2011 年半年度报告
报出日期：2011 年 8 月 16 日
南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
§1 重要提示、释义及目录
重要提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整
性无法保证或存在异议。
公司全体董事均亲自出席董事会会议。
公司负责人黄纪湘先生、主管会计工作负责人张英凯先生及会计机构负
责人（会计主管人员）朱洪晖女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完
整。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
释义：
公司、本公司:指南方汇通股份有限公司
南车集团：指中国南车集团公司
第 2 页
南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
目 录
§1 重要提示、释义及目录第 2 页
§2 公司基本情况第 4 页
§3 股本变动和主要股东持股情况第 5 页
§4 董事、监事、高级管理人员情况第 6 页
§5 管理层讨论与分析第 6 页
§6 重要事项第 8 页
§7 财务报告第 11 页
§8 备查文件目录第 12 页
附一：会计报表附注
附二：会计报表
第 3 页
南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
§2 公司基本情况
一、公司基本情况简介
公司法定中文名称：南方汇通股份有限公司
公司法定英文名称：SOUTH HUITON Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SOUTH HUITON
公司法定代表人：黄纪湘先生
公司董事会秘书：周海泉先生
联系地址：贵州省贵阳市都拉营
联系电话：（0851）4470866
传 真：（0851）4470866
电子邮箱：msc@southhuiton.com
公司董事会证券事务代表：郑巍先生
联系地址：贵州省贵阳市都拉营
联系电话：（0851）4470866
传 真：（0851）4470866
电子邮箱：msc@southhuiton.com
公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区
公司办公地址：贵阳市都拉营
邮政编码：550017
公司国际互联网网址：http://www.southhuiton.com
电子信箱：msc@southhuiton.com
公司选定信息披露报纸：《证券时报》
登载公司定期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司定期报告备置地点：贵州省贵阳市都拉营 公司董事会办公室
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：南方汇通
股票代码：000920
其他有关资料：
公司注册登记日期：1999 年 5 月 11 日
法人营业执照号：520000000022449(2-1)
税务登记号码：国税黔字 520112709672736 号
地税黔字 520112709672736 号
公司聘请的会计师事务所：立信大华会计师事务所有限公司
地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,689,169,227.99 1,457,602,812.14 15.89%
归属于上市公司股东的所有者权益 885,847,649.09 873,870,204.22 1.37%
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股本 422,000,000.00 422,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.10 2.07 1.45%
本报告期比上年同期
报告期 上年同期
增减（％）
营业总收入 898,483,045.50 704,082,458.34 27.61%
营业利润 46,993,064.53 26,337,265.14 78.43%
利润总额 53,468,679.34 53,275,746.91 0.36%
归属于上市公司股东的净利润 20,890,173.40 37,022,880.76 -43.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,253,936.18 12,947,055.76 25.54%
基本每股收益（元/股） 0.050 0.088 -43.18%
稀释每股收益（元/股） 0.050 0.088 -43.18%
加权平均净资产收益率（%） 2.36% 3.86% -1.50%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 1.84% 1.35% 0.49%
经营活动产生的现金流量净额 1,461,569.65 30,163,615.58 -95.15%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.003 0.071 -95.77%
扣除的非经常性损益项目及金额：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 20,768.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或
4,312,108.00
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
2,675,883.60
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,013,039.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,508.01
所得税影响额 -347,975.58
合计 4,636,237.22
§3 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 422,000,000 100% 0 0 0 0 0 422,000,000 100.00%
1、人民币普通股 422,000,000 100% 0 0 0 0 0 422,000,000 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 422,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 422,000,000 100.00%
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二、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数（户） 50254
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例 件股份数量 股份数量
中国南车集团公司 国有法人 42.64% 179,940,000 0 0
中海信托股份有限公司-浦江之星 8 号集合资金信托计划二期 基金、理财产品等其他 1.35% 5,693,558 0 未知
中海信托股份有限公司-浦江之星 13 号集合资金信托 基金、理财产品等其他 0.72% 3,042,990 0 未知
中融国际信托有限公司-中融混沌 2 号证券投资 基金、理财产品等其他 0.48% 2,004,779 0 未知
华宝信托有限责任公司－集合类资金信托 R2008JH031 基金、理财产品等其他 0.45% 1,885,516 0 未知
李令军 境内自然人 0.38% 1,600,800 0 未知
马景俊 境内自然人 0.36% 1,500,000 0 未知
裘兴祥 境内自然人 0.31% 1,310,000 0 未知
天津混沌道然投资管理合伙企业（有限合伙） 未知 0.31% 1,288,672 0 未知
烟台安德利果汁饮料有限公司 未知 0.27% 1,140,000 0 未知
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国南车集团公司 179,940,000 人民币普通股
中海信托股份有限公司-浦江之星 8 号集合资金信托计划二期 5,693,558 人民币普通股
中海信托股份有限公司-浦江之星 13 号集合资金信托 3,042,990 人民币普通股
中融国际信托有限公司-中融混沌 2 号证券投资 2,004,779 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－集合类资金信托 R2008JH031 1,885,516 人民币普通股
李令军 1,600,800 人民币普通股
马景俊 1,500,000 人民币普通股
裘兴祥 1,310,000 人民币普通股
天津混沌道然投资管理合伙企业（有限合伙） 1,288,672 人民币普通股
烟台安德利果汁饮料有限公司 1,140,000 人民币普通股
国有法人股股东中国南车集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。其他股东间是否存在关联关系及其他股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况未知，其所持股份是
否存在质押或冻结情况未知。
注：1、公司前十名股东中无外资股东；
2、代表国家持股单位为中国南车集团公司。
三、公司控股股东为中国南车集团公司，在报告期未发生变动。
§4 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票，报告期内这一情况未发生变
化。
二、报告期内未发生公司董事、监事、高层管理人员变动情况。
§5 管理层讨论与分析
一、重大事项对经营成果、财务状况的影响分析
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本报告期无对经营成果、财务状况产生影响的重大事项。
二、报告期公司经营情况
（一）总体经营情况分析
报告期，公司继续执行“立足铁路市场，有限多元经营”的发展战略，克服各种不利
因素，通过优化业务结构，科学配置资源，强化营销管理，推进技术和管理创新，实现经
营效益提升。
报告期厂修货车和货车配件营业收入较上年同期分别增长60%和118%，新造货车业务
销量与上年同期相比有所下降，营业收入同比下降21%。
报告期公司多元化经营业务发展态势良好，营业收入稳步增长，盈利能力较为稳定。
其中，公司复合反渗透膜业务继续保持良好发展态势，其生产任务主要由贵阳时代沃顿科
技有限公司承担，该公司现有生产线4条，合计产能约600万平方米/年。其中1号和2号生
产线为老生产线，经近年持续扩能改造，目前产能约为300万平方米/年，但由于长期处于
超负荷运转状态，急需进行大修；3号和4号生产线为新生产线，实际产能合计约300万平
方米，目前已投入使用。
报告期公司获得的政府补助较上年同期大幅减少，导致归属于上市公司股东的净利润
与上年同期相比下降44%，但公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较
上年同期提高26%，经营效益有所提高。
（二）公司主营业务范围及经营状况
1、公司经营范围为：铁路运输设备开发、制造、销售、修理、弹簧及锻铸件制品的
生产、销售；大型金属结构制造、销售；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产、
销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需原辅材料、仪器仪表、机
械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除
外）；企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务,家具、床上用品的开发、生
产、销售。
2、主营业务经营状况
报告期占营业收入或毛利10%（含10%）以上分行业和分产品情况
单位：（人民币）万元
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年同期 比上年同期 比上年同期
（%）
增减（%） 增减（%） 增减（百分点）
铁路运输设备制造 61,920.61 52,218.14 15.67% 32.95% 31.67% 0.81%
棕纤维产品 8,833.22 6,341.73 28.21% 46.06% 50.44% -2.09%
特殊化学品制造 12,473.15 7,666.26 38.54% 41.17% 43.54% -1.01%
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年同期 比上年同期 比上年同期
（%）
增减（%） 增减（%） 增减（百分点）
新造货车 15,295.62 13,798.86 9.79% -21.40% -18.21% -3.52%
厂修货车 34,430.57 27,727.19 19.47% 59.90% 59.99% -0.04%
货车配件 12,194.42 10,692.09 12.32% 118.35% 95.95% 10.02%
棕纤维产品 8,833.22 6,341.73 28.21% 46.06% 50.44% -2.09%
复合反渗透膜 12,473.15 7,666.26 38.54% 41.17% 43.54% -1.01%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和劳务的关联交易总金额为
5586.79 万元。
3、报告期公司主营业务收入均发生于贵州省内。
（三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说
明
报告期占公司总营业收入或毛利的比例变动达到或超过 10%的主要产品（业务）及其
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变动情况如下表所示：
报告期 上年同期 占营业收入 占毛利比例
营业收入中 毛利中所占 营业收入中 毛利中所占 比例升降 升降（百分
所占比例 比例 所占比例 比例 （百分点） 点）
新造货车 17.02% 8.21% 27.64% 19.50% -10.61 -11.28
说明：报告期新造货车业务营业收入占营业总收入比例较上年同期下降 10.61 个百分
点，一方面是由于上年同期新造货车营业收入较大，另一方面是由于报告期厂修货车等业
务营业收入大幅增长导致营业总收入增长幅度较大所致。报告期新造货车业务营业利润营
业总利润比例较上年同期下降 11.28 个百分点，主要是由于受前述收入构成变化影响所
致。
（四）公司报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）经营中的问题、困难，风险及对策
年初以来宏观经济形势存在较大的不确定性，给企业的经营带来较大的压力。人工工
资、生产资料价格保持上涨或高位运行态势，导致成本、费用控制难度加大。为抑制价格
总水平，从紧的货币政策短期内难以改变，企业的融资难度将不断加大，资金价格水平有
可能进一步上升，财务费用和现金流管理控制的难度较大。报告期公司部分客户的货款回
款较慢，导致公司应收账款有较大幅度的上升，且同时经营活动产生的现金流量净额较上
年同期大幅减少。报告期为保持较高产量和产品质量的稳定性，不得不保持对老旧设备改
造维护的投入，导致设备维修费有所增加，同时为保证新产品和新技术的开发，研发费用
也有相当程度的增加，导致管理费用较上年同期有较大幅度上升。针对上述问题，公司在
下半年将继续努力开拓融资渠道，加强应收款项管理，降低生产消耗以提高资金使用效率，
力争控制住财务费用和生产成本，促使公司全面完成年度经营计划。
三、报告期投资情况
（一）公司报告期内未募集资金。
公司报告期未进行募集资金用途变更。
（二）公司报告期无重大非募集资金投资。
四、报告期实际经营成果与年度计划的比较以及下半年计划
公司 2011 年的经营计划目标为：抢抓市场机遇，力争提高主营业务的收入、控制成
本上升，继续对多元化经营业务进行有效管理，提升其收入和利润水平。
报告期公司较好的把握市场机遇，实现营业收入稳步增长。针对不利因素及时采取应
对措施，确保营业利润实现稳步提升。报告期公司多元经营业务保持良好发展态势，营业
收入实现稳步增长。为全面完成公司2011年度计划打下了坚实的基础。
下半年，公司将通过强化营销、科学组织生产确保铁路货车业务产销量达到理想水平，
以资金管理和成本控制为工作重心，确保公司经营安全，提高经营效益。
五、公司采用公允价值模式对所持有的海通证券股份有限公司股份进行计量，海通证
券股份有限公司系上市公司，以其股票市价确定公允价值。
§6 重要事项
一、公司治理差异及整改情况
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报告期，公司按照遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理
办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板
上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的规定，严格执行公司已建立的较
为完善的公司治理体系，规范运作。公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不
存在重大差异，公司将继续努力提高公司治理水平。
二、利润分配方案、公积金转增股本预案
（一）公司无应于报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本预案。
（二）公司报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、公司报告期内发生重大资产收购、出售或处置事项
公司报告期内无重大资产收购、出售或处置事项。
五、重大关联交易事项
公司关联交易系公司正常生产经营活动所需，定价原则为市价，对公司利润无重大影
响，详见会计报表附注。
六、重大合同签署及其履行情况信息
（一）公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产事项，亦无以前期间发生但延续到报告期的上述事项。
（二）公司报告期未对外提供担保（含对子公司提供担保）。
公司于 2010 年 3 月 18 日向原控股子公司贵州航天电源科技有限公司提供担保事项所
涉及担保责任（期初余额 900 万元）在报告期已解除。
公司报告期担保情况如下表：
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
0.00 0.00
合计（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
0.00 0.00
度合计（A3） 计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
贵州航天电源 2010 年 3 月 18 流动资金贷
2010/3/8 1,440.00 1290.00 一年 是 否
科技有限公司 日 款担保
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
0.00 900.00
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
0.00 0.00
保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
0.00 900.00
（A1+B1） （A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0.00 0.00
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.00%
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其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
0.00
金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
（三）公司报告期无委托他人进行现金资产管理的情况。
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120
