中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告
2021 年 04 月
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人刘正涛、主管会计工作负责人郭世金及会计机构负责人(会计主
管人员)郭世金声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
云清田 董事 因公出差 靳文生
本年度报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺:有关风险已在本年度报告中予以描述，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 839,192,400 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 6.8 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 42
第八节 可转换公司债券相关情况 ........................................................................... 43
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 44
第十节 公司治理 ....................................................................................................... 50
第十一节 公司债券相关情况 ................................................................................... 55
第十二节 财务报告 ................................................................................................... 56
第十三节 备查文件目录 ......................................................................................... 161
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、本集团 指 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
中国重汽集团 指 中国重型汽车集团有限公司
重汽（香港）公司 指 中国重汽（香港）有限公司
济南市国资委 指 济南市人民政府国有资产监督管理委员会
山东省国投 指 山东省国有资产投资控股有限公司
山东重工 指 山东重工集团有限公司
潍柴控股 指 潍柴控股集团有限公司
山推股份 指 山推工程机械股份有限公司
山重租赁 指 山重融资租赁有限公司
济南桥箱 指 中国重汽集团济南桥箱有限公司
地球村电子商务 指 中国重汽集团济南地球村电子商务有限公司
青岛重工 指 中国重汽集团青岛重工有限公司
泰安五岳 指 中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司
济南投资 指 中国重汽集团济南投资有限公司
济南快勤 指 济南快勤服务有限公司
济南建设 指 中国重汽集团济南建设有限公司
大同齿轮 指 中国重汽集团大同齿轮有限公司
济南专用车 指 中国重汽集团济南专用车有限公司
济南动力 指 中国重汽集团济南动力有限公司
济宁商用车 指 中国重汽集团济宁商用车有限公司
重庆燃油喷射 指 中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司
复强动力 指 中国重汽集团济南复强动力有限公司
杭州发动机 指 中国重汽集团杭州发动机有限公司
济南商用车 指 中国重汽集团济南商用车有限公司
财务公司 指 中国重汽财务有限公司
设计研究院 指 中国重汽集团设计研究院有限公司
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重汽国际 指 中国重汽集团国际有限公司
柳州运力 指 中国重汽集团柳州运力专用汽车有限公司
济南港豪 指 济南港豪发展有限公司
绵阳专用车 指 中国重汽集团绵阳专用汽车有限公司
湖北华威 指 中国重汽集团湖北华威专用汽车有限公司
豪沃客车 指 中国重汽集团济南豪沃客车有限公司
成都王牌 指 中国重汽集团成都王牌商用车有限公司
福建海西 指 中国重汽集团福建海西汽车有限公司
济南橡塑件 指 中国重汽集团济南橡塑件有限公司
山东希尔博 指 中国重汽集团希尔博（山东）装备有限公司
长久物流 指 山东长久重汽物流有限公司
济南部件 指 重汽（济南）汽车部件有限公司
重汽金融 指 重汽汽车金融有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中国重汽 股票代码 000951
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
公司的中文简称 中国重汽
公司的外文名称（如有） Sinotruk Jinan Truck Co.,Ltd.
公司的法定代表人 刘正涛
注册地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首
注册地址的邮政编码 250116
办公地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首
办公地址的邮政编码 250116
公司网址 http://www.sinotruk.com/
电子信箱 cnhtc000951@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张峰 张欣
联系地址 山东省济南市市中区党家庄镇南首 山东省济南市市中区党家庄镇南首
电话 0531-58067588 0531-58067586
传真 0531-58067003 0531-58067003
电子信箱 zhangfeng@sinotruk.com zhangxinkc@sinotruk.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 91370000706266513Y
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公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 公司控股股东为中国重汽（香港）有限公司。报告期内，控股股东无变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
签字会计师姓名 张毅强、滕腾
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 59,937,578,778.83 39,842,820,013.10 50.44% 40,377,879,404.00
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,879,787,232.51 1,223,385,741.48 53.65% 905,143,314.31
归属于上市公司股东的扣除非经常
1,811,432,926.90 1,154,458,961.14 56.91% 777,854,986.56
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,153,479,025.09 2,603,680,460.91 59.52% 1,871,247,697.79
基本每股收益（元/股） 2.80 1.82 53.85% 1.35
稀释每股收益（元/股） 2.80 1.82 53.85% 1.35
加权平均净资产收益率 24.68% 17.75% 6.93% 14.98%
本年末比上年末
2020 年末 2019 年末 2018 年末
增减
总资产（元） 37,116,660,046.84 24,003,440,239.72 54.63% 22,056,532,059.48
归属于上市公司股东的净资产（元） 8,390,231,168.70 6,989,193,249.33 20.05% 6,072,498,403.87
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 8,210,321,373.38 18,404,346,649.74 16,219,004,957.17 17,103,905,798.54
归属于上市公司股东的净利润 262,641,965.22 465,562,247.49 583,186,096.32 568,396,923.48
归属于上市公司股东的扣除非
252,479,628.19 441,339,343.76 578,637,251.74 538,976,703.21
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 770,211,046.00 1,654,398,852.00 516,927,165.92 1,211,941,961.17
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
610,331.64 2,485,950.18 -26,952.33
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 5,176,211.21 21,421,498.04 9,763,633.31
补助除外）
债务重组损益 -8,115,726.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
-12,725,818.56
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
26,313,967.50 38,907,419.68 46,619,078.07
准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,364,221.40 35,353,283.91 101,721,264.35
减：所得税影响额 24,155,796.74 24,739,619.70 27,893,791.08
少数股东权益影响额（税后） 4,113,084.61 4,501,751.77 2,894,904.57
合计 68,354,305.61 68,926,780.34 127,288,327.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司目前拥有“黄河”、HOWO、HOWO-N等品牌及系列车型，是我国卡车行业驱动形式及吨位覆盖较全的重型汽车生产企
业，也是目前国内最大的重型卡车制造基地之一。公司的产品属于国家经济生活中的重要生产资料，主要用于物流运输、工
程建设以及清洁、消防等专用车领域。经过多年的技术沉淀及市场开拓，公司在行业内取得了较明显的技术和市场领先优势，
公司产品畅销国内外，出口世界上百个国家及地区。
报告期内公司推出的新黄河干线物流牵引车的重磅发布引起社会各界高度关注和强烈反响。豪沃TH7、豪沃NX等系列产
品，在轻量化、标准化、舒适性、动力性、安全性等方面进行全新升级，进一步贴近了市场需求，一经推出就受到了客户的
众多好评，迅速成长为公司主力车型。
报告期内，受疫情影响，国内重卡行业一季度销量同比下降。随着国内疫情得到全面控制，复工复产进展顺利，受“国
家加大基建投资”、“国三汽车加速淘汰”、“严查治理超载超限”、“国六实施”等政策机遇，2020年重卡行业产销量均
实现大幅增长。根据中国汽车工业协会统计资料，全行业实现重卡销售约161.9万辆，同比增长37.9%，成为我国重卡发展史
上的里程碑事件。
报告期内，公司积极应对市场需求变化及政策调整带来的挑战，深入推进改革，坚持以客户满意为宗旨，紧密围绕市场
需求，加快产品优化升级和结构调整，提升产品和技术竞争力。公司2020年产销增幅均处行业领先地位，全年累计实现重卡
生产180,116辆，同比增长68.31% ；销售206,106辆，同比增长50.49%；实现销售收入599.38亿元，同比增长50.44%；实现
归属于母公司净利润18.80亿元，同比增长53.65%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 本年无形资产增加，主要系为公司智能网联（新能源）重卡项目购置土地使用权导致。
在建工程 本年在建工程增加，主要系本年新增公司智能网联（新能源）重卡项目导致。
其他流动资产 本年其他流动资产上升，主要是由于待抵扣销项税增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司产品结构完善，各类车型优势显著，市占率逐年提升。公司产品按用途划分包括工程车（自卸车、水泥搅拌车），
物流车（牵引车、载货车）及专用车（环卫车、消防车）等。主要生产豪沃系列产品，销售豪沃系列及济宁商用车系列产品，
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产品畅销国内外。
公司以打造世界一流的全系列商用车集团为企业愿景，秉承“客户满意是我们的宗旨”的核心价值观，坚持科学发展，不
断优化产品结构，加快智能网联（新能源）重卡建设，稳步推进企业改革，管理及营销能力显著提升，企业核心竞争力逐步
提升。
公司通过持续优化技术改造、工艺流程梳理、技术升级，现已拥有涵盖重卡生产全工艺流程的多条具有国际水平的柔性
化“重卡专业生产流水线”。通过不断升级的中国重汽相关信息化执行系统，将生产管理、工艺管理、整车物流、总成管理等
紧密关联，为企业打造了全面适用的制造协同管理平台；更加有效的保障国内外重卡市场“多品种、多系列、多批量、个性
化”的用户订单需求，也为企业的智能制造以及产品全生命周期管理打下了坚实的基础。
技术研发方面，公司创新产品型谱规划，推动数字化转型，进一步加大研发投入，构建起正向开发流程和组织管理体系，
不断突破研发理念，逐步从被动适应市场向主动引导市场转变。公司紧密围绕市场需求, 加快技术升级和产品结构调整， 在
轻量化、降油耗、换挡优化、新车型开发等方面取得积极进展。基于全新一代智能驾驶平台研发的第二代智能卡车，引领行
业“智能+”新趋势。新上市的TX系列产品一经推出就引燃市场，迅速成长为公司主力车型。公司与天津港、主线科技联合自
主研发制造的无人驾驶电动集卡在天津港实现批量商业化使用，该智能卡车应用了环境感知技术和车辆控制技术，实现了智
能感知、智能决策、智能控制、智能调度、智能诊断等功能，充分体现了智能驾驶的科技含量。
在营销网络方面，公司拥有覆盖全国各大省市的区域经销网络、配件供应网络和售后服务维修网络，构建起了覆盖全国、
分布合理、运行高效的现代化营销服务体系。通过优化服务网络布局，深化配件改革，优化信息化流程，缩短服务半径，并
针对自提客户安排专人协助办理，提供“一站式”周到服务，践行“亲人”服务承诺让客户满意而归。利用“智慧重汽”、“一线
通”等信息平台，能够深入分析客户需求，提升售后服务质量。
在智能网联建设方面，投资建设的莱芜智能网联（新能源）重卡基地，具备数字化、自动化、模块化与柔性化等特点，
提升了企业装备智能化水平，实现了企业从“制造”向“智造”的转变。
公司目前产品除在国内市场占据较高市场份额外，依托中国重汽集团国际有限公司，产品出口已连续多年位居国内重卡
行业出口首位。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年是“十三五”规划收官之年，也是极不平凡的一年。受席卷全球的新冠肺炎疫情影响，全球经济受到沉重打击，国
际贸易大幅萎缩，金融市场剧烈震荡，单边主义、保护主义抬头，地缘政治风险再起，全球治理体系失序。面对严峻复杂的
国际形势、艰巨繁重的国内改革发展稳定任务特别是疫情的严重冲击，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全国各
族人民顽强拼搏，疫情防控取得重大战略成果，经济运行逐季改善、逐步恢复常态，工业服务业继续回升，投资消费不断改
善，经济社会发展取得新的历史性成就。根据国家统计局2020年国民经济和社会发展统计公报显示，2020年国内生产总值
101.6万亿元，折合美元约14.7万亿美元，GDP总量首次超过100万亿人民币，中国成为全球主要经济体中唯一实现经济增长
的国家。
在这纷繁复杂的经济环境下，重卡市场也呈跌宕起伏之势。第一季度受新冠肺炎疫情影响，重卡产销量大幅下滑。但自
第二季度开始，随着国内疫情得到全面控制，复工复产进展顺利，加之国三车淘汰、排放升级、治超治限等一系列政策利好
因素刺激，重卡更新需求不断增长，全年市场呈现前低后高的走势。根据中国汽车工业协会统计资料，全行业实现重卡销售
约161.9万辆，同比增长37.9%，成为我国重卡发展史上的里程碑事件。
报告期内，公司全力克服新冠肺炎疫情的影响，在行业内率先实现复工复产，积极抢抓重卡行业高位增长的机遇，紧密
围绕市场需求，坚持以客户满意为宗旨，提升产品和技术竞争力，不断刷新产销量记录，市场占有率得到大幅提升。在物流
车板块，在持续维护现有快递、快运、危化、冷链等高端物流客户的同时，实现普货运输、大宗原材料运输市场突破。在工
程车板块，加快产品转型，聚焦标载城建渣土、混凝土运输以及公路运输自卸，重点推广法规版、轻量化版车型，继续保持
行业领先地位。全年累计实现重卡销售20.6万辆，同比增长50.49%；实现销售收入599.38亿元，同比增长50.44%；实现归属
于母公司净利润18.8亿元，同比增长53.65%。
报告期内，公司持续深化改革，企业运营质量得到进一步提升。高效率取得公司非公开发行股票批准，推动企业竞争实
力加强。通过优化调整各单位内部机构及业务职能，实现责权利的相统一。完成管理及技术人员的竞聘等改革工作，形成以
绩效为核心的员工晋升体系和薪酬管理体系。组织开展ERP、HPM等各项信息化项目的建设、完善工作，为全面提升运营效
率打下良好基础。
报告期内，公司产品结构调整取得显著成效，新黄河干线物流牵引车的重磅发布引起社会各界高度关注和强烈反响；豪
沃TH7、豪沃NX等新产品陆续导入市场，依托其最具竞争力的燃油经济性、高颜值的外观内饰、独创的无忧换挡与“悦享副
驾”，为客户带来前所未有驾乘体验的同时创造更高的经济价值。
报告期内，公司营销工作迈上了新台阶，通过持续的网络优化，以及更加高效的决策机制和更加灵活精准的商务政策支
持，使得国内营销团队在多个重点区域和细分市场打赢了翻身仗；在国际市场上，公司产品继续占据行业出口半壁江山。
报告期内，公司努力克服疫情带来的不利影响，积极推动莱芜智能网联（新能源）重卡项目建设工作，实现项目总装线
正式投产。具备数字化、自动化、模块化与柔性化等特点的新生产基地，提升了企业装备智能化水平，实现了企业从“制造”
向“智造”的转变，为中国重汽制造水平迈向一流提供了强有力的支撑。
报告期内，公司面对汽车行业“新四化”发展趋势，集中配置优势资源，全力做好智能网联、新能源产品准备，为未来中
