母公司
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母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持有本公司股份
比例
南京医药产业（集团）有限责任公司 742377050 江苏南京 在市政府授权范围内负责国有资 45.88%[注1]
产经营;承担国有资产增值、保值
；实业投资
南京金陵制药(集团)有限公司 13489744X 江苏南京 药品的生产和销售、集团内国有 45.23%
资产经营
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注1：南京医药产业（集团）有限责任公司持有本公司母公司南京金陵制药（集团）有限公司的100%股权，为本公司实际控制人。南京医药产业（集团）有限责任公司直接间接持有本公司45.88%的股份。
（2）本公司的子公司
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子公司名称 注册地 组织机构代码 经营范围 合计持股 合计表决权比
比例 例
南京华东医药有限责任公司 江苏南京 134948091 中西医药品、中药材销 51.00% 51.00%
售
金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 70418969X 印刷及包装制品的生产 94.90% 94.90%
、销售
瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 726342085 自主选择经营项目 54.55% 54.55%
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 522905085 医疗服务 63.00% 63.00%
云南金陵植物药业股份有限公司 云南思茅 734328478 中药材种植、收购、销 91.50% 93.34%
售
浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 739928261 中药材种植、自销 99.50% 100.00%
河南金陵怀药有限公司 河南温县 747421954 中药材种植、收购、销 90.00% 90.00%
售
河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 747419643 中药材种植、收购、销 95.00% 95.00%
售
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 747715485 中药材种植、收购、销 89.85% 90.00%
售
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子公司的注册资本及其变化 单位：万元
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子公司名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
云南金陵植物药业股份有限公司 3,500.00 1,000.00 4,500.00
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（3）不存在控制关系的关联方
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关联方名称 与本公司的关系
福建东南医药有限公司 同一母公司
南京白敬宇制药有限责任公司 公司的合营企业
郑州金保康药业有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制，与公司同一实际控制人
南京益同药业有限公司 公司的合营企业
南京医药股份有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制，与公司同一实际控制人
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3、关联方交易
（1）交易类型及金额
① 销售商品
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关联方名称 定价政策 本期发生额 上期发生额
福建东南医药有限公司 市场价 20,121.72
南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 1,249,801.04 1,064,067.42
南京益同药业有限公司 市场价 39,122,242.90 39,022,358.23
南京医药股份有限公司 市场价 46,396,343.13 25,763,704.32
南京中山制药有限责任公司 市场价 49,955.05
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② 采购商品
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关联方名称 定价政策 本期发生额 上期发生额
南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 191,126.47 154,082.92
南京益同药业有限公司 市场价 6,471,349.64 6,352,109.71
南京医药股份有限公司 市场价 36,951,063.75 29,981,982.77
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（2）未结算项目
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项目及关联方名称 2007年6月30日 2006年12月31日
应收账款
－南京益同药业有限公司 18,676,383.81 14,211,748.23
－福建东南医药有限公司 1,728,705.05 5,767,415.38
－南京医药股份有限公司 11,829,570.45 3,750,281.20
－江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39
－南京白敬宇制药有限责任公司 705,425.84
-合肥金保康药业有限公司 954,319.11
-郑州金保康药业有限公司 2,539,671.24 3,043,671.24
预付账款
－南京益同药业有限公司 598,548.60
其他应收款
－江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 8,750,000.00
应付账款
－南京益同药业有限公司 124,923.50 197,423.62
－南京医药股份有限公司 5,353,967.72 1,997,656.69
－南京白敬宇制药有限责任公司 55,210.80 10,586.80
预收账款
-合肥金保康药业有限公司 245,070.00
其他应付款
-南京金陵制药(集团)有限公司 306,881.59
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十一、或有事项
截止2007年6月30 日，本公司无需披露的或有事项。
十二、承诺事项
截止2007年6月30 日，本公司无需披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后非调整事项
截止报告日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
十四、其他重要事项
根据公司第三届董事会第10次会议《关于公司2006年度利润分配的议案》：公司以截止现有总股本504,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.20元(含税),派发现金红利总额110,880,000.00元，公司2006年度分红派息股权登记日为2007年7月12日，除权除息日为2007年7月13日。
