金陵药业股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
目 录
一、重要提示 --------2
二、公司基本情况 --------3
三、股东变动和主要股东持股情况 --------5
四、董事、监事、高级管理人员情况 --------7
五、董事会报告 --------7
六、重要事项 --------9
七、财务报告（未经审计） -------13
八、备查文件 -------55
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事周银华因工作原因未能出席第四届董事会第四次会议，书面委托董事沈志龙代为表决。
公司董事长倪忠翔先生、总裁沈志龙先生、财务负责人李春敏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
金陵药业股份有限公司董事会
第二节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司
公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited
公司法定英文名称缩写：JINLING PHARM.
二、公司股票上市地：深圳证券交易所
A股简称：金陵药业
A股代码：000919
三、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道58号
公司办公地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
邮政编码：210009
公司网址：http:∥www.jlyy000919.com
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
四、公司法定代表人：倪忠翔
五、公司董事会秘书：徐俊扬
董事会证券事务代表：朱馨宁
联系地址：南京市中央路238号金陵药业大厦
联系电话：(025)83118511
传真：(025)83112486
电子信箱：jlyy@jlpharm.com
六、中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定互联网网址：http:∥www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他有关资料：
首次注册登记日期：1998年9月8日
首次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
最近一次变更登记日期：2007年10月16日
最近一次注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道58号
企业法人营业执照注册号：320192000001028
税务登记号：320102249794475
公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
办公地点：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦
八、主要财务数据和指标
（一） 主要财务数据和指标：
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,344,547,303.81 2,366,289,852.78 -0.92
所有者权益(或股东权益) 1,803,016,472.82 1,764,587,129.03 2.18
每股净资产 3.58 3.50 2.29
项目 报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 52,464,220.85 221,180,928.17 -76.28
利润总额 53,976,798.04 220,803,739.69 -75.55
净利润 38,793,530.19 155,219,127.69 -75.01
扣除非经常性损益后的净利润 79,453,809.13 152,098,579.29 -47.76
基本每股收益 0.077 0.308 -75.00
稀释每股收益 0.077 0.308 -75.00
净资产收益率 2.15% 9.10% -6.95
经营活动产生的现金流量净额 186,908,872.91 111,807,017.75 67.17
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3709 0.22 68.59
*注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 1,450,321.50
证券、基金投资收益及公允价值收益 -64,878,266.61
委托贷款收益 2,730,000.00
企业所得税影响额 19,205,192.64
少数股东权益影响额 832,473.53
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 -40,660,278.94
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据如下：
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 2.91% 2.94% 0.10 0.10
归属于公司普通股股东的净利润 2.15% 2.17% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.41% 4.45% 0.16 0.16
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 公司股份变动情况表：
单位：股
本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 312,905,035 62.08% 0 0 0 0 0 312,905,035 62.08%
1、国家持股 43,740,636 8.68% 0 0 0 0 0 43,740,636 8.68%
2、国有法人持股 269,164,399 53.40% 0 0 0 0 0 269,164,399 53.40%
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：
境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 191,094,965 37.92% 0 0 0 0 0 191,094,965 37.92%
1、人民币普通股 191,094,965 37.92% 0 0 0 0 0 191,094,965 37.92%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 504,000,000 100% 0 0 0 0 0 504,000,000 100%
二、报告期期末股东总数和股东持股情况
单位：股
股东总数 56,039
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
南京金陵制药（集团）有限公司 国有法人 45.23% 227,943,839 227,943,839 无
福州市投资管理公司 国有法人 7.52% 37,915,525 37,915,525 无
浙江省石化建材集团有限公司 国家 4.70% 23,678,765 23,678,765 无
合肥市医药工业公司 国家 3.98% 20,061,871 20,061,871 无
南京医药产业（集团）有限责任公司 国有法人 0.59% 2,994,585 2,994,585 无
钱瑞华 境内自然人 0.49% 2,461,104 0 不详
陈小留 境内自然人 0.48% 2,427,327 0 不详
蒋美凤 境内自然人 0.37% 1,841,453 0 不详
钱胜华 境内自然人 0.32% 1,596,510 0 不详
王秀凤 境内自然人 0.31% 1,566,135 0 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京医药产业（集团）有限责任公司 2,994,585 人民币普通股
钱瑞华 2,461,104 人民币普通股
陈小留 2,427,327 人民币普通股
蒋美凤 1,841,453 人民币普通股
钱胜华 1,596,510 人民币普通股
王秀凤 1,566,135 人民币普通股
金礼兴 1,490,319 人民币普通股
焦芬梅 1,407,942 人民币普通股
刘祥妹 1,158,368 人民币普通股
胡顺生 829,321 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名无限售条件股东中，南京医药产业（集团）有限责任公司为本公司实际控制人，与公司控股股东南京金陵制药（集团）有限公司属于一致行动人。另9名股东未知其是否属于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。
公司前十大股东持股相关情况说明：
代表国家持有股份的单位为浙江省石化建材集团有限公司、合肥市医药工业公司。
公司前十名股东中，第1-5位为国有股股东。南京医药产业（集团）有限责任公司系南京金陵制药（集团）有限公司的母公司，即本公司实际控制人。前十名股东中第6-10位为无限售条件流通股股东，公司未知其关联关系。
三、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2008年8月17日 3,305,035 309,600,000 194,400,000 增持股份上市
2009年2月7日 94,140,636 215,459,364 288,540,636 股改承诺
2010年2月7日 37,915,525 177,543,839 326,456,161 股改承诺
2011年2月7日 177,543,839 0 504,000,000 股改承诺
四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件：
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 南京金陵制药（集团）有限公司 227,943,839 2009-02-07 25,200,000 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。
2010-02-07 25,200,000
2011-02-07 177,543,839
2 福州市投资管理公司 37,915,525 2009-02-07 25,200,000 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。
2010-02-07 12,715,525
3 浙江省石化建材集团有限公司 23,678,765 2009-02-07 23,678,765 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。
4 合肥市医药工业公司 20,061,871 2009-02-07 20,061,871 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。
5 南京医药产业（集团）有限责任公司 2,994,585 2008-08-17 2,994,585 增持股份在12个月内不对外转让
6 南京医药集团有限责任公司 310,450 2008-08-17 310,450 增持股份在12个月内不对外转让
五、公司控股股东和实际控制人变化情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化，仍为南京金陵制药（集团）有限公司和南京医药产业（集团）有限责任公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、 报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
2008年6月25日，公司2008年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，经累积投票，选举倪忠翔、沈志龙、徐伟民、陈进宝、周银华、董宪法等6人为第四届董事会董事，选举刘爱莲、李东、邵蓉等3人为公司第四届董事会独立董事。审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，经累积投票，选举洪俭、张萌萌、蔡安金等3人为公司第四届监事会股东监事，与公司职工代表大会选举产生的职工监事周小文、张瑞梅共同组成公司第四届监事会。
同日召开的公司第四届董事会第一次会议选举倪忠翔为公司董事长，沈志龙为公司副董事长；聘任沈志龙为公司总裁，倪雷、汤卫国和李春敏为公司副总裁，徐俊扬为公司董事会秘书，李春敏为公司财务负责人，朱代银、卞家驹、王锁金为公司总裁助理。第四届监事会第一次会议选举洪俭为公司监事会主席。
公告刊登于2008年6月26日的指定报纸、网站。
第五节 董事会报告
一、 报告期内公司经营成果以及财务状况简要分析
2008年上半年，面对更趋激烈的医药市场竞争以及原、辅材料和能源价格大幅上涨的不利形势，公司在董事会的领导下，以新的三年发展规划为指导，围绕上半年重点工作和经济指标，强化管理、严控成本，继续进一步加大市场开发力度，使公司重点品种在销售上有较大增长。报告期公司实现营业总收入96,826.31万元，同比增长27.85%。
报告期内，公司进一步加强对南京华东医药有限责任公司、南京益同药业有限公司商业渠道的资源整合，积极推进多层次分销体系的建立，在医院市场、OTC和新终端队伍的建设上进行了一些大胆的尝试，并取得了一些成效。公司以品牌建设为突破口，通过对老品种的激活和新品种的维护，丰富了产品线，提升了竞争能力，上半年福州梅峰制药厂盈利产品结构与盈利能力有了较大程度的提高。同时继续加大了对种植基地建设的投入,强化原材料种植、仓储、运输及供应渠道的管理，公司原料供应的保障能力有了明显提高。
二、公司经营情况分析
（一）公司主营业务范围及其经营情况
本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药原料和制剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发生较大变化。经营情况如下：
（单位：人民币元）
项 目 本期数 上年同期数 增减比率%
营业总收入 968,263,118.35 757,325,250.19 27.85%
营业利润 52,464,220.85 221,180,928.17 -76.28%
净利润 38,793,530.19 155,219,127.69 -75.01%
现金及现金等价物净增加额 79,970,531.21 155,597,180.79 -48.60%
报告期内,营业总收入增加主要是公司重点产品销售增长所致;营业利润、净利润减少主要是因为受证券市场波动的影响，公司投资收益及公允价值变动损益大幅下降所致；现金及现金等价物净增加额减少主要是因为公司投资活动产生的现金流量净额减少所致。
（二）主营业务分行业、产品情况表
1、按行业划分
行 业 营业收入(万元) 营业成本(万元) 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
主营业务(含医疗收入) 95,860.08 69,960.56 27.02 26.99 30.41 -1.98
其他业务 966.23 101.32 89.51 290.99 -17.32 39.51
合计 96,826.31 70,061.88 27.64 27.85 30.30 -1.36
2、按产品划分
产品 营业收入(万元) 营业成本(万元) 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
脉络宁注射液 25,864.92 13,976.60 45.96 26.99 47.32 -7.04
其他 69,995.16 55,983.96 20.02 26.99 26.77 0.02
合计 95,860.08 69,960.56 27.02 26.99 30.41 -1.98
3、按地区划分
地 区 营业收入(万元) 营业收入比上年增减%
华北大区 5,641.49 29.30%
西北大区 1,358.00 -21.92%
东北大区 2,218.27 -16.91%
新疆大区 1,328.77 26.54%
中、西南大区 3,560.97 -15.89%
华东地区 81,752.58 33.08%
合 计 95,860.08 26.99%
（三）报告期内，公司主营业务、主营业务盈利能力未发生重大变化。公司利润构成与上年度相比发生重大变化，主要是营业收入占利润总额的比例较上年同期上升422.45%，公允价值变动收益占利润总额的比例较上年同期下降12400%，投资收益占利润总额的比例较上年同期下降181.67%。主要原因是本报告期受证券市场波动的影响，公司交易性金融资产公允价值、投资收益大幅下降及公司主营业务较快增长，整体效益明显好转所致。
（四）报告期内除投资收益及公允价值变动外，无其他对净利润产生重大影响的经营业务。
（五）报告期内公司参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%以上。
（六）经营中的问题与困难：
正在酝酿中的医疗卫生体制改革方案，将会在公共卫生服务、医疗服务、医疗保障和药品供应保障等方面发生变化，同时也给医药市场格局和经营环境带来较大变化，公司如何及时把掌握市场动向，正确应对市场变化所出现的机遇和挑战，将是公司下一步重点研究的课题。
原、辅材料、能源价格和人工成本大幅上涨，给公司的成本控制造成了较大压力。
三、投资情况
（一）募集资金的运用与结果
公司前次募集资金投资项目已于2004年6月30日全部完成。详见2004年8月10日的指定报纸、网站。
（二）非募集资金的投资及收益情况：
1、"华侨·沪江商贸城"及80亩住宅项目
公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于委托银行贷款5460万给江苏华侨房地产公司的议案》，贷款期限自2008年1月24日至2010年12月20日，委托贷款年利率12%。
公告刊登于2007年11月23日、2008年1月29日指定报纸、网站。
2、截止报告期末，交易性金融资产投资186,943,053.13元。
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 305,000.00 1,010,000.00
交易性权益工具投资 186,638,053.13 290,327,976.29
其中:股票投资 117,706,305.43 176,207,918.08
基金投资 46,683,849.61 86,791,726.75