国重汽的持续健康发展奠定了更加坚实的基础。
报告期内，公司经营模式和盈利模式未发生变化。公司设计整车产能为年产16万辆，现有的产能利用率接近饱和，主要
系下游需求旺盛，为满足客户需求公司加大生产力度等原因所致。公司生产线为柔性生产线，可以生产不同的车型。因此，
根据当年的订单不同、生产的车型不同，最终实现的产量也不同。公司正在进行的智能网联（新能源）重卡项目为迁建项目，
该项目系对现有产能的搬迁和优化升级，无新增产能。在现有的行业发展趋势、市场规模以及公司产能利用率的情况下，本
项目可提升生产线产品质量保证能力，满足公司智能网联汽车、新能源汽车的生产需求，且不会对公司当期正常的生产经营
产生不利影响。
公司通过多年持续的大规模技术改造、技术升级，现已拥有涵盖重卡生产全工艺流程的多条具有国际水平的“重卡专业
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生产流水线”，通过实施“精益化管理”和贯彻IATF16949质量标准体系，在重型汽车行业具有明显的技术和市场领先优势，产
品畅销国内外，出口世界90多个国家，被发改委和商务部确定为国家汽车整车出口基地。同时，公司始终跟随国家战略，多
年来始终坚持自主创新和技术领先战略，在新能源、智能化等领域进行了深入研究与实践，明确提出了“曼技术+智能化”的
技术创新思路，并在智能网联卡车和新能源汽车等方面积极探索。
公司现有的销售渠道较为完善，已拥有覆盖全国各大省市的区域经销网络、配件供应网络和售后服务维修网络，构建起
了覆盖全国、分布合理、运行高效的现代化营销服务体系。公司现已拥有经销商600余家，形成了覆盖重点城市辐射全国的
营销网络。经过多年的合作，公司与经销商建立了稳固的合作关系，在业务规模稳步增长的同时，有效提高了运作效率和市
场响应速度，为公司产品迅速触达终端客户起到了至关重要的渠道作用，巩固了领先的市场份额，并且开拓了新客户与产品
市场。公司通过优化服务网络布局，深化配件改革，优化信息化流程，缩短服务半径，实现“亲人”服务转型升级；利用“智
慧重汽”、“一线通”等信息平台，能够深入分析客户需求，提升售后服务质量。
公司目前产品除在国内市场占据较高市场份额外，依托中国重汽集团国际有限公司，产品出口已连续多年位居国内重卡
行业出口首位。
报告期内整车制造生产经营情况
√ 适用 □ 不适用
整车产品产销情况
单位：辆
产量 销售量
与上年同比增 与上年同比增
本报告期 上年同期 本报告期 上年同期
减 减
按车型类别
重型货车 180,116 107,017 68.31% 206,106 136,955 50.49%
按区域
境内地区 180,116 107,017 68.31% 206,106 136,955 50.49%
其他分类
同比变化 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，受“国家加大基建投资”、“国三汽车加速淘汰”、“严查治理超载超限”、“国六实施”等政策机遇，2020年重
卡行业产销量均实现大幅增长。公司作为我国卡车行业驱动形式及吨位覆盖较全的重型汽车生产企业，一直保持着行业领先
地位，加之公司积极应对市场需求变化及政策调整带来的挑战，深入推进改革，坚持以客户满意为宗旨，不断提升企业竞争
力。因此2020年公司产销量均有较大增长。
零部件配套体系建设情况
公司控股子公司桥箱公司生产的桥壳主要为内部供应，冲焊桥壳总成现有最大自制产能800件/天，合12万辆/年，根据
公司重卡现有产销量规模以及发展趋势分析，现有的桥壳配套存在产能缺口。公司将通过新增生产线的方式扩大桥壳的产能，
拟增加冲焊桥壳产能450件/天，合6.8万辆/年，可提高公司重卡核心零部件的自给率。公司旗下的全资子公司地球村电子商
务有限公司主营零部件业务，其配送、物流等方面都在不断优化过程中。公司的核心零部件大多通过中国重型汽车集团下属
的各关联方处予以采购。
报告期内汽车零部件生产经营情况
□ 适用 √ 不适用
公司开展汽车金融业务
□ 适用 √ 不适用
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2020 年年度报告全文
公司开展新能源汽车相关业务
□ 适用 √ 不适用
新能源汽车补贴收入情况
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 59,937,578,778.83 100% 39,842,820,013.10 100% 50.44%
分行业
汽车制造业 59,937,578,778.83 100.00% 39,842,820,013.10 100.00% 50.44%
分产品
整车销售 52,502,014,279.52 87.59% 36,229,789,820.00 90.93% 44.91%
配件销售 7,273,719,360.17 12.14% 3,401,937,407.61 8.54% 113.81%
其他 161,845,139.14 0.27% 211,092,785.49 0.53% -23.33%
分地区
国内销售 59,937,578,778.83 100.00% 39,842,820,013.10 100.00% 50.44%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
汽车制造业 59,937,578,778.83 54,251,856,090.48 9.49% 50.44% 52.15% -1.01%
分产品
整车销售 52,502,014,279.52 47,993,453,381.97 8.59% 44.91% 47.42% -1.55%
分地区
国内销售 59,937,578,778.83 54,251,856,090.48 9.49% 50.44% 52.15% -1.01%
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 辆 206,106 136,955 50.49%
汽车制造业 生产量 辆 180,116 107,017 68.31%
库存量 辆 34,486 18,087 90.67%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受一系列法规及政策调整，报告期内，公司所处的汽车制造业涨幅明显。公司致力于坚持以客户满意为宗旨，加快产品
优化升级和结构调整，提升产品和技术竞争力，市占率一直保持在行业前列。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成 同比增减
金额 金额
比重 本比重
汽车制造业 原材料及配套件 51,523,897,991.84 94.97% 34,028,888,364.05 95.43% 51.41%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
14
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额（元） 18,032,016,855.63
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.08%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 19.69%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 中国重汽集团 11,800,808,160.33 19.69%
2 第二名 2,776,702,755.32 4.63%
3 第三名 1,327,306,700.11 2.21%
4 第四名 1,161,434,824.04 1.94%
5 第五名 965,764,415.83 1.61%
合计 -- 18,032,016,855.63 30.08%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户中，中国重汽集团为公司最终控股公司。除此之外，其他客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高
级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方未在其他客户中直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 36,097,618,900.42
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 67.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
63.98%
额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国重汽集团 32,049,029,195.39 59.70%
2 潍柴控股 2,298,003,205.64 4.28%
3 第三名 683,614,499.39 1.27%
4 第四名 587,001,417.95 1.09%
5 第五名 479,970,582.05 0.89%
合计 -- 36,097,618,900.42 67.23%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商中，中国重汽集团为公司最终控股公司，潍柴控股为其他关联方。除此之外，其他供应商与公司不存在关
联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方未在其他供应商中
直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
15
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 987,555,667.24 1,160,235,390.83 -14.88%
主要系根据员工内退方案以及退休
管理费用 707,940,574.77 278,898,544.81 153.83% 人员福利待遇方案，内退福利及离职
后福利大幅上涨所致
主要系集团本年借款规模下降导致
财务费用 75,608,455.98 165,073,562.49 -54.20%
利息支出减少所致
主要系本年为更好满足市场需求，加
研发费用 466,926,510.82 231,317,380.20 101.86%
大了研发费的投入所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司的研发项目主要用于新产品的开发及产品技术的提升。
公司研发投入情况
2020 年 2019 年 变动比例
研发人员数量（人） 626 368 70.11%
研发人员数量占比 9.00% 4.73% 4.27%
研发投入金额（元） 466,926,510.82 231,317,380.20 101.86%
研发投入占营业收入比例 0.78% 0.58% 0.20%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司研发投入总额占营业收入的比重为0.78%，该数据较上年度有明显提升，主要系本年为更好满足市场需
求，加大了研发费的投入所致。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 37,571,796,792.58 39,615,967,982.18 -5.16%
经营活动现金流出小计 33,418,317,767.49 37,012,287,521.27 -9.71%
经营活动产生的现金流量净额 4,153,479,025.09 2,603,680,460.91 59.52%
投资活动现金流入小计 4,309,474.77 6,988,992.16 -38.34%
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
投资活动现金流出小计 855,751,157.48 156,809,567.22 445.73%
投资活动产生的现金流量净额 -851,441,682.71 -149,820,575.06 468.31%
筹资活动现金流入小计 2,100,000,000.00 4,600,000,000.00 -54.35%
筹资活动现金流出小计 5,703,907,093.17 5,496,464,111.78 3.77%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,603,907,093.17 -896,464,111.78 302.01%
现金及现金等价物净增加额 -301,869,750.79 1,557,395,774.07 -119.38%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额增加，主要是由于报告期内本集团销售规模增加所致。
投资活动使用的现金流量净额增加，主要是由于报告期内本集团购置长期资产所致。
筹资活动使用的现金流量增加，主要是由于报告期内本集团积极优化资产结构、偿还借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
不适用
单位：元
2020 年末 2019 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 2,805,130,138.17 7.56% 2,760,957,628.24 11.50% -3.94%
应收账款 3,709,060,155.94 9.99% 3,353,337,491.06 13.97% -3.98%
存货 10,157,927,776.59 27.37% 5,120,074,303.06 21.33% 6.04%
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
固定资产 1,188,073,558.51 3.20% 1,303,975,115.11 5.43% -2.23%
在建工程 1,745,798,142.46 4.70% 101,461,903.40 0.42% 4.28%
短期借款 1,500,000,000.00 4.04% 4,600,000,000.00 19.16% -15.12%
长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初数 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
动损益 公允价值变动
金融资产
1.交易性金融资
产（不含衍生金融 0.00 -12,725,818.56 62,160,729.12 49,434,910.56
资产）
金融资产小计 0.00 -12,725,818.56 62,160,729.12 49,434,910.56
应收款项融资 10,276,708,643.00 0.00 -168,660,463.29 0.00 39,399,924,791.75 -34,589,366,579.30 0.00 14,918,606,392.16
上述合计 10,276,708,643.00 -12,725,818.56 -168,660,463.29 0.00 39,399,924,791.75 -34,589,366,579.30 62,160,729.12 14,968,041,302.72
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
庞大汽贸集团股份有限公司是一家以汽车销售服务为主业的大型汽车营销企业，也是我公司的经销商。2018年起，庞大汽贸因资金链紧张出现经营风险。2019年5月庞大汽贸
集团被债权人向河北省唐山市中级人民法院提出重整申请。2019年12月庞大汽贸集团组织召开第二次债权人会议和出资人会议，审议通过了《庞大汽贸集团股份有限公司重整计划
（草案）》，约定以庞大股票的方式受偿债权。公司作为小比例普通债权人也按照该重整计划对涉及的债权进行了重整，该重整对公司不构成重大影响。
截至2020年4月30日，公司已收到中国证券登记结算有限责任公司确认登记过户的庞大汽贸集团股票合计48,945,456股。公司将此次收取的普通股股票作为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产（交易性金融资产）核算。
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
2020年 2019年
货币资金 350,219,199.52 4,176,938.80 注1
应收款项融资 1,905,252,903.00 171,008,402.00 注2
2,255,472,102.52 175,185,340.80
注1：于2020年12月31日，人民币350,219,199.52元（2019年12月31日：人民币4,176,938.80元）的银行存款因支付银行承兑汇
票保证金、农民工工资保证金、保函保证金，而受到限制。
注2：于2020年12月31日，账面价值为人民币1,905,252,903.00元（2019年12月31日：人民币171,008,402.00元）的银行承兑汇
票用于开具银行承兑汇票质押。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
2,286,955,970.43 239,118,030.77 856.41%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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2020 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
是否为 截止报告期 未达到计划
投资 投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累 资金来 项目进 披露日期
项目名称 固定资 预计收益 末累计实现 进度和预计 披露索引（如有）
方式 涉及行业 额 计实际投入金额 源 度 （如有）
产投资 的收益 收益的原因
智能网联 第八届董事会 2020
2020 年
（新能 金融机 年第四次临时会议
自建 是 汽车制造 1,386,822,978.95 1,386,822,978.95 31.78% 0.00 0.00 不适用 09 月 26
源）重卡 构贷款 决议公告（公告编
日
项目 号：2020-41）
合计 -- -- -- 1,386,822,978.95 1,386,822,978.95 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的 本期
最初投 会计计量 期初账 本期公允价值变 本期出 期末账面价 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 累计公允价 购买 报告期损益 资金来源
资成本 模式 面价值 动损益 售金额 值 科目
值变动 金额
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
