关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2020年12月31日
关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明（2021）专字第 61617056_J03 号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
中国重汽集团济南卡车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司（以下简称“贵公司”）
及其子公司（以下简称“贵集团”）的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司的
资产负债表，2020 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表
附注，并于 2021 年 3 月 30 日出具了无保留意见的审计报告（审计报告编号为：安永华明
（2021）审字第 61617056_J01 号）。我们的审计是按照中华人民共 和国财政部颁布的
《中国注册会计师审计准则》进行的。
现根据贵集团 2020 年度财务会计资料，对后附的 2020 年度贵集团控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表和贵集团对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况（以下简
称“汇总表”）作出如下专项说明。如实编制和对外披露汇总表并对其真实性、合法性及
完整性负责是贵公司的责任。后附的资料和数据均摘自贵公司的 2020 年度财务会计资料，
除了为进行上述年度财务报表审计而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计
程序。
为了更好地理解贵集团 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况和贵集团对控股
股东及控股股东所属企业提供担保情况，后附汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构和深圳证券交易所报送之
用；未经我所书面同意，不得用于其他用途。
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关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
安永华明（2021）专字第 61617056_J03 号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张毅强
中国注册会计师：滕 腾
中国 北京 2021年3月30日
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2020 年初
资金占用 占用方与上市公司 2020 年度往来 2020 年度偿还 2020 年末往 往来
资金占用方名称 算的会计科 往来资金 往来形成原因
方类别 的关联关系 累计发生金额 累计发生金额 来资金余额 性质
目 余额
中国重汽集团大同齿轮有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 1,196.89 (1,196.89) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 61.01 (61.01) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东之子公司 应收账款 13.80 48,704.28 (47,333.31) 1,384.77 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限
控股股东之子公司 应收账款 - 86.55 (86.55) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
公司
中国重汽集团济南复强动力有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 1,480.43 (1,251.79) 228.64 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团杭州发动机有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 5,112.03 (5,112.03) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团济南商用车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 348,774.86 (341,372.47) 7,402.39 销售商品及提供劳务 经营性往来
重汽（济南）汽车部件有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 8,706.51 (8,023.72) 682.79 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东之子公司 应收账款 199,673.60 690,588.24 (697,283.22) 192,978.62 销售商品 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东之子公司 预付账款 763.83 10,895.20 (5,399.68) 6,259.35 预付采购款 经营性往来
控股股东 中国重汽集团柳州运力专用汽车有限
控股股东之子公司 应收账款 - 21,504.94 (19,400.03) 2,104.91 销售商品 经营性往来
之子公司 公司
中国重汽集团绵阳专用汽车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 1,684.38 (1,684.38) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团湖北华威专用汽车有限
控股股东之子公司 应收账款 - 842.82 (842.82) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
公司
中国重汽集团成都王牌商用车有限公
控股股东之子公司 应收账款 - 30,611.81 (30,611.81) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
司
中国重汽集团济宁商用车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 119,891.51 (111,143.79) 8,747.72 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团济宁商用车有限公司 控股股东之子公司 其他应收款 - 2,876.78 - 2,876.78 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团福建海西汽车有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 2,845.35 (2,845.35) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南橡塑件有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 3,681.93 (3,681.93) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
中国重汽集团济南港华进出口有限公
控股股东之子公司 预付账款 197.07 - (28.89) 168.18 预付采购款 经营性往来
司
中国重汽集团济南轻卡有限公司 控股股东之子公司 应收账款 - 43.01 (43.01) - 销售商品 经营性往来
小计 200,648.30 1,299,588.53 (1,277,402.68) 222,834.15
受同一最
受同一最终控股
终控股公 中国重型汽车集团有限公司 应收账款 - 219.99 (219.99) - 销售商品 经营性往来
公司控制
司控制
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核 2020 年
资金占用 占用方与上市公司 2020 年度往来 2020 年度偿还 2020 年末往 往来
资金占用方名称 算的会计科 初往来资 往来形成原因
方类别 的关联关系 累计发生金额 累计发生金额 来资金余额 性质
目 金余额
受同一最终控股
中国重汽集团青岛重工有限公司 应收账款 - 6,953.07 (6,953.07) - 销售商品 经营性往来
公司控制
中国重汽集团泰安五岳专用汽车 受同一最终控股
应收账款 - 5,086.42 (5,086.42) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
有限公司 公司控制
中国重汽集团济南专用车有限公 受同一最终控股
应收账款 - 6,321.17 (6,321.17) - 销售商品 经营性往来
司 公司控制
受同一最终控股
受同一最 中国重汽集团济南投资有限公司 应收账款 - 29,093.90 (29,093.90) - 销售商品及提供劳务 经营性往来
公司控制
终控股公
受同一最终控股
司控制 济南快勤服务有限公司 应收账款 - 0.23 (0.23) - 销售商品 经营性往来
公司控制
潍柴控股集团有限公司及其子公 受同一最终控股
应收账款 - 424.95 (424.95) - 销售商品 经营性往来
司 公司控制
受同一最终控股
山推工程机械股份有限公司 应收账款 - 6,458.09 (6,458.09) - 销售商品 经营性往来
公司控制
受同一最终控股
山东宇泰汽车零部件有限公司 应收账款 - 0.03 (0.03) - 销售商品 经营性往来
公司控制
小计 - 54,557.85 (54,557.85) -
最终控股
中国重汽集团希尔博（山东）装 最终控股公司的
公司的联 应收账款 - 23.01 (23.01) - 销售商品 经营性往来
备有限公司 联营公司
营公司
关联自然
人及其控 无 不适用 不适用 - - - - 不适用 不适用
制的法人
其他关联
人及其附 无 不适用 不适用 - - - - 不适用 不适用
属企业
总计 200,648.30 1,354,169.39 (1,331,983.54) 222,834.15
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
（本页无正文）
此表已于 2021 年 3 月 30 日获董事会批准。
法定代表人：刘正涛 财务工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
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附件二 中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司
对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司未对控股
股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于 2021 年 3 月 30 日获董事会批准。
法定代表人：刘正涛 财务工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
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