中国重汽集团济南卡车股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王光西 因公出差 迟雷
颜家智 因公出差 刘伟
刘岗 因公出差 袁银男
1.4中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人王浩涛先生、主管会计工作负责人郭新华先生及会计机构负责人（会计主管人员）万春玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 中国重汽
股票代码 000951
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 济南市市中区党家庄镇南首
注册地址的邮政编码 250116
办公地址 济南市市中区党家庄镇南首
办公地址的邮政编码 250116
公司国际互联网网址
电子信箱 dongshiban@cnhtctruck.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘波 张峰
联系地址 济南市市中区党家庄镇南首 济南市市中区党家庄镇南首
电话 0531-85587586 0531-85587588
传真 0531-85587003 0531-85587003
电子信箱 dongshiban@cnhtctruck.com dongshiban@cnhtctruck.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 9,469,539,126.10 6,506,322,404.10 45.54% 7,682,617,167.50
利润总额 422,563,684.97 159,095,940.81 165.60% 173,901,702.60
净利润 224,408,047.79 150,640,038.82 48.97% 173,901,702.60
扣除非经常性损益的净利润 216,205,124.01 132,805,927.98 62.80% 181,320,223.25
经营活动产生的现金流量净
480,527,343.83 153,283,402.92 213.49% 859,631,046.69
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 7,727,326,874.76 5,386,827,821.64 43.45% 5,109,130,603.38
股东权益（不含少数股东权
1,318,291,623.80 542,164,360.13 143.15% 390,180,005.86
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.70 0.59 18.64% 0.68
每股收益（注） 0.70 - - -
净资产收益率 17.02% 27.78% -10.76% 44.57%
扣除非经常性损益的净利润为
16.40% 24.50% -8.10% 46.47%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
1.49 0.60 148.33% 3.38
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 4.09 2.13 92.02% 1.54
调整后的每股净资产 4.09 2.13 92.02% 1.53
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置固定资产等长期资产的损益 -7,982,243.55
营业外收入（扣除减值准备后） 4,713,997.00
营业外支出（扣除减值准备后） -4,596,817.41
以前年度计提的减值转回 13,472,516.63
非经常性损益的所得税影响数 2,595,471.11
合计 8,202,923.78
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 163,975,000 64.56% 68,660,000 -25,198,200 43,461,800 207,436,800 64.29%
1、国家持股
2、国有法人持股 162,000,000 63.79% 68,660,000 -24,896,478 43,763,522 205,763,522 63.78%
3、其他内资持股 1,975,000 0.78% -301,722 -301,722 1,673,278 0.52%
其中：境内法人持
1,975,000 0.78% -303,522 -303,522 1,671,478 0.52%
股
境内自然人持
1,800 1,800 1,800
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 90,000,000 35.44% 25,198,200 25,198,200 115,198,200 35.71%
1、人民币普通股 90,000,000 35.44% 25,198,200 25,198,200 115,198,200 35.71%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 253,975,000 100.00% 68,660,000 68,660,000 322,635,000 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2007-02-13 1,671,478 205,765,322 116,869,678 截至本报告披露日已解除限售
2009-02-13 12,698,750 193,066,572 129,568,428 股改实施后36个月到期
2009-11-01 68,660,000 124,406,572 198,228,428 新增股份解除限售
2010-02-13 12,698,750 111,707,822 210,927,178 股改实施后48个月到期
2011-02-13 111,706,022 1,800 322,633,200 有限售条件股份余额为高管持股
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售 可上市交易 新增可上市交
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 时间 易股份数量
1 中国重型汽车集团有 205,763,522 2009-02-13 12,698,750 自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易
限公司 2009-11-01 68,660,000 日起三十六个月内，不通过深圳交易所挂牌出售
或转让所持有的原非流通股股份；在上述三十六
2010-02-13 12,698,750
个月的承诺期限届满后 十二个月之内 通过深
个月的承诺期限届满后，十二个月之内，通过深
圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的
数量，总计不超过公司总股本的5%，二十四个
2011-02-13 111,706,022
月之内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非
流通股股份的数量，总计不超过公司总股本的
10%。
自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易
深圳市通乾投资股份
2 973,266 2007-02-13 973,266 日起十二个月内，不通过深圳交易所挂牌出售或
有限公司
转让所持有的原非流通股股份
自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易
杭州沃古投资股份有
3 698,212 2007-02-13 698,212 日起十二个月内，不通过深圳交易所挂牌出售或
限公司
转让所持有的原非流通股股份
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 5,814
前10名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
中国重型汽车集团有限公司 国有股东 63.78% 205,763,522 205,763,522 0
全国社保基金一零一组合 国有股东 3.73% 12,018,764 0
中国银行－南方高增长股票型开放式证券
国有股东 2.79% 9,000,000 0
投资基金
全国社保基金一零四组合 国有股东 2.18% 7,036,608 0
交通银行－科讯证券投资基金 国有股东 1.68% 5,418,256 0
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券
国有股东 1.47% 4,737,363 0
投资基金
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基
国有股东 1.45% 4,672,124 0
金
中国工商银行－天元证券投资基金 国有股东 1.21% 3,889,600 0
中国人民财产保险股份有限公司－传统－
国有股东 0.95% 3,060,389 0
普通保险产品
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型
国有股东 0.92% 2,955,623 0
证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零一组合 12,018,764 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 9,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 7,036,608 人民币普通股
交通银行－科讯证券投资基金 5,418,256 人民币普通股
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金 4,737,363 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金 4,672,124 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 3,889,600 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 3,060,389 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 2,955,623 人民币普通股
鸿阳证券投资基金 2,927,768 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 上述第第二、六、七股东同属南方基金管理公司旗下；未知上述其他股东之间是否存在关联关系
动的说明 或属于《上市公司持股信息披露办法》中规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东名称：中国重型汽车集团有限公司
法定代表人：马纯济
成立日期：2001年5月28日
注册资本：97658万元
经营范围：组织本集团成员开发研制、生产销售各种载重汽车、特种汽车、军用汽车、客车、专用车、改装车、发动机及机组、汽车零配件、专用底盘、集团成员生产所需的物资供应及销售；机械加工；公路运输；科技开发、咨询及售后服务；许可范围内的进出口业务（限本集团的进出口公司）
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
王浩涛 董事长 男 43 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
王光西 副董事长 男 53 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
颜家智 副董事长 男 55 2004-12-22 2007-12-22 0 0 18.30 否
于有德 总经理 男 44 2004-12-22 2007-12-22 0 0 17.00 否
于瑞群 董事 男 44 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 否
宋其东 董事 男 43 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
迟雷 董事 男 38 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
刘伟 董事 男 36 2004-12-22 2007-12-22 0 1,800个人增持 0.00 是
于增彪 独立董事 男 51 2004-12-22 2007-12-22 0 0 5.00 否
袁银男 独立董事 男 47 2004-12-22 2007-12-22 0 0 5.00 否
刘岗 独立董事 男 52 2004-12-22 2007-12-22 0 0 5.00 否
陈珩 监事 男 50 2004-12-22 2007-12-22 0 0 11.90 否
刘少正 监事 男 59 2004-12-22 2007-12-22 0 0 11.90 否
吕永田 监事 男 41 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
王群 监事 女 50 2004-12-22 2007-12-22 0 0 0.00 是
公云芳 监事 女 49 2004-12-22 2007-12-22 0 0 7.40 否
陈道 监事 男 52 2004-12-22 2007-12-22 0 0 8.20 否
严文俊 副总经理 男 43 2004-12-22 0 0 11.90 否
张忠和 副总经理 男 52 2004-12-22 2006-03-21 0 0 1.60 否