号）的要求，作为南方汇通股份有限公司独立董事，对公司报告期关联方资金占用和对外
担保情况进行专项说明并发表独立意见如下：
（一）关于关联方资金往来情况的专项说明及独立意见
1、关于关联方资金往来情况的专项说明：
报告期末公司对关联方（中国南车集团公司及其下属企业）的应收款项合计 3087.77
万元，为经营性资金往来中在报告期末暂未收到款项。报告期末公司对关联方应付款项合
计 10777.72 万元。其中，报告期公司向中国南车集团公司借款 9000 万元（该项借款的利
息按银行同期贷款利率计算支付），归还 4000 万元，期末余额 5000 万元。其余应付款项
为经营性资金往来中在报告期末暂未支付款项。除上述情形外，公司与关联方无其他资金
往来。
2、关于关联方资金往来情况的独立意见：
公司关联方资金往来主要包括中国南车集团公司向公司提供资金及公司与中国南车
集团公司及其下属机构因生产经营所需进行配件和原材料购销所产生的应收应付款项中
暂未收到或支付的款项。前者系报告期申请银行贷款普遍比较困难的情况下中国南车集团
公司为支持公司经营提供的借款，后者系公司经营过程中正常发生的应收应付款项，属于
经营性资金往来。相关交易均按照公平签订的有关协议执行，采用市场价格的公允定价原
则，未发现损害公司和股东利益的情况。
（二）关于对外担保情况的专项说明及独立意见
1、关于对外担保情况的专项说明：
（1）报告期公司未对外提供担保（含对控股子公司提供担保）；
（2）公司向控股子公司提供担保延续至报告期情况：2010 年 3 月 18 日公司对贵州
航天电源科技有限公司（时为公司控股子公司）提供担保，报告期期初担保余额 900 万元，
已于 2011 年 3 月 19 日履行完毕。
（3）报告期末公司对外担保（含对控股子公司提供担保）余额为零。
2、关于对外担保情况的独立意见：
公司报告期未发生对外担保事项（包括向控股子公司提供担保），前期发生的对控股
子公司提供担保事项所涉及责任在报告期已经解除，公司在对外担保方面无违规行为。
八、持股5%以上（含5%）股东承诺事项的履行情况
公司报告期无持股5%以上（含5%）股东承诺事项，也无延续到报告期的上述事项。
九、公司持股5%以上股东无追加股份限售承诺的情况。
十、其他重大事项
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公司于报告期接到控股股东中国南车集团公司《关于对南方汇通进行重组的有关承诺
事项的函》，该函主要内容为：“中国南车集团公司力争用5年左右时间，通过资产购并、
重组等方式，将其持有的本公司股权进行处置，并在取得本公司相应资产后，向中国南车
股份有限公司转让取得的货车业务相关资产。”相关信息刊载于巨潮资讯网和2011年1月
29日《证券时报》B5版。截止报告期末，上述事项无实质进展。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也未出现公
司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十二、证券投资情况
报告期内公司无证券投资情况。
十三、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600837 海通证券 25,703,663.89 0.22% 160,909,800.48 0.00 -9,401,271.05
合计 25,703,663.89 - 160,909,800.48 0.00 -9,401,271.05
公司无持有其他上市公司股权情况。
十四、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
报告期公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。
十五、公司报告期无接待采访情况，接待投资者情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
日常 公司董事会办公室 电话沟通 股东、投资者 公开信息披露范围内已公告信息
十六、报告期其他重要信息索引
《证券时报》为公司刊载信息报告之指定报刊，公司临时报告和定期报告摘要均刊载
于《证券时报》。公司信息报告的电子文本同时刊载于中国证监会指定信息披露网站“巨
潮资讯网”（网址：Http://www.cninfo.com.cn）。
披露日期/版面 公告名称或内容 编号
20110129/B 5 2010 年年度业绩预告公告 2011-001
20110129/B 5 关于控股股东中国南车集团公司对本公司作出有关承诺事项的公告 2011-002
20110322/D84 2010 年度报告摘要 2011-003
20110322/D84 第三届董事会第十三次会议公告 2011-004
20110322/D84 关于召开 2010 年度股东大会的通知 2011-005
20110322/D84 关于预测 2011 年日常关联交易的公告 2011-006
20110322/D84 第三届监事会第六次会议公告 2011-007
20110413/D13 2010 年股东大会决议公告 2011-008
20110413/D13 2011 年第一季度业绩预告公告 2011-009
20110426/D69 2011 年第一季度报告正文 2011-010
20110426/D69 第三届董事会第十四次会议公告 2011-011
20110426/D69 第三届监事会第七次会议公告 2011-012
20110623/D 4 澄清公告 2011-013
§7 财务报告
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南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
一、本公司中期财务会计报告未经审计。
二、会计报表（见附二）。
三、会计报表附注（见附一）。
§8 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程。
董事长：黄纪湘
南方汇通股份有限公司
2011 年 8 月 16 日
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附一：会计报表附注
南方汇通股份有限公司
2011 半年度财务报表附注
一、 公司基本情况
(一) 历史沿革
南方汇通股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身系铁道部贵阳车辆工厂，是铁道
部内迁西南的重点大三线企业之一，1975 年建成，1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部
1998 年 6 月 18 日铁政策函[1998]109 号《关于设立南方汇通股份有限公司的函》及国家经贸委
1998 年 7 月 22 日国经贸企改[1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批
准，由中国铁路机车车辆工业总公司独家发起，将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资
产进行整体重组，剥离非经营性资产，设立南方汇通股份有限公司（筹），1999 年 4 月 23 日，
根据中国证监会“证监发行字（1999）43 号”文批准，南方汇通股份有限公司（筹）向社会公开
发行人民币普通股 7000 万股，并于 1999 年 5 月 11 日正式成立南方汇通股份有限公司。2003
年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]65 号文批准，2003 年 6 月 23 日向社会公众股
配售人民币普通股 2100 万股，变更后注册资本及股本均为人民币贰亿壹仟壹佰万元整。2004
年经公司股东大会批准资本公积转增股本人民币贰亿壹仟壹佰万元整，变更后注册资本及股本
为人民币肆亿贰仟贰佰万元整。企业法人营业执照注册号为 5200001205272（2-1）；法定代表
人：黄纪湘。
根据 2006 年 5 月 19 日《南方汇通股份有限公司关于股票简称变更及股权分置改革方案实施公
告》，流通股股东每持有 10 股流通股股份获得非流通股股东支付的对价 3.3 股对价股份，非流
通股股东向流通股股东总支付股数为 60,060,000.00 股。原非流通股股份性质变更为有限售条件
的流通股。股权分置实施完成后，公司的总股本仍为 422,000,000.00 股，所有股份均为流通股，
其中有限售条件的流通股为 179,940,000.00 股，占总股本的 42.64%,无限售条件的流通股 A 股
242,060,000.00 股，占总股本 57.36%。2009 年 6 月 26 日，有限售条件的流通股全部解除限售，
可上市流通。
本公司母公司是：中国南车集团公司。
(二) 所处行业
本公司所属行业为制造行业。
(三) 经营范围
本公司经批准的经营范围：铁路运输设备开发、制造、销售、修理；弹簧及锻铸件制品的生产、
销售；大型金属结构制造、销售；铜金属的压延加工；高新技术电子元器件及棕纤维材料的开
发、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器
仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技
术除外）；本公司可以按国家规定，以贸易方式从事进出口业务；家具、床上用品的开发、生
产、销售。
(四) 主要产品及提供的劳务
本公司主要产品是：铁路运输货车新造车、铁路车辆用弹簧、摇枕及侧架、棕纤维床垫、复合
反渗透膜等。
本公司提供的主要劳务是：铁路运输货车的大修、改造。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
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自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合
并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收
入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进
行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入
当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认
的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认
并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允
价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致
经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得
的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目
余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，
在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处
置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投
资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变
动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该
投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、
长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，
按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
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不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本
公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融
负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付
的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部活跃市场中的报价
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 1000 万元，其他应收款余额大于 1000 万
元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
2、 对于单项金额非重大的应收款项，如果有客观证据表明其发生了减值的应收款项，单独
确认减值损失。
3、 对于其他单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款
项，主要根据账龄进行分类，将账龄超过 5 年的应收款项分类为单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，其他分类为其他不重大应收款项。对
于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项及其他不重大
应收款项，通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情
况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提
比例规定如下：
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账 龄 比例
1 年以内（含 1 年） 3%
1-2 年（含 2 年） 5%
2-3 年（含 3 年） 10%
3-4 年（含 4 年） 30%
4-5 年（含 5 年） 80%
5 年以上 100%
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工
物资、消耗性生物资产等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，
若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并
而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多
次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
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以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2、 后 续 计
量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所
有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担
的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期
应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。4、 减
值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的
计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损
失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
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公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值
损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所
有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计残值率 预计使用寿命 年折旧率
房屋、建筑物 3% 20 年 4.85%
机器设备 3% 10 年 9.70%
运输工具 3% 5年 19.40%
办公设备及其他 3% 5年 19.40%
固定资产类别 预计残值率 预计使用寿命 年折旧率
房屋、建筑物 3% 20 年 4.85%
机器设备 3% 10 年 9.70%
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准
备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
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融资费。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计
的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减
去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准
备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为
基础确定资产组的可收回金额。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继
续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
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化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注
册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命
进行复核，并进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
4、 无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减
去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，
以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计
净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金
额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础
确定无形资产组的可收回金额。
5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
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动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的
各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
(十九) 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协
议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入
财务费用。
(二十) 预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果
发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金
额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确