公允价值 交易性金
境内外股票 601258 ST 庞大 0.00 0.00 -12,725,818.56 0.00 0.00 0.00 -12,725,818.56 49,434,910.56 不适用
计量 融资产
合计 0.00 -- 0.00 -12,725,818.56 0.00 0.00 0.00 -12,725,818.56 49,434,910.56 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
生产、销售汽车
桥箱及零部件;
中国重汽集团济
子公司 机械加工;机床 6.47 亿 7,806,335,777.58 2,386,745,790.51 11,546,270,216.65 1,658,160,413.35 1,253,369,499.18
南桥箱有限公司
设备维修;汽车
生产技术咨询
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
中国重汽集团济南桥箱有限公司主要为本公司及中国重汽集团旗下其他相关整车企业提供各类型号的车桥产品。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
22
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。虽然我国发展仍面临不少风险挑战，但经济长期向好的基本面
没有改变。目前，国内疫情防控已基本稳定，国家将坚持稳中求进的工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，加快
构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。在宏观政策上继续实施积极的财政政策和稳健的货币政
策，保持对经济恢复的必要支持力度，同时辅以更加精准有效的政策操作，集中精力推进改革创新，这些势必能够有效推动
社会经济持续健康发展，保证“十四五”开好局、起好步。
纵观国内卡车行业，仍将是机遇与挑战并存。治超治限政策的趋严及推广将推动行业进一步规范，国三车淘汰以及部分
区域的国四限行、重点城市群建设、新老基建项目陆续落地，国六排放标准正式全面实施等诸多利好因素都给行业发展带来
新的市场机遇。但随着各项政策的实施，以及近年卡车市场的高位运行，造成社会保有量的大幅度增加，使得行业形势更加
错综复杂。
面对激烈的竞争环境，公司将坚持“客户满意是我们的宗旨”的核心价值观，聚焦生产安全、产品交付、品质提升等工
作，以市场为导向，以客户为中心，全面提升企业竞争力，确保各项经济指标在2020年的基础上稳步增长，实现公司持续健
康发展。重点做好以下几项工作：
一是继续加大研发投入，面向市场推动产品类型及结构优化调整。继续围绕高端化、智能化、轻量化，在节能及新能源、
智能驾驶、车联网等方面实现国内技术领先。
二是实现重点细分市场上量突破。在优势区域持续扩大天然气牵引车的市场份额，保持牵引车强劲增长势头。持续改进
和推广轻量化产品，强化搅拌车市场第一优势。充分发挥公司在自卸车销服网络、改装资源、客户口碑的传统优势，不断强
化自卸车优势地位。采取有力措施继续扩大载货车市场份额，并带动专用车特别是冷藏、环卫车等重点细分市场实现突破。
三是完善营销服务体系。聚焦市场重点区域，集中优势资源 投向优质高效网络。不断优化提升渠道网络运营质量，加
大对大客户及改装业务的政策支持。从配件供应渠道、服务效率提升、服务政策完善等方面，不断优化服务网络，提高全生
命周期价值创造和在存量更新市场中的竞争力。
四是推进信息化升级和数据应用。全面强化全价值链数据信息的应用，提高运营效率。加强大数据应用，支持市场开拓、
产品改进、运营分析及管理决策。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主
要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
提供的资
料
http://www.cninfo.com.cn/
太平洋证券、 公司生产 new/disclosure/stock?orgI
2020 年 06 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构
金阳合众 经营情况 d=gssz0000951&stockCo
de=000951#
http://www.cninfo.com.cn/
公司生产 new/disclosure/stock?orgI
2020 年 06 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 华西证券
经营情况 d=gssz0000951&stockCo
de=000951#
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
平安集团、平 http://www.cninfo.com.cn/
安资管、易方 公司生产 new/disclosure/stock?orgI
2020 年 07 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构
达基金、广发 经营情况 d=gssz0000951&stockCo
证券 de=000951#
接待次数 3
接待机构数量 7
接待个人数量 0
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 报告期内，公司不存在披露、透露或泄露未公开重大信息的情况。
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司2019年度利润分配方案已获2020年4月28日召开的公司2019年年度股东大会审议通过，分配方案的具体
内容为：
按2019年末总股本671,080,800股为基数每10股派发现金股利5.50元（含税），合计派发现金股利为369,094,440元，不送
红股，不以公积金转增股本。该议案已于2020年6月23日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度，公司按2018年末总股本671,080,800股为基数每10股派发现金股利4.60元（含税），不送红股，不以公积金转
增股本。
2019年度，公司按2019年末总股本671,080,800股为基数每10股派发现金股利5.50元（含税），不送红股，不以公积金转
增股本。
2020年度，公司按2021年3月30日召开第八届董事会第五次会议当日的总股本839,192,400股为基数每10股派发现金股利
6.80元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。公司独立董事对此发表独立意见，同意上述预案，待提交公司最近一次
的股东大会审议通过后予以实施。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
以其他 现金分红金 额（含其他
额占合并报
分红年度合并报 方式（如 额占合并报 方式）占合
表中归属于
现金分红金额 表中归属于上市 回购股 表中归属于 现金分红总额 并报表中归
分红年度 上市公司普
（含税） 公司普通股股东 份）现金 上市公司普 （含其他方式） 属于上市公
通股股东的
的净利润 分红的 通股股东的 司普通股股
净利润的比
金额 净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
2020 年 570,650,832.00 1,879,787,232.51 30.36% 0.00 0.00% 570,650,832.00 30.36%
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2020 年年度报告全文
2019 年 369,094,440.00 1,223,385,741.48 30.17% 0.00 0.00% 369,094,440.00 30.17%
2018 年 308,697,168.00 905,143,314.31 34.10% 0.00 0.00% 308,697,168.00 34.10%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 6.8
分配预案的股本基数（股） 839192400
现金分红金额（元）（含税） 570,650,832.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 570,650,832.00
可分配利润（元） 5,552,706,038.61
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2020 年度利润分配预案为：按 2021 年 3 月 30 日召开第八届董事会第五次会议当日的总股本 839,192,400 股为基数每 10
股派发现金股利 6.80 元（含税），合计派发现金股利为 570,650,832.00 元，不送红股，不以公积金转增股本。
公司独立董事对此发表独立意见，同意上述预案，待提交公司最近一次的股东大会审议通过后予以实施。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
1、山东重工将结合企业实际情
况以及所处行业特点与发展状
况，及所有相关监管部门皆认可 自收购完
收购报告书或权益变动 山东重工集 2019 年 12 正常履行
避免同业竞争 的方式履行相关决策程序，妥善 毕之日起
报告书中所作承诺 团有限公司 月 21 日 中
解决部分业务重合的情况，包括 5 年内
但不限于：资产重组、业务调整、
及在法律法规和相关政策允许
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2020 年年度报告全文
范围内其他可行的解决措施。
2、山东重工目前尚未就解决山
东重工及其控制的其他企业与
上市公司存在的部分业务重合
问题制定具体的实施议案和时
间安排，将在制定出可操作的具
体议案后及时按相关法律法规
要求履行信息披露义务。
3、山东重工将依法采取必要及
可行的措施来避免山东重工及
山东重工控制的其他企业与上
市公司发生恶性及不正当的同
业竞争。
4、若违反承诺，给上市公司造
成损失的，山东重工将承担相应
责任。
资产重组时所作承诺
1、不越权干预公司经营管理活
动，不侵占公司利益；2、自本
承诺出具日至公司本次非公开 自本承诺
发行实施完毕前，若中国证券监 出具日至
非公开发行 A
中国重汽（香 督管理委员会作出关于填补回 2020 年 09 公司本次 正常履行
股股票填补回
港）有限公司 报措施及其承诺的其他新的监 月 26 日 非公开发 中
报措施
管规定，且上述承诺不能满足中 行实施完
国证监会该等规定时，届时将按 毕前
照中国证监会的最新规定出具
补充承诺。
1、本人承诺不无偿或以不公平
条件向其他单位或者个人输送
首次公开发行或再融资 利益，也不采用其他方式损害公
时所作承诺 司利益；2、本人承诺对本人的
职务消费行为进行约束；3、本
人承诺不动用公司资产从事与 自本承诺
本人履行职责无关的投资、消费 出具日至
公司董事及 非公开发行 A
活动；4、本人承诺由董事会或 2020 年 09 公司本次 正常履行
高级管理人 股股票填补回
薪酬与考核委员会制定的薪酬 月 26 日 非公开发 中
员 报措施
制度与公司填补回报措施的执 行实施完
行情况相挂钩；5、如公司未来 毕前
实施股权激励计划，本人承诺未
来股权激励方案的行权条件与
公司填补回报措施的执行情况
相挂钩；6、本人承诺切实履行
公司制定的有关填补回报措施
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2020 年年度报告全文
以及本人对此作出的任何有关
填补回报措施的承诺，若本人违
反该等承诺并给公司或者投资
者造成损失的，本人愿意依法承
担对公司或者投资者的补偿责
任；7、自本承诺出具日至公司
本次非公开发行实施完毕前，若
中国证券监督管理委员会作出
关于填补回报措施及其承诺的
其他新的监管规定的，且上述承
诺不能满足中国证监会该等规
定时，本人承诺届时将按照中国
证监会的最新规定出具补充承
诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完成
不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
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七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 134
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 张毅强、滕腾
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
1、公司于2020年3月30日召开的公司第七届董事会第七次会议审议通过了《关于拟聘财务审计机构及内部控制审计机构
的议案》并于2020年4月28日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于聘任财务审计机构及内部控制审计机构的议案》。
公司的会计师事务所由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙），聘期一
年。
2、德勤华永会计师事务所在业务承接自查过程中发现，其与德国MAN集团及其母公司存在广泛且重大的业务往来。鉴
于德国MAN集团持有公司控股股东中国重汽（香港）有限公司25%的股权，德勤华永事务所认为其作为公司的审计师可能
构成潜在的独立性影响。特此向公司提出申请，无法担任公司2020年度财务及内部控制审计机构，并对此事项表示歉意。
公司为保证外部审计机构的独立性，分别于2020年5月29日召开第八届董事会2020年第一次临时审计委员会会议、2020
年6月2日召开第八届董事会2020年第一次临时会议及2020年6月19日召开公司2020年第三次临时股东大会，审议并通过了《关
于更换财务审计机构及内部控制审计机构的议案》。聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务及内
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部控制审计机构，聘期一年。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司2020年第三次临时股东大会审议通过，公司聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为2020年度
内部控制审计机构，聘期为一年。根据公司与其签署的协议，支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2020年度内部控
制审计报酬为50万元（含税）。
报告期内，公司因非公开发行A股股票事项聘请华泰联合证券有限责任公司为公司的保荐机构，保荐费用212万元（含
税）将从最终募集金额中予以扣除。
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
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关联交易 关联 关联交 关联交易 关联交易定 关联交 关联交易金 占同类交易 获批的交易 是否超过 关联交易结 可获得的同
披露日期 披露索引
方 关系 易类型 内容 价原则 易价格 额（万元） 金额的比例 额度（万元） 获批额度 算方式 类交易市价
中国重汽
关联 整车及零
集团及其 采购 3,070,042 61.19% 3,348,900
方 部件
关联方
本公司销售
给关联方的
潍柴控股 产品、向关
关联 整车及零 巨潮资讯
及其关联 采购 204,200 4.07% 285,000
方 部件 联方采购的 网《2021
方 产品以及其 年度日常
他关联方交 2021 年 02 关联交易
市场价 否 按合同约定 市场价
易的价格由 月 26 日 预计公
交易各方在 告》（公告
市场价格基 编号：
中国重汽 础上，根据 2021-06）
关联 整车及零 具体情况协
集团及其 销售 1,131,922 18.75% 1,349,300
方 部件 商确定。
关联方
合计 -- -- 4,406,164 -- 4,983,200 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
报告期内，公司于 2020 年 3 月 10 日召开 2020 年第二次临时股东大会，经关联股东回避表决，审议并通过《关于公司 2020 年度
按类别对本期将发生的日常关联交易进行 日常关联交易预计的议案》；2020 年 4 月 16 日召开第七届董事会 2020 年第三次临时会议，审议通过了《关于新增日常关联交易及预计
总金额预计的，在报告期内的实际履行情 的议案》；2020 年 8 月 27 日召开 2020 年第四次临时股东大会，经关联股东回避表决，审议并通过《关于调整 2020 年度日常关联交易
况（如有） 预计的议案》。
报告期内，关联交易详细事项见会计报表附注中的“关联方及关联交易”项。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
不适用
（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，经公司第七届董事会第七次会议，在关联董事王德春先生、宋其东先生、宋进金先生回避表决的情况下，通
过对《关于续签公司关联交易协议的议案》、《关于续签<金融服务协议>的议案》；经公司第七届董事会2020年第三次临
时会议审议，通过《关于新增日常关联交易及预计的议案》、《关于与山重融资租赁有限公司开展融资租赁业务的议案》。
截止2020年12月31日本集团在财务公司的存款余额为1,832,917,376.61元（2019年12月31日：2,250,651,645.44元），活期
存款利率为0.35%~1.44%。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
日常关联交易预计公告 2020 年 02 月 22 日 巨潮资讯网
关于与中国重汽财务有限公司续签《金融服务协议》暨财
2020 年 04 月 01 日 巨潮资讯网
务公司为公司提供金融服务的关联交易公告
关于新增日常关联交易及预计的公告 2020 年 04 月 17 日 巨潮资讯网
关于与山重融资租赁有限公司开展融资租赁业务的公告 2020 年 04 月 17 日 巨潮资讯网
关于调整 2020 年度日常关联交易预计公告 2020 年 08 月 11 日 巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司控股子公司济南桥箱公司与公司控股股东子公司济南港豪签订《房屋租赁合同》，租赁资产涉及金额为11500万元；
报告期内确认的租赁费为1954万元。