张晓东 副总经理 男 42 2006-03-21 0 0 6.20 否
魏峰 副总经理 男 44 2006-03-21 0 0 7.20 否
云清田 副总经理 男 40 2004-12-22 0 0 11.90 否
张世山 副总经理 男 46 2004-12-22 0 0 11.90 否
郭新华 总会计师 男 43 2004-12-22 0 0 11.90 否
万春玲 财务总监 女 37 2004-12-22 0 0 11.90 否
刘波 董事会秘书 男 55 2004-12-22 0 0 8.50 否
合计 - - - - - 0 1,800 - 172.70 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
报告期内，公司在广大股东的鼎力支持下，全体员工克服了重重困难，艰苦奋斗，努力工作，勇于创新，战胜自我，取得了骄人的经营业绩，使公司成功的迈向新的发展平台，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。
各项经营指标再创历史新高。全年销售重型汽车44447辆，超额2447辆完成年初提出的4.2万辆的销售目标，比去年同期增长43.09%；实现销售收入946,953.91万元，超额96,953.91万元完成年初提出的85亿的销售目标，比去年同期增长45.54%；净利润22440.8万元，比去年同期增长48.97%。
产品质量稳步提升。通过继续深入开展“精品工程”活动，加强自制件、配套件、直送件和装调过程的质量控制，加大技术改进力度等系列措施，产品质量得到全面提升，HOWO及斯太尔王系列AUDIT扣分值一路下降，特别是HOWO系列保持在420-430分区间，标志着公司的产品质量处于国内领先水平。
国际市场业务卓有成效。为满足开拓国际市场需要的KD业务取得阶段性成果，已经顺利完成机构组建、人员配备、制度完善、包装方案的设计、KD明细表的验证、施工场地、库房装备准备等基础工作。根据第一批次验证成果，基本具备开展KD业务的基础和条件。
技术进步再立新功。完成生产准备项目1200多个，申报国家专利30余项。进一步完善了原有的TRP3000系统，完成了财务结算、质量索赔、图纸查询、生产经营信息发布、总成生产管理系统、固定资产审批系统等软件的开发与应用工作。重新开发的物资管理系统已投入正式运行。工艺管理工作进一步加强，工艺贯彻率从年初的96.43%提高到99.5%。
市场营销网络建设成效显著。截止2006年12月31日，公司新增营销网点83家，累计总量达到556家；新增改装网点38家，累计总量达到189；新验收4S店22家，验收合格的4S店累计总量已达到86家；建设品牌专营店13家。经过一年的努力，消除了近30个地市网络建设的空白点。使公司的营销网络布局日趋合理，营销网络覆盖面不断拓展。同时，以4S店为骨干的网络经营业绩正在不断地提升，4S店对销售业绩贡献率由2005年的35.9%提高到2006年的44.8%，整体网络的运行质量由2005年的平均销量44.5辆提高到2006年的平均销量近60辆。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
□适用√不适用
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
制造业 946,953.91 847,892.57 10.46% 45.54% 42.36% 2.00%
主营业务分产品情况
成车 89,977.23 807,125.58 10.30% 44.24% 41.10% 2.00%
配件 47,108.53 40,683.10 13.64% 112.66% 105.82% 2.87%
工具 73.14 83.89 -14.70%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东地区 118,013.30 -40.43%
华北地区 397,238.45 57.77%
东北地区 110,449.99 68.39%
西南地区 39,250.53 -38.79%
其 他 122,481.96 103.74%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
因公司今年有新项目动工，对资金需求增加，根据对公司未来
经营情况的预测，充分考虑股东的根本利益及公司发展的需
用于公司新建项目的投资以及公司的日常运营
要，故决定2006年度不进行利润分配，也不进行公积金转增
股本。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及 所涉及
自购买日起至 是否
的资产 的债权
本年末为上市 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是
公司贡献的净 联交 明
否已全 否已全
利润 易
部过户 部转移
（1）中国重汽集团持有的中国重
以2005年12
汽集团济南桥箱有限公司（下称"
月31日为评
桥箱公司"）51%的股权；（2）中
估基准日，
中国重型汽车集团国重汽集团拥有的HOWO项目
2006-06-30 55,000.00 5,754.33是 按重置成本 是 是
有限公司 部分经营性资产，包括机器设备、
法得出的净
房屋建筑物、土地等；（3）本公
资产评估值
司向中国重汽集团租赁的其他生
为基础确定
产用地。
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
公司实施的新增股份收购资产有助于进一步完善上市公司业务链，减少公司与中国重汽集团之间的关联交易，进一步提高上市公司业务的独立性和可持续发展能力，增强上市公司业务的核心竞争力，有利于上市公司的长远发展。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
中国重型汽车集团有限公司 380.92 0.04% 106,425.06 0.76%
中国重型汽车集团济南商用车有限公司 26,199.07 2.76% 89,364.88 11.03%
中国重汽集团专用汽车公司 3,746.43 0.40% 7,542.61 0.93%
中国重型汽车集团泰安五岳专用汽车有
116.22 0.01% 5,424.13 0.67%
限公司
中国重汽集团济南客车有限责任公司 259.16 0.03% 1,124.28 0.14%
中国重型汽车集团山东进出口有限公司 100,532.09 10.61% 3,987.18 0.49%
中国重型汽车集团房地产开发公司 10.26 0.00% 152.58 0.02%
中国重型汽车集团济宁商用车有限公司 8,519.34 0.90% 126.88 0.02%
中国重汽集团济南动力有限公司 2,248.12 0.24% 34,220.99 4.22%
济南复强动力有限公司 432.64 0.05% 1,011.73 0.12%
中国重汽集团济南港华进出口有限公司 2,879.05 0.30% 0.00 0.00%
中国重汽集团济南特种车有限公司 11,394.36 1.20% 5,387.41 0.66%