公司2007 年半年度利润分配预案为不分配不转增。
十五、财务报表之批准
2007 年8月24 日，公司第三届董事会第13次会议批准公司2007 年1-6 月财务报表。
第八节 备查文件
公司的备查文件包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他备查文件。
文件存放地：公司董事会秘书处
金陵药业股份有限公司董事会
董事长：倪忠翔
2007年8月24日
资 产 负 债 表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
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项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 八.1 666,013,763.80 461,616,942.28 510,416,583.01 377,235,335.88
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 八.2 239,240,324.10 151,816,344.61 140,487,207.96 57,287,996.17
应收票据 八.3 126,755,161.32 224,285,466.19 181,209,027.63 264,970,954.48
应收账款 八.4 九.1 192,504,284.52 96,724,342.99 142,172,173.79 82,558,229.18
预付款项 八.5 50,723,759.44 4,538,640.05 71,971,864.90 18,017,656.05
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收股利 - 289,455.66 - 289,455.66
应收利息 - - - -
其他应收款 八.6 九.2 19,560,142.30 7,673,866.51 13,815,767.32 6,915,885.17
买入返售金融资产 - - - -
存货 八.7 240,972,914.54 118,227,673.43 205,144,397.52 94,216,475.39
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,535,770,350.02 1,065,172,731.72 1,265,217,022.13 901,491,987.98
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 八.8 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
长期应收款 - - - -
长期股权投资 八.9 52,430,841.77 320,573,787.21 53,428,936.82 332,816,317.32
投资性房地产 八.10 5,181,463.93 5,181,463.93 5,337,366.55 5,337,366.55
固定资产 八.11 515,430,437.25 362,299,766.78 530,159,433.77 369,809,098.05
在建工程 八.12 12,090,137.64 3,698,597.08 10,125,765.08 3,670,224.52
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 八.13 5,738,663.04 - 3,285,683.70 -
油气资产
无形资产 八.14 94,429,789.99 51,528,249.82 96,614,916.99 53,069,953.80
开发支出 - - - -
商誉 八.15 17,023,233.84 17,023,233.84 17,023,233.84 17,023,233.84
长期待摊费用 - - - -
递延所得税资产 八.16 10,846,151.50 7,212,155.61 4,978,851.27 2,863,459.61
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 763,170,718.96 817,517,254.27 770,954,188.02 834,589,653.69
资产总计 2,298,941,068.98 1,882,689,985.99 2,036,171,210.15 1,736,081,641.67
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
资 产 负 债 表（续）
2007年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 八.17 45,970,000.00 - 14,000,000.00 -
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - - -
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 - - - -
应付账款 八.18 126,710,116.93 35,471,492.71 108,004,339.15 32,084,174.06
预收款项 八.19 4,194,640.98 2,584,211.63 3,793,994.04 802,216.64
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 八.20 75,245,210.96 58,389,673.82 78,240,208.77 58,583,861.64
应交税费 八.21 31,201,543.07 30,061,770.35 22,610,098.93 21,737,445.99
应付股利 八.22 3,229,015.65 3,053,115.25 3,229,015.65 3,053,115.25
应付利息 - -
其他应付款 八.23 104,903,021.71 59,901,219.24 72,752,774.31 48,795,742.34
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 391,453,549.30 189,461,483.00 302,630,430.85 165,056,555.92
非流动负债：
长期借款 八.24 25,022,835.13 - 27,751,179.16 -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 八.25 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
预计负债 - - - -
递延所得税负债 八.26 3,181,136.13 1,311,935.90 873,739.54 317,550.84
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 35,703,971.26 8,811,935.90 36,124,918.70 7,817,550.84
负债合计 427,157,520.56 198,273,418.90 338,755,349.55 172,874,106.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八.27 504,000,000.00 504,000,000.00 504,000,000.00 504,000,000.00
资本公积 八.28 467,001,471.30 467,001,471.30 467,001,471.30 467,001,471.30
