金陵药业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
天衡专字(2023)00262 号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)
关于金陵药业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
天衡专字(2023)00262 号
金陵药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金陵药业股份有限公司（以下简称“金陵药业”）财务报表，包
括 2022 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2022 年度的合并利润表、利润表、
合并现金流量表、现金流量表和合并所有者权益变动表、所有者权益变动表以及财务报表附
注，并出具了天衡审字(2023)00189 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》（证监会公告[2022] 26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
南第 1 号——业务办理》（深证上[2022]26 号）的有关要求，金陵药业编制了后附的 2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披
露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是金陵药业的责任，我们的责任是对上述
汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们将上述汇总表与金陵药业的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存
在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对金陵药业关联交易所执行的相关审计程
序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解金陵
药业 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审会计报表一
并阅读。
本专项说明仅供金陵药业向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送金陵药业年度
报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：金陵药业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
（此处无正文，为天衡专字(2023)00262号金陵药业股份有限公司2022年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况的专项说明之签章页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈莉
（项目合伙人）
中国南京
2023 年 3 月 22 日 中国注册会计师：魏春霞
金陵药业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度占用累
非经营性资 2022 年度占用资 2022 年度偿还累 2022 年期末占
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
金占用 金的利息 计发生金额 用资金余额
联关系 目 额 利息）
控股股东、
实际控制人
-- - - - - - -
及其附属企
业
小计 - - - - -
前控股股
东、实际控
-- - - - - - -
制人及其附
属企业
小计 - - - - - - -
总计 - - - - - - -
往来方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度往来累
其它关联资 2022 年度往来资 2022 年度偿还累 2022 年期末往
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 计发生金额（不含 往来形成原因 往来性质
金往来 金的利息（如有） 计发生金额 来资金余额
联关系 目 额 利息）
预付款项 0.40 40.91 - 41.31 - 采购 经营性往来
南京医药股份有
受同一控股
限公司及其子公 应收账款 936.00 6,802.56 - 6,746.76 991.80 销售 经营性往来
股东控股
司
其他应收款 22.32 18.55 - 40.87 - 往来 经营性往来
控股股东、 江苏宝庆珠宝有 受同一控股
应收账款 - 4.72 - 4.72 - 销售 经营性往来
实际控制人 限公司 股东控股
及其附属企 江苏凯基生物技 受同一控股
应收账款 - 0.42 - 0.42 - 销售 经营性往来
业 术股份有限公司 股东控股
南京机电产业(集 受同一控股
应收账款 - 0.67 - 0.67 - 销售 经营性往来
团)有限公司 股东控股
南京迈新实业有 受同一控股
应收账款 - 0.08 - 0.08 - 销售 经营性往来
限公司 股东控制
南京艾德凯腾生 控股股东的 预付账款 - 1,131.00 - 1,131.00 - 采购 经营性往来
物医药有限责任 联营企业
应收账款 - 67.82 - 16.28 51.54 销售 经营性往来
公司
南京新工秦淮硅
受同一控股
巷柳树湾科技园 应收账款 - 0.46 - 0.46 - 采购 经营性往来
股东控制
管理有限公司
南京新工投资集
控股股东 应收账款 0.97 402.99 - 403.96 - 销售 经营性往来
团有限责任公司
应收账款 3.36 89.58 - 34.14 58.80 销售 经营性往来
南京梅山医院有 受同一控股
限责任公司 股东控股
其他应收款 - 1.00 - - 1.00 往来 经营性往来
小计 963.05 8,560.76 - 8,420.67 1,103.14 -
河南金陵怀药药 预付账款 - 1,200.00 - 1,200.00 - 采购 经营性往来
子公司
业有限公司 其他应收款 - 11.47 - 11.47 - 往来 经营性往来
合肥金陵天颐智
慧养老服务有限 子公司 应收账款 - 0.12 - 0.12 - 销售 经营性往来
公司
预付账款 1,515.91 7,600.00 - 6,635.21 2,480.70 采购 经营性往来
河南金陵金银花
子公司 应收账款 - 200.00 - 200.00 - 销售 经营性往来
药业有限公司
其他应收款 - 22.96 - - 22.96 往来 经营性往来
湖州市社会福利
中心发展有限公 子公司 其他应收款 - 65.73 - 16.82 48.91 往来 经营性往来
司
上市公司的 金陵药业南京彩 预付账款 313.13 424.47 - 424.47 313.13 采购 经营性往来
子公司
子公司及其 塑包装有限公司 应收账款 - 0.14 - 0.14 - 销售 经营性往来
附属企业
南京鼓楼医院集 应收账款 18.00 - - 18.00 - 销售 经营性往来
团仪征医院有限 子公司
公司 其他应收款 - 83.01 - 38.11 44.90 往来 经营性往来
南京鼓楼医院集
团宿迁市人民医 子公司 其他应收款 - 20.05 - - 20.05 往来 经营性往来
院有限公司
南京鼓楼医院集 应收账款 3.60 9.09 - 10.14 2.55 销售 经营性往来
团安庆市石化医 子公司
院有限公司 其他应收款 - 63.33 - 16.44 46.89 往来 经营性往来
南京金鼓医院管
子公司 其他应收款 1.04 16.08 - 6.72 10.40 往来 经营性往来
理有限公司
浙江金陵浙磐药
子公司 其他应收款 - 39.75 - - 39.75 往来 经营性往来
材开发有限公司
云南金陵植物药
子公司 其他应收款 - 30.83 - - 30.83 往来 经营性往来
业股份有限公司
池州东升药业有 预付账款 - 1,125.00 - 1,125.00 - 往来 经营性往来
子公司
限公司 其他应收款 - 12.97 - 3.22 9.75 往来 经营性往来
小计 1,851.68 10,925.00 - 9,705.86 3,070.82
关联自然人 -- - - - - - - -
及其控制的
法人 小计 - - - - - - -
南京益同药业有
其他关联方 联营企业 应收账款 3,709.23 22,231.30 - 19,402.45 6,538.08 销售 经营性往来
限责任公司
及其附属企
业 小计 - - 3,709.23 22,231.30 - 19,402.45 6,538.08
总 计 6,523.96 41,717.06 - 37,528.98 10,712.04
法定代表人：梁玉堂 主管会计工作负责人：汪洋 会计机构负责人：费超