集合资产管理计划 22,247,898.09 27,328,331.46
期末交易性金融资产较年初数下降35.83%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司减少证券市场投入和持有的交易性金融资产公允价值下降所致。
公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
第六节 重要事项
一、 公司治理情况
报告期内，公司根据中国证监会《2008年深入推进上市公司治理专项活动有关事项公告》的要求，在2007年中国证监会开展的"加强上市公司治理专项活动"的基础上，针对江苏证监局《关于对金陵药业股份有限公司治理状况综合评价和整改建议的函》和《金陵药业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》的整改落实情况以及整改实效进行了认真梳理复查，形成了《金陵药业股份有限公司关于公司专项治理活动整改情况的报告》，公司已在规定时限内完成整改事项，公司治理实际状况基本符合中国证监会的有关文件要求。公告刊登于2008年7月17日指定报纸、网站。
报告期内，公司按照江苏证监局《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》（苏证监公司字[2008]325号）的要求和"防范资金占用问题视频会议"的精神，对自2007年1月1日至2008年6月30日公司与大股东及其他关联方资金往来情况进行了全面的自查，形成了《金陵药业股份有限公司关于与大股东及其他关联方资金往来情况的自查报告》。公告刊登于2008年7月31日指定报纸、网站。
二、公司有关利润分配方案
（一）公司2008年度中期不进行分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司2007年度分配预案是：以2007年末的总股本504,000,000股为基准，向全体股东每10股派发现金2.80元(含税)。上述分配预案已经2008年5月9日召开的公司2007年年度股东大会审议通过，并于2008年7月4日实施完毕。公告刊登于2008年6月27日的指定报纸、网站。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）公司2008年上半年日常关联交易的基本情况：
关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联方 实际交易金额（元） 占同类交易比例%
采购商品 原辅包材、药品 南京医药股份有限公司 35,944,496.76 总计 41,415,275.99 8.32
南京益同药业有限公司 5,211,310.73
南京白敬宇制药有限责任公司 259,468.5
销售商品 药品 南京医药股份有限公司 39,065,330.99 总计82,683,836.82 8.54
南京益同药业有限公司 43,255,683.49
南京白敬宇制药有限责任公司 350,482.17
南京中山制药有限责任公司 12,340.17
（二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）报告期内，公司与关联方的非经营性债权债务往来或担保事项。
报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
报告期内公司无对外担保事项。
（四）报告期内，公司无其他重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内公司无重大担保合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大担保合同。
（三）报告期内公司无重大委托理财合同，也无以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财合同。
七、公司原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况：
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
南京金陵制药（集团）有限公司 （1）持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 履约中 严格履行承诺
（2）自非流通股股份获得流通权之日起连续三年，南京金陵制药（集团）有限公司将在金陵药业每年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票，分红比例不少于金陵药业当年可供投资者分配利润(非累积可分配利润)的60%。 履约中
（3）自非流通股股份获得流通权之日后，南京金陵制药（集团）有限公司将在金陵药业2005年年度股东大会上依据相关规定履行程序提出每10股转增5股的公积金转增股本议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 已履约
南京医药集团有限责任公司 同意在对流通股每10股执行3.5股对价安排2,455,208股后，剩余之15,081,995股非流通股股份全部代南京金陵制药（集团）有限公司执行对价安排，执行完毕后，南京医药集团有限责任公司不再持有金陵药业股份。 已履约 严格履行承诺
福州市投资管理公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 履约中 严格履行承诺
浙江省石化建材集团有限公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 履约中 严格履行承诺
合肥市医药工业公司 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让；在上述十二个月的承诺期届满后，二十四个月内不上市交易。 履约中 严格履行承诺
八、公司半年度财务报告未经审计。报告期内，公司未改聘会计师事务所。
九、报告期内，没有发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人接受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月04日 南京金陵药业大厦 电话沟通 浙江台州江天投资有限公司 公司历年经营情况
2008年01月15日 南京金陵药业大厦 电话沟通 上海华富基金 公司生产经营情况
2008年03月11日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司证券投资情况
2008年04月17日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司生产经营情况
2008年05月29日 南京金陵药业大厦 电话沟通 个人投资者 公司证券投资情况
十一、其他重要事项
（一）证券投资情况
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投投资额投资比例（％） 报告期损益
1 股票投资 601988 中国银行 34,816,996.17 7,200,651.00 29,162,636.55 15.60% -5,654,359.62
2 基金投资 160403 华安富利 22,276,614.57 22,276,614.57 22,276,614.57 11.92% -
3 股票投资 600015 华夏银行 26,721,537.52 1,950,011.00 17,998,601.53 9.63% -8,722,935.99
4 股票投资 000920 *ST 汇通 13,946,005.95 1,950,063.00 16,556,034.87 8.86% 2,610,028.92
5 基金投资 940003 华泰紫金3号 11,000,000.00 13,225,314.05 12,442,375.46 6.66% 1,442,375.46
6 股票投资 601398 工商银行 13,973,833.00 2,300,050.00 11,408,248.00 6.10% -2,565,585.00
7 基金投资 940001 华泰紫金1号 6,200,000.00 6,036,845.11 7,139,776.71 3.82% 939,776.71
8 基金投资 510050 50ETF 6,979,495.75 3,000,000.00 6,696,000.00 3.58% -283,495.75
9 基金投资 202007 南方隆元 10,000,000.00 10,002,850.00 6,621,886.70 3.54% -3,378,113.30
10 股票投资 600009 上海机场 12,566,907.23 400,000.00 6,328,000.00 3.38% -6,238,907.23
期末持有的其他证券投资 77,675,105.93 - 50,312,878.74 26.91% -44,487,417.26
报告期已出售证券投资损益 - - - 0.00% -31,081,540.42
合计 236,156,496.12 - 186,943,053.13 100.00% -97,420,173.48
（二）持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
601009 南京银行 520,000.00 0.05% 5,938,400.00 - -3,993,600.00
600837 海通证券 18,700,000.00 0.01% 24,980,000.00 - 6,280,000.00
合 计 19,220,000.00 30,918,400.00 - 2,286,400.00
十二、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
作为金陵药业股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的有关规定，对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的审查，发表独立意见如下：
（一）报告期内，公司因与关联方在采购和销售商品方面存在日常关联交易，发生了正常的经营性资金往来；公司2007年年度股东大会审议通过了《关于公司2008年度预计日常关联交易的议案》，上述日常关联交易行为已经公司股东大会审议批准。公司不存在大股东及其他关联方占用上市公司资金的情况。
（二）公司严格控制了对外担保风险，报告期内公司无对外担保事项。
十三、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
报告期内，公司持股5%以上股东2008年未追加股份限售承诺。
十四、公司已披露重要信息索引
公告编号 公告名称 公告日期 公告报纸版面
2008-001 金陵药业股份有限公司业绩预增公告 2008-01-12 中国证券报C003、证券时报C6
2008-002 金陵药业股份有限公司委托贷款公告 2008-01-29 中国证券报D008、证券时报C28
2008-003 三届董事会第十六次会议决议公告 2008-03-25 中国证券报D067、证券时报C44
2008-004 三届监事会第十六次会议决议公告 2008-03-25 中国证券报D067、证券时报C44
2008-005 关于2007年日常关联交易的公告 2008-03-27 中国证券报C011、证券时报C3
2008-006 关于2008年预计日常关联交易的公告 2008-03-27 中国证券报C011、证券时报C3
2008-007 金陵药业股份有限公司证券投资公告 2008-03-27 中国证券报C011、证券时报C3
2008-008 关于召开2007年年度股东大会的通知 2008-03-27 中国证券报C011、证券时报C3
2008-009 2007年年报摘要 2008-03-25 中国证券报D067、证券时报C44
2008-010 金陵药业股份有限公司业绩预减公告 2008-04-19 中国证券报C047、证券时报C02
2008-011 金陵药业股份有限公司股票交易异常波动公告 2008-04-23 中国证券报D050、证券时报C84
2008-012 金陵药业股份有限公司第一季度报告 2008-04-29 中国证券报D044、证券时报C101
2008-013 关于召开2007年年度股东大会提示性公告 2008-05-07 中国证券报A23、证券时报B12
2008-014 2007年年度股东大会决议公告 2008-05-10 中国证券报D006、证券时报B15
2008-015 第三届董事会第十八次会议决议公告 2008-06-03 中国证券报D006、证券时报B15
2008-016 第三届监事会第十八次会议决议公告 2008-06-03 中国证券报D006、证券时报B15
2008-017 关于召开2008第一次临时股东大会的通知 2008-06-03 中国证券报D006、证券时报B15
2008-018 关于选举产生第四届监事会职工监事的公告 2008-06-26 中国证券报D003、证券时报B7
2008-019 2008年第一次临时股东大会决议公告 2008-06-26 中国证券报D003、证券时报B7
2008-020 第四届董事会第一次会议决议公告 2008-06-26 中国证券报D003、证券时报B7
2008-021 第四届监事会第一次会议决议公告 2008-06-26 中国证券报D003、证券时报B7
2008-022 2007年度分红派息实施公告 2008-06-27 中国证券报D016、证券时报C8
2008-023 第四届董事会第二次会议决议公告 2008-07-17 中国证券报C095、证券时报B15
2008-024 第四届监事会第二次会议决议公告 2008-07-17 中国证券报C095、证券时报B15
2008-025 金陵药业股份有限公司关于公司专项治理活动整改情况的报告 2008-07-17 中国证券报C095、证券时报B15
2008-026 第四届董事会第三次会议决议公告 2008-07-31 中国证券报D035、证券时报D47
2008-027 第四届监事会第三次会议决议公告 2008-07-31 中国证券报D035、证券时报D47
2008-028 金陵药业股份有限公司业绩预减公告 2008-08-01 中国证券报D016、证券时报B3
第七节 财务报告
本公司半年度财务报告未经审计。
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注
金陵药业股份有限公司2008年半年报财务报表附注
一、公司基本情况
金陵药业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第261号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金威天然饮料公司、合肥利民制药厂以1997年12月31日为评估基准日经评估确认后的净资产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。1998年9月8日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币20,000万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42号文核准,公司于1999年8月27日在深圳证券交易所采用"上网定价"发行方式，发行8,000万股人民币普通股,每股发行价8.40元，发行后公司的股本增至28,000万元人民币，公司已于1999年9月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201091000208。
根据公司2004年6月18日《二00三年度股东大会决议》，2004年8月公司实施2003年度利润分配，按每10股送红股2股的比例由未分配利润向全体股东转增股本，增加注册资本56,000,000.00元，公司变更后的注册资本为人民币336,000,000.00元。公司已于2005年6月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。
根据2006年1月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议表决通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东支付对价，流通股股东每10股获送3.5股，公司非流通股股东向流通股股东送出股份3,360.00万股，公司股权分置改革方案已于2006年2月7日实施，方案实施后，公司原非流通股股东持有公司股份20,640.00万股，股份性质变为有限售条件的流通股。公司总股本仍为33,600.00万股。
根据公司2006年5月19日《二00五年度股东大会决议》，2006年7月公司实施2005年度利润分配及资本公积转增股本，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,800万股，每股面值1元，计增加注册资本16,800万元，变更后的注册资本为人民币50,400万元。
公司已于2006年12月办理了注册资本变更登记手续，注册号 3201921000980。
公司注册号于2007年10月16日变更为320192000001028。
公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销售。新产品研制、技术服务及开发，医疗信息服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。
公司的组织框架：公司已根据《公司法》和《章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总裁等组织机构，股东大会是公司的权力机构。
二、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
公司的财务报表按照中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》要求及财政部第33号令和财政部财会[2006]3号文件的相关规定，根据修订后的《企业会计准则》编制。公司管理层承诺上述经董事会批准报出的财务报表符合财政部《企业会计准则》和其他监管部门关于财务信息披露的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、现金流量及其他相关信息。
四、公司主要会计政策和会计估计
1、会计期间：本报告所述会计年度为公历一月一日起至十二月三十一日止。
2、记账本位币：人民币。
3、会计计量属性：本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、交易性金融负债和应付债券采用公允价值计价原则外，其余均采用历史成本为计价原则。