中国重汽集团济南技术中心有限公司 353.10 0.04% 2,531.10 0.36%
中国重汽集团杭州发动机有限公司 0.00 0.00% 137,581.38 16.98%
中国重型汽车集团设计研究院 0.00 0.00% 38.21 0.00%
合计 157,070.76 16.57% 394,918.42 36.40%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额157,070.76万元
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
1、自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起三十六个
月内，不通过深圳交易所挂牌出售或转让所持有的原非流通股
股份；在上述三十六个月的承诺期限届满后，十二个月之内，
中国重型汽车集团有限公 通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，总
履行过程中 限售期内
司 计不超过公司总股本的5%，二十四个月之内，通过深圳证券交
易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，总计不超过公司总
股本的10%。2、新增6866万股份自上市之日起三十六个月内，
不通过深圳证券交易所挂牌出售。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
一、监事会的工作情况
2006年，公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定，在广大股东的充分信任和支持下，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行了监督职责，切实维护公司及股东的合法权益。在报告期内，公司共召开了三次监事会会议：
1、2006年3月21日在公司本部会议室召开了三届监事会第三次会议，审议并通过了《2005年度监事会工作报告》、《公司2005年年度报告和摘要》、《公司2005年度利润分配预案》。本次监事会决议公告刊登于2006年3月23日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、2006年4月11日在公司本部召开了三届监事会第四次会议，审议并通过了《关于公司新增股份收购资产的议案》、《关于〈HOWO资产租赁协议〉的议案》、《关于新修订的重大关联交易协议的议案》。本次监事会决议公告刊登于2006年4月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、2006年8月8日公司以通讯方式召开三届监事会2006年第一次临时会议，审议并通过了《公司2006年半年报告和摘要》。本次监事会决议公告刊登于2006年8月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、公司依法运行情况
监事会认为：公司在2006年度的经营活动中，严格执行了《企业会计制度》、《企业会计准则》，按照《公司法》和《公司章程》进行经营运作，公司内部各项控制制度健全完善，无任何违法违规现象。公司的决策程序合法、规范，信息披露及时、准确、完整、规范、合法。公司董事、经理行使公司职权时，没有发现有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
三、检查公司财务情况
公司聘请了中和正信会计师事务所对公司2006年度财务情况进行了审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整地反映了公司2006年度财务状况和经营成果。
四、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情况。
五、公司报告期内收购、出售资产的情况。
2006年4月11日公司召开董事会会议审议通过了公司新增股份收购资产议案，决定增发6866万股股份用以收购中国重汽集团持有的桥箱公司51%股权、HOWO项目资产及其他土地资产。经公司2006年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]159号文审核批准，新增股份已于2006年10月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管。
通过本次收购，解决了公司存在与大股东之间的持续大量关联交易，进一步完善了公司产业链条，提高了上市公司业务的独立性和可持续发展能力，降低了资产负债率，优化了公司财务结构，进一步增强上市公司业务的核心竞争力，有利于上市公司的长远发展。
六、公司关联交易公平，无损害上市公司利益。
报告期内公司的关联交易符合“公正、公平、公允”的原则，无损害上市公司利益。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,938,740,928.12 3,344,093,769.07 2,821,111,028.81
短期投资
应收票据 617,453,666.55 499,380,483.55 315,181,637.55
应收股利
应收利息 14,732,912.50 12,348,037.50
应收账款 124,119,541.32 94,865,000.52 373,687,432.38
其他应收款 44,778,615.35 23,809,379.43 30,353,725.00
预付账款 111,479,146.45 82,875,387.42 84,696,584.72
应收补贴款
存货 1,611,509,644.42 1,543,452,332.24 1,425,769,040.15
待摊费用 64,922.24 64,922.24 169,999.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 6,462,879,376.95 5,600,889,311.97 5,050,969,448.58
长期投资：
长期股权投资 36,425,007.12 364,399,344.99
长期债权投资
长期投资合计 36,425,007.12 364,399,344.99
合并价差 36,425,007.12
固定资产：
固定资产原价 1,331,663,938.15 775,863,638.84 505,740,413.28
减：累计折旧 383,304,091.17 185,988,010.27 196,691,727.37
固定资产净值 948,359,846.98 589,875,628.57 309,048,685.91
减：固定资产减值准备 5,043,881.05
固定资产净额 948,359,846.98 589,875,628.57 304,004,804.86
工程物资
在建工程 42,237,311.98 3,938,376.83 30,393,263.43
固定资产清理
固定资产合计 990,597,158.96 593,814,005.40 334,398,068.29
