中国重汽集团济南卡车股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
王光西 因公出差 严文俊
袁银男 因公出差 刘岗
1.4 中和正信会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人王浩涛先生、财务总监万春玲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 中国重汽
股票代码 000951
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首
注册地址的邮政编码 250116
办公地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首
办公地址的邮政编码 250116
公司国际互联网网址 http://www.jntruck.com/
电子信箱 dongshiban@cnhtctruck.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘波 张欣
联系地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首 山东省济南市市中区党家庄镇南首
电话 0531-85587586 0531-85587588
传真 0531-85587003 0531-85587003
电子信箱 dongshiban@cnhtctruck.com zhangxin2@cnhtc.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 17,334,515,770.01 9,753,401,224.88 9,962,938,971.59 73.99% 6,784,915,056.42 6,784,915,056.42
利润总额 1,188,250,476.53 422,563,684.97 664,611,662.80 78.79% 159,095,940.81 159,095,940.81
归属于上市公司股东的净利润 717,484,775.12 224,408,047.79 263,792,729.85 171.99% 150,640,038.82 150,640,038.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 715,166,031.76 216,205,124.01 228,036,961.34 213.62% 132,805,927.98 132,805,927.98
经营活动产生的现金流量净额 -38,365,600.27 480,527,343.83 504,173,724.16 -107.61% 153,283,402.92 153,283,402.92
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 9,605,029,408.09 7,727,326,874.76 7,774,701,457.39 23.54% 5,386,827,821.64 5,386,827,821.64
所有者权益（或股东权益） 2,017,816,645.08 1,318,291,623.80 1,300,310,551.96 55.18% 542,164,360.13 542,164,360.13
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 2.22 0.70 0.87 155.17% 0.59 0.59
稀释每股收益 2.22 0.70 0.87 155.17% 0.59 0.59
扣除非经常性损益后的基本每股收益 2.22 0.67 0.81 174.07% 0.52 0.52
全面摊薄净资产收益率 35.56% 17.02% 20.29% 15.27% 27.78% 27.78%
加权平均净资产收益率 43.25% 30.07% 32.39% 10.86% 32.31% 32.31%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 35.44% 16.40% 17.54% 17.90% 24.50% 24.50%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 43.10% 28.97% 28.22% 14.88% 28.49% 28.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 1.49 1.56 -107.69% 0.60 0.60
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 6.25 4.09 4.03 55.09% 2.13 2.13
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,437,602.27
除上述各项之外的其他营业外收支净额 7,747,229.76
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -2,990,884.13
合计 2,318,743.36
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 207,436,800 64.29% -1,671,928 -1,671,928 205,764,872 63.78%
1、国家持股
2、国有法人持股 205,763,522 63.78% -205,763,522 -205,763,522 0
3、其他内资持股 1,673,278 0.52% -1,671,928 -1,671,928 1,350
其中：境内非国有法人持股 1,671,478 0.52% -1,671,478 -1,671,478 0
境内自然人持股 1,800 -450 -450 1,350
4、外资持股 205,763,522 205,763,522 205,763,522 63.78%
其中：境外法人持股 205,763,522 205,763,522 205,763,522 63.78%
境外自然人持股
二、无限售条件股份 115,198,200 35.71% 1,671,928 1,671,928 116,870,128 36.22%
1、人民币普通股 115,198,200 35.71% 1,671,928 1,671,928 116,870,128 36.22%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 322,635,000 100.00% 322,635,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
深圳市通乾投资股份有限公司 973,266 973,266 0 0 按照股权分置改革方案，非流通股股东均承诺：在股权分置改革实施后12个月内不通过深圳交易所挂牌出售或转让其所持有的非流通股股份。 2007年03月09日