4、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。期末外币货币性项目余额按当日中国外汇交易中心公布的中间价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。
5、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融资产和金融负债的后续计量方法：
（1）应收款项和持有至到期投资：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量；
（2）交易性金融资产和可供出售金融资产：按公允价值进行后续计量；
（3）借款及应付款项：按公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量；
（4）对于处于正常信用期间的金融资产和一年以内的金融负债，公司不考虑实际利率对公允价值的影响；
（5）公允价值确认：如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用未来现金流折现的方法作为确定其公允价值的依据。未来现金流折现法所采用的折现率以市场中存在的同类或近似的金融工具的平均报酬率为确认依据。
（6）金融资产减值准备的确认标准和计提方法：
金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。
金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
公司对以实际利率法按摊余成本进行成本计量的应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账核算方法：
（A）坏账确认的标准为：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
②债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（B）坏账损失的核算采用备抵法。公司对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收款项未发生减值的应并入剔除单项金额重大应收款项后的应收款项，按期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定采用个别认定与账龄分析相结合的方法分析计提坏账准备。账龄分析法提取比例为
账 龄 计提比例（%）
1年以内 2%
1年至2年 20%
2年至3年 30%
3年以上 100%
公司与公司控股子公司及公司控股子公司之间的应收款项一般不计提坏账准备，但已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备。
7、存货核算方法：
（1）存货分类：原材料、在产品、库存商品（包括产成品）、低值易耗品、消耗性生物资产等。
（2）存货的盘存制度为永续盘存制。
（3）存货按实际成本记账，消耗性生物资产的成本包括在收获前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
原材料、产成品、消耗性生物资产发出时采用加权平均法计价；低值易耗品按实际进价核算，低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。
（4）存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。
如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
8、长期股权投资核算方法：
（1）初始投资成本的确认：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
② 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
③ 其他除企业合并而形成的长期股权投资，其初始投资成本包括实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）后续计量：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
9、固定资产的确定标准、折旧方法：
（1）固定资产按实际成本计价；固定资产标准为单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2 年的，也列为固定资产；
（2）对科研仪器、设备可以采用双倍余额递减法计提折旧，折旧年限为5～10年。其他固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-30 4.75%-3.17%
专用设备 8-15 11.88%-6.33%
通用设备 8-15 11.88%-6.33%
运输设备 5-10 19.00%-9.50%
其他设备 5-10 19.00%-9.50%
10、在建工程核算方法：
在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。以借款进行的工程所发生的借款利息和其他相关费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。
11、生产性生物资产核算方法：
（1） 生产性生物资产初始计量：按照成本进行初始计量，自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当包括达到预定生产经营目的前发生的种苗、肥料、农药等材料费、人工费、抚育费、设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
（2） 折旧方法：对达到预定生产经营目的的生产性生物资产折旧采用年限平均法，按生物资产预计使用年限和预计5%净残值率确定其分类折旧率。生物资产预计使用年限及其年折旧率列示如下：
生物资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%）
药用石斛 10-20 9.50%-4.75%
12、无形资产核算方法：
（1）无形资产初始计量：在取得时按实际成本计价。
（2）无形资产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法分期摊销，无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。
13、投资性房地产核算方法：
（1）投资性房地产初始计量：按实际成本计价。
（2）投资性房地产后续计量：采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，建筑物按照固定资产的相关规定计提折旧，其折旧方法、及预计净残值按照固定资产中同类资产的规定执行。土地使用权按无形资产的相关规定进行摊销，其使用寿命及预计净残值按照无形资产中同类资产的规定执行。
14、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、确认长期资产减值准备的依据：
（1）会计期末，公司对各项长期资产进行核查，当资产存在下列迹象，表明资产可能发生了减值时，估计其可收回的金额，并按资产的可收回金额低于账面价值的差额计提资产减值损失，这些迹象包括：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
② 公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
生物资产减值迹象包括：
① 因遭受火灾、旱灾、水灾、冻灾、台风、冰雹等自然灾害，造成消耗性或生产性生物资产发生实体损坏，影响该资产的进一步生长或生产，从而降低其产生经济利益的能力。
② 因遭受病虫害或动物疫病侵袭，造成消耗性或生产性生物资产的市场价格大幅度持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
③ 因消费者偏好改变而使企业消耗性或生产性生物资产收获的农产品的市场需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
④ 因企业所处经营环境，如动植物检验检疫标准等发生重大变化，从而对企业产生不利影响，导致消耗性或生产性生物资产的市场价格逐渐下跌。
⑤ 其他足以证明消耗性或生产性生物资产实质上已经发生减值的情形。
（2）计提长期投资减值准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备、生产性生物资产减值准备、投资性房地产减值准备的依据：公司在期末按单个资产的可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，如果单个资产可收回金额不可取得，则按照该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。
（3）对于企业合并所形成的商誉，在每年年度终了将其分配至相关联的资产组，然后对资产组进行减值测试，计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组的可收回金额少于其账面金额，该差额首先冲减分配到该资产组的商誉的账面价值；如果商誉账面价值不足抵减该差额，未抵减的余额由该资产组中的其他资产按其账面价值分配。
（4）对于减值测试中资产组的认定：公司内预计能享用合并所带来协同效益的相关的最小资产组合。
17、借款费用的会计处理方法：
（1）公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
（4）每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
18、收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据：确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，未来期间很可能取得的应纳税所得额包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。
五、税项
1、增值税
A.药品系列执行17%税率；
B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行13%税率。
2、营业税
一般劳务收入：按应税劳务收入的5%计缴；
医疗服务收入：根据国家有关政策2008年度免缴营业税。
3、企业所得税
A.母公司：
按新实施的企业所得税税法规定，公司2008年汇总缴纳企业所得税，各分子公司在当地进行预缴。原高新技术企业资格需重新认定，公司正在申报高新技术企业资格认定，认定合格后可享受减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。目前，按国税发【2008】17号文件的要求，公司暂时按照25%的税率计算并预缴企业所得税。
B.子公司：
瑞恒医药科技投资有限责任公司系高新技术企业，根据北京市人民政府京政发[1988]49号文及北京市昌平区地方税务局昌地税所免字[2001]267号《减免税批复》，并经主管税务局北京市昌平区地方税务局园区税务所确认，公司企业所得税税率为15%，且2002年至2004年免缴企业所得税， 2005年1月1日-2008年6月30日减半缴纳企业所得税，目前暂时按照25%的税率计算并预缴企业所得税；南京华东医药有限责任公司、南京金陵大药房有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江金陵药材开发有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司以及河南金陵怀药药业有限公司均按25%的税率缴纳企业所得税；南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司2008年免缴企业所得税；乌多姆赛金陵植物药业有限公司按20%的税率缴纳企业所得税。
4、地方税及附加
A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的7%计缴。
B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的4%计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
公司名称 注册地 注册资本（万元） 经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例
南京华东医药有限责任公司 江苏南京 3,000.00 中西医药品、中药材销售 4,005.78 51.00% 51.00%
金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 2,613.63 印刷及包装制品的生产、销售 2,431.00 94.90% 94.90%
（2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
公司名称 注册地 注册资本（万元） 经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例
瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 11,000.00 自主选择经营项目 6,000.00 54.55% 54.55%
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 8,000.00 医疗服务 7,012.60 63.00% 63.00%
（3）非企业合并形成的子公司
公司名称 注册地 注册资本（万元） 经营范围 本公司实际投资额（万元） 合计持股比例 合计表决权比例
云南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 4,500.00 中药材种植、收购、销售 3,965.00 93.33% 93.33%
浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 3,111.00 中药材种植、自销 2,800.00 100.00% 100.00%
河南金陵怀药有限公司 河南温县 1,000.00 中药材种植、收购、销售 900.00 90.00% 90.00%
河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 2,000.00 中药材种植、收购、销售 1,900.00 95.00% 95.00%
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 500.00 中药材种植、收购、销售 300.00 90.00% 90.00%
[注1]公司直接持有云南金陵植物药业股份有限公司65.89% 的股份,公司子公司南京华东医药有限责任公司持有云南金陵植物药业股份有限公司3.33%的股份, 公司子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司1.90%的股份, 公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有云南金陵植物药业股份有限公司22.22%的股份，因此公司通过直接间接持有其91.50%的股份；
[注2] 公司直接持有浙江金陵药材开发有限公司90.00%的股份，公司子公司河南金陵金银花药业有限公司持有浙江金陵药材开发有限公司10.00%的股份，公司通过直接间接持有其99.50%的股份；
[注3] 公司直接持有浙江金陵浙磐药材开发有限公司60.00%的股份，公司子公司浙江金陵药材开发有限公司持有其30.00%的股份，因此公司通过直接间接持有其89.85%的股份；
2、本期合并范围的变动情况
本报告期内合并报表范围无变化。
3、本期发生的企业合并
（1）同一控制下企业合并
本报告期内未发生同一控制下企业合并。
（2）非同一控制下企业合并
本报告期内未发生同一控制下企业合并。
4、同一控制下企业合并的判断依据
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
公司同一控制下合并取得的子公司的实际控制方为南京医药产业集团有限公司。
5、子公司少数股东权益
子公司名称 期末数 年初数
南京华东医药有限责任公司 40,215,131.69 41,346,211.98
金陵药业南京彩塑包装有限公司 1,369,058.46 1,685,209.51
瑞恒医药科技投资有限责任公司 59,378,435.96 79,024,009.73
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 67,972,608.48 57,739,299.66
云南金陵植物药业股份有限公司 2,507,101.63 2,387,379.15
河南金陵怀药有限公司 1,047,082.77 1,044,771.69
河南金陵金银花药业有限公司 1,030,576.80 1,054,494.61
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 580,056.19 565,600.39
陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司 [注] 0.00 0.00
合 计 174,100,051.98 184,846,976.72
[注] 公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司子公司陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司少数股东的未确认投资损失，截止2008年6月30日陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司净资产-1,323,567.82元，，考虑到少数股东没有能力弥补该部分损失，故由公司承担。
七、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2008年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金：
(1)明细项目
项 目 期 末 数 年 初 数
原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币
现金 978,963.49 479,808.33
银行存款 706,724,875.28 602,726,743.65
其中:人民币 706,714,528.40 602,716,336.06