定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 股份支付及权益工具
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
1、 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
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费用和相应的负债。
2、 以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
成本或费用和资本公积。
(二十二) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司主要商品销售收入为货车及配件销售、棕纤维产品销售、复合反渗透膜销售等，销
售收入确认的标准为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,并不再对该商
品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现，销售商品收入金额，按照从购买方已收或
应收合同或协议价款确定，但已收或应收合同或协议价款不公允的除外。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估
计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务
成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造
或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递
延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。
2、 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括
商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
所形成的暂时性差异。
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(二十五) 经营租赁、融资租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如
金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计
入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生
的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期
内确认的收益金额。
(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
本报告期主要会计估计未变更。
(二十七) 前期会计差错更正
本报告期未发现重大的前期会计差错。
三、 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17%
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 1%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
注 1：增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税的通知”，本公司
铁路货车修理收入免征增值税。
注 2：企业所得税：
（1）本公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局批
准 认 定 为 高 新 技 术 企 业 并 于 2008 年 复 审 通 过 ， 授 予 高 新 技 术 企 业 证 书 （ 证 书 编 号
GR200852000002）。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，减按 15%的税率征
收企业所得税，已经贵阳市乌当区国家税务局完成减免税审批。
（2）本公司的孙公司贵阳时代汇通膜科技有限公司经贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵
州省国家税务局、贵州省地方税务局批准认定为高新技术企业并于 2008 年复审通过，授予高
新技术企业证书（证书编号 GR200852000045）。根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠
政策的通知》（财税字[1994]001 号）规定，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企
业，减按 15％的税率征收所得税。
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四、 企业合并及合并财务报表
本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构
成对子公 表决权
持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 司净投资 例(%) 比例 并报表 少数股东权益
的其他项 (%)
目余额
钢结构工程
贵州汇通申发钢结构有限公司 有限公司 贵阳 生产企业 2,000 万元 设计施工、铁 1020 万元 0.00 51％ 51％ 是 829.35 万元
路配件加工
生产销售复
北京时代沃顿科技有限公司 有限公司 北京 生产企业 2,600 万元 合反渗透膜、 1092 万元 0.00 42％ 42％ 是 7,000.79 万元
纳滤膜
植物纤维材
贵州大自然科技有限公司 有限公司 贵阳 生产企业 3,000 万元 料的研制、生 1530 万元 0.00 51% 51% 是 1,677.84 万元
产、销售
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无通过同一控制企业合并取得的子公司。
3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构成
表决 是否
期末实际 对子公司净 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例(%) 权比 合并
投资额 投资的其他 益
例(%) 报表
项目余额
生产销售片
贵州迅达电器有限公司 有限公司 贵阳 生产企业 1209 万元 291 万元 0.00 60％ 60％ 是 -129.62 万元
式电感器
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(二) 合并范围发生变更的说明
无
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司
无
2、 本期不再纳入合并范围的公司
无
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
现金 27,780.33 115.33
银行存款 199,535,301.93 195,433,677.69
其他货币资金 3,093,814.00 30,720,665.84
合 计 202,656,896.26 226,154,458.86
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
信用证保证金 66.85 68.41
投标保证金 392,246.07 720,000.00
由于长期未使用发生而被冻结的货币资金 24,821.14 25,400.30
合 计 417,134.06 745,468.71
注：截止 2011 年 6 月 30 日，其他货币资金中为招投标而存入的投标保证金余额为 392,246.07
元。
(二) 应收票据
1、应收票据的分类
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 24,876,587.33 22,918,641.95
合计 24,876,587.33 22,918,641.95
2、公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额前五名
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
2011-01-26 2011-07-26
重庆长征重工有限责任公司 2,000,000.00 分 2 张出具
济南诚进环保科技有限公司 2011-01-6 2011-12-26 1,264,500.00 分 11 张出具
北京海德能科技有限公司 2011-1-30 2011-7-30 800,000.00
南车石家庄车辆有限公司 2011-05-26 2011-11-26 500,000.00
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深圳市健园科技有限公司 2011-5-13 2011-11-13 480,000.00
(三) 应收账款
1、 应收账款按种类披露
期末余额 年初余额
坏账 坏账
种类 占总 占总
准备 准备
账面金额 额比 坏账准备 账面金额 额比 坏账准备
比例 比例
例(%) 例(%)
(%) (%)
单项金额重大的
215,187,854.00 60.14 6,455,635.62 3.00 152,863,519.50 68.53 4,585,905.58 3.00
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
142,615,131.97 39.86 7,721,969.97 5.41 70,188,262.09 31.47 7,232,925.56 10.31
账款
合计 357,802,985.97 100.00 14,177,605.59 223,051,781.59 100.00 11,818,831.14
按账龄分析法计提坏账准备的其他不重大应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 金额
比例(%) 比例(%)
1 年以内 124,578,151.74 2.87 3,581,054.43 53,545,010.48 3.00 1,606,350.32
1至2年 10,094,821.65 5.00 504,741.09 7,871,925.67 5.00 393,596.28
2至3年 2,320,280.26 10.00 232,028.03 2,872,419.14 10.00 287,241.92
3至4年 3,000,228.10 30.00 900,068.43 1,128,119.91 30.00 338,435.97
4至5年 587,861.15 80.00 470,288.92 817,429.07 80.00 653,943.25
5 年以上 2,033,789.07 100.00 2,033,789.07 3,953,357.82 100.00 3,953,357.82
合计 142,615,131.97 7,721,969.97 70,188,262.09 7,232,925.56
2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
铁道部运输局装备部货款 215,187,854.00 6,455,635.62 3.00
合计 215,187,854.00 6,455,635.62
3、应收账款中欠款金额前五名
占应收账
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额的
比例(%)
铁道部运输局装备部 非关联方 215,187,854.00 1 年以内 60.14
南车长江车辆有限公司 关联方 11,160,800.00 1 年以内 3.12
重庆长征重工有限责任公司 非关联方 9,408,877.65 1 年以内 2.63
沈阳机车车辆有限责任公司 非关联方 6,172,975.05 1 年以内 1.73
中铁快运股份有限公司 非关联方 5,564,200.00 1 年以内 1.56
合计 247,494,706.70 69.17
4、 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
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南车长江车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 11,160,800.00 3.12
南车二七车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 4,842,430.00 1.35
南车戚墅堰机车有限公司 同一母公司控制的子公司 1,070,880.00 0.3
南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 3,525,412.00 0.99
南车眉山车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 561,466.80 0.16
南车株洲电力机车有限公司 同一母公司控制的子公司 532,080.00 0.15
南车资阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司 861,660.00 0.24
宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司 1,023,013.86 0.29
合计 23,577,742.66 6.60
(四) 其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末余额 年初余额
坏账
种类 坏账准
占总额 准备 占总额比
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 备比例
比例(%) 比例 例(%)
(%)
(%)
单项金额重大的其
944,436.37 24.90
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应
10,662,182.85 100.00 388,337.92 3.64 2,848,506.51 75.10 188,145.44 6.61
收款
合计 10,662,182.85 100.00 388,337.92 3,792,942.88 100.00 188,145.44
按账龄分析法计提坏账准备的其他不重大其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄 坏账准
坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 备 金额
比例(%) 比例(%)
1 年以内 10,175,082.10 2.63 267,947.88 2,496,869.65 3.00 74,906.10
1至2年 340,300.75 5.00 17,015.04 212,386.86 5.00 10,619.34
2至3年 48,250.00 10.00 4,825.00 40,700.00 10.00 4,070.00
3至4年
4至5年
5 年以上 98,550.00 100.00 98,550.00 98,550.00 100.00 98,550.00
合计 10,662,182.85 388,337.92 2,848,506.51 188,145.44
2、 其他应收款金额前五名情况
占其他应
与本公司 收款总额
单位名称 金额 年限 性质或内容
关系 的比例
(%)
出口退税 非关联方 2,481,173.14 1 年以内 23.27 出口退税
上海晟臣国际物流有限公司 非关联方 1,050,000.00 1 年以内 9.85 保证金
上海红星美凯龙品牌管理有限公司 非关联方 1,000,000.00 2 年以内 9.38 推广费
北京亚细亚国际展览公司 非关联方 338,045.00 1 年以内 3.17 往来款
湖北省科学技术咨询服务中心 非关联方 330,000.00 1 年以内 3.10 咨询费
合计 5,199,218.14 48.76
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3、应收关联方账款情况
无
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
余额 坏账准备 净值 金额 坏账准备 净值
1 年以内 101,618,178.47 0.00 101,618,178.47 38,021,656.30 0.00 38,021,656.30
1至2年 1,172,427.68 0.00 1,172,427.68 2,245,499.60 0.00 2,245,499.60
2至3年 21,900.00 0.00 21,900.00 807,039.68 0.00 807,039.68
3 年以上 2,796,797.80 0.00 2,796,797.80 2,340,701.80 0.00 2,340,701.80
合计 105,609,303.95 0.00 105,609,303.95 43,414,897.38 0.00 43,414,897.38
2、 预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 金额 时间 未结算原因
关系
贵州省国土资源厅贵阳白云经济开
非关联方 50,300,000.00 1 年以内 预付土地款
发区国土资源分局
贵州建工集团第一建筑工程有限责
非关联方 7,499,143.00 1 年以内 预付工程款
任公司
江阴兴澄特种钢铁有限公司 非关联方 4,860,406.80 1 年以内 预付材料款
贵州高科铜业有限公司 非关联方 3,100,000.00 1 年以内 预付材料款
贵阳高新人春钢结构工程公司 非关联方 2,540,559.90 1 年以内 预付材料款
合计 68,300,109.70
（六) 存货
1、存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 136,069,758.79 6,237,686.45 129,832,072.34 112,780,316.09 6,237,686.45 106,542,629.64
在途物资 0.00 0.00
周转材料 783,642.15 783,642.15 755,416.61 755,416.61
委托加工物资 3,825,115.78 3,825,115.78 4,763,524.90 4,763,524.90
在产品 0.00 0.00
库存商品 102,558,916.60 8,651,234.67 93,907,681.93 46,131,130.12 10,009,623.13 36,121,506.99
发出商品 868,328.86 868,328.86 1,458,391.28 1,458,391.28
自制半成品 34,421,468.37 1,371,176.38 33,050,291.99 37,137,095.97 1,371,176.38 35,765,919.59
工程施工 846,113.96 846,113.96 689,995.14 689,995.14
合计 279,373,344.51 16,260,097.50 263,113,247.01 203,715,870.11 17,618,485.96 186,097,384.15
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
出售 转销
原材料 6,237,686.45 6,237,686.45
在途物资
周转材料
委托加工物资
在产品
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库存商品 10,009,623.13 1,358,388.46 8,651,234.67
发出商品
自制半成品 1,371,176.38 1,371,176.38
工程施工
合 计 17,618,485.96 1,358,388.46 16,260,097.50
(七) 可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 160,909,800.48 171,970,119.36