无形资产及其他资产：
无形资产 237,425,331.73 138,267,150.65 1,460,304.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 237,425,331.73 138,267,150.65 1,460,304.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7,727,326,874.76 6,697,369,813.01 5,386,827,821.64
流动负债：
短期借款 1,341,000,000.00 1,130,000,000.00 345,000,000.00
应付票据 3,214,420,000.00 3,014,420,000.00 3,386,000,000.00
应付账款 874,683,946.57 684,558,763.08 715,825,625.02
预收账款 204,987,332.11 204,983,305.83 208,932,295.66
应付工资 7,788,835.57 3,681,615.62 17,061,253.41
应付福利费 19,620,173.23 19,620,173.23 26,588,973.20
应付股利
应交税金 148,169,456.28 72,445,837.28 30,553,444.33
其他应交款 904,613.06 675,836.70 2,593,455.51
其他应付款 135,077,626.43 52,080,928.89 94,558,688.17
预提费用 61,515,165.58 61,162,285.58 9,170,226.12
预计负债 25,755,503.00 25,755,503.00 8,379,500.09
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 6,033,922,651.83 5,269,384,249.21 4,844,663,461.51
长期负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 60,000,000.00 60,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,093,922,651.83 5,329,384,249.21 4,844,663,461.51
少数股东权益 315,112,599.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 322,635,000.00 322,635,000.00 253,975,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 322,635,000.00 322,635,000.00 253,975,000.00
资本公积 819,151,325.59 819,151,325.59 336,092,109.71
盈余公积 33,594,792.98 27,796,771.11 5,752,052.54
其中：法定公益金 2,876,026.27
未分配利润 142,910,505.23 198,402,467.10 -53,654,802.12
其中：现金股利 2,876,026.27
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
1,318,291,623.80 1,367,985,563.80 542,164,360.13
计
负债和所有者权益（或股东权
7,727,326,874.76 6,697,369,813.01 5,386,827,821.64
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 9,469,539,126.10 9,283,169,300.68 6,506,322,404.10
减：主营业务成本 8,478,925,654.51 8,486,667,898.92 5,955,835,065.33
主营业务税金及附加 20,290,979.86 16,052,126.63 6,411,325.28
二、主营业务利润（亏损以“-” 970,322,491.73 780,449,275.13 544,076,013.49
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
-996,981.91 -7,763,259.18 22,706,436.35
号填列）
减：营业费用 245,923,116.60 245,657,541.63 178,812,652.76
管理费用 209,085,279.22 179,855,016.13 218,464,861.87
财务费用 87,015,140.48 21,691,136.23 3,357,652.18
三、营业利润（亏损以“-”号填
427,301,973.52 325,482,321.96 166,147,283.03
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-1,917,105.64 56,063,113.04
填列）
补贴收入
营业外收入 5,997,248.60 5,994,228.60 757,690.85
减：营业外支出 8,818,431.51 8,759,557.28 7,809,033.07
四、利润总额（亏损以“-”号填
422,563,684.97 378,780,106.32 159,095,940.81
列）
减：所得税 142,449,152.57 104,678,118.53 8,455,901.99
少数股东损益 55,706,484.61
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 224,408,047.79 274,101,987.79 150,640,038.82
加：年初未分配利润 -53,654,802.12 -53,654,802.12 -204,294,840.94
其他转入
六、可供分配的利润 170,753,245.67 220,447,185.67 -53,654,802.12
减：提取法定盈余公积 27,842,740.44 22,044,718.57
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 142,910,505.23 198,402,467.10 -53,654,802.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 142,910,505.23 198,402,467.10 -53,654,802.12
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 8,570,785,276.19 8,252,567,640.16