美 元 1,508.49 6.8591 10,346.88 1,424.80 7.3046 10,407.59
其他货币资金 45,921,396.16 70,448,151.74
合 计 753,625,234.93 673,654,703.72
（2）其他货币资金明细情况:
项 目 期末数 年初数
存出投资款 45,921,396.16 70,448,151.74
（3）货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产：
(1)交易性金融资产分类明细情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 305,000.00 1,010,000.00
交易性权益工具投资 186,638,053.13 290,327,976.29
合 计 186,943,053.13 291,337,976.29
（2）交易性权益工具投资分类明细情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
股票投资 117,706,305.43 176,207,918.08
基金投资 46,683,849.61 86,791,726.75
集合资产管理计划 22,247,898.09 27,328,331.46
合 计 186,638,053.13 290,327,976.29
（3）期末交易性金融资产较年初数下降35.83%,主要是公司及公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司减少证券市场投入和持有的交易性金融资产公允价值下降所致。
（4）公司交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3．应收票据：
(1) 明细项目
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 134,386,339.53 269,197,159.88
(2)本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位票据。
(3)应收票据期末数较年初数下降50.08%，其主要原因是公司将部分银行承兑汇票背书转让支付货款及银行承兑汇票到期兑付所致。
4．应收账款：
（1）账龄分析
账龄 期 末 数 年 初 数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 206,764,887.01 86.19 4,574,192.88 153,531,904.20 83.74 3,509,533.22
1 - 2年 7,155,914.85 2.98 1,431,182.97 4,484,381.70 2.45 896,876.34
2 - 3年 3,282,170.47 1.37 984,651.14 3,100,159.51 1.69 930,047.86
3年以上 22,704,624.54 9.46 22,704,624.54 22,228,349.88 12.12 22,228,349.88
合 计 239,907,596.87 100.00 29,694,651.53 183,344,795.29 100.00 27,564,807.30
（2）应收账款类别分析：
客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例 计提的坏帐准备金额 坏帐准备计提比例
单项金额重大的应收账款 [注] 43,585,552.23 一年以内 18.17 871,711.04 2%
其他不重大应收款项 196,322,044.64 一至五年 81.83 28,822,940.49 按帐龄分析计提
合 计 239,907,596.87 100.00 29,694,651.53
[注] 单项金额重大的应收账款为期末余额300万元以上的应收账款，系为公司主要客户欠款，帐龄均为一年以内，未发现明显减值迹象，故按2%的比例计提坏帐准备。
（3）应收账款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下：
客户名称 期末余额 欠款年限 占应收账款总额的比例
应收账款前五名统计 33,527,861.18 一年以内 13.98%
（4）计提全额坏账准备情况如下：
客户名称 账龄 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
宿迁医院住院病人应收呆账款 1年以内 447,852.18 447,852.18
（5）期末无持有5％（含5％）以上股份股东欠款。
5．预付账款：
（1）账龄分析
账 龄 期末数 年初数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 77,342,493.86 97.39 48,812,341.50 95.47
1～2年 1,730,840.81 2.18 2,249,431.46 4.40
2～3年 344,241.27 0.43 65,543.85 0.13
3年以上
合 计 79,417,575.94 100.00 51,127,316.81 100.00
（2）期末无预付持有5％（含5％）以上股份股东款项。
（3）账龄超过1年的预付账款，主要是预付供应商的药品款及备件款和采购结算的尾款。
（4）期末数较年初数上升55.33%，主要是公司为减少原料价格上升的影响，提前签订采购合同并预付货款所致。
6．其他应收款：
（1）账龄分析
账龄 期 末 数 年 初 数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 12,038,066.05 24.08 240,761.32 11,352,865.32 22.97 227,057.31
1 - 2年 3,398,807.48 6.8 679,761.50 4,255,114.22 8.61 851,022.84
2 - 3年 3,267,673.16 6.54 1,645,301.95 1,951,708.78 3.95 1,250,512.64
3年以上 31,284,093.03 62.58 31,284,093.03 31,860,631.42 64.47 31,860,631.42
合 计 49,988,639.72 100.00 33,849,917.80 49,420,319.74 100.00 34,189,224.21
（2） 其他应收款期末余额中含有公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收江苏金陵海洋制药有限责任公司8,750,000.00元（其账龄为二至三年950,000.00元、三年以上7,800,000.00元）。现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营并进入清算程序，可能已无力偿还债务，公司子公司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。
（3）本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（4）其他应收款余额中金额较大的项目列示如下：
项 目 金 额 欠款时间 款项性质
江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 2-5年 暂借款
福建省闽发证券有限公司[注] 20,000,000.00 4-5年 委托理财款项
[注] 公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司于2003年6月9日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年6月10日至2004年6月9日；瑞恒医药科技投资有限责任公司与闽发证券有限责任公司又于2003年7月15日签订国债购买和托管协议，将1000万元资金委托闽发证券有限责任公司购买国债并托管，委托期限为2003年7月16日至2004年7月15日。
托管期满后，瑞恒医药科技投资有限责任公司未能如期收回委托投资的本金2000万元，收到了投资收益521,331.20元。闽发证券有限责任公司由于违规经营，造成严重亏损，2004年10月已被中国东方资产管理公司托管，瑞恒医药科技投资有限责任公司的2000万元债权申报已得到闽发证券有限责任公司确认。瑞恒医药科技投资有限责任公司已向北京市第一中级人民法院起诉闽发证券有限责任公司，要求其返还投资本金2000万元及违约金200万元，根据最高人民法院2004年11月3日下发《关于对以闽发证券有限责任公司及其所属证券营业部、服务部所涉及的民事案件为被告的民商事纠纷暂缓受理、暂缓审理和暂缓执行的通知》，该案中止诉讼。经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请，北京市第一中级人民法院已对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2006年4月23日。保全期满后，经瑞恒医药科技投资有限责任公司申请续保，北京市第一中级人民法院继续对公司诉讼中的债权采取了查封、冻结闽发证券有限责任公司财产的保全措施，保全期限至2007年4月15日。2005年7月20日，证监会取消闽发证券有限责任公司的证券业务许可并责令其关闭。2007年9月3日北京市第一中级人民法院（2004）一中民初字第5609号民事裁定书裁定，应闽发证券有限责任公司清算组的申请解除对闽发证券有限责任公司之结算备付金1100万元人民币的查封、冻结。由于上述投资收回具有不确定性,公司根据谨慎性原则已全部计提减值准备。
(5) 其他应收款前五名金额、欠款年限及占应收账款总额的比例如下：
客户名称 期末余额 欠款年限 占其他应收款总额的比例
其他应收款前五名统计 30,248,460.88 1-5年 60.51%
7．存货：
（1）明细项目
存货类别 存货 存货跌价准备
期末数 年初数 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额
库存商品 132,159,097.19 178,845,612.70 4,773,688.43 751,143.35 4,022,545.08
原材料 17,578,749.40 15,802,088.93 449,494.48 273,173.73 176,320.75
包装物 6,719,820.24 2,409,765.61 597,124.10 597,124.10
低值易耗品 383,728.17 1,828,780.37
自制半成品及在产品 51,374,108.00 17,793,984.82 1,327,622.95 1,327,622.95
合 计 208,215,503.00 216,680,232.43 7,147,929.96 1,024,317.08 6,123,612.88
（2）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。
可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
8．其他流动资产：
项 目 期末数 年初数 结存原因
房租费 105,750.00 702,762.35 预付房租费
保险费 57,892.50 预付保险费
报刊、维护费 378,700.84 206,240.40 预付报刊费、维护费
其他 144,174.88
合 计 484,450.84 1,111,070.13
9、可供出售金融资产
项 目 期末数 [注] 年初数
可供出售权益工具 30,918,400.00 9,932,000.00
[注]公司子公司南京彩塑包装有限公司持有的南京银行股份有限公司52万股法人股，南京银行股份有限公司已于2007 年7 月19 日在上海证券交易所上市交易，发行价为11 元/股。根据《公司法》和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司持有南京银行股份有限公司52 万股为发行前股东所持股份，自南京银行股份有限公司在上海证券交易所上市之日起一年内不得进行转让。南京银行股份有限公司截止2008年6月30日收盘价格11.42元/股。
公司控股子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司采用资金信托方式从江苏省国信集团资产管理有限公司购买海通证券50 万股非公开发行股票的收益权，该部分股票可于2008年12月21日起上市流通。海通证券本报告期内10送3转增7股派1元，除权除息日为08年5月22日。截止2008年6月30日， 瑞恒医药持有海通证券100万股、收盘价格24.98元/股。
10、持有至到期投资
项 目 期末数 年初数
委托贷款-成本 [注] 54,600,000.00
委托贷款-利息 [注] 2,730,000.00
合 计 57,330,000.00
[注] 公司与中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行、江苏华侨房地产开发有限公司签订委托贷款合同，公司将自有资金人民币5460 万元，委托中国建设银行股份有限公司南京鼓楼支行贷款给江苏华侨房地产开发有限公司，年利率12%，期限自2008年1月24日至2010 年12 月20 日，江苏华侨房地产开发有限公司将资金用于"华侨·沪江商贸城"及80 亩住宅项目的开发建设。
11．长期股权投资：
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资 37,665,640.49 39,854,614.54
按成本法核算的长期股权投资 15,346,610.00 15,346,610.00
合 计 53,012,250.49 55,201,224.54
（2）按权益法核算的被投资单位主要财务信息
被投资单位名称 本公司持股比例 表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
一、合营企业
江苏金陵海洋制药有限责任公司 50.00% 50.00% -7,629,413.58 -353,375.73
二、联营企业
南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 89,979,883.04 208,235,116.46 4,939,209.50
南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,069,471.70 51,199,937.22 26,233.22
南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 35,773,442.73 22,177,707.22 506,596.53
（3）对被投资单位权益法核算情况
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得的现金红利 累计分得的现金红利 期末数 减值准备
南京白敬宇制药有限公司 29.14% 18,000,000.00 1,439,285.65 15,031,528.14 3,091,347.61 6,811,108.06 26,220,420.08 -
南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 8,656.96 121,992.43 12,000.00 24,000.00 297,992.43 -
南京中山制药有限公司 32.00% 11,200,000.00 162,110.89 1,228,667.92 695,679.94 1,281,439.94 11,147,227.98 -
江苏金陵海洋制药有限责任公司 [注] 50.00% 1,750,000.00 -1,750,000.00 - -
合 计 31,150,000.00 1,610,053.50 14,632,188.49 3,799,027.55 8,116,548.00 37,665,640.49 -
[注] 公司子公司南京华东医药有限公司持有江苏金陵海洋制药有限责任公司50%股权，该公司长期停止经营，并已于2006年进入清算程序，故公司一直未将其纳入合并报表范围。
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投资单位注册资本比例 减值准备
南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12-2032.12 15.00% -
上海东氏会展服务有限公司 183,750.00 2002.02-2022.02 12.25% -
国药集团联合医疗器械有限公司 8,162,860.00 2004.08-2034.08 10% -
福建东南医药有限责任公司[注] 4,000,000.00 2006.12-2015.12 20% -
合 计 15,346,610.00 -
[注] 公司子公司南京华东医药有限责任公司对福建东南医药有限责任公司投资400万元，投资比例20%，但南京华东医药有限责任公司对该公司财务和经营没有重大影响，故采用成本法核算。
（5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
12、投资性房地产
（1）明细项目
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 9,600,714.40 53,000.00 9,653,714.40
其中：房屋及建筑物 9,600,714.40 53,000.00 9,653,714.40
土地使用权
二、累计折旧合计 4,575,153.09 157,006.80 4,732,159.89
其中：房屋及建筑物 4,575,153.09 157,006.80 4,732,159.89
土地使用权
三、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋及建筑物
土地使用权
四、固定资产账面价值合计 5,025,561.31 4,921,554.51
其中：房屋及建筑物 5,025,561.31 4,921,554.51
土地使用权
（2）公司的投资性房地产为已出租的房屋建筑物。
13．固定资产原值及折旧:
（1）分类情况
项 目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、原价合计 797,334,353.02 11,409,204.27 3,238,944.47 805,504,612.82
其中：房屋及建筑物 353,005,578.44 6,495,932.56 359,501,511.00
机器设备 382,114,128.28 2,994,775.90 2,550,588.24 382,558,315.94