合 计 160,909,800.48 171,970,119.36
(八) 长期应收款
项目 期末数 期初数
分期收款处置电感器业务应收款 23,993,358.74 23,993,358.74
其中：未实现融资收益 4,706,641.26 4,706,641.26
合计 23,993,358.74 23,993,358.74
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(九) 对合营企业投资和联营企业
本企业在被投资
被投资单位名称 本企业持股比例(%) 单位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
(%)
一、合营企业
二、联营企业
贵州汇通华城楼宇科技有限公
司 25.00 25.00 80,819,794.41 23,759,268.69 57,060,525.72 29,320,856.87 3,749,966.15
贵州南方汇通世华微硬盘有限
36.40 36.40 — — — — —
公司
注：贵州南方汇通世华微硬盘有限公司已于 2006 年停止经营，资不抵债，本公司对其长期股权投资已减记为零，现无财务人员留守，无法取得本
期财务报表。
(十) 长期股权投资
在被投
在被投 资单位 在被投资单位
资单位 表决权 持股比例与表
持股比 比例 决权比例不一 本期计提 本期现金红
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 例(%) (%) 致的说明 减值准备 减值准备 利
贵州汇通华城楼宇 权益法
科技有限公司 2,500,000.00 10,338,454.27 10,338,454.27 25 25
贵州千叶塑胶有限 权益法
公司 4,500,000.00 10,042,743.01 -10,042,743.01 0.00 0 0
权益法
贵州南方汇通世华
微硬盘有限公司 293,429,883.70 26,243,196.69 26,243,196.69 36.4 36.4 26,243,196.69
权益法小计 300,429,883.70 46,624,393.97 -10,042,743.01 36,581,650.96 26,243,196.69
贵州万达汽车股份 成本法
有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.24 2.24
成本法
贵州科创新材料生
产力促进中心 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.1 0.1 1,500.00
南方汇通 微硬盘 成本法
科技有限公司 4,574,698.80 4,574,698.80 4,574,698.80 2.45 2.45 4,574,698.80
成本法小计 6,674,698.80 6,674,698.80 0.00 6,674,698.80 4,574,698.80 1,500.00
合计 307,104,582.50 53,299,092.77 -10,042,743.01 43,256,349.76 30,817,895.49 1,500.00
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(十一) 投资性房地产
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1．账面原值合计 3,249,259.74 0.00 0.00 3,249,259.74
（1）房屋、建筑物 3,249,259.74 3,249,259.74
（2）土地使用权 0.00 0.00
2．累计折旧和累计摊销合计 1,199,397.62 62,156.10 0.00 1,261,553.72
（1）房屋、建筑物 1,199,397.62 62,156.10 0.00 1,261,553.72
（2）土地使用权 0.00 0.00
3．投资性房地产净值合计 2,049,862.12 -62,156.10 0.00 1,987,706.02
（1）房屋、建筑物 2,049,862.12 -62,156.10 0.00 1,987,706.02
（2）土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
4．投资性房地产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
（1）房屋、建筑物 0.00 0.00
（2）土地使用权 0.00 0.00
5．投资性房地产账面价值合 2,049,862.12 -62,156.10 1,987,706.02
0.00
计
（1）房屋、建筑物 2,049,862.12 -62,156.10 0.00 1,987,706.02
（2）土地使用权
注 1：本期折旧和摊销额 62,156.10 元。
注 2：本公司账面反映的投资性房地产余额为 3,249,259.74 元尚未办理产权证。
(十二) 固定资产原价及累计折旧
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
833,440,892.01 28,758,942.40 7,559,622.06 854,640,212.05
计：
房屋及建筑物 451,277,135.55 4,683,862.39 1,291,007.12 454,669,990.82
机器设备 358,783,179.84 18,180,391.84 5,928,601.56 371,034,967.12
运输设备 9,181,024.58 112,649.57 9,293,674.15
电子设备 0.00
其他 14,199,552.04 5,782,038.30 340,013.38 19,641,576.96
二、累计折旧合
337,868,661.68 27,598,032.95 2,979,596.75 362,487,097.88
计：
房屋及建筑物 137,965,137.84 12,223,088.23 93,077.58 150,095,148.49
机器设备 188,029,656.76 13,615,371.02 2,589,306.43 199,055,721.35
期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 期末账面余额
运输设备 4,898,683.85 473,784.99 5,372,468.84
电子设备 0.00
其他 6,975,183.23 1,285,788.71 297,212.74 7,963,759.20
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三、固定资产账
面净值合计 495,572,230.33 1,160,909.45 4,580,025.31 492,153,114.17
房屋及建筑物 313,311,997.71 -7,539,225.84 1,197,929.54 304,574,842.33
机器设备 170,753,523.08 4,565,020.82 3,339,295.13 171,979,248.77
运输设备 4,282,340.73 -361,135.42 0.00 3,921,205.31
电子设备 0.00 0.00 0.00
其他 7,224,368.81 4,496,249.59 42,800.64 11,677,817.76
四、减值准备合
246,730.02 246,730.02
计
房屋及建筑物 112,098.51 112,098.51
机器设备 134,631.51 134,631.51
运输设备
电子设备
其他
五、固定资产账
面价值合计 495,325,500.31 1,160,909.45 4,580,025.31 491,906,384.15
房屋及建筑物 313,199,899.20 -7,539,225.84 1,197,929.54 304,462,743.82
机器设备 170,618,891.57 4,565,020.82 3,339,295.13 171,844,617.26
运输设备 4,282,340.73 -361,135.42 0 3,921,205.31
电子设备 0 0 0.00
其他 7,224,368.81 4,496,249.59 42,800.64 11,677,817.76
注 1：本期折旧额 27,598,032.95 元。
注 2：本期由在建工程转入固定资产原价为 11,677,210.39 元。
注 3：本公司尚有原值为 185,521,273.34 元的房屋建筑物未办理产权证。
(十三) 在建工程
期末余额 年初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
新建台车配件厂房 7,961.56 7,961.56 7,961.56 7,961.56
更新生产部 AEI 地面设备 1,097.44 1,097.44 1,097.44 1,097.44
货车总装新增 KZW 型空气自动
153,418.80 153,418.80
调整装置试验台
总装事业部新增喷砂机 55,384.62 55,384.62
转向架分解输送线 40,358.42 40,358.42
车钩缓冲器制动阀类及闸调器
598,954.05 598,954.05
检修工艺改造
综合技术部新增热失重分析仪 227,350.43 227,350.43 227,350.43 227,350.43
落锤试验机改造 4,896.41 4,896.41
车体车间新增车辆整体调修机
800 800 800.00 800.00
等设备
总装车间新增油漆线及储风缸
13,278.49 13,278.49 13,278.49 13,278.49
等配件检修工艺调整
科技园征地 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
科技园营业房屋 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00
转向架配置投影仪 17,008.56 17,008.56
转向架车间更新轴承检测分机 76,923.08 76,923.08 76,923.08 76,923.08
轴承压装机 6,740.00 6,740.00
超声波探伤仪 42,307.69 42,307.69
HMIS 服务器 150,085.47 150,085.47 150,085.47 150,085.47
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车体车间新增卷扬 25,800.00 25,800.00
新造车间新增 CO2 保护焊机 30,427.35 30,427.35
GQ70 罐车批量生产新增设备工
185,387.18 185,387.18
装
总装车间更新车钩尾框磁粉探
6,837.61 6,837.61
伤机
动力系统变电所改造 40,660.50 40,660.50 40,660.50 40,660.50
动力空压站更新空压机 41,452.99 41,452.99 41,452.99 41,452.99
信息化办公室新增 USP 电源 3,912.78 3,912.78
底架及底架附属件对装胎 321,639.80 321,639.80
董事会办公室新增多功能一体
2,555.56 2,555.56 2,555.56 2,555.56
机
钢材预处理生产线 14,960.00 14,960.00 14,960.00 14,960.00
信息化办公室新增服务器 159,316.24 159,316.24
中梁模压永久性标志压力机 367,521.36 367,521.36
弹簧冷卷簧机 Z53-18B 277,525.47 277,525.47
废水处理系统 520,350.53 520,350.53 160,350.53 160,350.53
停车场及附属工程款 253,802.05 253,802.05 253,802.05 253,802.05
油棕丝烘干系统及配套 141,444.67 141,444.67
其他在建工程 2,087,992.47 2,087,992.47 2,636,774.81 2,636,774.81
台车车间新增卷扬机 21,196.58 21,196.58
闸调器弹簧试验机 194,871.73 194,871.73
转向架轴承检修流水线-汽爆脱
2,735.04 2,735.04
脂机等
转向架车间新增轮轴油漆转台 20,747.87 20,747.87
转向架车间新增车轮车床 1,266,623.93 1,266,623.93
总装车间新增制动软管打标机 55,555.56 55,555.56
总装车间新增天车 84,615.38 84,615.38
公铁两用车 435,897.45 435,897.45
总装车间进车场地改造 960,000.00 960,000.00
总装车间进车场地改造 960,000.00 960,000.00
厂区铁路 17 号线大修 1,860,000.00 1,860,000.00
更新变压器 831,534.41 831,534.41
新建旧配件库房 20,000.00 20,000.00
厂房及地面硬化 64,000.00 64,000.00
动能引入及天车滑线 6,666.67 6,666.67
科技园 6 号厂房辅助间 18,697.45 18,697.45
轴承除锈机 1,581,196.60 1,581,196.60
下心盘螺栓智能扳机 243,589.74 243,589.74
交叉杆螺栓智能扳机 149,572.65 149,572.65
5T 天车 238,176.07 238,176.07
车体车间更新牵车台 1,595,009.24 1,595,009.24
总装车间新增空调贰台 47,863.25 47,863.25
新造车间、总装车间各新增壹台
13,418.79 13,418.79
投影仪
企业文化部新增高清非线性编
49,572.67 49,572.67
辑系统
车体车间新增整车预涂底漆室 337,606.84 337,606.84
变压器扩容改造 50,427.35 50,427.35
新安装电力变压器 41,025.64 41,025.64
技术部新增显微硬度计 41,538.46 41,538.46
动力车间流量计更新 83,589.74 83,589.74
车体车间新增一台电动平车 81,196.58 81,196.58
CO2 气体保护焊机 85,435.90 85,435.90
DCT-800 型圆销荧光磁粉探伤
128,205.13 128,205.13
机
购买高新（沙文）土地应缴契税 1,253,500.00 1,253,500.00
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内燃平衡重式叉车 74,786.32 74,786.32
合计 17,278,123.61 17,278,123.61 7,006,933.92
(十四) 工程物资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
专用材料、专用设备 8,736,209.55 1,920,034.18 8,173,716.68 2,482,527.05
合 计 8,736,209.55 1,920,034.18 8,173,716.68 2,482,527.05
(十五) 无形资产
1、 无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1、账面原值合计 32,037,521.92 1,106,905.99 2,214,625.00 30,929,802.91
(1).土地使用权 23,955,905.14 504,000.00 2,214,625.00 22,245,280.14
(2).专有技术 4,900,000.00 4,900,000.00
(3)计算机软件及其他 3,181,616.78 602,905.99 3,784,522.77
2、累计摊销合计 10,347,363.22 430,818.15 239,807.16 10,538,374.21
(1).土地使用权 3,219,761.23 244,002.50 239,807.16 3,223,956.57
(2).专有技术 4,900,000.00 4,900,000.00
(3)计算机软件及其他 2,227,601.99 186,815.65 2,414,417.64
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
3、无形资产账面净值 21,690,158.70 676,087.84 1,974,817.84 20,391,428.70
合计
(1).土地使用权 20,736,143.91 259,997.50 1,974,817.84 19,021,323.57
(2).专有技术 - 0.00 0.00
(3)计算机软件及其他 954,014.79 416,090.34 0.00 1,370,105.13
4、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).专有技术
(3)计算机软件及其他
5、无形资产账面价值 21,690,158.70 676,087.84 1,974,817.84 20,391,428.70
合计
(1).土地使用权 20,736,143.91 259,997.50 1,974,817.84 19,021,323.57
(2).专有技术 - 0.00 0.00
(3)计算机软件及其他 954,014.79 416,090.34 0.00 1,370,105.13
(十六) 商誉
无
(十七) 长期待摊费用
其他减少
项目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
的原因
经营租入固
定资产的改良 328,179.51 2,599.98 325,579.53
支出
汇通大道工 2,409,784.33 71,209.38 2,338,574.95
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程
场地租赁费 4,496,272.23 1,228,989.50 47,031.52 4,408,305.44 1,269,924.77
合计 7,234,236.07 1,228,989.50 120,840.88 4,408,305.44 3,934,079.25
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,675,135.25 3,675,135.25
开办费 16,970.61 16,970.61
递延收益
小 计 3,692,105.86 3,692,105.86
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
20,280,920.49 21,939,968.32
小计 20,280,920.49 21,939,968.32
(十九) 短期借款
无。
(二十) 应付票据
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 91,308,475.57 81,307,880.42
合计 91,308,475.57 81,307,880.42
(二十一) 应付账款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 381,807,410.10 240,972,312.89
1 年以上 29,281,449.53 19,844,631.50
合 计 411,088,859.63 260,816,944.39
1、期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、 期末余额中欠关联方情况：
占应付账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 412,000.00 0.1
南车投资租赁有限公司 同一母公司控制的子公司 42,131,877.76 10.25
四川制动科技股份有限公司 同一母公司控制的子公司 1,998,415.00 0.49
北京隆长泰工程机械有限公司 同一母公司控制的子公司 203,368.80 0.05
北京隆轩橡塑有限公司 同一母公司控制的子公司 78,000.00 0.02
中国南车集团眉山车辆厂 同一母公司控制的子公司 38,000.00 0.01
中国南车集团铜陵车辆厂 同一母公司控制的子公司 45,140.29 0.01