杭州沃古投资管理有限公司 698,212 698,212 0 0 按照股权分置改革方案，非流通股股东均承诺：在股权分置改革实施后12个月内不通过深圳交易所挂牌出售或转让其所持有的非流通股股份。 2007年03月09日
刘伟 1,800 450 0 1,350 高管持股,按规则减持 2007年01月01日
合计 1,673,278 1,671,928 0 1,350 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,118
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
中国重汽(香港)有限公司 境外法人 63.78% 205,763,522 205,763,522 0
全国社保基金一零一组合 境内非国有法人 3.10% 10,000,000 0 0
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.78% 5,730,086 0 0
鸿阳证券投资基金 境内非国有法人 1.64% 5,297,785 0 0
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.50% 4,826,383 0 0
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.40% 4,522,850 0 0
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.28% 4,138,639 0 0
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 境内非国有法人 1.25% 4,047,859 0 0
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 境内非国有法人 1.24% 4,000,000 0 0
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 境内非国有法人 1.00% 3,229,129 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零一组合 10,000,000 人民币普通股
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 5,730,086 人民币普通股
鸿阳证券投资基金 5,297,785 人民币普通股
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 4,826,383 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 4,522,850 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 4,138,639 人民币普通股
中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 4,047,859 人民币普通股
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 3,229,129 人民币普通股
中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 3,149,950 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前十名股东中，中国重汽(香港)有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；2、鸿阳证券投资基金、宝盈策略增长股票型证券投资基金同属宝盈基金管理公司旗下；3、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金同属于易方达基金管理公司旗下；4、南方绩优成长股票型证券投资基金、南方高增长股票型开放式证券投资基金、南方稳健成长贰号证券投资基金同属于南方基金管理公司旗下；5、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股信息披露办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 中国重汽（香港）有限公司
新控股股东变更日期 2007年06月01日
新控股股东变更情况刊登日期 2007年06月02日
新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》 《证券时报》
新实际控制人名称
新实际控制人变更日期
新实际控制人变更情况刊登日期
新实际控制人变更情况刊登报刊
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东名称：中国重汽（香港）有限公司法定代表人：马纯济成立日期：2007年1月31日总股本：2,275,199,000股经营范围：从事研发及制造重型卡车及有关主要总成及零部件，包括驾驶室、发动机、车桥和变速器。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
王浩涛 董事长 男 44 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王光西 副董事长 男 54 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
颜家智 副董事长 男 56 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 27.45 0 0 0.00 0.00 否
于有德 总经理 男 45 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 27.60 0 0 0.00 0.00 否
于瑞群 董事 男 45 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 27.60 0 0 0.00 0.00 否
宋其东 董事 男 44 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
迟雷 董事 男 39 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
刘伟 董事 男 37 2004年12月01日 2007年12月01日 1,800 1,350 个人减持 0.00 0 0 0.00 0.00 是
于增彪 独立董事 男 52 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
袁银男 独立董事 男 48 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
刘岗 独立董事 男 53 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否