运输设备 29,151,420.12 1,434,189.96 666,080.80 29,919,529.28
其他设备 33,063,226.18 484,305.85 22,275.43 33,525,256.60
二、累计折旧合计 291,355,831.71 25,298,489.41 1,947,931.80 314,706,389.32
其中：房屋及建筑物 74,072,279.23 4,681,300.43 78,753,579.66
机器设备 179,795,721.49 10,244,464.24 1,825,583.67 188,214,602.06
运输设备 16,358,607.87 2,591,412.90 103,364.38 18,846,656.39
其他设备 21,129,223.12 7,781,311.84 18,983.75 28,891,551.21
三、固定资产减值准备
累计金额合计 9,934,920.16 9,934,920.16
其中：房屋及建筑物 50,000.00 50,000.00
机器设备 9,884,920.16 9,884,920.16
运输设备
其他设备
四、固定资产账面价值合计 496,043,601.15 480,863,303.34
其中：房屋及建筑物 278,883,299.21 280,697,931.34
机器设备 192,433,486.63 184,458,793.72
运输设备 12,792,812.25 11,072,872.89
其他设备 11,934,003.06 4,633,705.39
（2）本期增加中自在建工程转入的金额为4,515,406.00元。
（3）暂时闲置的固定资产的有关情况说明如下：
项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备
房屋建筑物 731,530.00 139,946.00 591,584.00 50,000.00
机器设备 18,780,676.77 7,646,559.26 11,134,117.51 9,366,715.02
合 计 19,512,206.77 7,786,505.26 11,725,701.51 9,416,715.02
（4）尚未办妥产权证书的固定资产的有关情况说明如下：
项 目 账面原值 账面净值 减值准备
房屋建筑物 [注] 119,430,139.33 96,007,257.04
[注] 公司分公司金陵制药厂、金威保健品分公司，公司子公司南京彩塑包装有限公司新港厂区的房屋建筑物的产权证书已办理完毕，表中所示房屋建筑物的产权证书正在办理之中。
14．在建工程：
（1）明细项目
工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他转出 期末数 资金来源
一、账面价值
子公司宿迁医院零星工程 993,090.00 1,767,000.00 652,000.00 2,108,090.00 自筹
子公司云南金陵种植基地零星工程 939,301.14 90,000.00 849,301.14 自筹
子公司乌多姆赛种植基地零星工程 3,863,406.00 3,863,406.00 0.00 自筹
子公司云南孟连公司种植基地零星工程 300,000.00 300,000.00 自筹
其他 32,450.00 32,450.00 自筹
合 计 5,795,797.14 2,099,450.00 4,515,406.00 90,000.00 3,289,841.14
二、在建工程减值准备
子公司宿迁医院零星工程 295,500.00 295,500.00
三、净 值 5,500,297.14 2,099,450.00 4,515,406.00 90,000.00 2,994,341.14
（2）在建工程余额中无资本化利息。
15、生产性生物资产
项 目 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 期末数量(万株)
种植业
1、桅子树 144,138.00 144,138.00 3.50
2、药用石斛 8,536,054.56 1,096,468.14 9,632,522.70 1483
合 计 8,680,192.56 1,096,468.14 9,776,660.70
累计折旧 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
1、桅子树
2、药用石斛 934,253.98 433,189.96 1,367,443.94
合 计 934,253.98 433,189.96 1,367,443.94
[注] 期末生产性生物资产不存在需要计提减值准备的情况。
16.无形资产：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 118,494,404.80 29,914.53 4,544,965.54 113,979,353.79
新港土地使用权 21,429,895.56 21,429,895.56
福州土地使用权 13,258,551.00 13,258,551.00
湖州土地使用权 7,223,040.00 7,223,040.00
合肥土地使用权 5,035,680.00 5,035,680.00
温县土地使用权 1,732,185.00 1,732,185.00
云南土地使用权 5,024,965.54 4,544,965.54 480,000.00
宿迁土地使用权 31,423,976.00 31,423,976.00
斑克霜、筋络宁霜专利 5,580,000.00 5,580,000.00
益气祛痰口服液技术 2,800,000.00 2,800,000.00
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 300,000.00 300,000.00
"元秦止痛"专有技术 11,940,000.00 11,940,000.00
办公软件 262,323.00 262,323.00
筋络宁研制费 300,000.00 300,000.00
集团财务软件 683,760.70 683,760.70
金蝶软件 587,800.00 587,800.00
鼎拓软件 388,500.00 388,500.00
金银花非专利技术 800,000.00 800,000.00
金算盘软件 4,500.00 4,500.00
鼓楼医院品牌及管理 8,000,000.00 8,000,000.00
财务软件 12,000.00 12,000.00
其他软件 627,228.00 627,228.00
皂素技术 80,000.00 80,000.00
石斛种植技术 1,000,000.00 1,000,000.00
金蝶软件出纳管理 29,914.53 29,914.53
二、累计摊销额合计 25,298,767.14 2,090,222.36 370,911.20 27,018,078.30
新港土地使用权 4,714,576.90 214,298.94 4,928,875.84
福州土地使用权 1,812,002.26 132,585.54 1,944,587.80
湖州土地使用权 842,688.00 72,230.40 914,918.40
合肥土地使用权 755,352.00 50,356.80 805,708.80
温县土地使用权 103,931.10 17,321.85 121,252.95
云南土地使用权 372,025.00 34,886.20 370,911.20 36,000.00
宿迁土地使用权 2,409,171.34 314,239.74 2,723,411.08
斑克霜、筋络宁霜专利 3,997,750.00 279,000.00 4,276,750.00
益气祛痰口服液技术 2,426,666.67 140,000.00 2,566,666.67
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 270,000.00 15,000.00 285,000.00
"元秦止痛"专有技术 2,587,000.00 2,587,000.00
办公软件 250,574.55 7,832.30 258,406.85
筋络宁研制费 172,500.00 15,000.00 187,500.00
集团财务软件 45,584.04 45,584.04 91,168.08
金蝶软件 212,261.12 97,966.67 310,227.79
鼎拓软件 10,791.66 64,749.96 75,541.62
金银花非专利技术 386,664.67 40,000.00 426,664.67
金算盘软件 4,500.00 4,500.00
鼓楼医院品牌及管理 3,066,666.36 399,999.96 3,466,666.32
财务软件 12,000.00 12,000.00
其他软件 227,516.55 94,671.36 322,187.91
皂素技术 52,000.12 4,000.02 56,000.14
石斛种植技术 566,544.80 50,000.00 616,544.80
金蝶软件出纳管理 498.58 498.58
三、无形资产减值准备累计金额合计 9,353,000.00 9,353,000.00
新港土地使用权
福州土地使用权
湖州土地使用权
合肥土地使用权
温县土地使用权
云南土地使用权
宿迁土地使用权
斑克霜、筋络宁霜专利
益气祛痰口服液技术
左旋氧氟沙星葡萄糖技术
"元秦止痛"专有技术 9,353,000.00 9,353,000.00
办公软件
筋络宁研制费
集团财务软件
金蝶软件
鼎拓软件
金银花非专利技术
金算盘软件
鼓楼医院品牌及管理
财务软件
其他软件
皂素技术
石斛种植技术
金蝶软件出纳管理
四、无形资产账面价值合计 83,842,637.66 77,608,275.49
新港土地使用权 16,715,318.66 16,501,019.72
福州土地使用权 11,446,548.74 11,313,963.20
湖州土地使用权 6,380,352.00 6,308,121.60
合肥土地使用权 4,280,328.00 4,229,971.20
温县土地使用权 1,628,253.90 1,610,932.05
云南土地使用权 4,652,940.54 444,000.00
宿迁土地使用权 29,014,804.66 28,700,564.92
斑克霜、筋络宁霜专利 1,582,250.00 1,303,250.00
益气祛痰口服液技术 373,333.33 233,333.33
左旋氧氟沙星葡萄糖技术 30,000.00 15,000.00
"元秦止痛"专有技术 0.00 0.00
办公软件 11,748.45 3,916.15
筋络宁研制费 127,500.00 112,500.00
集团财务软件 638,176.66 592,592.62
金蝶软件 375,538.88 277,572.21
鼎拓软件 377,708.34 312,958.38
金银花非专利技术 413,335.33 373,335.33
金算盘软件
鼓楼医院品牌及管理 4,933,333.64 4,533,333.68
财务软件
其他软件 399,711.45 305,040.09
皂素技术 27,999.88 23,999.86
石斛种植技术 433,455.20 383,455.20
金蝶软件出纳管理 29,415.95
17、商誉
项目 期末数 年初数
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 18,045,830.93 18,045,830.93
[注] 该商誉系因公司无法可靠确定购买日南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司可辨认资产、负债公允价值，故将南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院股权投资借方差额，在合并资产负债表中作为商誉列示。
其形成系2003年7月10日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产权转让合同》，公司以7,012.60万元受让宿迁市人民医院70%的产权。公司又以拥有该医院的净资产作为出资，设立南京鼓楼医院集团宿迁人民医院有限公司，设立时该公司净资产82,666,935.03元，公司享有净资产份额为52,080,169.07元，投资成本70,126,000.00元与公司享有净资产份额差额为18,045,830.93元，列入股权投资差额借方。
该商誉期末不存在需要计提减值准备的情况。
18、递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
应收账款坏账准备 1,155,705.99 913,114.25
其他应收款坏账准备 654,041.20 533,238.59
交易性金融资产 8,335,613.55 1,249,264.34
存货跌价准备 318,669.56 420,643.82
固定资产减值准备 2,331,049.18 2,354,178.76
无形资产减值准备 1,402,950.00 1,402,950.00
其他资产减值准备
预提费用 9,340,886.86 6,131,812.41
未实现内部销售损益相关递延所得税资产转回 3,555,003.06 4,975,946.48
合 计 27,093,919.40 17,981,148.65
19．短期借款：
项 目 期末数 年初数
信用借款 0.00 20,000,000.00
20．应付账款：
（1）账龄分析
账龄 期末数 年初数
一年以内 133,713,660.92 120,715,631.22
一至二年 5,461,069.74 2,479,478.98
二至三年 985,544.18 1,062,236.93
三年以上 3,030,975.11 4,621,676.70
合计 143,191,249.95 128,879,023.83
（2）期末余额中无应付持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
21.预收账款：
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
一年以内 9,026,552.23 2,908,189.56
一至二年 91,377.02 148,433.51
二至三年 40,286.18 71,575.83
三年以上 27,982.62 25,755.76
合 计 9,186,198.05 3,153,954.66
（2） 期末余额中无预收持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
22．应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 68,715,558.85 46,473,391.01 59,320,601.04 55,868,348.82
二、职工福利费 [注] 5,427,716.33 3,930,187.64 6,437,908.58 2,919,995.39
三、社会保险费 463,666.61 18,584,045.10 18,618,800.27 428,911.44
四、住房公积金及住房补贴 9,380,975.29 4,450,294.00 5,238,829.15 8,592,440.14
五、工会经费和职工教育经费 4,985,799.50 1,755,322.06 2,002,890.84 4,738,230.72
六、其他 256,000.00 256,000.00
合 计 89,229,716.58 75,193,239.81 91,619,029.88 72,803,926.51
[注]公司期末结存的职工福利费为公司子公司南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司余额291.99万元，根据公司福利计划将主要用于食堂修缮改造支出。
23．应交税费：
项 目 期末数 年初数
增值税 6,105,125.09 6,030,943.08
营业税 44,620.51 34,696.20
城市维护建设税 566,209.59 661,808.95
企业所得税 14,551,078.80 40,016,724.08
个人所得税 4,047,693.86 1,580,260.34
印花税 17,784.97 18,971.07
房产税 184,254.26 12,161.26
土地使用税 224,214.59
教育费附加 301,714.05 392,621.19
各项基金 202,100.16 246,908.28
合 计 26,244,795.88 48,995,094.45
（1） 报告期执行的法定税率参见会计报表附注五；
（2） 应交税费期末数比年初数减少46.43%，主要原因是上一报告期计提的所得税本期汇算清缴所致。
24．应付股利：
项 目 期末数 年初数
合肥医药工业公司 7,179,656.87 7,179,656.87
中科院南京土壤研究所 71,755.25 71,755.25
封丘县豫封金银花有限公司 17,932.31 17,932.31
河南温县农科所 54,288.13
上海复星实业股份有限公司 43,089.22 43,089.22
申银万国证券股份有限公司 43,089.22 43,089.22
合 计 7,355,522.87 7,409,811.00
25.其他应付款：
（1）账龄结构
项 目 期末数 年初数
一年以内 43,067,637.91 57,751,595.45
一至二年 18,374,566.99 10,206,109.72
二至三年 10,173,494.32 9,286,145.19
三年以上 7,954,702.38 7,687,587.81
合 计 79,570,401.60 84,931,438.17
（2）期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
南京医药产业（集团）有限责任公司 60,985.21 1年以内 暂收款
（3）期末余额中金额较大的项目列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
江苏华侨房地产开发有限公司 5,809,500.00 1-2年 暂收款
合肥市医药工业公司 6,412,910.46 2-4年 以前年度应付股利款
26．长期借款
项目 币种 期末数 期初数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
保证借款[注] 美元 2,803,975.68 6.8591 19,232,749.58 3,053,943.63 7.3046 22,307,836.57