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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
实际 是否为
担保额度相关公告 实际担保 是否履
担保对象名称 担保额度 发生 担保类型 担保期 关联方
披露日期 金额 行完毕
日期 担保
公司客户 2020 年 04 月 01 日 30,000 0 一般保证 39 个月 否 否
公司客户 2020 年 04 月 17 日 70,000 1,500 一般保证 39 个月 否 是
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际
100,000 1,500
合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保
100,000 3,445.68
度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相 是否为
担保 实际担保 是否履
担保对象名称 关公告披露 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
额度 金额 行完毕
日期 担保
子公司对子公司的担保情况
担保额度相 是否为
担保 实际担保 是否履
担保对象名称 关公告披露 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
额度 金额 行完毕
日期 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
100,000 1,500
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
100,000 3,445.68
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.41%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司按照国家相关法律法规的规定，结合公司的实际情况，在安全管理、质量管理、环境保护、节能环保和员工权益保
护方面均建立了相应的管理制度，并及时修订，有效履行各项社会责任，打造和提升企业形象。公司始终坚持实施高质量低
成本战略，努力建设资源节约型、环境友好型企业。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
污水排放
污水排放 浓度：化 污水排放
口共 1 学需氧量 标准：化 废水：化
个：污水 19.3mg/m 学需氧量 学需氧
处理厂 1 3，氨氮 500mg/m 量：8.54
个排放 0.779mg/ 3，氨氮 吨，氨氮
废水：化 口；大气 m3，总磷 45mg/m3 0.396 吨，
学需氧 排放口共 0.552mg/ ，总磷 总磷
中国重汽 量、氨氮、 7 个：天 m3， 8mg/m3， 0.251
集团济南 总磷、PH 有组织排 然气锅炉 PH:7.6， PH 吨，锅炉：
8 不适用 无
卡车股份 废气：氮 放 2 个排气 大气排放 6.5-9.5； 氮氧化
有限公司 氧化物、 口、车身 浓度：氮 大气排放 物：0.594
挥发性有 部涂一涂 氧化物 标准：氮 吨，挥发
机物 二 2 个排 23.8 氧化物 性有机物
放口、车 （mg/m3 100mg/m （VOCs）
架部 2 个 ）， 3， 排放量：
排放口、 VOCs:4.9 VOCs:30 245.29
总装补漆 05 （mg/m3 （t/a）
间1个 （mg/m3 ）
）
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2020 年年度报告全文
《挥发性
有机物排
放标准
中国重汽 VOCs:5.7 第 5 部
前桥喷漆
集团济南 有组织排 4 mg/m3、 分：表面
废气 2 线、驱动 15.609T 不适用 无
桥箱有限 放 VOCs:6.5 涂装行
桥喷漆线 mg/m3
公司 业》DB
37/2801.5
-2018.5-2
018
防治污染设施的建设和运行情况
公司及控股子公司严格按照环境影响报告相关要求建设防治污染设施，与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用，
并严格按照相关法律法规要求实施环评和环境保护验收，持续加强环保设施运维管理，定期开展环保设施运行状态检查。报
告期内，各项环保设施正常运行。下属子公司针对涂装线挥发性废气处理建设的两套VOCs处理设备，均通过有资质检测机
构检测且达标排放，防治污染设施运行正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司及子公司所有建设项目均按国家环境保护法律法规的要求，履行了环境影响评价及其他环境保护行政许可手续，环
保设施建设均严格落实环境保护设施，与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产使用的“三同时”要求，保障工程项目
顺利建设、运行。报告期内，公司取得了排污许可证，发证日期：2019年10月22日，证书编号：91370000706266513Y001V，
有效期限：自2019年10月22日起至2022年10月21日止。
突发环境事件应急预案
公司及子公司已经按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国大气污染
防治法》、《中华人民共和国安全生产法》、《国家突发环境事件应急预案》、《突发环境事件应急预案管理暂行办法》等的要求，
根据生产工艺、产污环节及环境风险，制定了相应的《突发环境事件应急预案》。同时，公司在组织机构上加强了对安全、
环保的管理，成立了事故应急救援指挥中心、环保领导小组等机构，配备有专职安全环保管理人员，具体负责企业日常的安
全环保管理、检查和技术措施的落实，事故隐患整改、安全教育组织培训。报告期内，公司完成的清洁生产审核在相关部门
进行了备案。
环境自行监测方案
公司及子公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，定期委托第三方检测机构对我司进行“三废”进行检
测，包括水、噪声、废气等。其中，厂区废水外排口涉及的COD、氨氮、PH和总磷安装有在线监测，每日实时监测；天然
气蒸汽锅炉按自行监测方案每月由第三方进行监测；天然气热水锅炉安装有在线监测设备，连续监测，天然气热水锅炉只在
供暖季启用。车身部涂一、涂二废气排放口安装有在线监测设备，连续监测；车架等现场分部的废气，按排污许可证要求，
委托第三方进行监测。报告期内监测结果均达标，且已在《 山东省重点监管企业自行检测信息发布平台》上进行公示。
其他应当公开的环境信息
公司于2020年6月11日完成厂区污水外排雨污分流进市政管网项目，并于2020年6月16 日取得了《城镇污水排入排水管
网许可证》（许可证编号：济行审水【2020】字第050010号。2020年6月19日济南市生态环境局市中分局下发《关于更改污水
排放执行标准申请的批复》，污水污染物排放标准变更为为《污水排入城镇下水道水质标准》（GBT31962-2015）B级。
报告期内，危险废物处置情况如下：
序号 危险废物的名称 2020年实际委托利用处置量(吨)
1 漆渣（HW12） 654.5
2 磷化渣（HW17） 95.46
3 废稀料(HW06) 216.24
4 废矿物油(HW08) 89.02
5 废乳化液（HW09） 44.48
6 废包装桶(HW49) 249.24
7 其他废物（HW49) 121.8
8 废石棉（HW36) 30.3
9 污泥(HW17) 944.22
10 实验室废液（HW49) 0.5
11 废弃的离子交换树脂 [HW13] 1.74
合计 2447.5
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其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司对外担保及关联方资金占用情况的说明
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的
规定，作为中国重汽集团济南卡车股份有限公司的独立董事，经过对相关情况的了解，本着客观、公平、公正的原则，现对
公司累计和2020年度关联方资金占用和对外担保情况做如下专项说明：报告期内，经2019年年度股东大会审批的对外担保额
度为不超过人民币3亿元。截止2020年12月31日，中国重汽集团济南卡车股份有限公司在额度范围内实际发生对外担保1500
万元。除此外，没有发现控股股东及其他关联方占用资金情况，也不存在以前年度发生并累计至2020年12月31日的关联方资
金占用情况。
作为公司独立董事，我们发表独立意见如下：公司2020年没有发生违规对外担保情况，也不存在以前年度发生并累计至
2020年12月31日的违规对外担保情况；报告期内的对外担保均履行了严格的审批程序。公司与关联方所发生的各项资金往来
均属公司生产经营活动中的正常的经营性往来，不存在违规占用公司资金、损害公司利益及全体股东特别是中小股东权益的
情形。
独立董事：张宏、马增荣、周书民
2、关于中国重汽集团相关股权划转至山东重工集团有限公司事项的说明
公司于2019年9月收到重汽集团通知，济南市国资委与山东重工于2019年9月25日签署了《中国重型汽车集团有限公司国
有股权无偿划转协议》，且山东省国资委已出具《山东省国资委关于无偿划转中国重型汽车集团有限公司45%国有产权有关
事宜的批复》（鲁国资产权字[2019]44号），同意济南市国资委持有的重汽集团45%的国有股权无偿划转给山东重工；山东国
投将持有的重汽集团20%股权除资产收益权外的其他股东权利委托给山东重工行使。此事项构成山东重工对本公司的间接收
购。公司已于2019年9月30日对外披露《关于实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2019-27）以及其他相关报
告。
2019年12月21日公司对外披露《关于山东重工集团有限公司获得中国证监会豁免要约收购义务批复的公告》（公告编号：
2019-32）及其他相关报告。山东重工及其一致行动人已于2019年12月19日收到中国证监会作出的《关于核准豁免山东重工
集团有限公司及其一致行动人要约收购中国重汽集团济南卡车股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2019]2848号），核
准豁免山东重工及其一致行动人因国有资产行政划转而控制本公司433,143,126股股份，约占本公司总股本的64.55%而应履
行的要约收购义务。
目前，此次划转实施所需的所有审批、核准等监管要求均已满足。截至本报告披露日，相关方正在依法办理包括工商变
更登记在内的相关手续事宜。公司将密切关注此事项后续进展情况，并按照相关规定及时进行信息披露。
3、关于中国重汽2020年非公开发行A股股票相关事项的说明
报告期内，公司进行了非公开发行A股股票项目，向不超过35名特定投资者发行不超过168,111,600股新股。该事项分别
经2020年9月25日公司召开的第八届董事会2020年第四次临时会议及2020年10月12日召开的2020年第五次临时股东大会审议
通过。2020年12月14日中国证券监督管理委员会出具了《关于核准中国重汽集团济南卡车股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2020]3382号），核准公司非公开发行不超过168,111,600股新股。本次非公开发行新增股份168,111,600股，发
行价格为29.82元/股，已于2021年3月15日在深圳证券交易所上市。
4、除上述情况外，报告期内，公司未发现《证券法》第80条、《上市公司信息披露管理办法》第30条所列的重大事件，以及
公司董事会判断为重大事件的事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
36
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 178,440 0.03% 0 0 0 -111,660 -111,660 66,780 0.01%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 178,440 0.03% 0 0 0 -111,660 -111,660 66,780 0.01%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 178,440 0.03% 0 0 0 -111,660 -111,660 66,780 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 670,902,360 99.97% 0 0 0 111,660 111,660 671,014,020 99.99%
1、人民币普通股 670,902,360 99.97% 0 0 0 111,660 111,660 671,014,020 99.99%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 671,080,800 100.00% 0 0 0 0 0 671,080,800 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事、董事长于有德先生于2019年4月22日辞去相应职务。根据相关规定，其持有的公司股份共计89,400股已于2020
年10月22日解除限售。
公司董事宋其东先生于2020年6月3日辞去相应职务。根据相关规定，其持有的公司股份89,040股中的25%在其辞职后六
个月解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
37
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
公司董事、董
于有德 89,400 0 89,400 0 事长持有公司 2020 年 10 月 22 日
股票
公司董事持有
宋其东 89,040 0 22,260 66,780 2020 年 12 月 04 日
公司股票
合计 178,440 0 111,660 66,780 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 权恢复的优先 表决权恢复的
通股股东总 30,152 31,487 0 0
普通股股东总 股股东总数（如 优先股股东总
数
数 有）（参见注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 质押或冻结情况
持有无限售
持股比 报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 条件的股份 股份状
例 股数量 变动情 件的股 数量
数量 态
况 份数量
中国重汽（香港）
境外法人 63.78% 427,988,126 427,988,126
有限公司
中央汇金资产管理 国有法人 2.51% 16,821,920 16,821,920
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2020 年年度报告全文
有限责任公司
交通银行－融通行
境内非国有
业景气证券投资基 2.24% 15,044,513 15,044,513
法人
金
香港中央结算有限
境外法人 2.08% 13,933,062 13,933,062
公司
全国社保基金一一 境内非国有
1.96% 13,185,498 13,185,498
一组合 法人
挪威中央银行－自
境外法人 1.08% 7,238,474 7,238,474
有资金
魁北克储蓄投资集
境外法人 0.80% 5,360,263 5,360,263
团
中国重型汽车集团
国有法人 0.77% 5,155,000 5,155,000
有限公司
加拿大年金计划投
资委员会－自有资 境外法人 0.58% 3,913,145 3,913,145
金
中国平安人寿保险
境内非国有
股份有限公司－投 0.53% 3,525,967 3,525,967
法人
连－个险投连
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
中国重型汽车集团有限公司为中国重汽（香港）有限公司的实际控制人。
上述股东关联关系或一致行动的
除上述关系外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
说明
购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
不适用
弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国重汽（香港）有限公司 427,988,126 人民币普通股 427,988,126
中央汇金资产管理有限责任公司 16,821,920 人民币普通股 16,821,920
交通银行－融通行业景气证券投
15,044,513 人民币普通股 15,044,513
资基金
香港中央结算有限公司 13,933,062 人民币普通股 13,933,062
全国社保基金一一一组合 13,185,498 人民币普通股 13,185,498
挪威中央银行－自有资金 7,238,474 人民币普通股 7,238,474
魁北克储蓄投资集团 5,360,263 人民币普通股 5,360,263
中国重型汽车集团有限公司 5,155,000 人民币普通股 5,155,000
加拿大年金计划投资委员会－自
3,913,145 人民币普通股 3,913,145
有资金
中国平安人寿保险股份有限公司
3,525,967 人民币普通股 3,525,967
－投连－个险投连
前 10 名无限售流通股股东之间， 1、前十名股东中，中国重型汽车集团有限公司为中国重汽（香港）有限公司的实
以及前 10 名无限售流通股股东和 际控制人；
前 10 名股东之间关联关系或一致 2、除上述关系外，公司未知上述其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
行动的说明 司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 无
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2020 年年度报告全文
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
中国重汽（香港）有限公司 蔡东 2007 年 01 月 31 日 无 投资控股
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
前置许可经营项目：公路运输.一般
经营项目：组织本集团成员开发研
制、生产销售各种载重汽车、特种汽
车、军用汽车、客车、专用车、改装
中国重型汽车 车、发动机及机组、汽车零配件、专
谭旭光 1995 年 05 月 20 日 91370000614140905P
集团有限公司 用底盘；集团成员生产所需的物资供
