金陵药业股份有限公司 2021 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字(2022)00358 号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
关于金陵药业股份有限公司
2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字(2022)00358 号
金陵药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）财务报表，包
括 2021 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2021 年度的合并利润表、利润表、
合并现金流量表、现金流量表和合并所有者权益变动表、所有者权益变动表以及财务报表附
注，并出具了天衡审字(2022)00399 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、《上市
公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022] 26
号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（深证上[2022]26 号）
的有关要求，金陵药业编制了后附的 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是金陵药业的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与金陵药业的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存
在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对金陵药业关联交易所执行的相关审计程
序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解金陵
药业 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审会计报表一并阅读。
本专项说明仅供金陵药业向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送金陵药业年度
报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：金陵药业股份有限公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：荆建明
中国南京
2022 年 3 月 25 日 中国注册会计师：魏春霞
2021 年度金陵药业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：人民币万元
资金占 占用方与上 上市公司核 2021 年期初 2021 年占用累计
2021 年占用资金 2021 年偿还累计 2021 年年末占
用方类 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 发生金额（不含占 占用形成原因 占用性质
的利息 发生金额 用资金余额
别 联关系 目 额 用资金利息）
预付款项 17.14 33.36 - 50.10 0.40 采购 经营性
南京医药股份有
受同一控股
限公司及其子公 应收账款 909.99 7,136.16 - 7,110.15 936.00 销售 经营性
股东控股
司
其他应收款 22.32 27.98 - 27.98 22.32 往来 经营性
南京中山制药有 受同一控股
应收账款 2.49 - - 2.49 - 销售 经营性
限公司 股东控股
控股股 江苏宝庆珠宝有 受同一控股
应收账款 - 3.56 - 3.56 - 销售 经营性
东、实际 限公司 股东控股
控制人 南京艾德 凯腾生 预付账款 - 1,145.00 - 1,145.00 - 采购 经营性
及其附 物医药有 限责任 控股股东的
属企业 公司 联营企业 应收账款 - 116.70 - 116.70 - 销售 经营性
南京新工投资集
控股股东 应收账款 - 2.73 - 1.76 0.97 销售 经营性
团有限责任公司
应收账款 2.92 10.72 - 10.28 3.36 销售 经营性
南京梅山医院有 受同一控股
限责任公司 股东控股
其他应收款 - 38.00 - 38.00 - 往来 经营性
小计 954.86 8,514.21 - 8,506.02 963.05 -
河南金陵怀药药 预付账款 - 850.00 - 850.00 - 采购 经营性
子公司
业有限公司 应收账款 - 0.30 - 0.30 - 销售 经营性
合肥金陵天颐智
上市公 慧养老服务有限 子公司 应收账款 - 0.10 - 0.10 - 销售 经营性
司的子 公司
公司及 河南金陵金银花 预付账款 799.57 8,500.00 - 7,783.66 1,515.91 采购 经营性
其附属 子公司
药业有限公司 应收账款 - 203.81 - 203.81 - 销售 经营性
企业 湖州邦健天峰药
子公司 其他应收款 - 9.40 - 9.40 - 往来 经营性
业有限公司
湖州康复医院有
子公司 应收账款 1.58 6.70 - 8.28 - 销售 经营性
限公司
资金占 占用方与上 上市公司核 2021 年期初 2021 年占用累计
2021 年占用资金 2021 年偿还累计 2021 年年末占
用方类 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 发生金额（不含占 占用形成原因 占用性质
的利息 发生金额 用资金余额
别 联关系 目 额 用资金利息）
金陵药业南京彩 预付账款 333.78 - - 20.65 313.13 采购 经营性
子公司
塑包装有限公司 应收账款 4.40 0.50 - 4.90 - 销售 经营性
南京鼓楼医院集 应收账款 83.85 25.10 - 90.95 18.00 销售 经营性
团仪征医院有限 子公司
公司 其他应收款 2,569.93 - 38.12 2,608.05 - 往来 非经营性
南京鼓楼医院集
团宿迁市人民医 子公司 应收账款 - 40.12 - 40.12 - 销售 经营性
院有限公司
南京鼓楼医院集
团安庆市石化医 子公司 应收账款 4.40 29.30 - 30.10 3.60 销售 经营性
院有限公司
南京金鼓医院管 应收账款 - 0.12 - 0.12 - 销售 经营性
子公司
理有限公司 其他应收款 - 2.15 - 1.11 1.04 往来 经营性
浙江金陵 浙磐药 应收账款 - 0.20 - 0.20 - 销售 经营性
材开发有限公司 子公司
预付账款 - 150.00 - 150.00 - 采购 经营性
云南金陵植物药
业股份有限公司 子公司 应收账款 - 0.22 - 0.22 - 销售 经营性
孟连分公司
小计 3,797.51 9,818.02 38.12 11,801.97 1,851.68 -
关联自 - - - - -
然人及
其控制 小计 - - - - - - -
的法人
其他关 南京益同药业有
联营企业 应收账款 7,293.85 22,169.98 - 25,754.60 3,709.23 销售 经营性
联人及 限责任公司
其附属
小计 - - 7,293.85 22,169.98 - 25,754.60 3,709.23
企业
总 计 12,046.22 40,502.21 38.12 46,062.59 6,523.96
法定代表人：梁玉堂 主管会计工作负责人：陈亚军 会计机构负责人：汪洋