[注] 2002年12月31日公司前身宿迁市人民医院与国家开发银行签订外汇转贷款合同，国家开发银行转贷西班牙政府贷款用于宿迁市人民医院引进医疗设备和仪器，贷款承诺金额为4,988,396.00美元，分A、B两组贷款：A组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从出口信贷协议（国家开发银行与西班牙对外银行于2002年8月14日签订的协议）项下提取的款项，每笔贷款还款期为5年，贷款年利率为3.32%；B组贷款的贷款承诺金额为2,494,198.00美元，指从政府贷款协议（国家开发银行与西班牙官方信贷局于2002年10月8日签订的协议）项下提取的款项，贷款期为20年，从政府贷款协议生效日起算，其中前10年为宽限期，只支付利息，不偿还本金, 贷款年利率为0.8%, 该项贷款由宿迁市财政局提供担保,2005年2月宿迁市人民医院以其拥有的账面原值为78,267,557.75元的设备向宿迁市财政局提供反担保。
27．专项应付款：
项 目 期末数 年初数
元秦注射液财政专项资金 [注] 6,500,000.00 6,500,000.00
"十五"国家重大科技专项课题经费拨款 1,000,000.00
合 计 6,500,000.00 7,500,000.00
[注]系江苏省科技厅下拨的科技成果转化专项资金。
28、递延所得税负债
应纳税暂时性差异项目 期末余额 年初余额
公允价值变动收益 2,587,494.60 4,413,992.74
持有至到期投资利息调整 409,500.00
合计 2,996,994.60 4,413,992.74
29．股本：
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增减（+，-） 期末余额
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 312,905,035 62.08% 312,905,035 62.08%
1、国家持股 43,740,636 8.68% 43,740,636 8.68%
2、国有法人持股 269,164,399 53.41% 269,164,399 53.41%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 191,094,965 37.92% 191,094,965 37.92%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 191,094,965 37.92% 191,094,965 37.92%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 504,000,000 100% 504,000,000 100%
30．资本公积：
项 目 年初数 本期增加 [注1] 本期减少[注2] 期末数
股本溢价 466,265,548.04 466,265,548.04
其他资本公积 9,871,891.26 3,425,740.00 3,789,926.40 9,507,704.86
合 计 476,137,439.30 3,425,740.00 3,789,926.40 475,773,252.90
[注1]本期增加系公司享有子公司北京瑞恒医药科技投资有限责任公司资本公积增加部分3,425,740.00元。
[注2] 本期减少系公司享有子公司南京彩塑包装有限公司资本公积减少部分3,789,926.40元。
31．盈余公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 221,656,995.12 - 221,656,995.12
合 计 221,656,995.12 - 221,656,995.12
32．未分配利润：
项 目 本年数
归属于母公司所有者净利润 38,847,855.80
加：年初未分配利润 562,792,694.61
新准则会计政策变更
可供分配的利润 601,640,550.41
减：提取盈余公积
可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 601,640,550.41
其中：拟分配的现金股利 [注3] 141,120,000.00
[注3] 根据公司第三届董事会第16次会议《关于公司2007年度利润分配的议案》，公司以截止2007年12月31日的总股本504,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.80元(含税),派发现金红利总额141,120,000.00元，故期末未分配利润中含有现金股利141,120,000.00元。该分配方案已经公司2007 年年度股东大会审议通过，分红派息股权登记日为2008 年7 月3 日，除息日为2008年7 月4 日。
33．营业收入和营业成本：
（1）营业收入及营业成本类别
项目 本年累计数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 958,600,824.53 699,605,561.98 754,854,032.38 536,485,021.79
其他业务 9,662,293.82 1,013,190.05 2,471,217.81 1,225,441.06
合计 968,263,118.35 700,618,752.03 757,325,250.19 537,710,462.85
（1） 主营业务分产品类别列示
项目 本年累计数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
脉络宁注射液 258,649,218.21 139,765,977.58 203,676,343.14 94,871,862.48
其他 699,951,606.32 559,839,584.40 551,177,689.24 441,613,159.31
合计 958,600,824.53 699,605,561.98 754,854,032.38 536,485,021.79
（3）主营业务收入分地区列示如下： 单位：人民币万元
地 区 本年累计数 上年同期数
华北大区 5,641.49 4,363.13
西北大区 1,358.00 1,739.31
东北大区 2,218.27 2,669.61
新疆大区 1,328.77 1,050.08
中、西南大区 3,560.97 4,233.47
华东地区 81,752.58 61,429.80
合 计 95,860.08 75,485.40
（4）本年度前五名客户销售的收入合计为126,787,695.94 元，占营业收入总额的 13.09%。
34．营业税金及附加：
项 目 本年累计数 上年同期数
营业税 41,405.00 210,437.50
城建税 3,420,631.29 2,496,291.86
教育费附加 1,968,979.00 1,441,826.11
房产税 45,241.20
合 计 5,476,256.49 4,148,555.47
35．财务费用：
项 目 本年累计数 上年同期数
利息支出 749,908.03 2,195,499.89
减：利息收入 2,870,453.86 1,724,142.54
汇兑损益 -1,307,154.17 -615,028.43
手续费 164,008.54 118,627.68
合 计 -3,263,691.46 -25,043.40
[注] 财务费用本期发生额较上年下降12,932.14%，其主要原因为本期商业贷款减少导致支付的利息支出大幅下降。
36、资产减值损失
项 目 本期金额 上年同期金额
坏账损失
坏账准备 1,630,430.45 -3,229,597.02
存货跌价准备 -1,024,317.08 -1,105.29
无形资产减值准备
固定资产减值准备
合 计 606,113.37 -3,230,702.31
37、公允价值变动收益
项 目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产公允价值变动损益 -66,338,633.06 3,081,802.09
合 计 -66,338,633.06 3,081,802.09
[注] 本期公允价值变动收益较上年同期下降2252.59%,主要是本报告受证券市场波动的影响，公司交易性金融资产公允价值下降较大所致。
38、投资收益：
（1）明细情况
产生投资收益的来源 本年累计数 上年同期数
委托贷款及信托投资收益 2,780,000.00 3,791,666.67
交易性金融资产交易损益 -31,081,540.42 128,029,786.74
权益法核算长期股权投资 1,610,053.50 1,260,011.19
成本法核算长期股权投资收到的现金股利 133,000.00
子公司少数股东未确认投资损失 [注] -54,325.61
合 计 -26,745,812.53 133,214,464.60
[注]未确认的投资损失，系公司子公司瑞恒医药科技投资有限责任公司对其子公司陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司核算的未确认投资损失，截止2008年6月30日陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司净资产-1,323,567.82元，，考虑到少数股东没有能力弥补该部分损失，故由公司承担。
（2）本年投资收益比上年同期下降120.08%，主要原因是受证券市场波动的影响，公司本期短期股票、基金投资收益出现较大亏损所致。
（3）本年度公司收回投资收益无重大限制。
39． 营业外收入：
（1）按项目分类
项 目 本年累计数 上年同期数
政府补助利得 1,179,600.00 545,500.00
处置非流动资产利得 2,886,005.66 3,950.00
罚款、违约金收入 1,746.20 3,492.70
无法支付的款项 400.00 304.45
其他 99,264.82 191,040.33
合 计 4,167,016.68 744,287.48
（2) 政府补助项目明细
项 目 本期金额
开发区管委会和谐企业奖励 30,000.00
脉络宁大输液专项拨款 1,000,000.00
卫生单位"以奖代投"奖励款 120,000.00
磐安县尚湖镇政府财政奖励 29,600.00
合 计 1,179,600.00
（2) 处置非流动资产利得主要是公司子公司云南金陵植物药业股份有限公司为适应城市规划调整，将位于白云路的30.90亩国有土地使用权交由普洱市国土资源局收储而得到的补偿款。
40．营业外支出：
项 目 本年累计数 上年同期数
处置非流动资产损失 550,044.18 155,772.26
赔款支出 349,039.11 509,786.60
罚款 182,494.25 133,444.14
捐赠赞助支出 1,572,405.76 252,023.00
其他 456.19 70,449.96
合 计 2,654,439.49 1,121,475.96
41、所得税费用
项 目 本年累计数 上年同期数
当期所得税费用 17,743,898.48 36,201,753.46
递延所得税费用 -10,529,768.88 -3,559,903.64
合 计 7,214,129.60 32,641,849.82
42、每股收益
项目 本年累计数 上年同期数
归属于母公司所有者的净利润 38,847,855.80 155,219,127.69
发行在外普通股股数（股） 504,000,000.00 504,000,000.00
基本每股收益 0.0771 0.3080
稀释每股收益 0.0771 0.3080
注：基本每股收益＝报告期归属于母公司所有者的净利润÷发行在外普通股加权平均数。
43．收到的其他与经营活动有关的现金：2008年1-6月收到其他与经营活动有关的现金6,696,314.73元，其主要项目列示如下：
项 目 本年累计数
利息收入 2,870,453.86
补贴收入 179,600.00
销售材料收入 1,054,394.98
44．支付的其他与经营活动有关的现金：2008年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金82,623,365.08元，其主要项目列示如下：
项 目 金 额
营销费用 21,033,394.54
差旅费 8,233,801.07
会务费 5,965,886.07
招待费 4,876,785.45
运输装卸费 4,498,833.70
物料消耗 4,375,092.01
广告宣传费 3,341,250.93
租赁费 2,833,297.57
办公费 2,677,308.92
修理费 2,565,811.58
研发费 996,707.83
45、现金及现金等价物
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 753,625,234.93 673,654,703.72
其中：库存现金 978,963.49 479,808.33
可随时用于支付的银行存款 706,724,875.28 602,726,743.65
可随时用于支付的其他货币资金 45,921,396.16 70,448,151.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 753,625,234.93 673,654,703.72
46．非经常性损益：
项 目 金 额
非流动资产处置损益 2,335,961.48
其中：固定资产处置损益 -549,984.18
政府补助 1,179,600.00
其他营业外收支净额 -2,065,239.98
股票及基金投资收益及交易性金融资产公允价值变动收益 -64,878,266.61
委托贷款及信托投资收益 2,730,000.00
非经常性损益合计 -60,697,945.11
企业所得税影响额 19,205,192.64
少数股东权益影响额 832,473.53
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 -40,660,278.94
47、资产减值准备
项 目 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 61,754,031.51 1,790,537.82 63,544,569.33
二、存货跌价准备 7,147,929.96 1,024,317.08 6,123,612.88
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,934,920.16 9,934,920.16
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 295,500.00 295,500.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 88,485,381.63 1,790,537.82 1,024,317.08 89,251,602.37
八．母公司财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以2008年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
1．应收账款：
（1）账龄分析
账龄 期 末 数 年 初 数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 88,960,071.28 81.41 1,779,201.43 95,805,155.28 82.71 882,134.85
1 - 2年 1,619,849.88 1.48 323,969.98 1,708,573.89 1.47 341,714.78
2 - 3年 1,054,429.84 0.96 316,328.95 864,651.56 0.75 259,395.47
3年以上 17,644,274.62 16.15 17,644,274.62 17,460,180.74 15.07 17,460,180.74
合 计 109,278,625.62 100.00 20,063,774.98 115,838,561.47 100.00 18,943,425.84
（2）期末欠款前五名单位金额合计为73,730,289.00元，占应收账款总额的67.47 %。
（3）期末本帐户余额中无持有5％（含5％）以上股份股东欠款。
2．其他应收款：
（1）账龄分析
账龄 期 末 数 年 初 数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,670,109.36 64.44 133,402.19 3,296,695.74 45.94 64,798.02
1 - 2年 1,105,926.30 10.68 221,185.26 1,233,633.83 17.19 246,726.76
2 - 3年 89,523.31 0.86 26,856.99 116,386.80 1.62 34,916.04
3年以上 2,486,123.35 24.02 2,486,123.35 2,528,932.69 35.25 2,528,932.69
合 计 10,351,682.32 100.00 2,867,567.79 7,175,649.06 100.00 2,875,373.51
（2）期末本账户余额中无应收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（3）期末欠款前五名单位金额合计为2,303,609.02元，占其他应收款总额的22.25 %。
3．长期股权投资：
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 270,259,972.71 270,259,972.71
按权益法核算的长期股权投资 37,665,640.49 39,854,614.54
合 计 307,925,613.20 310,114,587.25
（2） 按权益法核算的长期股权投资
① 被投资单位主要财务信息
被投资单位名称 本公司持股比例 表决权比例 期末净资产 本期营业收入 本期净利润
南京白敬宇制药有限公司 29.14% 29.14% 89,979,883.04 208,235,116.46 4,939,209.50
南京益同药业有限公司 33.33% 33.33% 1,069,471.70 51,199,937.22 26,233.22
南京中山制药有限公司 32.00% 32.00% 35,773,442.73 22,177,707.22 506,596.53
② 对被投资单位权益法核算情况
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期分得的现金红利 累计分得的现金红利 期末数
南京白敬宇制药有限公司 29.14% 18,000,000.00 1,439,285.65 15,031,528.14 3,091,347.61 6,811,108.06 26,220,420.08