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 199,202,692.57 120,377,507.50
经营活动现金流入小计 8,769,987,968.76 8,372,945,147.66
购买商品、接受劳务支付的现金 7,531,332,459.34 7,728,695,986.28
支付给职工以及为职工支付的现金 229,809,689.30 180,774,337.31
支付的各项税费 285,997,001.56 237,815,645.02
支付的其他与经营活动有关的现金 242,321,474.73 166,390,673.36
经营活动现金流出小计 8,289,460,624.93 8,313,676,641.97
经营活动产生的现金流量净额 480,527,343.83 59,268,505.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
14,608,611.61 68,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,608,611.61 68,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
52,900,447.26 22,707,776.07
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,900,447.26 22,707,776.07
投资活动产生的现金流量净额 -38,291,835.65 -22,639,776.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,022,000,000.00 1,690,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,022,000,000.00 1,690,000,000.00
偿还债务所支付的现金 1,166,000,000.00 1,045,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
208,909,767.03 83,648,094.48
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,374,909,767.03 1,128,648,094.48
筹资活动产生的现金流量净额 647,090,232.97 561,351,905.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,089,325,741.15 597,980,635.14
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 224,408,047.79 274,101,987.79
加：计提的资产减值准备 -16,187,344.74 -30,980,652.43
固定资产折旧 69,434,096.94 52,603,504.59
无形资产摊销 7,125,251.18 1,726,268.66
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 105,077.73 105,077.73
预提费用增加（减：减少） 69,368,062.37 69,368,062.37
处置固定资产、无形资产和其
7,984,743.55 7,982,243.55
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 90,179,052.84 83,648,094.48
投资损失（减：收益） 1,917,105.64 -56,063,113.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -86,259,697.39 -108,971,418.19
经营性应收项目的减少（减：
240,984,519.00 85,366,388.61
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-184,238,055.69 -319,617,938.43
减少）
其他
少数股东损益 55,706,484.61
经营活动产生的现金流量净额 480,527,343.83 59,268,505.69
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,182,326,826.56 1,687,679,667.51
减：现金的期初余额 1,093,001,085.41 1,089,699,032.37
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,089,325,741.15 597,980,635.14
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
由于本公司固定资产预计可使用年限的变更属于会计估计的变更，根据《会计政策、会计估计变更和会计差错的更正》会计准则的规定, 对此变更采用了未来适用法进行会计处理。此次变更后，本年度多计提折旧18,963,007.19元，相应减少本年度利润18,963,007.19元。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2006]159号文核准，向中国重型汽车集团有限公司发行新股购买资产，从而持有中国重汽集团济南桥箱有限公司51%的股权。本报告期将中国重汽集团济南桥箱有限公司纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,318,291,623.80
长期股权投资差额 -36,425,007.12
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -36,425,007.12
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿 -63,560,000.00
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 83,892,959.32
少数股东权益 315,112,599.13
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,617,312,175.13
会计师事务所的审阅意见
根据中和正信会计师事务所的审阅，没有注意到任何事项使其相信差异调节表没有按照《企业会计准则38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
董事长：王浩涛
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会
二〇〇七年四月二十一日