陈珩 监事会主席 男 51 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 19.32 0 0 0.00 0.00 否
刘少正 监事 男 60 2004年12月01日 2007年04月19日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
吕永田 监事 男 42 2004年12月01日 2007年04月19日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王群 监事 女 51 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
公云芳 监事 女 50 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 10.34 0 0 0.00 0.00 否
陈道 监事 男 53 2004年12月01日 2007年12月01日 0 0 9.42 0 0 0.00 0.00 否
李忠清 监事会副主席 男 42 2007年05月01日 0 0 10.34 0 0 0.00 0.00 否
王涤非 监事 女 42 2007年05月01日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
严文俊 副总经理 男 44 2004年12月01日 0 0 19.32 0 0 0.00 0.00 否
刘波 董事会秘书 男 56 2004年12月01日 0 0 13.90 0 0 0.00 0.00 否
万春玲 财务总监 男 38 2004年12月01日 0 0 19.32 0 0 0.00 0.00 否
张世山 副总经理 女 47 2004年12月01日 2007年04月19日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
郭新华 总会计师 男 44 2004年12月01日 2007年04月19日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
云清田 副总经理 男 41 2004年12月01日 0 0 19.22 0 0 0.00 0.00 否
张晓东 副总经理 男 43 2006年03月01日 0 0 19.05 0 0 0.00 0.00 否
魏峰 副总经理 男 45 2007年04月01日 0 0 18.77 0 0 0.00 0.00 否
陈虎 副总经理 男 45 2007年04月01日 0 0 14.88 0 0 0.00 0.00 否
靳文生 副总经理 男 39 2007年04月01日 0 0 16.04 0 0 0.00 0.00 否
王月昌 副总经理 男 39 2004年12月01日 2007年04月19日 0 0 17.53 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 1,800 1,350 - 305.10 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司在广大股东的鼎力支持下，全体员工克服了重重困难，艰苦奋斗，努力工作，勇于创新，战胜自我，取得了骄人的经营业绩，使公司成功的迈向新的发展平台，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。生产经营实现了新的突破。全年销售重型汽车72990辆，超额22990辆完成年初提出的5万辆的销售目标，比去年同期增长64.2%；实现营业收入173.34亿元，超额73.34亿元完成年初提出的100亿的销售目标，比去年同期增长74%；净利润9.29亿元，比去年同期增长105%。产品质量工作有了新的进展。通过继续深入开展"精品工程"活动，加强自制件、配套件、直送件和装调过程的质量控制，加大技术改进力度等一系列措施，产品质量得到全面提升，HOWO及斯太尔王系列AUDIT扣分值一路下降，特别是HOWO系列保持在420-430分区间，标志着公司的产品质量处于国内领先水平。自主创新能力和技术进步有了新的提升。进一步完善了原有的TRP3000系统，完成了财务结算、质量索赔、图纸查询、生产经营信息发布、总成生产管理系统、固定资产审批系统等软件的开发与应用工作。重新开发的物资管理系统已投入正式运行。工艺管理工作进一步加强，工艺贯彻率从年初的96.43%提高到99.5%。整车营销网络服务体系建设取得新的成绩。截至2007年12月经销网点593家，改装网点214家，二者合计营销网点总数达到807家，其中4S店100家，品牌专营店27家；服务站707家，其中A级服务站100家。随着营销服务网络覆盖面的不断拓展以及网络运行水平的进一步提升，为提高中国重汽品牌知名度和市场占有率奠定了坚实的基础。满足国际市场的KD业务和配件销售业务有了突破性进展。KD业务取得阶段性成果，已经顺利完成KD明细表的验证、施工场地、库房装备准备等基础工作，并实现了批量生产。配件销售网点建设取得较快发展，全年共建设完成并正式开业区域性销售中心14家，专营店签约696家。节能减排、节约增效活动取得了良好成绩。各单位都涌现出许多好的典型，把节约增效、节约挖潜当成企业可持续发展、提高核心竞争力的重要内容。万元产值耗能、耗水分别居全国行业的领先水平。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
制造业 1,733,451.58 1,518,884.44 12.38% 73.99% 76.18% 59.05%
主营业务分产品情况
成车 1,557,652.33 1,362,731.38 12.51% 73.12% 74.45% 12.52%
配件 118,339.88 102,712.96 13.21% 89.54% 114.41%
工具 348.13 284.80 18.19% 376.01% 239.49%
其他 5,654.36 4,610.99 18.45% 24.76% 17.22%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
出口 93,893.00 2,235.49%
内销 1,588,101.71 64.95%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
车身厂第二面漆线改造 188.00 80% 无
物流中心 31.00 100% 无
车架改造 887.00 60% 无
新总装项目 43.00 76% 无
新驾驶室项目 17,764.00 40% 无
工具厂车床系列 1,509.00 61% 无
总装厂一二车间改造 444.00 76% 无
桥箱厂改造工程 20,897.00 80% 无
其他 1,191.00 80% 无