应及销售；机械加工；科技开发、咨
询及售后服务；润滑油销售；许可范
围内的进出口业务（限本集团的进出
口公司）
实际控制人报告
期内控制的其他
不适用
境内外上市公司
的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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2020 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
41
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期
本期减 其他
期初持 增持 期末持
任职 性 年 持股份 增减
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份 股数
状态 别 龄 数量 变动
（股） 数量 （股）
（股） （股）
（股）
董事、
刘正涛 现任 男 51 2020 年 04 月 28 日 2023 年 04 月 27 日
董事长
董事、
于瑞群 离任 男 59 2019 年 04 月 22 日 2020 年 02 月 20 日
董事长
董事、
王德春 离任 男 53 2020 年 03 月 10 日 2020 年 09 月 09 日
董事长
董事、副
刘培民 离任 男 52 2019 年 05 月 16 日 2020 年 02 月 20 日
董事长
董事、总
靳文生 现任 男 52 2019 年 05 月 16 日 2023 年 04 月 27 日
经理
孙成龙 董事 现任 男 51 2020 年 06 月 19 日 2023 年 04 月 27 日
宋其东 董事 离任 男 58 2011 年 04 月 22 日 2020 年 06 月 03 日 89,040 0 0 0 89,040
曲洪坤 董事 现任 女 41 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 27 日
宋进金 董事 离任 男 52 2011 年 07 月 28 日 2020 年 09 月 09 日
云清田 董事 现任 男 54 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 27 日
桂亮 董事 现任 男 51 2019 年 05 月 16 日 2023 年 04 月 27 日
张宏 独立董事 现任 女 56 2020 年 04 月 28 日 2023 年 04 月 27 日
潘爱玲 独立董事 离任 女 56 2014 年 05 月 06 日 2020 年 04 月 26 日
马增荣 独立董事 现任 男 53 2017 年 04 月 27 日 2023 年 04 月 27 日
周书民 独立董事 现任 男 66 2017 年 04 月 27 日 2023 年 04 月 27 日
监事会主
贾胜欣 现任 男 50 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 27 日
席
监事会主
王涤非 离任 女 55 2019 年 05 月 16 日 2020 年 09 月 09 日
席
张永腾 监事 现任 男 51 2019 年 05 月 16 日 2023 年 04 月 27 日
颜敬人 监事 现任 男 40 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 27 日
宋成展 监事 离任 男 51 2012 年 04 月 19 日 2020 年 09 月 09 日
李亚鲁 监事 现任 女 46 2020 年 10 月 12 日 2023 年 04 月 27 日
栗楹川 监事 离任 男 52 2014 年 09 月 16 日 2020 年 09 月 09 日
王在斌 职工监事 现任 男 50 2014 年 12 月 04 日 2023 年 04 月 27 日
孟庆铎 职工监事 现任 男 40 2020 年 04 月 28 日 2023 年 04 月 27 日
胡开军 职工监事 离任 男 58 2011 年 04 月 22 日 2020 年 04 月 26 日
董事会秘
张峰 现任 男 41 2012 年 05 月 15 日 2023 年 04 月 27 日
书
44
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
郭世金 财务总监 现任 男 49 2019 年 04 月 22 日 2023 年 04 月 27 日
孙元波 副总经理 现任 男 53 2019 年 04 月 22 日 2023 年 04 月 27 日
赵海 副总经理 现任 男 41 2019 年 04 月 22 日 2023 年 04 月 27 日
吴振宁 副总经理 现任 男 41 2019 年 12 月 20 日 2023 年 04 月 27 日
张秋 副总经理 现任 男 51 2020 年 09 月 10 日 2023 年 04 月 27 日
厉宏伟 副总经理 离任 男 54 2013 年 08 月 28 日 2020 年 04 月 26 日
合计 -- -- -- -- -- -- 89,040 0 0 0 89,040
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王德春 董事、董事长 离任 2020 年 09 月 09 日 工作变动
于瑞群 董事、董事长 离任 2020 年 02 月 20 日 工作变动
宋其东 董事 离任 2020 年 06 月 03 日 工作变动
宋进金 董事 离任 2020 年 09 月 09 日 工作变动
刘培民 董事、副董事长 离任 2020 年 02 月 20 日 工作变动
潘爱玲 独立董事 任期满离任 2020 年 04 月 26 日 工作变动
王涤非 监事、监事会主席 离任 2020 年 09 月 09 日 工作变动
栗楹川 监事 离任 2020 年 09 月 09 日 工作变动
宋成展 监事 离任 2020 年 09 月 09 日 工作变动
胡开军 职工监事 任期满离任 2020 年 04 月 26 日 工作变动
厉宏伟 副总经理 任期满离任 2020 年 04 月 26 日 工作变动
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
（1）刘正涛，汉族，1970年10月出生，中共党员，本科学历,工程师。曾任中国重汽集团济南商用车销售部副总经理，
中国重汽集团济南商用车公司执行总经理兼党委副书记、制造部总经理、销售部总经理，中国重汽集团市场部总经理等职。
现任中国重型汽车集团有限公司党委委员、副总经理，中国重汽（香港）有限公司执行董事、总裁。2020年4月28日任本公
司董事，2020年9月10日任本公司董事、董事长。
（2）孙成龙，汉族，1970年5月出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任中国重汽（香港）有限公司执行董事，
中国重型汽车集团有限公司财务部总经理，中国重汽集团济南商用车公司副总经理、财务总监等职。现任中国重型汽车集团
有限公司党委委员、副总经理、财务副总监，中国重汽财务有限公司董事，重汽汽车金融有限公司董事长，威海市商业银行
股份有限公司董事,2020年6月至本报告期末任本公司董事。
（3）靳文生，汉族，1969年10月出生，中共党员，研究生学历，高级工程师。曾任中国重汽卡车公司总装配厂副厂长、
总工程师，中国重汽济南卡车股份公司副总经理兼销售事业部副总经理，中国重汽成都王牌汽车有限公司党委书记、总经理，
中国重汽绵阳专用车有限公司董事长，中国重汽成都王牌南充顺城公司董事长。2019年4月至本报告期末任本公司党委书记、
总经理、质量总监兼济南卡车制造公司党委书记、总经理兼质量总监。2019年5月至本报告期末任本公司董事。
（4）曲洪坤，汉族，1980年8月出生，本科学历，高级会计师。曾任山东重工集团财务管理部部长，潍柴控股集团有限
公司财务部部长，潍柴重机股份有限公司财务总监、财务部部长，山东山推机械有限公司监事、监事会主席，潍柴（潍坊）
后市场服务有限公司监事，博杜安（潍坊）动力有限公司监事，潍柴（扬州）亚星汽车有限公司监事、监事会主席，泰山财
产保险股份有限公司监事等职。现任中国重汽（香港）有限公司执行董事、财务总监，济南港豪发展有限公司执行董事、总
经理。2020年10月至本报告期末任本公司董事。
（5）云清田，汉族，1967年10月出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任中国重型汽车集团有限公司副总经济
45
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
师、总质量师、首席质量官、运营总监、质量部总经理，本公司董事、副董事长、销售事业部总经理兼党委书记，中国重汽
集团济南特种车有限公司董事、总经理、党委书记、质量总监，中国重汽集团成都王牌商用车有限公司党委书记等职。现任
中国重型汽车集团有限公司销售总监，本公司卡车销售部总经理。2020年10月至本报告期末任本公司董事。
（6）桂亮，汉族，1970年4月出生，中共党员，大学学历，高级工程师。曾任中国重汽济南桥箱有限公司技术部经理、
装配部经理、副总工程师， 中国重汽济南桥箱有限公司董事、副总经理。现任中国重汽集团济南桥箱有限公司党委书记、
董事、总经理、质量总监。2019年5月至本报告期末任本公司董事。
（7）张宏，汉族，1965年4月出生，经济学博士、山东大学经济学院教授，博士生导师，注册会计师。曾任山东大学讲
师、副教授、教授、博士生导师。现任本公司第八届董事会独立董事，山东大学经济学院教授、博士生导师、跨国公司研究
所所长，中国国际贸易学会理事，中国世界经济学会理事，山东省世界经济学会常务理事，山东省对外贸易学会常务理事，
山东省商业学会理事。兼任山东章鼓、辰欣药业、孚日股份和山东路桥公司独立董事。2020年4月至本报告期末任本公司独
立董事。
（8）马增荣，1968年8月出生，中共党员，毕业于北京交通大学物流工程专业，研究生学历，高级工程师。曾任机械工
业部管理科学研究所工程师，国内贸易部机电设备流通司主任科员，国家国内贸易局商业发展中心处长。现任中国物流与采
购联合会会长助理兼部门主任。2017年4月至本报告期末担任本公司独立董事。
（9）周书民，1955年4月出生，中共党员，毕业于清华大学法学专业，本科学历，律师、宝石鉴定师、教授级高级政工
师。曾任山东众成仁和律师事务所律师、副主任，山东华能工贸发展公司法律顾问，济南新融典当有限公司董事长（兼任），
山东鲁华集团有限公司总法律顾问。现任山东众成清泰(济南)律师事务所创始合伙人、律师。2017年4月至本报告期末任本
公司独立董事。
2、监事
（1）贾胜欣，汉族，1971年9月出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师。曾任潍柴控股集团有限公司财务部部长，
潍柴动力股份有限公司审计部部长，山东重工集团投资管理部副部长、部长，审计法务部部长，审计部部长。现任中国重汽
集团有限公司审计总监、审计部部长。2020年10月至本报告期末任本公司监事、监事会主席。
（2）颜敬人，汉族，1981年9月出生，中共党员，毕业于吉林大学德恒律师学院法学专业，政工师。曾任本公司制造事
业部纪监审计部副部长，法审部副经理、经理。现任中国重汽集团公司法律事务部副部长。2020年10月至本报告期末任本公
司监事。
（3）李亚鲁，汉族，1975年9月出生，中共党员，本科学历，高级会计师。曾任中国重汽（香港）有限公司轻卡部财务
经理、财务总监。现任中国重汽（香港）有限公司上市财务部副总经理。2020年10月至本报告期末任本公司监事。
（4）张永腾，汉族，1970年5月出生，中共党员，毕业于哈尔滨工业高等专科学校工业企业财务会计专业，高级会计师。
曾任中国重汽集团济南商用车公司销售部财务经理，中国重汽集团大同齿轮有限公司财务总监，中国重汽济南动力部执行董
事、财务总监。现任本公司卡车销售部财务总监。2019年5月至本报告期末任本公司监事会监事。
（5）王在斌，汉族，1971年11月出生，中共党员，本科学历，毕业于中国人民大学法学专业，经济师。曾任本公司销
售事业部党群部科长、副经理，法审部副经理。现任本公司卡车销售部财务部副经理。2014年12月至本报告期末任本公司监
事会职工监事。
（6）孟庆铎，汉族，1981年2月出生，中共党员，研究生学历，毕业于哈尔滨理工大学企业管理专业，经济师。曾任本
公司制造部人力资源部人事管理室主任，现任本公司济南卡车制造公司党群工作部经理。2020年4月至本报告期末本公司监
事会职工监事。
3、高级管理人员
（1）张峰，汉族，1980年8月出生，中共党员，毕业于太原科技大学机械电子工程专业，本科学历，政工师。曾任中国
重汽集团综合行政部秘书、本公司董事会秘书助理等职。2012年5月15日至本报告期末任本公司董事会秘书。
（2）郭世金，汉族，1972年11月出生，中共党员，大学本科学历，高级会计师，注册会计师。曾任中国重汽集团杭州
发动机公司董事、财务总监，中国重汽（香港）有限公司财务部副总经理，中国重汽财务公司常务副总经理。2019年4月至
本报告期末任本公司财务总监兼济南卡车制造公司财务总监。
（3）孙元波，汉族，1968年12月出生，中共党员，大学本科学历，高级政工师。曾任中国重汽集团济南卡车股份有限
公司车架厂厂长、公司副总工程师兼质量部经理，中国重汽集团质量部副总经理。2019年4月至本报告期末任本公司副总经
理。
（4）赵海，汉族，1980年5月出生，中共党员，工程硕士，高级政工师。曾任中国重汽集团济南商用车有限公司销售部
综合管理部主任，中国重汽集团团委副书记，中国重汽集团泰安五岳专用汽车公司党委副书记、副总经理、纪委书记、工会
主席、总法律顾问、监事会主席。2019年4月至本报告期末任本公司副总经理。
（5）吴振宁，汉族，1980年6月出生，中共党员，研究生学历。曾任中国重汽集团特种车公司文秘、制造部物流管理员、
物流部物流管理室主任，中国重汽集团综合行政部文秘室秘书、副经理，中国重汽集团综合经营计划部副总经理，中国重汽
集团生产制造部副部长。2019年12月至本报告期末任本公司副总经理。
（6）张秋，汉族，1970年8月出生，中共党员，本科学历，工程师。曾任中国重汽（香港）有限公司济南动力部副总经
理兼党委副书记、中国重汽集团有限公司生产制造部部长。2020年9月至本报告期末任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 止日期 领取报酬津贴
46
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
党委委员、副
刘正涛 中国重型汽车集团有限公司 2019 年 10 月 20 日 是
总经理
执行董事、总
刘正涛 中国重汽（香港）有限公司 2020 年 02 月 22 日 否
裁
党委委员、副
孙成龙 中国重型汽车集团有限公司 总经理、财务 2020 年 01 月 07 日 是
副总监
执行董事、财
曲洪坤 中国重汽（香港）有限公司 2020 年 02 月 12 日 是
务总监
云清田 中国重型汽车集团有限公司 销售总监 2020 年 09 月 08 日 否
审计总监、审
贾胜欣 中国重型汽车集团有限公司 2020 年 02 月 12 日 是
计部部长
法律事务部
颜敬人 中国重型汽车集团有限公司 2019 年 03 月 18 日 是
副部长
上市财务部
李亚鲁 中国重汽（香港）有限公司 2018 年 12 月 25 日 是
副总经理
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人员 任期终止
其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 是否领取报
姓名 日期
酬津贴
孙成龙 中国重汽财务有限公司 董事 2019 年 02 月 22 日 否
孙成龙 重汽汽车金融有限公司 董事长 2019 年 09 月 30 日 否
孙成龙 威海市商业银行股份有限公司 董事 2018 年 07 月 01 日 否
曲洪坤 济南港豪发展有限公司 执行董事、总经理 2020 年 03 月 24 日 否
桂亮 中国重汽集团济南桥箱有限公司 党委书记、董事、总经理 2020 年 07 月 06 日 是
桂亮 中国重汽集团济南桥箱有限公司 质量总监 2019 年 04 月 22 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事及高级管理人员管理岗位
职责履行情况及业绩考评，结合岗位重要性及行业内的薪酬水平考核。
2、 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司对董事、监事、高级管理人员实行经营责任制，每年签订经营责
任制任务书。经营目标与高级管理人员的年薪收入挂钩，各项指标及管理工作考核的目标完成情况直接影响其年薪收入。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：
（1）报告期内董事（不包含独立董事）、监事及高级管理人员的报酬按照公司岗位、有关工资管理和等级标准确定，年
末根据公司效益情况及考核结果发放年终奖。报告期内任职的董事、监事、高级管理人员共18人在本公司领取报酬，所领取
的年度报酬总额为988.78万元（包含以往兑现，含税）。其中，独立董事张宏、周书民、马增荣津贴为18万元/年。
（2）不在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员情况
董事刘正涛、曲洪坤、孙成龙，监事贾胜欣、颜敬人、李亚鲁在中国重型汽车集团有限公司及中国重汽（香港）有限公
司领取报酬；董事桂亮在公司控股子公司济南桥箱公司领取报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
刘正涛 董事、董事长 男 51 现任 0 是
于瑞群 董事、董事长 男 59 离任 0 是
47
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
王德春 董事、董事长 男 53 离任 102.02
刘培民 副董事长 男 52 离任 0 是
靳文生 董事、总经理 男 52 现任 89.68
孙成龙 董事 男 51 现任 0 是
宋其东 董事 男 58 离任 0 是
曲洪坤 董事 女 41 现任 0 是
宋进金 董事 男 52 离任 0 是
云清田 董事 男 54 现任 66.71
桂亮 董事 男 51 现任 67.26
张宏 独立董事 女 56 现任 12
潘爱玲 独立董事 女 56 离任 9
马增荣 独立董事 男 53 现任 21
周书民 独立董事 男 66 现任 21
贾胜欣 监事会主席 男 50 现任 0 是
王涤非 监事会主席 女 55 离任 0 是
张永腾 监事 男 51 现任 53.27
颜敬人 监事 男 40 现任 0 是
宋成展 监事 男 51 离任 0 是
李亚鲁 监事 女 46 现任 0 是
栗楹川 监事 男 52 离任 0 是
王在斌 职工监事 男 50 现任 47.29
孟庆铎 职工监事 男 40 现任 39.73
胡开军 职工监事 男 58 离任 19.51
张峰 董事会秘书 男 41 现任 63.47
郭世金 财务总监 男 49 现任 80.11