南车眉山车辆有限公司 同一母公司控制的子公司 233,642.00 0.06
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合计 45,140,443.85 10.98
(二十二) 预收账款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 37,145,384.23 55,311,901.13
1 年以上 1,463,325.62 1,466,188.75
合 计 38,608,709.85 56,778,089.88
1、期末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
2、期末余额中预收关联方情况
无
(二十三) 应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 76,710,245.22 75,510,245.22 1,200,000.00
（2）职工福利费 4,616,117.99 4,308,832.31 307,285.68
（3）社会保险费 14,758,131.67 34,201,866.57 21,615,376.99 27,344,621.25
其中：医疗保险费 1,974,517.99 7,032,230.96 4,982,065.55 4,024,683.4
基本养老保险费 6,610,453.05 20,299,797.60 14,012,131.27 12,898,119.38
年金缴费 4,745,078.19 4,694,631.73 444,996.29 8,994,713.63
失业保险费 1,324,394.64 1,379,457.45 1,449,208.56 1,254,643.53
工伤保险费 68,475.40 587,543.98 541,038.66 114,980.72
生育保险费 35,212.40 208,204.85 185,936.66 57,480.59
（4）住房公积金 766,033.00 8,622,570.00 6,915,221.00 2,473,382.00
（5）工会经费和职工教育经费 2,009,715.26 2,681,321.64 2,008,472.87 2,682,564.03
（6）非货币性福利 0.00
（7）因解除劳动关系给予的补偿 0.00
（8）其他 0.00
合计 17,533,879.93 126,832,121.42 110,358,148.39 34,007,852.96
(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 -10,546,783.12 -1,964,954.81
营业税 30,475.25 103,158.21
城市维护建设税 87,990.33 48,501.37
教育费附加 114,968.82 167,359.07
企业所得税 2,441,004.60 2,236,121.84
个人所得税 207,880.03 819,536.75
房产税
印花税 5,009.11
土地增值税
土地使用税
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车船使用税
价格调节基金 26,849.72 21,424.43
政府性基金 2,095.51
合计 -7,637,614.37 1,438,251.48
(二十五) 应付股利
无
(二十六) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 78,558,339.57 31,847,055.89
1 年以上 16,163,273.69 17,288,982.05
合 计 94,721,613.26 49,136,037.94
1、 期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
单位名称 金 额 未偿还原因 备注
中国南车集团公司 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
2、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 未偿还原因 备注
贵州华达电器有限公司 10,347,615.62 尚未结清
贵阳车辆厂社保中心 1,553,055.47 尚未结清
贵州家和房地产开发有限公司 650,000.00 尚未结清
中国南车集团贵阳车辆厂 421,944.18 尚未结清
合计 12,972,615.27
3、 金额较大的其他应付款
单位名称 金 额 性质或内容 备 注
中国南车集团公司 50,000,000.00 借款
贵州华达电器有限公司 10,347,615.62 往来款
贵州汇新科技发展有限公司 11,788,418.56 往来款
贵阳车辆厂社保中心 1,553,055.47 代付养老统筹款
贵阳市公路养护中心 1,464,229.25 往来款
合计 75,153,318.90
(二十七) 长期应付款
无
(二十八) 专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注说明
《城轨车辆关键材
料及制造工艺产业 643,996.88 79,231.09 564,765.79
化攻关》
合计 643,996.88 79,231.09 564,765.79
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(二十九) 其他非流动负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
重点产业振兴和技术改造 7,700,000.00
低压节能型复合反渗透膜产业化 300,000.00
抗污染复合反渗透膜组件科技化成本转化项目 354,000.00 354,000.00
提高弹簧延长寿命研发 60,000.00
合计 8,414,000.00 354,000.00
(三十) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份 0.00 0.00
(1). 国家持股 0.00 0.00
(2). 国有法人持股 0.00 0.00
(3). 其他内资持股 0.00 0.00
(4). 外资持股 0.00 0.00
有限售条件股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．无限售条件流通股份 0.00 0.00
(1). 人民币普通股 422,000,000.00 0.00 422,000,000.00
(2). 境内上市的外资股 0.00
(3). 境外上市的外资股 0.00
(4). 其他 0.00
无限售条件流通股份合计 422,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 422,000,000.00
合计 422,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 422,000,000.00
(三十一)资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 354,704,715.87 354,704,715.87
（2）同一控制下企业合并的影响
小计 354,704,715.87 354,704,715.87
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者 5,499,844.19 5,499,844.19
权益其他变动
（2）可供出售金融资产公允价值变 146,266,455.47 11,060,318.88 135,206,136.59
动产生的利得或损失
（3） 与计入所有者权益项目相关
的所得税影响 -21,939,968.32 -1,659,047.83 -20,280,920.49
小计 129,826,331.34 129,826,331.34
3．原制度资本公积转入 20,857,490.06 20,857,490.06
4.拨款转入 5,000,000.00 5,000,000.00
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合计 510,388,537.27 9,401,271.05 500,987,266.22
(三十二) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 39,146,850.52 39,146,850.52
任意盈余公积 19,573,425.26 19,573,425.26
合 计 58,720,275.78 58,720,275.78
(三十三) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 -117,238,608.83
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润 -117,238,608.83
加： 本期归属于母公司所有者的净利润 20,890,173.40
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他利润分配 488,542.52
期末未分配利润 -95,859,892.91
(三十四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 855,865,880.21 680,206,365.60
其他业务收入 42,617,165.29 23,876,092.74
营业成本 898,483,045.50 704,082,458.34
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 855,865,880.21 677,491,767.75 680,206,365.60 546,704,008.74
合 计 855,865,880.21 677,491,767.75 680,206,365.60 546,704,008.74
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3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新造货车 152,956,239.32 137,988,592.86 194,590,085.49 168,700,894.34
厂修货车 344,305,696.48 277,271,949.73 215,321,967.51 173,308,291.67
货车配件 121,944,156.52 106,920,868.76 55,848,473.91 54,564,488.81
棕纤维产品 88,332,181.47 63,417,294.52 60,474,863.70 42,153,904.00
其他产品 23,596,117.66 15,230,461.61 12,560,707.77 6,464,054.68
复合反渗透膜 124,731,488.76 76,662,600.27 88,354,880.54 53,408,460.48
锂电芯 53,055,386.68 48,103,914.76
合 计 855,865,880.21 677,491,767.75 680,206,365.60 546,704,008.74
4、公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
铁道部运输局装备部 475,550,157.15 52.93
内蒙古华远现代物流有限责任公司 37,589,743.59 4.18
北京普瑞特水处理技术开发有限公司 18,673,038.60 2.08
中车集团济南车辆有限公司 14,883,162.39 1.66
北京刘锋 10,866,740.76 1.21
(三十五) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 287,483.91 399,908.05 3%、5%
城市维护建设税 409,580.79 462,736.24 1%、5%
教育费附加及地方教育费附加 628,216.53 625,610.58 3%、4%
政府性基金 232,348.61 71,473.42
合计 1,557,629.84 1,559,728.29
(三十六) 投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,500.00 10,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 581,773.35
处置长期股权投资产生的投资收益 -13,008.01
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 3,567,844.80
2,675,883.60
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
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其他
合 计 2,664,375.59 4,159,618.15
2、按成本法核算的长期股权投资收益:
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵州科创新材料有限公司 1,500.00 10,000.00 分配现金股利
3、按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
贵州汇通华城楼宇科技有
0.00 581,773.35 被投资单位利润波动
限公司
合 计 0.00 581,773.35
(三十七) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,769,704.41 4,762,823.06
存货跌价损失 1,610,078.63
合计 4,769,704.41 6,372,901.69
(三十八) 财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 92,131.03 3,431,964.54
减：利息收入 1,033,947.21 586,920.72
汇兑损益 126,790.31 27,524.18
其他 176,526.68 172,669.18
合计 -638,499.19 3,045,237.18
(三十九) 营业外收入
1、 营业外收入的分类
项目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置利得合计 2,904,406.84 1,647,194.48
其中：固定资产处置利得 2,904,406.84 1,647,194.48
无形资产处置利得
2、非货币性资产交换利得
3、债务重组利得
4、政府补助 8,621,100.00 32,145,326.51
5、盘盈利得
6、捐赠利得
7、其他 12,192.40 84,038.25
合计 11,537,699.24 33,876,559.24
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2、政府补助明细
政府补助的种类 本期金额 上期金额 批准文号 批准机关
贵州省人力资源和社
岗位培训补贴款 198,700.00 209,500.00 黔人社厅通【2011】121 号 会保障厅、贵州省财
政厅
（2010）财驻黔监退字第 47 号
财税（2006）166 号
23,370,995.01
财税函（2009）287 号
（2010）财驻黔监退字第 53 号
增值税退税 财驻黔监（2010）21 号
1,103,368.65 财税函（2009）287 号
财税（2006）166 号
（2010）财驻黔监退字第 58 号
380,772.80
（2010）财驻黔监退字第 59 号
1,032,635.05
锅炉燃源节能减排改造专项
款 5,000,000.00
贵州省财政厅贵州省
锅炉燃源改造专项补助款 黔财建【2008】230 号
500,000.00 环境保护局
先进技术和产品进口贴息资 先进技术和产品进口贴息资金拨付申
贵州省商务厅
金 2,855.00 请单
2009 年度贵阳市进出口企
市经发字（2008）183 号 贵阳市财政局
业扶持奖励政策款 100,000.00
关于兑现 09 年度贵阳市进
筑商通（2010)29 号 贵阳市财政局
出口企业扶持奖励政策款 30,000.00
贵阳市创新创业资金资助
15,200.00
优化机电和高新技术产品进
400,000.00
出口结构资金
油棕纤维弹性材料及制品产
黔科合高字（2011）5002 贵州省科技厅
业化 300,000.00
低压节能型反渗透膜材料及
贵阳科技局
产业化关键技术 900,000.00
关于第十二届中国专利奖授
100,000.00 贵阳市财政局
奖
出口奖励 90,000.00 财政部
贵阳市知识产局知识产权申
报资助款 2,400.00
技术进步管理工作优秀集体 贵阳市工业和信息化
集体 20,000.00 委员会
水处理用复合反渗透膜产业
乌当区科技局
化技术研究 360,000.00
节能型低压复合反渗透膜研
540,000.00 贵州省商务厅
发及产业化
贵阳市企事业单位知识产权
贵阳市知识产权局
试点工作 10,000.00
6,100,000.00
合 计 8,621,100.00 32,145,326.51
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(四十) 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置损失合计 2,883,637.89 6,241,542.91
其中：固定资产处置损失 2,883,637.89 6,241,542.91
无形资产处置损失
2、非货币性资产交换损失
3、赔偿金 160,000.00
4、捐赠支出 50,000.00 10,500.00
5、非常损失 1,888,982.27
6、盘亏损失 143,507.72
7、其他 79,464.27 542,526.84
合计 5,062,084.43 6,938,077.47
(四十一) 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 12,161,326.38 8,763,787.95
递延所得税调整
合计 12,161,326.38 8,763,787.95
(四十二) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益（人民币元）
2011 年度
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.04 0.04
股股东的净利润
1、计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通
股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1
为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行
新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期
缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-
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所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、
可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普
通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
2、本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通
股股数未发生重大变化。
(四十三) 其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -11,060,318.88 -180,711,339.12
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,659,047.83 -27,106,700.86