合计 42,954.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中和正信会计师事务所有限公司审计确定，本公司2007年度实现合并净利润717,484,775.12元，母公司净利润为530,763,180.59元，加上年未分配利润151,559,580.40元，本年度可供股东分配的利润为682,322,760.99元。按照《中华人民共和国公司法》和《中国重汽集团济南卡车股份有限公司章程》的规定，公司拟定的2007年度利润分配预案为:按10%提取法定盈余公积金53,076,318.06元;提取盈余公积后的利润不向股东分配，转入下年未分配利润。 2007年度资本公积金转增股本方案：拟以2007年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股转增3股。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司固定资产投入较大 公司技术改造项目及日常生产经营
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
中国重型汽车集团有限公司 272.75 0.02% 2,513.43 1.24%
中国重型汽车销售公司 0.50 0.00% 0.00 0.00%
中国重汽集团济南商用车有限公司 43,272.10 8.63% 195,709.74 10.15%
重汽集团专用汽车公司 3,630.06 24.53% 15,546.49 8.73%
中国重型汽车集团泰安五岳专用汽车有限公司 61.01 0.00% 4,893.14 2.75%
中国重汽集团济南客车有限责任公司 552.91 0.52% 5,231.05 0.30%
中国重汽集团山东进出口有限公司 173,600.68 10.01% 4,213.86 0.22%
中国重型汽车集团房地产开发公司 2,082.24 0.12% 4,036.10 1.49%
中国重型汽车集团济宁商用车有限公司 16,772.72 0.97% 390.58 0.02%
中国重汽集团济南动力有限公司 7,025.52 12.03% 147,808.66 7.68%
济南复强动力有限公司 0.08 0.00% 0.00 0.00%
中国重汽集团济南港华进出口有限公司 49,371.02 2.85% 0.00 0.00%
中国重汽集团济南特种车有限公司 22,870.69 3.96% 15,435.81 1.45%
中国重汽集团济南技术中心有限公司 638.89 0.04% 4,282.01 2.39%
中国重汽集团杭州发动机有限公司 3,178.05 0.18% 198,823.79 10.31%
中国重型汽车集团租赁商社 481.65 0.03% 0.00 0.00%
中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司 0.00 0.00% 1,240.18 0.06%
中国重汽集团设计研究院有限公司 0.00 0.00% 123.30 0.06%
中国重汽集团济南物业有限公司 0.00 0.00% 99.12 0.06%
合计 323,810.87 63.89% 600,347.26 46.91%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额50,998.69万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司大股东承诺：（1）自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起三十六个月内，不通过深圳交易所挂牌出售或转让所持有的原非流通股股份；在上述三十六个月的承诺期限届满后，十二个月之内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，总计不超过公司总股本的5%，二十四个月之内，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，总计不超过公司总股本的10%。（2）新增6866万股份自上市之日起三十六个月内，不通过深圳证券交易所挂牌出售。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会的工作情况2007年，公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定，在广大股东的充分信任和支持下，本着对全体股东负责的态度，忠实地履行了监督职责，切实维护公司及股东的合法权益。在报告期内，公司共召开了五次监事会会议：1、2007年4月19日，公司在本部会议室召开了第三届监事会第五次会议，审议并通过了如下议案：（1）《2006年度监事会工作报告》；（2）《公司2006年度报告和摘要》；（3）《关于公司2006年度利润分配预案的议案》；（4）《关于修改公司〈监事会议事规则（草案）〉的议案》；（5）《关于刘少正先生辞去公司监事的议案》；（6）《关于吕永田先生辞去公司监事的议案》；（7）《关于提名李忠清先生为三届监事会监事候选人的议案》；（8）《关于提名王涤非女士为三届监事会监事候选人的议案》。此次监事会决议公告刊登于2007年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。2、2007年4月26日，公司以通讯方式召开了第三届监事会2007年第一次临时会议，审议并通过《2007年第一季度报告》，本次季度报告刊登在2007年4月27日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。3、2007年5月11日，公司在公司本部会议室召开了第三届监事会第六次会议，审议并通过《关于选举监事会副主席的议案》，本次监事会决议公告刊登于2007年5月12日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。4、2007年8月23日，公司以通讯方式召开了第三届监事会2007年第二次临时会议，审议并通过《公司2007年半年度报告及摘要》，本次会议决议公告刊登在2007年8月24日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。5、2007年10月30日，公司以通讯方式召开了第三届监事会2007年第三次临时会议，审议并通过《2007年第三季度报告》，本次会议决议公告刊登在2007年10月31日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。二、公司依法运行情况监事会认为：公司在2007年度的经营活动中，严格执行了《企业会计制度》、《企业会计准则》，按照《公司法》和《公司章程》进行经营运作，公司内部各项控制制度健全完善，无任何违法违规现象。公司的决策程序合法、规范，信息披露及时、准确、完整、规范、合法。公司董事、经理行使公司职权时，没有发现有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。三、检查公司财务情况公司聘请了中和正信会计师事务所有限公司对公司2007年度财务情况进行了审计，该会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整地反映了公司2007年度财务状况和经营成果。四、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情况。五、公司报告期内无收购、出售资产的情况。六、公司关联交易公平，无损害上市公司利益。报告期内公司的关联交易符合"公正、公平、公允"的原则，无损害上市公司利益。具体交易情况详见公司会计报表附注"关联方关系及其交易"项。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