孙元波 副总经理 男 53 现任 78.49
赵海 副总经理 男 41 现任 72.03
吴振宁 副总经理 男 41 现任 71.29
张秋 副总经理 男 51 现任 74.92
合计 -- -- -- -- 988.78 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 4,768
主要子公司在职员工的数量（人） 2,189
在职员工的数量合计（人） 6,957
当期领取薪酬员工总人数（人） 7,071
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 117
专业构成
48
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 4,770
销售人员 439
技术人员 626
财务人员 107
行政人员 731
其他人员 284
合计 6,957
教育程度
教育程度类别 数量（人）
中专学历 1,330
大学专科学历 1,897
大学本科学历 1,624
研究生及以上学历 133
其他学历 1,973
合计 6,957
2、薪酬政策
员工工资实行岗位绩效工资制度，工资收入与员工本人的出勤情况，执行劳动纪律、安全生产等企业规章制度的情况挂
钩考核，每月依据考勤凭证和经济责任制考核结果核发。
3、培训计划
报告期内，公司各职能部门及专门厂根据自身业务需要，制订全年培训目标。先后组织公司中、高层管理人员开展了多
层次多维度的专题培训讲座，下属各单位针对管理人员、营销人员、技术人员、现场分部及班组长、工人等开展了各具特色
的专业培训。围绕生产经营中发现的问题，提前进行预防性培训，将培训项目中与产品质量及质量管理有直接关系的培训统
一归入“质量检验人员”项目中，对能源管理和操作人员进行能力需求分析，制定切实可行的培训信息需求。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
49
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司继续加强内部管理，努力提高规范运作水平，完善法人治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》等法
律法规和《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，建立健全相应工作制度和风险防范机制。公司治理结构的整体水平与
中国证监会的要求一致，符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。具体情况如下：
1、公司严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定，依法规范董事会运作，保证董事会的召集、召开和表决程序合
法合规，确保董事会决议合法有效。报告期内公司董事能严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，
积极参与公司经营决策活动，履行其职责和义务，并积极参加证券监管机构组织的相关培训。
2、公司严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定，依法规范监事会的运作，保证监事会的召集、召开和表决程序
合法合规，确保监事会决议合法有效。报告期内公司监事严格按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，
认真履行职责，对公司生产经营重大事项、关联交易、财务状况等各个方面进行监督，以及对公司董事、高级管理人员履行
职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。
3、公司进一步完善各项内部控制制度，继续规范“三会”运作，加强信息披露工作，强化公司董事、监事及高级管理人
员的勤勉尽责意识，促进公司提高治理水平，更好地保障投资者权益。
4、公司资本运作方式更加多元化。报告期内公司进行了非公开发行A股股票项目，向不超过35名特定投资者非公开发行
股票数量不超过168,111,600股（含本数），主要用于公司的智能网联（新能源）重卡项目等建设，有利于加快新旧动能转换，
提升公司的智能化水平及产品竞争力。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东中国重汽（香港）有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，相互独立，公司具有独
立完整的业务及自主经营能力。
1、业务方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，能依照法定经营范围进行独立运作管理。
2、人员方面：公司具有独立的人事管理部门，负责公司的劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理等高级管理
人员均在公司领取报酬，不在控股股东单位领取报酬和担任职务。
3、资产方面：公司与控股股东产权明晰，拥有独立完整的生产体系、辅助生产体系和配套设施。
4、机构方面：公司有独立的机构体系，实行的是职能制与事业部制相结合的组织机构，不存在与控股股东合署办公的
情况，也不存在与控股股东之间机构和人员重叠的现象。
5、财务方面：公司有独立的财务部门，会计人员未在控股股东单位兼职，并建立健全了独立的会计核算系统和财务管
理制度，拥有独立的银行帐户，公司完全独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
50
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
公告编号：2020-01；
公告名称：公司 2020 年第一
2020 年第一次
临时股东大会 75.40% 2020 年 01 月 10 日 2020 年 01 月 11 日 次临时股东大会决议公告；
临时股东大会
披露网站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
公告编号：2020-06；
公告名称：公司 2020 年第二
2020 年第二次
临时股东大会 71.46% 2020 年 03 月 10 日 2020 年 03 月 11 日 次临时股东大会决议公告；
临时股东大会
披露网站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
公告编号：2020-20；
公告名称：公司 2019 年年度
2019 年年度股
年度股东大会 74.29% 2020 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 29 日 股东大会决议公告；披露网
东大会
站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
公告编号：2020-29；
公告名称：公司 2020 年第三
2020 年第三次
临时股东大会 65.12% 2020 年 06 月 19 日 2020 年 06 月 20 日 次临时股东大会决议公告；
临时股东大会
披露网站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
公告编号：2020-35；
公告名称：公司 2020 年第四
2020 年第四次
临时股东大会 75.59% 2020 年 08 月 27 日 2020 年 08 月 28 日 次临时股东大会决议公告；
临时股东大会
披露网站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
公告编号：2020-49；
公告名称：公司 2020 年第五
2020 年第五次
临时股东大会 68.25% 2020 年 10 月 12 日 2020 年 10 月 13 日 次临时股东大会决议公告；
临时股东大会
披露网站：巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 大会次数
次数 次数
议
张宏 9 3 6 0 0 否 3
马增荣 13 4 9 0 0 否 6
周书民 13 4 9 0 0 否 6
潘爱玲 4 1 3 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
51
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事本着勤勉尽职的态度，积极参加公司召开的相关会议。同时，对报告期内公司续签关联交易协
议、对外担保和与关联方资金往来情况、日常关联交易、非公开发行股票、聘任财务审计机构和内部控制审计机构、核销应
收账款及其他需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，保证公司董事会的科学、客观、公正与独立
运作，维护公司的整体利益及全体股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下：
一、审计委员会的履职情况汇总报告
公司审计委员会现有成员五名，其中三名为独立董事，召集人由具有注册会计师资格的独立董事张宏女士担任。
根据中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》、《公司独立董事年报工作制度》、《董事会审计
委员会年报工作规程》，公司董事会审计委员会自组建以来本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责：
1、对公司财务报告的审议意见
（1）认真审阅了公司2020年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的审计师协商确定了公司2020年度财
务报告审计工作的时间及工作计划。
（2）在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的2020年度财务会计报表初稿，并出具了书面审议意见，认为公司按照企
业会计准则的规定编制了公司及合并财务会计报表，其反映的财务状况、经营成果和现金流量真实、准确、完整。
（3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会审阅了出具初步审计意见后的财务会计报表，并形成
书面审议意见，认为公司按照企业会计准则的规定编制了2020年度财务会计报表，其反映的财务状况、经营成果和现金流量
真实、准确、完整。
2、对会计师事务所审计工作的督促情况
公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会先后两次督促负责公司年度审计工作的会计师事务所，以确保审计总体
计划完成，并在约定时限内提交审计报告。
3、对会计师事务所从事2020年度公司审计工作的总结报告
董事会审计委员会对安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，认为公司聘请的
该会计师事务所在年报的审计过程中，能够按照中国注册会计师独立审计准则实施审计工作，保持应有的关注和职业谨慎；
对在审计过程中知悉的商业秘密，能够尽到保密义务；遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作，
其出具的审计报告符合公司的实际情况。
4、审计委员会2020年度工作会议情况
公司董事会2020年第一次审计委员会会议于2020年3月30日在本部第二会议室召开，应到委员4人，实到4人。会议由主
任委员潘爱玲主持，经与会委员充分讨论后，审议并通过以下议案：
（1）《关于2019年度财务会计报告提交董事会审核的议案》；
（2）《关于拟聘财务审计机构和内控审计机构的议案》；
公司拟聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务及内部控制审计机构，聘期一年。
（3）《关于公司2019年度内部控制自我评价报告的意见》。
公司第八届董事会2020年第一次临时审计委员会会议于2020年5月29日在本部第二会议室召开，应到委员5人，实到5人。
会议由主任委员张宏主持，经与会委员充分讨论后，审议并通过《关于更换财务审计机构及内部控制审计机构的议案》。聘
请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务及内部控制审计机构，聘期一年。
二、薪酬及考核委员会的履职情况汇总报告
董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，根据董事和高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性，制
订薪酬政策、计划或方案以及考核标准和程序；审查董事和高级管理人员的履行职责情况，并对其进行绩效考核；同时负责
对公司薪酬制度执行情况进行监督。目前，公司董事会薪酬与考核委员会由4名董事组成，其中3名为独立董事，召集人由独
立董事马增荣担任。
根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，
薪酬与考核委员会对报告期内公司高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核意见如下：
52
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
2020年度，公司董事、监事和高级管理人员在岗位工作考评系统中涉及的指标完成情况良好，披露的薪酬情况符合公司
薪酬管理制度和考核标准，未有违反公司薪酬管理制度不一致的情形发生。报告期内，公司未实施股权激励计划。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员实行经营责任制，每年签订经营责任制任务书。从整车、配件的生产、销售收入及实现利润、整车
质量等经济指标，供应及配件销售网络建设、综合技术改造及设备更新等到管理指标，质量指标，资产规模，经营业绩和承
担工作的职责等考评指标对高级管理人员的绩效进行考核。经营目标与高级管理人员的年薪收入挂钩，各项指标及管理工作
考核的目标完成情况直接影响其年薪收入。以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力，有利于公司未来的长远发展。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 01 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、如果一项内部控制缺陷单独或连 具有以下特征的缺陷，且影响程
同其他缺陷具备合理可能性导致不能及 度严重的应认定为重大缺陷：
时防止或发现并纠正财务报告中的重大 1、违反国家法律、行政法规和
错报，则将该缺陷认定为重大缺陷。如 规范性文件,影响严重;
下迹象通常表明内部控制可能存在重大 2、"三重一大"事项未经过集体
缺陷，包括但是不限于：该缺陷可能导 决策程序;
致对已经签发财务报告的进行更正和追
3、关键岗位管理人员和技术人
溯；当期财务报表存在重大错报，而内
员流失严重;
控在运行过程中未能发现该错报；审计
委员会或内部审计职能对内部控制的监 4、涉及公司生产经营的重要业
定性标准 务缺乏制度控制或制度系统失效,严
督无效；董事、监事和高级管理层的舞
弊行为；风险管理职能无效；控制环境 重影响控制目标的实现;
无效； 5、信息披露内部控制失效,导致
2、一项内部控制缺陷单独或连同其 公司被监管部门公开谴责;
他缺陷具备合理可能性导致不能及时防 6、内部控制评价的结果中的重
止或发现并纠正财务报告中虽然未达到 大缺陷未得到整改。
和超过重要性水平、但仍应引起董事会 发生以上几个方面的事项,但其
和管理层重视的错报，就应将该缺陷认 影响程度未达严重程度的缺陷认定
定为重要缺陷。 为重要缺陷；除以上重大和重要缺陷
3、不构成重大缺陷和重要缺陷的内 之外的其他缺陷,为一般缺陷。
53
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
部控制缺陷，应认定为一般缺陷。
本公司在定量评估非财务报告
内部控制缺陷时以对税前利润的影
如果该缺陷单独或连同其它缺陷可 响作为主要的考量因素，并辅之考虑
能导致的财务报告错报金额小于税前利 对营业收入及资产总额的影响。
润的 2.5%，则认定为一般缺陷；如果超 如果该缺陷单独或连同其它缺
定量标准
过税前利润的 2.5%，小于 5%认定为重 陷可能导致的财务报告错报金额小
要缺陷；如果超过税前利润 5%则认定为 于税前利润的 2.5%，则认定为一般
重大缺陷。 缺陷；如果超过税前利润的 2.5%，
小于 5%认定为重要缺陷；如果超过
税前利润 5%则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 01 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
54
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
55
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 03 月 30 日
审计机构名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 安永华明（2021）审字第 61617056_J01 号
注册会计师姓名 张毅强 滕腾
审计报告正文
中国重汽集团济南卡车股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司的财务报表，包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度
的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的中国重汽集团济南卡车股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了中国重汽集团济南卡车股份有限公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中国重汽集团济南卡车股份有限公司，并
履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背
景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相
应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应
对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
该事项在审计中是如何应对：
（一）应收账款坏账准备的确认
于2020年12月31日，中国重汽集团济南卡车股份有限公 在审计中，针对该事项我们实施的审计程序主要包括：
司及其子公司（以下简称“卡车股份”）应收账款余额 我们了解并测试了管理层复核、评估和确定应收账款坏账准备的