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00
小计 -9,401,271.05 -153,604,638.26
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -9,401,271.05 -153,604,638.26
(四十四) 现金流量表附注
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
补贴收入 8,621,100.00
存款利息 1,033,947.21
往来款 12,560,732.47
合 计 22,215,779.68
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
付现费用 62,450,148.42
往来款 6,069,303.44
合 计 68,519,451.86
(四十五) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
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项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 41,307,352.96 44,511,958.96
加：资产减值准备 4,769,704.41 6,372,901.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,598,032.95 26,642,539.90
无形资产摊销 430,818.15 1,993,029.65
长期待摊费用摊销 120,840.88 569,829.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-20,768.95 4,594,348.43
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 348,941.59 -2,328,078.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -159,545.04 3,065,072.89
投资损失（收益以“－”号填列） -2,664,375.59 -4,159,618.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,659,047.83 -27,106,700.86
存货的减少（增加以“－”号填列） -75,657,474.40 -37,288,314.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -207,538,222.96 48,086,448.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 214,585,313.48 -43,595,155.98
其他 0.00 8,805,353.89
经营活动产生的现金流量净额 1,461,569.65 30,163,615.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： —— ——
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： —— ——
现金的期末余额 202,656,896.26 190,343,416.35
减：现金的期初余额 226,154,458.86 208,347,057.22
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -23,497,562.60 -18,003,640.87
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
无
3、 现金和现金等价物的构成：
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 202,656,896.26 226,154,458.86
其中：库存现金 27,780.33 115.33
可随时用于支付的银行存款 199,560,107.18 195,433,677.69
可随时用于支付的其他货币资金 3,069,008.75 30,720,665.84
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
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其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 202,656,896.26 226,154,458.86
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六、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况 （金额单位：万元）
对本公司的持股比 对本公司的表决权比 本公司最终 组织机构
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
例(%) 例(%) 控制方 代码
705,549.40 42.64 42.64 中国南车集
中国南车集团公司 母公司 国有独资 北京 赵小刚 国有企业 710929922
团公司
(二) 本企业的子公司情况：
（金额单位：万元）
表决权比
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 组织机构代码
例(%)
贵州迅达电器有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 黄纪湘 生产企业 1,208.82 60 60 622203814
贵州大自然科技有限公司 控股子公司 有限公司 贵阳 阮运强 生产企业 3,000.00 51 51 69752850-9
贵州汇通申发钢结构有限公
全资子公司 有限公司 贵阳 朱方正 生产企业 2,000.00 51 51 670723400
司
北京时代沃顿科技有限公司 控股子公司 有限公司 北京 蔡志奇 生产企业 2,600.00 42 42 798546343
(三) 本企业的联营企业情况 （金额单位：万元）
本企业
本企业 在被投
企 业 法人代 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净 组织机构代
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比 资单位
类型 表 总额 总额 产总额 收入总额 利润 码
例(%) 表决权
比例(%)
贵州南方汇通世华 有限
贵阳市 吕和银 生产企业 10,340 万美元 36.40% 36.40% — — — — — 75017637-1
微硬盘有限公司 公司
贵州汇通华城楼宇 有限 8,081.98 2,375.93 5,706.05 2,932.08 374.99
贵阳市 薛涛 生产企业 1,388 万元 25.00% 25.00% 736637848
科技有限公司 公司
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(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
北京隆长泰工程机械有限公司 同一母公司控制的子公司
北京隆轩橡塑有限公司 同一母公司控制的子公司
北京南车时代机车车辆机械有限公司 同一母公司控制的子公司
北京南车时代制动技术有限公司 同一母公司控制的子公司
北京铁工经贸公司 同一母公司控制的子公司
常州市戚墅堰车辆附件厂有限公司 同一母公司控制的子公司
贵州华达电器有限公司 同一母公司控制的子公司
贵州鹏达铜材有限公司 同一母公司控制的子公司
南车长江车辆有限公司 同一母公司控制的子公司
南车二七车辆有限公司 同一母公司控制的子公司
南车洛阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司
南车眉山车辆有限公司 同一母公司控制的子公司
南车戚墅堰机车有限公司 同一母公司控制的子公司
南车石家庄车辆有限公司 同一母公司控制的子公司
南车襄樊机车有限公司 同一母公司控制的子公司
青岛四方新材料制造有限责任公司 同一母公司控制的子公司
石家庄南车铁龙机电有限公司 同一母公司控制的子公司
四川制动科技股份有限公司 同一母公司控制的子公司
四方机车车辆有限责任公司 同一母公司控制的子公司
南车投资租赁有限公司 同一母公司控制的子公司
宇宙钢丝绳有限公司 同一母公司控制的子公司
中国南车集团北京二七车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团北京机车车辆机械厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团成都机车车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团贵阳车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团洛阳机车车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团眉山车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团南京浦镇车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 同一母公司控制的子公司
中国南车集团石家庄车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团四方机车车辆股份有限公司 同一母公司控制的子公司
中国南车集团铜陵车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团武昌车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团武汉江岸车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团襄樊内燃机车厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团株洲车辆厂 同一母公司控制的子公司
中国南车集团株洲电力机车研究所 同一母公司控制的子公司
中国南车集团株洲电力机车有限公司 同一母公司控制的子公司
中国南车集团资阳机车有限公司 同一母公司控制的子公司
株洲时代新材料科技股份有限公司 同一母公司控制的子公司
(五) 关联方交易
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交
易已作抵销。
2、 购买商品、接受劳务的关联交易
关联交易 关联交易 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额
关联方名称
类型 内容 式及决策程序 金额 金额
南车投资租赁有限公司 采购商品 货车配件 市价 33,392,698.04 52,401,385.97
宇宙钢丝绳有限公司 采购商品 货车配件 市价 1,290,347.20
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南车石家庄车辆有限公
采购商品 货车配件 市价 704,273.50
司
南车二七车辆有限公司 采购商品 货车配件 市价 4,407,111.12
非工业劳
南车二七车辆有限公司 接受劳务 市价
务
南车长江车辆有限公司 采购商品 货车配件 市价 1,565,773.00
株洲时代新材料科技股
采购商品 货车配件 市价 1,301,196.58 1,083,600.00
份有限公司
南车眉山车辆有限公司 采购商品 货车配件 市价 2,177,380.51
四川制动科技股份有限
采购商品 货车配件 市价 3,434,331.28 1,515,250.00
公司
北京隆长泰工程机械有
采购商品 货车配件 市价 204,588.72 84,400.00
限公司
北京隆轩橡塑有限公司 采购商品 货车配件 市价 316,581.20
北京南车时代机车车辆 461,627.35
采购商品 货车配件 市价
机械有限公司
中国南方机车车辆工业
采购商品 货车配件 市价
集团公司
中国南车集团贵阳车辆 土地租赁
采购商品 市价 386,600.00
厂 费
合计 46,399,788.30 58,327,356.17
3、 销售商品、提供劳务的关联交易
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 定价方式
关联方名称
类型 内容 及决策程 金额 金额
序
南车眉山车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 1,829,743.60 159,743.59
南车二七车辆有限公司 销售商品 材料 市价 3,984,615.38
中国南车集团株洲电力机车
销售商品 机车配件 市价 3,390,558.14 4,405,880.35
有限公司
中国南车石家庄车辆有限公
销售商品 货车配件 市价 9,603,430.76 2,282,478.62
司
南车戚墅堰机车有限公司 销售商品 机车配件 市价 914,598.29 846,213.67
南车二七车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 11,339,957.25 3,139,102.54
南车长江车辆有限公司 销售商品 货车配件 市价 20,376,752.19 848,717.95
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南车资阳机车有限公司 销售商品 机车配件 市价 909,111.09 1,523,076.94
宇宙钢丝绳有限公司 销售商品 动能费 市价 3,519,164.84
合计 55,867,931.54 13,205,213.66
4、 关联方资金拆借
关联方 拆入金额 起始日 还款日 说明
50,000,000.00 2011-6-22 2011-12-22
中国南车集团公司
5、 关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
项 目 关联方 期末余额 年初余额
应收账款
中国南车集团株洲车辆厂 112,912.31
宇宙钢丝绳有限公司 1,023,013.86 1,228,910.04
南车戚墅堰机车有限公司 1,070,880.00 188,800.00
中国南车集团株洲电力机车有限公司
南车二七车辆有限公司 4,842,430.00
南车石家庄车辆有限公司 3,525,412.00 136,900.00
南车资阳机车有限公司 861,660.00 1,248,000.00
南车长江车辆有限公司武汉基地 11,160,800.00
南车株洲电力机车有限公司 532,080.00 2,688,301.00
南车眉山车辆有限公司 561,466.80
合计 23,577,742.66 5,603,823.35
应收票据
南车长江车辆有限公司 11,000,000.00
南车资阳机车有限公司 500,000.00
南车戚墅堰机车有限公司 300,000.00
宇宙钢丝绳有限公司 266,000.00
南车二七车辆有限公司 6,300,000.00
南车石家庄车辆有限公司 1,000,000.00
合计 7,300,000.00 12,066,000.00
预付账款
南车二七车辆有限公司 369,000.00
合计 369,000.00
其他应收
款
宇宙钢丝绳有限公司
南车石家庄车辆有限公司 300.00
合计 300.00
应付账款
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株洲时代新材料科技股份有限公司 246,900.00
北京南车时代制动技术有限公司
中国南车集团眉山车辆厂 38,000.00
中国南车集团铜陵车辆厂 45,140.29 45,140.29
宇宙钢丝绳有限公司
中国南车集团武汉江岸车辆厂
南车投资租赁有限公司 42,131,877.76 26,417,641.26
南车石家庄车辆有限公司 412,000.00
南车二七车辆有限公司
南车眉山车辆有限公司 233,642.00 218,073.80
四川制动科技有限公司 1,998,415.00
北京隆长泰工程机械有限公司 203,368.80 18,000.00
石家庄南车铁龙机电有限公司
贵州鹏达铜材有限公司
北京隆轩橡塑有限公司 78,000.00 18,000.00
合 计 45,140,443.85 26,963,755.35
应付票据
四川制动科技股份有限公司 1,000,000.00 1,437,545.00
南车投资租赁有限公司 11,000,000.00 18,540,000.00
南车眉山车辆有限公司 636,780.00
合 计 12,636,780.00 19,977,545.00
预收账款
南车长江车辆有限公司武汉基地 7,337,000.00
合 计 7,337,000.00
其他应付
款
中国南车集团公司 50,000,000.00
七、 或有事项
截止 2011 年 6 月 30 日公司无需要披露的或有事项。
八、 承诺事项
截止 2011 年 6 月 30 日公司无需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
截止 2011 年 6 月 30 日公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项说明
（一） 以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 年初余额 本期计提的减值 期末余额
动损益 公允价值变动
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金融资产
1.以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产（不
含衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 171,970,119.36 -11,060,318.88 160,909,800.48
金融资产小计
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 171,970,119.36 -11,060,318.88 160,909,800.48
金融负债
(二) 其他需要披露的重要事项
截止 2011 年 6 月 30 日，公司无需要披露的其他重要事项。
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十一、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款
年末余额 年初余额
坏账
种类 占总 占总 坏账准
准备
账面金额 额比 坏账准备 账面金额 额比 坏账准备 备比例
比例
例(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大的
215,187,854.00 62.88 6,455,635.62 3 152,863,519.50 66.86 4,585,905.59 3.00
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
127,028,216.44 37.12 6,242,505.42 4.91 75,770,719.63 33.14 6,299,980.91 8.31
账款
合计 342,216,070.44 100.00 12,698,141.04 228,634,239.13 100.00 10,885,886.50
按账龄分析法计提坏账准备的其他不重大应收账款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 金额
比例(%) 比例(%)
1 年以内 113,703,538.06 3.00 3,411,106.14 57,724,611.05 3.00 1,731,738.34
1至2年 8,330,648.60 5.00 416,532.43 7,428,993.70 5.00 371,449.68