中国重汽集团济南卡车股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中国重汽集团济南卡车股份有限公司（以下简称中国重汽）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是中国重汽管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，中国重汽财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国重汽2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:宋广信 毕强中国?北京 2008年4月18日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,517,867,582.80 2,004,165,702.54 3,938,740,928.12 3,344,093,769.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 856,907,419.16 791,905,689.73 617,453,666.55 499,380,483.55
应收账款 561,043,320.92 521,942,294.02 124,119,541.32 94,865,000.52
预付款项 228,761,846.70 180,574,687.84 111,479,146.45 82,875,387.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 17,654,424.30 13,784,474.30 14,732,912.50 12,348,037.50
其他应收款 40,920,687.67 36,494,506.78 44,778,615.35 23,809,379.43
买入返售金融资产
存货 2,766,125,358.23 2,742,185,967.82 1,605,779,088.36 1,543,452,332.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,829.30 17,829.30 64,922.24 64,922.24
流动资产合计 7,989,298,469.08 6,291,071,152.33 6,457,148,820.89 5,600,889,311.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 268,513,887.24 268,513,887.24
投资性房地产
固定资产 912,358,910.79 557,244,947.84 948,359,846.98 589,875,628.57
在建工程 404,545,962.74 190,153,989.15 42,237,311.98 3,938,376.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 223,502,066.57 135,141,850.53 237,425,331.73 138,267,150.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 75,323,998.91 47,814,963.69 89,530,145.81 67,575,461.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,615,730,939.01 1,198,869,638.45 1,317,552,636.50 1,068,170,504.44
资产总计 9,605,029,408.09 7,489,940,790.78 7,774,701,457.39 6,669,059,816.41
流动负债：
短期借款 1,671,613,576.00 1,114,000,000.00 1,341,000,000.00 1,130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,228,106,000.00 1,844,686,000.00 3,214,420,000.00 3,014,420,000.00
应付账款 1,330,880,750.94 1,098,559,524.46 874,683,946.57 684,558,763.08
预收款项 378,569,217.29 378,565,191.01 204,987,332.11 204,983,305.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 116,038,928.09 98,154,831.78 112,734,552.21 103,208,607.49
应交税费 -51,828,977.27 -62,982,225.12 148,552,095.82 72,599,700.46
应付利息
其他应付款 225,261,510.77 214,217,674.93 175,349,222.12 97,418,369.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 460,000,000.00 460,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,358,641,005.82 5,145,200,997.06 6,071,727,148.83 5,307,188,746.21
非流动负债：
长期借款 656,000,000.00 496,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 43,839,264.23 41,861,045.93 25,755,503.00 25,755,503.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 699,839,264.23 537,861,045.93 85,755,503.00 85,755,503.00
负债合计 7,058,480,270.05 5,683,062,042.99 6,157,482,651.83 5,392,944,249.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 322,635,000.00 322,635,000.00 322,635,000.00 322,635,000.00