南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 8,656.96 121,992.43 12,000.00 24,000.00 297,992.43
南京中山制药有限公司 32.00% 11,200,000.00 162,110.89 1,228,667.92 695,679.94 1,281,439.94 11,147,227.98
合 计 29,400,000.00 1,610,053.50 16,382,188.49 3,799,027.55 8,116,548.00 37,665,640.49
（3）按成本法核算的长期股权投资
① 对子公司投资明细列示如下：
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期新增投资 期末数
南京华东医药有限责任公司 51.00% 23,153,110.74 23,153,110.74
南京金陵大药房有限责任公司 30.00% 600,000.00 600,000.00
金陵药业南京彩塑包装有限公司 94.90% 24,578,065.31 24,578,065.31
云南金陵植物药业股份有限公司 84.71% 29,650,000.00 29,650,000.00
浙江金陵药材开发有限公司 90.00% 28,000,000.00 28,000,000.00
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
河南金陵怀药药业有限公司 90.00% 9,000,000.00 9,000,000.00
河南金陵金银花药业有限公司 95.00% 19,024,460.18 19,024,460.18
瑞恒医药科技投资有限责任公司 54.55% 60,128,336.48 60,128,336.48
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 63.00% 70,126,000.00 70,126,000.00
合 计 267,259,972.71 267,259,972.71
②其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投资单位注册资本比例 减值准备
南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12-2032.12 15.00% -
（4） 公司期末长期投资无变现及投资收益收回的重大限制。
（5） 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策无重大差异。
4．营业收入和营业成本
（1）营业收入及营业成本类别
项目 本年累计数 上年实际数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 334,685,634.60 197,721,061.48 276,878,013.11 148,889,677.35
其他业务 2,034,097.23 574,008.00 1,760,438.10 817,914.78
合计 336,719,731.83 198,295,069.48 278,638,451.21 149,707,592.13
（2）主营业务分产品类别列示
项目 本年累计数 上年实际数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
脉络宁注射液 232,569,236.61 142,672,367.92 188,405,478.17 98,627,479.38
其他 102,116,397.99 55,048,693.56 88,472,534.94 50,262,197.97
合计 334,685,634.60 197,721,061.48 276,878,013.11 148,889,677.35
（3）本年度前五名客户销售的收入合计为300,566,385.38元，占营业收入总额的89.26%。
5．投资收益：
（1）明细项目
产生投资收益的来源 本期累计数 上年实际数
委托贷款收益 2,730,000.00 3,791,666.67
股票及基金投资收益 1,031,921.70 82,560,203.10
权益法核算长期股权投资 1,610,053.50 1,643,576.12
成本法核算长期股权投资收到的现金股利 23,929,025.00 3,147,219.42
合 计 29,301,000.20 91,142,665.31
（2）本期投资收益比上年同期下降了67.85%，主要是受证券市场波动的影响，公司半年度短期股票、
基金投资收益出现较大亏损所致。
（3）公司投资收益的收回无重大限制。
九．关联方关系及其交易
（以下如无特别说明，均以2008年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
（1）母公司
母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 持有本公司股份比例
南京医药产业（集团）有限责任公司 742377050 江苏南京 在市政府授权范围内负责国有资产经营;承担国有资产增值、保值；实业投资 45.88% [注]
南京金陵制药(集团)有限公司 13489744X 江苏南京 药品的生产和销售、集团内国有资产经营 45.23%
[注] 南京医药产业（集团）有限责任公司持有公司母公司南京金陵制药（集团）有限公司的100%股权，为公司实际控制人。南京医药产业（集团）有限责任公司直接间接持有本公司45.88%的股份。
（2）公司的子公司
子公司名称 注册地 组织机构代码 经营范围 合计持股比例 合计表决权比例
南京华东医药有限责任公司 江苏南京 134948091 中西医药品、中药材销售 51.00% 51.00%
金陵药业南京彩塑包装有限公司 江苏南京 70418969X 印刷及包装制品的生产、销售 94.90% 94.90%
瑞恒医药科技投资有限责任公司 北京 726342085 自主选择经营项目 54.55% 54.55%
南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 江苏宿迁 522905085 医疗服务 63.00% 63.00%
云南金陵植物药业股份有限公司 云南普洱 734328478 中药材种植、收购、销售 91.50% 93.34%
浙江金陵药材开发有限公司 浙江湖州 739928261 中药材种植、自销 99.50% 100.00%
河南金陵怀药有限公司 河南温县 747421954 中药材种植、收购、销售 90.00% 90.00%
河南金陵金银花药业有限公司 河南封丘 747419643 中药材种植、收购、销售 95.00% 95.00%
浙江金陵浙磐药材开发有限公司 浙江磐安 747715485 中药材种植、收购、销售 89.85% 90.00%
江苏金陵海洋制药有限责任公司 江苏通州 71748087-3 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造、非药类保健品销售 50.00% 50.00%
2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减
3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化
[注] 南京医药产业（集团）有限责任公司及其全资子公司南京医药集团有限责任公司自2006 年8月17日至2007年8月16日，通过深圳证券交易所交易系统共增持了公司无限售条件股份3,305,035 股，占本公司总股本的0.656%，平均买入成本为6.60 元/股。根据《证券法》第九十八条和《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，南京医药产业（集团）有限责任公司承诺该部分增持股份在12个月内不对外转让。增持后，南京医药公司产业（集团）有限责任公司间接控制和直接持有的公司股份共计231,248,835 股，占本公司总股本的45.88%。
4、不存在控制关系的关联方及关联关系
关联方名称 与公司关系
南京医药股份有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人
福建东南医药有限公司 同一母公司
郑州金保康药业有限公司 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司同一实际控制人
合肥金保康药业有限公司 与公司同一实际控制人
南京白敬宇制药有限责任公司 公司的合营企业
南京益同药业有限公司 公司的合营企业
南京中山制药有限责任公司 公司的合营企业
（二）公司与关联方之间的交易
1、公司向关联方销售商品：
关联方名称 定价原则 本期累计数 上年同期数
南京医药股份有限公司 市场价 39,065,330.99 46,396,343.13
南京益同药业有限公司 市场价 43,255,683.49 39,122,242.90
福建东南医药有限公司 市场价 20,121.72
南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 350,482.17 1,249,801.04
南京中山制药有限责任公司 市场价 12,340.17
2、公司向关联方采购商品：
关联方名称 定价原则 本期累计数 上年同期数
南京医药股份有限公司 市场价 35,944,496.76 36,951,063.75
南京益同药业有限公司 市场价 5,211,310.73 6,471,349.64
南京白敬宇制药有限责任公司 市场价 259,468.5 191,126.47
3、关联方往来款项余额：
项目及关联方名称 2008年6月30日 2007年12月31日
应收账款
－南京益同药业有限公司 18,173,292.49 16,027,698.82
－福建东南医药有限公司 1,724,343.65 1,724,370.65
－南京医药股份有限公司 9,130,155.90 5,370,679.96
－江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39 427,809.39
－南京白敬宇制药有限责任公司 1,673,426.27 763,686.74
--合肥金保康药业有限公司 293,981.36
--郑州金保康药业有限公司 1,094,425.79
--南京中山制药有限责任公司 191,433.74 103,452.75
预付账款
－南京益同药业有限公司 114,067.31
－南京医药股份有限公司 7,500.00
其他应收款
－江苏金陵海洋制药有限责任公司 8,750,000.00 8,750,000.00
－南京医药股份有限公司 1,000.00
应付账款
－南京益同药业有限公司 209,678.36 1,140,821.52
－南京医药股份有限公司 5,799,285.35 4,930,681.79
－南京白敬宇制药有限责任公司 69,251.06 38,705.94
其他应付款
--南京医药产业（集团）有限责任公司 60,985.21
十.或有事项
截止资产负债表日，公司无需披露的重大或有事项。
十一．承诺事项
截止资产负债表日,公司无需说明的重大承诺事项。
十二．资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
十三．其他补充资料
1、净利润调节为经营活动现金流量的项目
单位：人民币元
项 目 合并数 母公司数
归属于母公司所有者的净利润 38,847,855.80 43,390,780.65
加：少数股东损益 7,914,812.64
加：资产减值准备 766,220.74 1,112,543.42
固定资产折旧 25,455,496.21 15,663,615.96
无形资产摊销 1,719,311.16 972,386.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益（收益以"-"号填列） -2,335,961.48 191,449.42
固定资产报废损失（收益以"-"号填列
财务费用（收益以"-"号填列） -557,246.14
公允价值变动损失（收益以"-"号填列） 66,338,633.06 59,663,291.85
投资损失（收益以"-"号填列） 26,745,812.53 -29,301,000.20
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -9,112,770.75 -7,989,778.52
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列） -1,416,998.14 -1,078,482.64
存货的减少（增加以"-"号填列） 8,464,729.43 10,146,298.22
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 50,016,058.95 35,367,243.16
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -25,937,081.10 -31,849,292.35
经营活动产生的现金流量净额 186,908,872.91 96,289,055.57
十四．其他重要事项
根据公司第三届董事会第16次会议《关于公司2007年度利润分配的议案》：2007年度母公司净利润261,328,808.02元，按10%提取法定盈余公积26,132,880.80元后,当年可供分配利润235,195,927.22元，加上按新准则调整后的年初未分配利润354,184,772.07元，减去当年分配2006年度利润110,880,000.00元，可供分配利润478,500,699.29元。按照同股同权、同股同利的原则，以公司截止2008年6月30日的总股本504,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2.80元(含税),派发现金红利总额141,120,000.00元，剩余未分配利润337,380,699.29元滚存到以后年度。该分配方案已经公司2007 年年度股东大会审议通过，分红派息股权登记日为2008 年7 月3 日，除息日为2008年7 月4 日。
十五、财务报表之批准
本财务报告经公司第四届董事会第4次会议批准报出
第八节 备查文件
公司的备查文件包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他备查文件。
文件存放地：公司董事会秘书处
金陵药业股份有限公司董事会
董事长：倪忠翔
2008年8月22日
资产负债表
2008年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 七.1 753,625,234.93 509,512,897.73 673,654,703.72 460,102,924.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七.2 186,943,053.13 130,004,061.64 291,337,976.29 170,705,146.11
应收票据 七.3 134,386,339.53 300,346,879.44 269,197,159.88 339,074,419.63
应收账款 七.4 八.1 210,212,945.34 89,214,850.64 155,779,987.99 96,895,135.63
预付账款 七.5 79,417,575.94 11,387,009.13 51,127,316.81 4,642,809.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 50,000.00
其他应收款 七.6 八.2 16,138,721.92 7,484,114.53 15,231,095.53 4,300,275.55
买入返售金融资产
存货 七.7 202,091,890.12 95,121,897.75 209,532,302.47 105,268,195.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.8 484,450.84 1,111,070.13
流动资产合计 1,583,350,211.75 1,143,071,710.86 1,666,971,612.82 1,180,988,907.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.9 30,918,400.00 9,932,000.00
持有至到期投资 七.10 57,330,000.00 57,330,000.00
长期应收款
长期股权投资 七.11 八.3 53,012,250.49 307,925,613.20 55,201,224.54 310,114,587.25
投资性房地产 七.12 4,921,554.51 4,921,554.51 5,025,561.31 5,025,561.31
固定资产 七.13 480,863,303.34 330,593,356.55 496,043,601.15 344,349,435.04
在建工程 七.14 2,994,341.14 14,950.00 5,500,297.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 七.15 8,409,216.76 7,745,938.58
油气资产
无形资产 七.16 77,608,275.49 40,643,083.77 83,842,637.66 41,585,555.84
开发支出
商誉 七.17 18,045,830.93 18,045,830.93
长期待摊费用
递延所得税资产 七.18 27,093,919.40 14,921,609.78 17,981,148.65 6,931,831.26
其他非流动资产
非流动资产合计 761,197,092.06 756,350,167.81 699,318,239.96 708,006,970.70
资产总计 2,344,547,303.81 1,899,421,878.67 2,366,289,852.78 1,888,995,878.01
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
资产负债表（续）
2008年6月30日