减：库存股 - - - -
盈余公积 八.29 213,159,426.60 199,919,800.09 213,159,426.60 199,919,800.09
一般风险准备 - - - -
未分配利润 八.30 522,372,507.42 513,495,295.70 367,153,379.73 392,286,263.52
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司所有者权益合计 1,706,533,405.3 1,684,416,567.09 1,551,314,277.6 1,563,207,534.91
2 3
少数股东权益 八.31 165,250,143.10 - 146,101,582.97 -
所有者权益合计 1,871,783,548.4 1,684,416,567.09 1,697,415,860.6 1,563,207,534.91
2 0
负债和所有者权益总计 2,298,941,068.9 1,882,689,985.99 2,036,171,210.1 1,736,081,641.67
8 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利 润 及 利 润 分 配 表
2007年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 本期 上年同期
合并 母公 合并 母公司 合并 母公司
司
一、营业总收入 八.32 九.3 757,325,250.19 278,638,451.21 682,902,810.39 288,672,893.33
其中：营业收入 八.32 九.3 757,325,250.19 278,638,451.21 682,902,810.39 288,672,893.33
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金收入 - - - -
二、营业总成本 八.32 九.3 672,440,588.71 223,632,601.98 587,517,877.45 221,366,811.62
其中：营业成本 八.32 九.3 537,710,462.85 149,707,592.13 453,842,457.97 144,214,716.80
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备金净额 - - - -
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附加 八.33 4,148,555.47 3,254,959.65 4,119,140.90 3,398,506.86
销售费用 51,006,266.55 21,726,019.04 40,887,907.64 15,971,447.84
管理费用 82,831,049.55 50,735,542.98 85,681,030.57 58,971,095.09
财务费用 八.34 -25,043.40 -937,297.47 380,536.29 -1,446,454.17
资产减值损失 八.35 -3,230,702.31 -854,214.35 2,606,804.08 257,499.20
加：公允价值变动收益（损失以“-” 八.36 3,081,802.09 -4,190,080.55 5,197,056.29 4,260,397.20
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 八.37 九.4 133,214,464.60 91,142,665.31 37,604,902.92 29,676,644.29
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,718,576.12 1,643,576.12 1,023,707.88 1,572,128.16
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 221,180,928.17 141,958,433.99 138,186,892.15 101,243,123.20
加：营业外收入 八.38 744,287.48 574,968.40 330,415.98 71,855.98
减：营业外支出 八.39 1,121,475.96 166,456.25 1,275,573.08 496,367.22
其中：非流动资产处置损失 44,245.26 20,891.16 5,415.75 3,226.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 220,803,739.69 142,366,946.14 137,241,735.05 100,818,611.96
列）
减：所得税费用 八.40 32,641,849.82 21,157,913.96 27,794,373.64 19,325,227.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 188,161,889.87 121,209,032.18 109,447,361.41 81,493,384.24
归属于母公司所有者的净利润 155,219,127.69 121,209,032.18 95,529,063.81 81,493,384.24
少数股东损益 32,942,762.18 - 13,918,297.60 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3080 0.2405 0.1895 0.1617
（二）稀释每股收益 0.3080 0.2405 0.1895 0.1617
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
现 金 流 量 表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
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项目 附注 本期 上年同期
合并 母 合并 母公司 合并 母公司
公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 907,683,436.00 380,736,765.94 703,446,808.68 226,776,229.38
客户存款和同业存放款项净增加 - - - -
额
向中央银行借款净增加额 - - - -
向其他金融机构拆入资金净增加 - - - -
额
收到原保险合同保费取得的现金 - - - -
收到再保险业务现金净额 - - - -
保户储金及投资款净增加额 - - - -
处置交易性金融资产净增加额 - - - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - - - -
拆入资金净增加额 - - - -
回购业务资金净增加额 - - - -
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关的现金 八.41 4,935,697.83 2,432,669.05 11,276,112.84 10,330,254.12
经营活动现金流入小计 912,619,133.83 383,169,434.99 714,722,921.52 237,106,483.50
购买商品、接受劳务支付的现金 579,833,529.68 165,299,597.35 495,173,825.48 140,899,486.98
客户贷款及垫款净增加额 - - - -
存放中央银行和同业款项净增加 - - - -
额
支付原保险合同赔付款项的现金 - - - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - - - -
支付保单红利的现金 - - - -
支付给职工以及为职工支付的现 86,144,236.81 44,512,504.36 58,507,046.20 37,879,055.82
金
支付的各项税费 68,095,984.51 47,785,951.41 50,118,068.65 34,352,988.72
支付其他与经营活动有关的现金 八.41 66,738,365.08 38,818,778.17 70,106,145.58 45,366,160.19
经营活动现金流出小计 800,812,116.08 296,416,831.29 673,905,085.91 258,497,691.71
经营活动产生的现金流量净额 111,807,017.75 86,752,603.70 40,817,835.61 -21,391,208.21
二、投资活动产生的现金流量： - - - -
收回投资收到的现金 1,547,730,841.11 1,067,570,188.55 758,281,528.73 537,111,814.09
取得投资收益收到的现金 13,542,206.77 21,797,737.17 9,055,883.23 2,071,071.63
处置固定资产、无形资产和其他 579,487.81 8,192.32 169,808.13 116,808.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 - - - -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流入小计 1,561,852,535.69 1,089,376,118.04 767,507,220.09 539,299,693.85
购建固定资产、无形资产和其他 16,897,552.83 6,544,901.12 9,024,885.25 4,363,061.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,515,031,802.28 1,084,701,159.30 773,603,806.02 532,951,474.04
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付 - - - -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流出小计 1,531,929,355.11 1,091,246,060.42 782,628,691.27 537,314,535.49
投资活动产生的现金流量净额 29,923,180.58 -1,869,942.38 -15,121,471.18 1,985,158.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - - - -
其中：子公司吸收少数股东投资 - - - -
收到的现金
取得借款收到的现金 - - 22,000,000.00 -
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 八.41 45,970,000.00 - 40,000,000.00 -
筹资活动现金流入小计 45,970,000.00 - 62,000,000.00 -
偿还债务支付的现金 14,000,000.00 - 46,514,628.82 -
分配股利、利润或偿付利息支付 18,135,441.42 501,054.92 15,514,003.44 654,996.52
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 13,794,202.05 - 12,421,499.99 -
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,500,000.00 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 32,135,441.42 501,054.92 63,528,632.26 2,154,996.52
筹资活动产生的现金流量净额 13,834,558.58 -501,054.92 -1,528,632.26 -2,154,996.52
四、汇率变动对现金及现金等价 32,423.88 - - -
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 155,597,180.79 84,381,606.40 24,167,732.17 -21,561,046.37
加：期初现金及现金等价物余额 510,416,583.01 377,235,335.88 503,799,063.72 353,904,762.59
六、期末现金及现金等价物余额 八.42 666,013,763.80 461,616,942.28 527,966,795.89 332,343,716.22
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现金流量表补充材料
2007年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 188,161,889.87 121,209,032.18
加：资产减值准备 -3,230,702.31 -854,214.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,520,575.03 15,341,337.58
无形资产摊销 2,603,092.54 1,541,703.98
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 151,822.26 -
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,081,802.09 4,190,080.55
财务费用（收益以“－”号填列） 1,580,471.46 501,054.92
投资损失（收益以“－”号填列） -133,214,464.60 -91,142,665.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,867,300.23 -4,348,696.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,307,396.59 994,385.06
存货的减少（增加以“－”号填列） -36,307,411.73 -24,010,092.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,456,172.08 40,093,518.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 47,727,278.88 23,237,159.63
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 111,807,017.75 86,752,603.70
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 666,013,763.80 461,616,942.28
减：现金的期初余额 510,416,583.01 377,235,335.88
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 155,597,180.79 84,381,606.40
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利润差异调节表
2007年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 90,198,903.10