资本公积 780,830,530.83 779,328,980.88 780,809,212.83 779,328,980.88
减：库存股
盈余公积 75,668,323.98 75,668,323.98 22,592,005.92 22,592,005.92
一般风险准备
未分配利润 838,682,790.27 629,246,442.93 174,274,333.21 151,559,580.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,017,816,645.08 1,806,878,747.79 1,300,310,551.96 1,276,115,567.20
少数股东权益 528,732,492.96 316,908,253.60
所有者权益合计 2,546,549,138.04 1,806,878,747.79 1,617,218,805.56 1,276,115,567.20
负债和所有者权益总计 9,605,029,408.09 7,489,940,790.78 7,774,701,457.39 6,669,059,816.41
9.2.2 利润表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 17,334,515,770.01 16,632,069,634.89 9,962,938,971.59 9,559,848,181.15
其中：营业收入 17,334,515,770.01 16,632,069,634.89 9,962,938,971.59 9,559,848,181.15
利息收入 0.00 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 16,151,574,920.97 15,984,436,665.54 9,294,333,236.72 9,222,115,859.19
其中：营业成本 15,188,844,410.35 15,266,397,976.52 8,621,270,491.81 8,771,110,038.57
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 13,646,884.88 180,413.61 27,545,987.36 16,052,126.63
销售费用 482,089,950.97 389,671,880.46 271,334,963.13 245,657,541.63
管理费用 288,879,951.25 216,552,440.29 267,227,870.20 145,554,683.10
财务费用 128,153,226.99 66,436,860.62 121,874,290.29 23,931,136.23
资产减值损失 49,960,496.53 45,197,094.04 -14,920,366.07 19,810,333.03
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 1,182,940,849.04 647,632,969.35 668,605,734.87 337,732,321.96
加：营业外收入 10,813,819.34 9,950,983.94 6,062,293.47 5,994,228.60
减：营业外支出 5,504,191.85 4,398,330.21 10,056,365.54 8,759,557.28
其中：非流动资产处置损失 3,311,857.05 2,307,995.41 5,453,346.78 4,221,614.10
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 1,188,250,476.53 653,185,623.08 664,611,662.80 334,966,993.28
减：所得税费用 258,961,944.05 122,422,442.49 210,677,031.39 93,889,016.24
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 929,288,532.48 530,763,180.59 453,934,631.41 241,077,977.04
归属于母公司所有者的净利润 717,484,775.12 530,763,180.59 263,792,729.85 241,077,977.04
少数股东损益 211,803,757.36 57,502,139.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 2.22 0.87
（二）稀释每股收益 2.22 0.87
9.2.3 现金流量表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,627,460,720.96 13,813,871,650.39 8,685,906,277.10 8,252,567,640.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,158,603,398.74 1,227,367,339.87 179,504,310.32 77,859,053.00
经营活动现金流入小计 15,786,064,119.70 15,041,238,990.26 8,865,410,587.42 8,330,426,693.16
购买商品、接受劳务支付的现金 14,690,271,837.30 15,068,982,796.43 7,580,202,171.35 7,728,695,986.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 420,540,393.36 290,714,669.51 280,473,393.07 180,774,337.31
支付的各项税费 562,306,111.67 167,070,835.73 349,972,074.68 237,815,645.02
支付其他与经营活动有关的现金 151,311,377.64 131,147,001.11 150,589,224.16 123,872,218.86
经营活动现金流出小计 15,824,429,719.97 15,657,915,302.78 8,361,236,863.26 8,271,158,187.47
经营活动产生的现金流量净额 -38,365,600.27 -616,676,312.52 504,173,724.16 59,268,505.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,040,203.31 751,441.46 15,570,963.99 68,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,040,203.31 751,441.46 15,570,963.99 68,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 372,121,897.34 220,569,633.30 73,096,583.68 22,707,776.07