2至3年 401,590.03 10.00 40,159.00 2,804,944.18 10.00 280,494.42
3至4年 3,000,228.10 30.00 900,068.43 1,128,119.91 30.00 338,435.97
4至5年 587,861.15 80.00 470,288.92 817,429.07 80.00 653,943.25
5 年以上 1,004,350.50 100.00 1,004,350.50 2,923,919.25 100.00 2,923,919.25
合计 127,028,216.44 6,242,505.42 72,828,017.16 6,299,980.91
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由
铁道部运输局装备部 215,187,854.00 6,455,635.62 3.00
合计 215,187,854.00 6,455,635.62
3、 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
铁道部运输局装备部 非关联方 215,187,854.00 1 年以内 62.88
南车长江车辆有限公司 关联方 11,160,800.00 1 年以内 3.26
重庆长征重工有限责任公司 非关联方 9,408,877.65 1 年以内 2.75
沈阳机车车辆有限责任公司 非关联方 6,172,975.05 1 年以内 1.8
南京中盛铁路车辆配件公司 非关联方 5,029,737.00 1 年以内 1.47
合计 246,960,243.70 72.17
(二) 其他应收款
1、 其他应收款
期末余额 年初余额
种类
账面金额 占总 坏账准备 坏账 账面金额 占总 坏账准备 坏账
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额比 准备 额比 准备
例(%) 比例 例(%) 比例
(%) (%)
单项金额重大的其
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应
5,588,219.66 235,446.09 4.21 1,167,859.83 100.00 104,957.53 8.99
收款
合计 5,588,219.66 100.00 235,446.09 1,167,859.83 100.00 104,957.53
其他应收款种类的说明：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 年初余额
账面余额 账面余额
账龄 坏账准
坏账准备 坏账准备 坏账准备
金额 备 金额
比例(%) 比例(%)
1 年以内 5,385,119.66 3.00 161,553.59 867,272.97 3.00 26,018.19
1至2年 107,350.00 5.00 5,367.50 201,386.86 5.00 10,069.34
2至3年 30,250.00 10.00 3,025.00 33,700.00 10.00 3,370.00
3至4年 - - - -
4 年以上 65,500.00 100.00. 65,500.00 65,500.00 100.00. 65,500.00
合计 5,588,219.66 235,446.09 1,167,859.83 104,957.53
2、 其他应收款金额前五名单位情况
占其他
应收款
与本公司关 性质或内
单位名称 金额 年限 总额的
系 容
比例
(%)
出口退税 非关联方 出口退税 2,481,173.14 2 年以内 44.4
北京亚细亚国际展览公司 非关联方 出国经费 338,045.00 1 年以内 6.05
湖北省科学技术咨询服务中心 非关联方 咨询费 330,000.00 1 年以内 5.91
株洲天桥立泰起重机械有限公司 非关联方 修理款 171,200.00 1 年以内 3.06
何庆年 非关联方 工伤备用金 144,280.37 1 年以内 2.58
合计 3,464,698.51
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(三) 长期股权投资
在被投
资单位
在被投资 持股比 本期
在被投资单
核算方 单位表决 例与表 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 减值准备 本期现金红利
法 权比例 决权比 减值
(%)
(%) 例不一 准备
致的说
明
贵州汇通华城楼宇 权益法
3,500,000.00 10,338,454.27 10,338,454.27 25 25
科技有限公司
贵州千叶塑胶有限 权益法
4,500,000.00 10,042,743.01 -10,042,743.01
公司
贵州南方汇通世华 权益法
293,429,883.70 26,243,196.69 0 26,243,196.69 36.4 36.4 26,243,196.69
微硬盘有限公司
权益法小计 301,934,635.94 46,624,393.97 -10,042,743.01 36,581,650.96 26,243,196.69
贵州万达汽车股份 成本法
2,000,000.00 2,000,000.00 0 2,000,000.00 2.24 2.24
有限公司
贵州科创新材料生 成本法
100,000.00 100,000.00 0 100,000.00 0.1 0.1 1,500.00
产力促进中心
南方汇通微硬盘科 成本法
4,574,698.80 4,574,698.80 0 4,574,698.80 2.45 2.45 4,574,698.80
技有限公司
贵州迅达电器有限 成本法
2,990,517.34 2,990,517.34 0 2,990,517.34 60 60
公司
北京时代沃顿科技 成本法
10,920,000.00 10,920,000.00 0 10,920,000.00 42 42
有限公司
贵州汇通申发钢结 成本法
10,200,000.00 10,200,000.00 0 10,200,000.00 51 51
构有限公司
贵阳时代汇通膜科 成本法
353,065.71 353,065.71 0 353,065.71 2.1 2.1
技有限公司
贵州大自然科技有 成本法
15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00 51 51
限公司
成本法小计 94,512,239.30 46,438,281.85 46,438,281.85 4,574,698.80 1,500.00
合计 396,446,875.24 93,062,675.82 -10,042,743.01 83,019,932.81 30,817,895.49 1,500.00
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(四) 营业收入及营业成本
1、 营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务 619,206,092.32 465,760,526.91
其他业务 88,550,053.58 90,140,005.58
营业成本 609,976,404.75 488,129,522.73
2、 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 619,206,092.32 522,181,411.35 465,760,526.91 396,573,674.82
619,206,092.32 522,181,411.35 465,760,526.91 396,573,674.82
合 计
3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
新造货车 152,956,239.32 137,988,592.86 194,590,085.49 168,700,894.34
厂修货车 344,305,696.48 277,271,949.73 215,321,967.51 173,308,291.67
货车配件 121,944,156.52 106,920,868.76 55,848,473.91 54,564,488.81
合 计 619,206,092.32 522,181,411.35 465,760,526.91 396,573,674.82
4、 公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部主营业务收入的
客户名称 营业收入总额
比例
铁道部运输局装备部 475,550,157.15 76.80%
内蒙古华远现代物流有限责任公司 37,589,743.59 6.07%
中车集团济南车辆有限公司 14,883,162.39 2.40%
南京中盛铁路车辆配件公司 10,135,897.44 1.64%
重庆长征重工有限责任公司 7,797,435.90 1.26%
合计 545,956,396.47 88.17%
(五) 投资收益
1、投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,500.00 10,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 581,773.35
处置长期股权投资产生的投资收益 -13,008.01
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,675,883.60 3,567,844.80
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 2,664,375.59 4,159,618.15
2、按成本法核算的长期股权投资收益
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本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
贵州科创新材料有限公司 1,500.00 10,000.00 分配现金股利
3、按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的原
被投资单位 本期发生额 上期发生额
因
贵州千叶塑胶有限公司 581,773.35 被投资单位利润波动
合 计 581,773.35
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,525,471.23 38,168,690.96
加：资产减值准备 4,153,480.58 4,803,922.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,975,957.75 21,764,821.87
无形资产摊销 342,170.03 860,237.05
长期待摊费用摊销 83,688.46 216,386.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -20,768.95 -2,328,078.39
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -2,328,078.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,387.92 2,507,459.45
投资损失（收益以“－”号填列） -2,664,375.59 -4,159,618.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,659,047.83 -27,106,700.86
存货的减少（增加以“－”号填列） -83,515,243.20 -4,203,475.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -160,519,593.45 90,072,281.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 181,766,278.47 -121,585,903.69
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -36,508,594.58 -3,318,055.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： ——
债务转为资本 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00
融资租入固定资产 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： ——
现金的期末余额 100,583,175.86 85,764,835.95
减：现金的期初余额 134,352,020.09 131,642,491.40
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -33,768,844.23 -45,877,655.45
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十二、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 20,768.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
4,312,108.00
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 2,675,883.60
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,013,039.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -11,508.01
所得税影响额 -347,975.58
扣除所得税影响后的非经常性损益 4,636,237.22
少数股东权益影响额（税后） 3,532,410.96
合计 8,168,648.18
(二) 净资产收益率及每股收益：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 0.05 0.05
2.36
润
扣除非经常性损益后归属于公 0.04 0.04
1.84
司普通股股东的净利润
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(三) 资产减值准备明细表
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 12,006,976.58 4,769,704.41 2,210,737.48 14,565,943.51
二、存货跌价准备 17,618,485.96 1,358,388.46 16,260,097.50
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 30,817,895.49 30,817,895.49
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 246,730.02 246,730.02
八、工程物资减值准备 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准
0.00
备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 60,690,088.05 4,769,704.41 3,569,125.94 61,890,666.52
十三、财务报表的批准报出
本财务报表经公司董事会于 2011 年 8 月 16 日批准报出。
南方汇通股份有限公司
二〇一 一 年八月十六
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附二：会计报表
资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 202,656,896.26 100,583,175.86 226,154,458.86 134,352,020.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 24,876,587.33 12,878,929.17 22,918,641.95 13,666,000.00
应收账款 343,625,380.38 329,517,929.40 211,232,950.45 217,748,352.63
预付款项 105,609,303.95 66,688,775.03 43,414,897.38 30,539,555.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,273,844.93 5,352,773.57 3,604,797.44 1,062,902.30
买入返售金融资产
存货 263,113,247.01 185,961,862.71 186,097,384.15 101,088,231.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 950,155,259.86 700,983,445.74 693,423,130.23 498,457,061.77
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 160,909,800.48 160,909,800.48 171,970,119.36 171,970,119.36
持有至到期投资
长期应收款 23,993,358.74 23,993,358.74 23,993,358.74 23,993,358.74
长期股权投资 12,438,454.27 52,202,037.32 22,481,197.28 62,244,780.33
投资性房地产 1,987,706.02 1,987,706.02 2,049,862.12 2,049,862.12
固定资产 491,906,384.15 423,347,209.98 495,325,500.31 430,201,802.49
在建工程 17,278,123.61 16,503,971.03 7,006,933.92 6,451,336.67
工程物资 2,482,527.05 2,482,527.05 8,736,209.55 8,736,209.55
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,391,428.70 19,353,778.96 21,690,158.70 21,184,100.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,934,079.25 3,643,052.16 7,234,236.07 6,906,056.56
递延所得税资产 3,692,105.86 3,612,691.39 3,692,105.86 3,612,691.39
其他非流动资产
非流动资产合计 739,013,968.13 708,036,133.13 764,179,681.91 737,350,317.37
资产总计 1,689,169,227.99 1,409,019,578.87 1,457,602,812.14 1,235,807,379.14
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 91,308,475.57 91,308,475.57 81,307,880.42 81,307,880.42
应付账款 411,088,859.63 367,692,489.63 260,816,944.39 241,176,472.95
预收款项 38,608,709.85 4,524,012.99 56,778,089.88 12,747,779.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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应付职工薪酬 34,007,852.96 30,462,503.80 17,533,879.93 16,128,362.90
应交税费 -7,637,614.37 -10,983,946.13 1,438,251.48 3,128,048.64