加：追溯调整项目影响合计数 6,103,826.50
其中：营业成本 1,273,415.22
销售费用
管理费用 -2,606,804.08
公允价值变动收益 5,197,056.29
投资收益 802,183.73
所得税 -104,586.48
其他 1,542,561.82
减：追溯调整项目影响少数股东损益 773,665.79
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 95,529,063.81
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 -376,600.26
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他 -376,600.26
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 773,665.79
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 13,144,631.81
2006.1.1—6.30模拟净利润 109,070,761.15
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
资产减值准备明细表
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：（人民币）元
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项目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 63,095,180.91 1,671,096.78 4,900,693.80 59,865,583.89
二、存货跌价准备 4,733,745.30 - 1,105.29 4,732,640.01
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 518,205.14 - - 518,205.14
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 295,500.00 - - 295,500.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 68,642,631.35 1,671,096.78 4,901,799.09 65,411,929.04
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利润表调整项目表
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（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 452,569,042.75 453,842,457.97
销售费用 40,887,907.64 40,887,907.64
管理费用 88,287,834.65 85,681,030.57
公允价值变动收益 - 5,197,056.29
投资收益 36,657,806.34 37,604,902.92
净利润 90,198,903.10 95,529,063.81
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所有者权益变动表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有 归属于母公司所有者权益 少数 所有
实 资 减 盈余 一 未分 其 股东 者权 实收 资本 减 盈余 一 未分 其 股东 者权
收 本 ： 公积 般 配利 他 权益 益合 资本 公积 ： 公积 般 配利 他 权益 益合
资 公 库 风 润 计 （或 库 风 润 计
本 积 存 险 股本 存 险
（ 股 准 ） 股 准
或 备 备
股
本
）
一、上年年末余额 504 467 213, 368, 146, 1,699 336,0 635, 191, 272, 127, 1,56
,00 ,00 285, 284, 657, ,229, 00,00 491, 690, 052, 516, 2,75
0,0 1,4 761. 767. 311. 312.6 0.00 251. 883. 172. 385. 0,69
00. 71. 59 87 90 6 30 14 91 02 2.37
00 30
加：会计政策变更 -126 -1,1 -555 -1,81 -382 -6,6 -1,5 -8,5
,334 31,3 ,728 3,452 ,222 07,9 51,6 41,7
.99 88.1 .93 .06 .69 03.7 22.8 49.2
4 1 6 6
前期差错更正
二、本年年初余额 504 467 213, 367, 146, 1,697 336,0 635, 191, 265, 125, 1,55
,00 ,00 159, 153, 101, ,415, 00,00 491, 308, 444, 964, 4,20
0,0 1,4 426. 379. 582. 860.6 0.00 251. 660. 269. 762. 8,94
00. 71. 60 73 97 0 30 45 20 16 3.11
00 30
三、本年增减变动金 155, 19,1 174,3 95,3 1,49 96,8
额（减少以“-”号 219, 48,5 67,68 20,6 6,79 17,4
填列） 127. 60.1 7.82 38.6 7.60 36.2
69 3 9 9
（一）净利润 155, 32,9 188,1 95,5 13,9 109,
219, 42,7 61,88 29,0 18,2 447,
127. 62.1 9.87 63.8 97.6 361.
69 8 1 0 41
（二）直接计入所有 -208 -208
者权益的利得和损失 ,425 ,425
.12 .12
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -208 -208
,425 ,425
.12 .12
上述（一）和（二） 155, 32,9 188,1 95,3 13,9 109,
小计 219, 42,7 61,88 20,6 18,2 238,
127. 62.1 9.87 38.6 97.6 936.
69 8 9 0 29
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -13, -13,7 -12, -12,
794, 94,20 421, 421,
202. 2.05 500. 500.
05 00 00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股 -13, -13,7 -12, -12,
东）的分配 794, 94,20 421, 421,
202. 2.05 500. 500.
05 00 00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 504 467 213, 522, 165, 1,871 336,0 635, 191, 360, 127, 1,65
,00 ,00 159, 372, 250, ,783, 00,00 491, 308, 764, 461, 1,02
0,0 1,4 426. 507. 143. 548.4 0.00 251. 660. 907. 559. 6,37
00. 71. 60 42 10 2 30 45 89 76 9.40
00 30
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公司法定代表人：倪忠翔 主管会计负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