为人民币39.30亿元，坏账准备为人民币2.20亿元。 内部控制的设计和运行的有效性，包括有关识别坏账和计算坏账
卡车股份对于应收账款以预计信用损失为基础确认坏账 准备的控制；
准备，考虑包括客户的财务经营情况，预计客户回款的 对于单项评估的应收账款，抽样复核管理层判断计提坏账金额的
数额与时点、未来现金流量折现率、信用风险组合的划 依据，包括客户的可持续经营情况、所处的市场环境、历史收款
分、以历史损失率为基础同时结合当前状况以及对未来 情况以及期后收款情况等，以判断管理层对未来现金流量现值的
经济状况的预测等一系列因素而确定的应收账款的预期 预计及个别计提的坏账准备是否合理；
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2020 年年度报告全文
信用损失率。 对于按照组合评估的应收账款，复核了管理层对于信用风险特征
鉴于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款坏账 组合的设定，抽样复核了各组合的账龄、信用记录、逾期账龄等
准备时需要对上述因素做出估计和判断，我们将其作为 关键信息。并以信用风险特征组合为基础复核了管理层评估信用
关键审计事项。 风险以及预期信用损失金额的依据， 包括管理层结合客户经营情
况、市场环境、历史还款情况等对信用风险作出的评估；
我们复核了财务报表中对于应收账款坏账准备披露的恰当性。
（二）产品质量保证金的计提
卡车股份按照销售合同的要求，对已销售产品的质量负 在审计中，针对该事项我们实施的审计程序主要包括：
有保修义务，并对预计未来将承担的维修成本计提产品 我们了解了管理层所制定的与销售产品相关的质量保证政策；
质量保证金。于 2020 年12月31日，卡车股份产品质量
我们了解、评估并测试了管理层与确认产品质量保证金相关的内
保证金相关的其他流动负债的余额为人民币4.89亿元。
部控制的设计和运行的有效性；
对于产品质量保证金相关其他流动负债的估计会受到
一系列可变因素和假设的影响，其中包括：未来维修发
我们将本年实际发生的维修成本与以往年度预计的成本进行比
生的时间及相关人工零配件成本的估计。
较，通过期后回顾来识别是否存在管理层估计的偏向；
鉴于管理层在计算产品质量保证金时需要对上述可变 我们复核了管理层预计产品质量保证金的模型，并通过重新计算
因素和假设作出复杂的判断，我们将其作为关键审计事 验证了模型计算的准确性；
项。
我们与管理层讨论了当前或者期后是否存在可能对产品质量保证
金的计提产生重大影响的重大产品质量缺陷；
我们复核了财务报表中对产品质量保证金计提相关披露的恰当
性。
四、其他信息
中国重汽集团济南卡车股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中国重汽集团济南卡车股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中国重汽集团济南卡车股份有限公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中国重汽集团济南
卡车股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，
我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中国
重汽集团济南卡车股份有限公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中国重汽集团济南卡车股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,805,130,138.17 2,760,957,628.24
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 49,434,910.56 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 129,200,000.00 0.00
应收账款 3,709,060,155.94 3,353,337,491.06
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应收款项融资 14,918,606,392.16 10,276,708,643.00
预付款项 198,890,696.67 102,016,394.97
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 225,365,642.19 79,390,618.54
其中：应收利息 1,230,698.67 0.00
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 10,157,927,776.59 5,120,074,303.06
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 459,958,180.70 135,453,529.73
流动资产合计 32,653,573,892.98 21,827,938,608.60
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 1,188,073,558.51 1,303,975,115.11
在建工程 1,745,798,142.46 101,461,903.40
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 898,053,449.65 356,759,282.90
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 631,161,003.24 413,305,329.71
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其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 4,463,086,153.86 2,175,501,631.12
资产总计 37,116,660,046.84 24,003,440,239.72
流动负债：
短期借款 1,500,000,000.00 4,600,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 8,696,829,703.14 2,096,997,306.80
应付账款 11,509,770,944.69 6,325,890,508.34
预收款项 0.00 0.00
合同负债 1,940,375,888.23 1,102,757,332.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 546,670,082.07 199,481,089.76
应交税费 549,200,058.77 189,183,704.00
其他应付款 1,226,377,694.89 744,662,893.31
其中：应付利息 1,870,430.55 6,539,243.05
应付股利 343,000,000.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 1,327,503,042.53 691,231,965.40
流动负债合计 27,296,727,414.32 15,950,204,799.61
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
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租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 262,418,000.00 0.00
预计负债 4,380,587.71 74,251,175.00
递延收益 105,791,431.92 113,537,617.93
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 372,590,019.63 187,788,792.93
负债合计 27,669,317,433.95 16,137,993,592.54
所有者权益：
股本 671,080,800.00 671,080,800.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 432,432,874.83 432,432,874.83
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 -92,628,442.47 17,026,430.67
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 775,070,766.92 775,070,766.92
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 6,604,275,169.42 5,093,582,376.91
归属于母公司所有者权益合计 8,390,231,168.70 6,989,193,249.33
少数股东权益 1,057,111,444.19 876,253,397.85
所有者权益合计 9,447,342,612.89 7,865,446,647.18
负债和所有者权益总计 37,116,660,046.84 24,003,440,239.72
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,927,419,361.61 1,466,202,329.88
交易性金融资产 49,434,910.56 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
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应收票据 129,200,000.00 0.00
应收账款 3,414,166,921.91 3,329,346,825.58
应收款项融资 9,974,682,666.26 8,066,760,245.00
预付款项 190,040,787.86 24,593,655.67
其他应收款 248,857,842.62 75,622,649.54
其中：应收利息 1,230,698.67 0.00
应收股利 0.00
存货 9,561,779,442.86 5,041,180,224.89
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 446,166,606.56 130,204,285.00
流动资产合计 25,941,748,540.24 18,133,910,215.56
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 288,513,887.24 288,513,887.24
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 488,995,758.17 510,493,497.56
在建工程 1,488,247,266.09 50,885,885.71
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00
无形资产 745,481,058.27 201,691,722.98
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 417,174,856.72 304,944,159.21
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 3,428,412,826.49 1,356,529,152.70
资产总计 29,370,161,366.73 19,490,439,368.26
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2020 年年度报告全文
流动负债：
短期借款 1,300,000,000.00 3,800,000,000.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 7,824,983,174.75 2,060,988,500.00
应付账款 8,669,633,983.32 5,079,921,325.17
预收款项 0.00 0.00
合同负债 1,809,361,392.11 942,753,821.00
应付职工薪酬 439,442,644.70 144,522,597.76
应交税费 218,908,676.33 118,828,118.00
其他应付款 568,966,645.05 461,983,658.30
其中：应付利息 1,640,986.11 4,702,576.39
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 915,667,778.90 481,434,004.40
流动负债合计 21,746,964,295.16 13,090,432,024.63
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 179,032,000.00 0.00
预计负债 4,057,183.83 37,540,927.00
递延收益 83,785,060.00 90,171,049.31
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 266,874,243.83 127,711,976.31
负债合计 22,013,838,538.99 13,218,144,000.94
所有者权益：
股本 671,080,800.00 671,080,800.00
其他权益工具 0.00 0.00
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2020 年年度报告全文
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 430,883,180.88 430,883,180.88
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 -73,417,958.67 14,647,175.43
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 775,070,766.92 775,070,766.92
未分配利润 5,552,706,038.61 4,380,613,444.09
所有者权益合计 7,356,322,827.74 6,272,295,367.32
负债和所有者权益总计 29,370,161,366.73 19,490,439,368.26
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 59,937,578,778.83 39,842,820,013.10
其中：营业收入 59,937,578,778.83 39,842,820,013.10
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 56,619,429,833.23 37,648,341,100.28
其中：营业成本 54,251,856,090.48 35,657,514,440.78
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险责任合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 129,542,533.94 155,301,781.17
销售费用 987,555,667.24 1,160,235,390.83
管理费用 707,940,574.77 278,898,544.81
研发费用 466,926,510.82 231,317,380.20
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2020 年年度报告全文
财务费用 75,608,455.98 165,073,562.49
其中：利息费用 99,803,635.10 190,651,667.19
利息收入 34,453,228.53 29,754,910.02
加：其他收益 5,176,211.21 21,421,498.04
投资收益（损失以“－”号填
-8,115,726.23 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
以摊余成本计量的金融
-8,115,726.23 0.00
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-12,725,818.56 0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
870,337.79 -134,786,887.82
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-199,890,266.12 -52,479,485.73
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
610,331.64 3,303,580.18
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,104,074,015.33 2,031,937,617.49
加：营业外收入 86,119,961.48 50,745,651.87
减：营业外支出 755,740.08 16,209,997.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,189,438,236.73 2,066,473,271.40
减：所得税费用 767,490,235.11 475,106,722.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,421,948,001.62 1,591,366,549.03
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2,421,948,001.62 1,591,366,549.03
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
0.00 0.00
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 1,879,787,232.51 1,223,385,741.48
2.少数股东损益 542,160,769.11 367,980,807.55