应付利息
应付股利
其他应付款 94,721,613.26 74,520,047.92 49,136,037.94 21,268,760.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 662,097,896.90 557,523,583.78 467,011,084.04 375,757,305.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 564,765.79 564,765.79 643,996.88 643,996.88
预计负债
递延所得税负债 20,280,920.49 20,280,920.49 21,939,968.32 21,939,968.32
其他非流动负债 8,414,000.00 60,000.00 354,000.00
非流动负债合计 29,259,686.28 20,905,686.28 22,937,965.20 22,583,965.20
负债合计 691,357,583.18 578,429,270.06 489,949,049.24 398,341,270.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00
资本公积 500,987,266.22 504,410,391.69 510,388,537.27 513,811,662.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 58,720,275.78 58,720,275.78 58,720,275.78 58,720,275.78
一般风险准备
未分配利润 -95,859,892.91 -154,540,358.66 -117,238,608.83 -157,065,829.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 885,847,649.09 830,590,308.81 873,870,204.22 837,466,108.63
少数股东权益 111,963,995.72 93,783,558.68
所有者权益合计 997,811,644.81 830,590,308.81 967,653,762.90 837,466,108.63
负债和所有者权益总计 1,689,169,227.99 1,409,019,578.87 1,457,602,812.14 1,235,807,379.14
法定代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖
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利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 898,483,045.50 707,756,145.90 704,082,458.34 555,900,532.49
其中：营业收入 898,483,045.50 707,756,145.90 704,082,458.34 555,900,532.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 854,154,356.56 706,237,729.34 681,904,811.35 559,719,022.80
其中：营业成本 716,281,502.84 609,976,404.75 571,296,431.79 488,129,522.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,557,629.84 516,584.12 1,559,728.29 632,985.48
销售费用 24,710,078.26 6,975,177.29 23,263,327.47 6,682,172.33
管理费用 107,473,940.40 85,078,900.05 76,367,184.93 56,946,555.65
财务费用 -638,499.19 -462,817.45 3,045,237.18 2,523,864.09
资产减值损失 4,769,704.41 4,153,480.58 6,372,901.69 4,803,922.32
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
2,664,375.59 2,664,375.59 4,159,618.15 4,159,618.15
号填列）
其中：对联营企业和合
581,773.35 581,773.35
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
46,993,064.53 4,182,792.15 26,337,265.14 341,127.84
填列）
加：营业外收入 11,537,699.24 3,115,299.24 33,876,559.24 42,489,039.82
减：营业外支出 5,062,084.43 4,772,620.16 6,938,077.47 1,973,229.08
其中：非流动资产处置损失 2,883,637.89 2,883,637.89 6,241,542.91 1,402,584.82
四、利润总额（亏损总额以“-”
53,468,679.34 2,525,471.23 53,275,746.91 40,856,938.58
号填列）
减：所得税费用 12,161,326.38 8,763,787.95 2,688,247.62
五、净利润（净亏损以“-”号
41,307,352.96 2,525,471.23 44,511,958.96 38,168,690.96
填列）
归属于母公司所有者的净
20,890,173.40 2,525,471.23 37,022,880.76 38,168,690.96
利润
少数股东损益 20,417,179.56 7,489,078.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.050 0.003 0.088 0.096
（二）稀释每股收益 0.050 0.003 0.088 0.096
七、其他综合收益 -9,401,271.05 -9,401,271.05 -153,604,638.26 -153,604,638.26
八、综合收益总额 31,906,081.91 -6,875,799.82 -109,092,679.30 -115,435,947.30
归属于母公司所有者的综
11,488,902.35 -6,875,799.82 -116,581,757.50 -115,435,947.30
合收益总额
归属于少数股东的综合收
20,417,179.56 0.00 7,489,078.20
益总额
法定代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖
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现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 721,068,412.43 494,816,978.23 484,201,261.71 277,149,366.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 243,160.86 243,160.86 26,125,405.35 23,608,628.85
收到其他与经营活动有关的现金 22,215,779.68 2,782,451.00 16,464,691.52 15,874,470.71
经营活动现金流入小计 743,527,352.97 497,842,590.09 526,791,358.58 316,632,466.11
购买商品、接受劳务支付的现金 540,239,665.63 394,168,587.66 340,928,537.37 212,931,473.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 96,942,497.95 77,017,562.76 86,816,505.20 65,394,062.52
支付的各项税费 36,364,167.88 10,243,220.80 22,643,987.39 8,339,315.93
支付其他与经营活动有关的现金 68,519,451.86 52,921,813.45 46,238,713.04 33,285,669.54
经营活动现金流出小计 742,065,783.32 534,351,184.67 496,627,743.00 319,950,521.49
经营活动产生的现金流量净额 1,461,569.65 -36,508,594.58 30,163,615.58 -3,318,055.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 205,319.53 205,319.53
取得投资收益收到的现金 2,677,383.60 2,677,383.60 1,410,000.00 1,410,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,628,749.50 14,628,749.50 258,630.00 210,830.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,306,133.10 17,306,133.10 1,873,949.53 1,826,149.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,449,851.92 64,499,189.03 50,579,119.84 41,531,808.11
投资支付的现金 1,748,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,158,096.02
投资活动现金流出小计 92,198,051.92 64,499,189.03 63,737,215.86 41,531,808.11
投资活动产生的现金流量净额 -74,891,918.82 -47,193,055.93 -61,863,266.33 -39,705,658.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,561,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,561,000.00
取得借款收到的现金 90,000,000.00 92,000,000.00 18,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 92,000,000.00 31,461,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 42,000,000.00 14,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,292.00 26,292.00 3,363,898.63 2,852,850.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 40,026,292.00 42,026,292.00 17,763,898.63 2,852,850.00
筹资活动产生的现金流量净额 49,973,708.00 49,973,708.00 13,697,101.37 -2,852,850.00
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四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -40,921.43 -40,901.72 -1,091.49 -1,091.49
五、现金及现金等价物净增加额 -23,497,562.60 -33,768,844.23 -18,003,640.87 -45,877,655.45
加：期初现金及现金等价物余额 226,154,458.86 134,352,020.09 208,347,057.22 131,642,491.40
六、期末现金及现金等价物余额 202,656,896.26 100,583,175.86 190,343,416.35 85,764,835.95
法定代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖
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合并所有者权益变动表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资本 少数股东 所有者权 实收资本 少数股东 所有者权
减：库存 一般风险 未分配利 减：库存 一般风险 未分配利
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 其他 权益 益合计 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积 其他 权益 益合计
股 准备 润 股 准备 润
本） 本）
422,000,0 510,388,5 58,720,27 -117,238,6 93,783,55 967,653,7 422,000,0 652,207,6 58,720,27 -175,003,8 83,036,84 1,040,960,
一、上年年末余额
00.00 37.27 5.78 08.83 8.68 62.90 00.00 09.29 5.78 61.06 0.47 864.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
422,000,0 510,388,5 58,720,27 -117,238,6 93,783,55 967,653,7 422,000,0 652,207,6 58,720,27 -175,003,8 83,036,84 1,040,960,
二、本年年初余额
00.00 37.27 5.78 08.83 8.68 62.90 00.00 09.29 5.78 61.06 0.47 864.48
三、本年增减变动金额（减少以“-” -9,401,271 21,378,71 18,180,43 30,157,88 -141,819,0 57,765,25 10,746,71 -73,307,10
号填列） .05 5.92 7.04 1.91 72.02 2.23 8.21 1.58
20,890,17 20,417,17 41,307,35 57,765,25 25,504,81 83,270,06
（一）净利润
3.40 9.56 2.96 2.23 0.83 3.06
-9,401,271 -9,401,271 -147,603,9 -147,603,9
（二）其他综合收益
.05 .05 00.82 00.82
-9,401,271 20,890,17 20,417,17 31,906,08 -147,603,9 57,765,25 25,504,81 -64,333,83
上述（一）和（二）小计
.05 3.40 9.56 1.91 00.82 2.23 0.83 7.76
488,542.5 -2,236,742 -1,748,200 5,784,828. -14,758,09 -8,973,263
（三）所有者投入和减少资本
2 .52 .00 80 2.62 .82
-1,748,200 -1,748,200 5,784,828. 18,013,05 23,797,88
1．所有者投入资本
.00 .00 80 1.20 0.00
2．股份支付计入所有者权益的金
额
488,542.5 -488,542.5 -32,771,14 -32,771,14
3．其他
2 2 3.82 3.82
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
422,000,0 500,987,2 58,720,27 -95,859,89 111,963,9 997,811,6 422,000,0 510,388,5 58,720,27 -117,238,6 93,783,55 967,653,7
四、本期期末余额
00.00 66.22 5.78 2.91 95.72 44.81 00.00 37.27 5.78 08.83 8.68 62.90
法定代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖
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南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：南方汇通股份有限公司 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本（或 一般风险准 所有者权益 实收资本（或 一般风险准 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 备 合计 股本） 备 合计
422,000,000 513,811,662 58,720,275. -157,065,82 837,466,108 422,000,000 652,351,563 58,720,275. -168,864,53 964,207,300
一、上年年末余额
.00 .74 78 9.89 .63 .00 .56 78 8.67 .67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
422,000,000 513,811,662 58,720,275. -157,065,82 837,466,108 422,000,000 652,351,563 58,720,275. -168,864,53 964,207,300
二、本年年初余额
.00 .74 78 9.89 .63 .00 .56 78 8.67 .67
三、本年增减变动金额（减少以“-” -9,401,271. 2,525,471.2 -6,875,799. -138,539,90 11,798,708. -126,741,19
号填列） 05 3 82 0.82 78 2.04
2,525,471.2 2,525,471.2 3,661,502.1 3,661,502.1
（一）净利润
3 3 4 4
-9,401,271. -9,401,271. -143,539,90 -143,539,90
（二）其他综合收益
05 05 0.82 0.82
-9,401,271. 2,525,471.2 -6,875,799. -143,539,90 3,661,502.1 -139,878,39
上述（一）和（二）小计
05 3 82 0.82 4 8.68
5,000,000.0 5,000,000.0
（三）所有者投入和减少资本
0 0
5,000,000.0 5,000,000.0
1．所有者投入资本
0 0
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
8,137,206.6 8,137,206.6
（四）利润分配
4 4
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
8,137,206.6 8,137,206.6
4．其他
4 4
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
422,000,000 504,410,391 58,720,275. -154,540,35 830,590,308 422,000,000 513,811,662 58,720,275. -157,065,82 837,466,108
四、本期期末余额
.00 .69 78 8.66 .81 .00 .74 78 9.89 .63
法定代表人：黄纪湘 公司财务负责人：张英凯 会计机构负责人：朱洪晖
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南方汇通股份有限公司 2011 年半年度报告全文
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