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 372,121,897.34 220,569,633.30 73,096,583.68 22,707,776.07
投资活动产生的现金流量净额 -369,081,694.03 -219,818,191.84 -57,525,619.69 -22,639,776.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,900,624,912.00 1,970,000,000.00 2,323,443,210.00 1,690,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,900,624,912.00 1,970,000,000.00 2,323,443,210.00 1,690,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,781,000,000.00 1,340,000,000.00 1,467,443,210.00 1,045,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 121,632,391.11 102,014,990.26 216,188,056.34 83,648,094.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,902,632,391.11 1,442,014,990.26 1,683,631,266.34 1,128,648,094.48
筹资活动产生的现金流量净额 997,992,520.89 527,985,009.74 639,811,943.66 561,351,905.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,470.35 -4,470.35
五、现金及现金等价物净增加额 590,540,756.24 -308,513,964.97 1,086,460,048.13 597,980,635.14
加：期初现金及现金等价物余额 2,182,326,826.56 1,687,679,667.51 1,095,866,778.43 1,089,699,032.37
六、期末现金及现金等价物余额 2,772,867,582.80 1,379,165,702.54 2,182,326,826.56 1,687,679,667.51
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 322,635,000.00 780,809,212.83 22,592,005.92 174,274,333.21 316,908,253.60 1,617,218,805.56 253,975,000.00 336,092,109.71 5,752,052.54 -53,654,802.12 542,164,360.13
加：会计政策变更 -19,023,641.14 251,519,763.78 232,496,122.64
前期差错更正
二、本年年初余额 322,635,000.00 780,809,212.83 22,592,005.92 174,274,333.21 316,908,253.60 1,617,218,805.56 253,975,000.00 336,092,109.71 5,752,052.54 -72,678,443.26 251,519,763.78 774,660,482.77
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 21,318.00 53,076,318.06 664,408,457.06 211,824,239.36 929,330,332.48 68,660,000.00 444,717,103.12 16,839,953.38 246,952,776.47 65,388,489.82 842,558,322.79
（一）净利润 717,484,775.12 211,803,757.36 929,288,532.48 263,792,729.85 57,502,139.08 321,294,868.93
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 21,318.00 20,482.00 41,800.00 1,719,144.07 1,422,183.64 3,141,327.71
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 21,318.00 20,482.00 41,800.00 1,480,231.95 1,422,183.64 2,902,415.59
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 238,912.12 238,912.12
上述（一）和（二）小计 21,318.00 717,484,775.12 211,824,239.36 929,330,332.48 1,719,144.07 263,792,729.85 58,924,322.72 324,436,196.64
（三）所有者投入和减少资本 68,660,000.00 442,997,959.05 511,657,959.05
1.所有者投入资本 68,660,000.00 442,997,959.05 511,657,959.05
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 53,076,318.06 -53,076,318.06 16,839,953.38 -16,839,953.38 6,464,167.10 6,464,167.10
1．提取盈余公积 53,076,318.06 -53,076,318.06 16,839,953.38 -16,839,953.38
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他 6,464,167.10 6,464,167.10
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 322,635,000.00 780,830,530.83 75,668,323.98 838,682,790.27 528,732,492.96 2,546,549,138.04 322,635,000.00 780,809,212.83 22,592,005.92 174,274,333.21 316,908,253.60 1,617,218,805.56
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