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益 注释 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 七.19 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 七.20 143,191,249.95 35,970,382.10 128,879,023.83 35,139,723.06
预收账款 七.21 9,186,198.05 1,368,721.50 3,153,954.66 1,161,088.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.22 72,803,926.51 64,543,399.45 89,229,716.58 64,751,273.91
应交税费 七.23 26,244,795.88 29,095,680.75 48,995,094.45 43,733,810.18
应付利息 348,939.97 - 34,879.03 -
应付股利 七.24 7,355,522.87 7,179,656.87 7,409,811.00 7,179,656.87
其他应付款 七.25 79,570,401.60 38,965,942.64 84,931,438.17 56,044,528.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 338,701,034.83 177,123,783.31 382,633,917.72 208,010,080.66
非流动负债：
长期借款 七.26 19,232,749.58 22,307,836.57
应付债券
长期应付款
专项应付款 七.27 6,500,000.00 6,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
预计负债
递延所得税负债 七.28 2,996,994.60 1,044,169.00 4,413,992.74 2,122,651.64
其他非流动负债
非流动负债合计 28,729,744.18 7,544,169.00 34,221,829.31 9,622,651.64
负债合计 367,430,779.01 184,667,952.31 416,855,747.03 217,632,732.30
所有者权益：
实收资本 七.29 504,000,000.00 504,000,000.00 504,000,000.00 504,000,000.00
资本公积 七.30 475,773,252.90 467,205,451.30 476,137,439.30 467,205,451.30
减：库存股
盈余公积 七.31 221,656,995.12 221,656,995.12 221,656,995.12 221,656,995.12
一般风险准备
未分配利润 七.32 601,586,224.80 521,891,479.94 562,792,694.61 478,500,699.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,803,016,472.82 1,714,753,926.36 1,764,587,129.03 1,671,363,145.71
少数股东权益 174,100,051.98 184,846,976.72
所有者权益合计 1,977,116,524.80 1,714,753,926.36 1,949,434,105.75 1,671,363,145.71
负债和所有者权益总计 2,344,547,303.81 1,899,421,878.67 2,366,289,852.78 1,888,995,878.01
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利 润 表
2008年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2008年1-6月 2007年1-6月
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 968,263,118.35 336,719,731.83 757,325,250.19 278,638,451.21
其中：营业收入 七.33 八.4 968,263,118.35 336,719,731.83 757,325,250.19 278,638,451.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 822,714,451.91 254,120,331.93 672,440,588.71 223,632,601.98
其中：营业成本 七.33 八.4 700,618,752.03 198,295,069.48 537,710,462.85 149,707,592.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.34 5,476,256.49 3,973,625.99 4,148,555.47 3,254,959.65
销售费用 60,998,650.80 18,645,672.89 51,006,266.55 21,726,019.04
管理费用 58,278,370.68 33,777,090.25 82,831,049.55 50,735,542.98
财务费用 七.35 -3,263,691.46 -1,510,749.23 -25,043.40 -937,297.47
资产减值损失 七.36 606,113.37 939,622.55 -3,230,702.31 -854,214.35
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 七.37 -66,338,633.06 -59,663,291.85 3,081,802.09 -4,190,080.55
投资收益（损失以"-"号填列） 七.38 八.5 -26,745,812.53 29,301,000.20 133,214,464.60 91,142,665.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,610,053.50 1,610,053.50 1,718,576.12 1,643,576.12
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 52,464,220.85 52,237,108.25 221,180,928.17 141,958,433.99
加：营业外收入 七.39 4,167,016.68 1,042,417.72 744,287.48 574,968.40
减：营业外支出 七.40 2,654,439.49 1,660,134.91 1,121,475.96 166,456.25
其中：非流动资产处置损失 550,044.18 191,509.42 44,245.26 20,891.16
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 53,976,798.04 51,619,391.06 220,803,739.69 142,366,946.14
减：所得税费用 七.41 7,214,129.60 8,228,610.41 32,641,849.82 21,157,913.96
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 46,762,668.44 43,390,780.65 188,161,889.87 121,209,032.18
归属于母公司所有者的净利润 38,793,530.19 43,390,780.65 155,219,127.69 121,209,032.18
少数股东损益 7,969,138.25 32,942,762.18
六、每股收益：
（一）基本每股收益 七.42 0.0770 0.0861 0.3080 0.2405
（二）稀释每股收益 七.42 0.0770 0.0861 0.3080 0.2405
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
利润表附表
2008年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益(元/每股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 2.91% 2.94% 0.10 0.10
归属于公司普通股股东的净利润 2.15% 2.17% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.41% 4.45% 0.16 0.16
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
合并资产减值准备明细表
2008年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 61,754,031.51 1,790,537.82 63,544,569.33
二、存货跌价准备 7,147,929.96 1,024,317.08 6,123,612.88
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,934,920.16 9,934,920.16
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 295,500.00 295,500.00
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 9,353,000.00 9,353,000.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 88,485,381.63 1,790,537.82 1,024,317.08 89,251,602.37
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
合并现金流量表
编制单位：金陵药业股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 981,812,077.53 907,683,436.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七.43 6,696,314.73 4,935,697.83
经营活动现金流入小计 988,508,392.26 912,619,133.83
购买商品、接受劳务支付的现金 511,596,750.48 579,833,529.68
支付给职工以及为职工支付的现金 96,120,865.21 86,144,236.81
支付的各项税费 111,258,538.58 68,095,984.51
支付其他与经营活动有关的现金 七.44 82,623,365.08 66,738,365.08
经营活动现金流出小计 801,599,519.35 800,812,116.08
经营活动产生的现金流量净额 186,908,872.91 111,807,017.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 577,949,262.72 1,547,730,841.11
取得投资收益收到的现金 31,080,178.97 13,542,206.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,171,939.69 579,487.81
处置子公司及其他经营单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 618,201,381.38 1,561,852,535.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,905,015.58 16,897,552.83
投资支付的现金 671,555,664.46 1,515,031,802.28
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 681,460,680.04 1,531,929,355.11
投资活动产生的现金流量净额 -63,259,298.66 29,923,180.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 45,970,000.00
筹资活动现金流入小计 45,970,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 14,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,678,371.01 18,135,441.42
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 43,678,371.01 32,135,441.42
筹资活动产生的现金流量净额 -43,678,371.01 13,834,558.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -672.03 32,423.88
五、现金及现金等价物净增加额 79,970,531.21 155,597,180.79
加：期初现金及现金等价物余额 673,654,703.72 510,416,583.01
六、期末现金及现金等价物净余额 七.45 753,625,234.93 666,013,763.80
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2008年1-6月
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其 他
一、上年年末余额 504,000,000.00 476,137,439.30 221,656,995.12 562,792,694.61 184,846,976.72 1,949,434,105.75
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 504,000,000.00 476,137,439.30 221,656,995.12 562,792,694.61 184,846,976.72 1,949,434,105.75
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -364,186.40 38,793,530.19 -10,746,924.74 27,682,419.05
（一）净利润 38,793,530.19 7,969,138.25 46,762,668.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -364,186.40 2,704,912.01 2,340,725.61
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -364,186.40 2,650,586.40 2,286,400.00
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 54,325.61 54,325.61
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -364,186.40 38,793,530.19 10,674,050.26 49,103,394.05
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -21,420,975.00 -21,420,975.00
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者的分配 -21,420,975.00 -21,420,975.00
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 504,000,000.00 475,773,252.90 221,656,995.12 601,586,224.80 174,100,051.98 1,977,116,524.80
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年1-6月
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其 他
一、上年年末余额 504,000,000.00 467,001,471.30 213,285,761.59 368,284,767.87 -518,057.11 146,657,311.90 1,698,711,255.55
加：会计政策变更 -17,761,647.27 24,247,378.28 518,057.11 937,914.32 7,941,702.44
前期差错更正
二、本年年初余额 504,000,000.00 467,001,471.30 195,524,114.32 392,532,146.15 147,595,226.22 1,706,652,957.99
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 155,219,127.69 19,148,560.13 174,367,687.82
（一）净利润 155,219,127.69 32,942,762.18 188,161,889.87
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 155,219,127.69 32,942,762.18 188,161,889.87
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -13,794,202.05 -13,794,202.05
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对所有者的分配 -13,794,202.05 -13,794,202.05
4、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本
2、盈余公积转增资本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 504,000,000.00 467,001,471.30 195,524,114.32 547,751,273.84 166,743,786.35 1,881,020,645.81
公司法定代表人： 倪忠翔 主管会计工作负责人：沈志龙 会计机构负责人：李春敏