六、其他综合收益的税后净额 -127,957,595.91 2,014,751.43
65
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-109,654,873.14 2,006,271.98
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-10,402,050.00 -5,000.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
-10,402,050.00 -5,000.00
动额
2.权益法下不能转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
0.00 0.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
0.00 0.00
值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合
-99,252,823.14 2,011,271.98
收益
1.权益法下可转损益的其他
0.00 0.00
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
-105,908,783.87 0.00
动
3.金融资产重分类计入其他
0.00 0.00
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
6,655,960.73 2,011,271.98
备
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
-18,302,722.77 8,479.45
税后净额
七、综合收益总额 2,293,990,405.71 1,593,381,300.46
归属于母公司所有者的综合收益
1,770,132,359.37 1,225,392,013.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 523,858,046.34 367,989,287.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 2.80 1.82
（二）稀释每股收益 2.80 1.82
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
66
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2020 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 53,248,142,514.89 36,739,244,052.49
减：营业成本 49,878,971,962.01 33,996,924,397.82
税金及附加 82,425,236.69 112,043,476.83
销售费用 695,376,894.79 1,006,301,724.83
管理费用 524,991,680.99 206,566,755.58
研发费用 322,094,248.01 125,164,320.99
财务费用 76,703,995.01 139,444,030.49
其中：利息费用 89,945,978.82 159,301,905.13
利息收入 21,716,346.09 23,994,537.03
加：其他收益 3,704,733.89 12,304,938.00
投资收益（损失以“－”号填
348,884,273.77 299,359,239.00
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填 -8,115,726.23 0.00
列）
净敞口套期收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-12,725,818.56 0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
9,805,356.32 -135,458,279.00
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-192,336,570.28 -52,305,280.73
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
9,496.29 -347,358.82
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,824,919,968.82 1,276,352,604.40
加：营业外收入 73,312,295.67 48,802,560.87
减：营业外支出 131,369.71 14,602,367.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,898,100,894.78 1,310,552,797.31
列）
减：所得税费用 356,913,860.26 231,262,424.08
67
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四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,541,187,034.52 1,079,290,373.23
（一）持续经营净利润（净亏损
1,541,187,034.52 1,079,290,373.23
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -88,065,134.10 1,601,558.43
（一）不能重分类进损益的其他
-9,845,250.00 -5,000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
-9,845,250.00 -5,000.00
变动额
2.权益法下不能转损益的
0.00 0.00
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
0.00 0.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
0.00 0.00
价值变动
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
-78,219,884.10 1,606,558.43
合收益
1.权益法下可转损益的其
0.00 0.00
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
-82,225,426.30 0.00
变动
3.金融资产重分类计入其
0.00 0.00
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
4,005,542.20 1,606,558.43
准备
5.现金流量套期储备 0.00 0.00
6.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
7.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 1,453,121,900.42 1,080,891,931.66
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
68
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 37,393,029,997.60 39,484,016,997.03
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 37,162,329.42
收到其他与经营活动有关的现金 178,766,794.98 94,788,655.73
经营活动现金流入小计 37,571,796,792.58 39,615,967,982.18
购买商品、接受劳务支付的现金 29,462,474,923.82 33,481,190,613.16
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
1,582,510,720.40 1,206,753,648.05
金
支付的各项税费 1,189,762,604.13 1,545,794,255.95
支付其他与经营活动有关的现金 1,183,569,519.14 778,549,004.11
经营活动现金流出小计 33,418,317,767.49 37,012,287,521.27
经营活动产生的现金流量净额 4,153,479,025.09 2,603,680,460.91
二、投资活动产生的现金流量：
69
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
4,309,474.77 6,988,992.16
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 4,309,474.77 6,988,992.16
购建固定资产、无形资产和其他
855,751,157.48 156,809,567.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 855,751,157.48 156,809,567.22
投资活动产生的现金流量净额 -851,441,682.71 -149,820,575.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,100,000,000.00 4,600,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,100,000,000.00 4,600,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,200,000,000.00 4,700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
503,907,093.17 796,464,111.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 287,619,661.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 5,703,907,093.17 5,496,464,111.78
筹资活动产生的现金流量净额 -3,603,907,093.17 -896,464,111.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -301,869,750.79 1,557,395,774.07
加：期初现金及现金等价物余额 2,756,780,689.44 1,199,384,915.37
70
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2020 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 2,454,910,938.65 2,756,780,689.44
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,694,697,377.55 34,667,738,250.21
收到的税费返还 0.00 37,162,329.42
收到其他与经营活动有关的现金 112,370,695.03 83,795,191.08
经营活动现金流入小计 33,807,068,072.58 34,788,695,770.71
购买商品、接受劳务支付的现金 27,822,085,618.11 31,262,733,162.59
支付给职工以及为职工支付的现
1,091,965,483.41 842,321,452.47
金
支付的各项税费 655,632,502.70 1,027,713,008.99
支付其他与经营活动有关的现金 742,231,497.90 635,006,895.31
经营活动现金流出小计 30,311,915,102.12 33,767,774,519.36
经营活动产生的现金流量净额 3,495,152,970.46 1,020,921,251.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 357,000,000.00 299,359,239.00
处置固定资产、无形资产和其他
668,636.27 1,358,698.18
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 357,668,636.27 300,717,937.18
购建固定资产、无形资产和其他
752,351,345.11 62,710,280.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 752,351,345.11 62,710,280.82
投资活动产生的现金流量净额 -394,682,708.84 238,007,656.36
71
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2020 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 1,300,000,000.00 3,800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,300,000,000.00 3,800,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,800,000,000.00 3,800,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
485,295,490.61 468,533,707.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 4,285,295,490.61 4,268,533,707.60
筹资活动产生的现金流量净额 -2,985,295,490.61 -468,533,707.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 115,174,771.01 790,395,200.11
加：期初现金及现金等价物余额 1,462,025,391.08 671,630,190.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,577,200,162.09 1,462,025,391.08
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
72
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
储备
股 债 他 股 准备
一、上年期末余额 671,080,800.00 432,432,874.83 17,026,430.67 775,070,766.92 5,093,582,376.91 6,989,193,249.33 876,253,397.85 7,865,446,647.18
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 671,080,800.00 432,432,874.83 17,026,430.67 775,070,766.92 5,093,582,376.91 6,989,193,249.33 876,253,397.85 7,865,446,647.18
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -109,654,873.14 1,510,692,792.51 1,401,037,919.37 180,858,046.34 1,581,895,965.71
号填列）
（一）综合收益总
-109,654,873.14 1,879,787,232.51 1,770,132,359.37 523,858,046.34 2,293,990,405.71
额
（二）所有者投入
73
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和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -369,094,440.00 -369,094,440.00 -343,000,000.00 -712,094,440.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-369,094,440.00 -369,094,440.00 -343,000,000.00 -712,094,440.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
74
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2020 年年度报告全文
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 671,080,800.00 432,432,874.83 -92,628,442.47 775,070,766.92 6,604,275,169.42 8,390,231,168.70 1,057,111,444.19 9,447,342,612.89
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目
减： 一般
具 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
优先 永续 其 储备
股 准备
股 债 他
一、上年期末余额 671,080,800.00 432,432,874.83 15,020,158.69 691,443,862.21 4,262,520,708.14 6,072,498,403.87 795,883,771.85 6,868,382,175.72
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下
企业合并
其他
75
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2020 年年度报告全文
二、本年期初余额 671,080,800.00 432,432,874.83 15,020,158.69 691,443,862.21 4,262,520,708.14 6,072,498,403.87 795,883,771.85 6,868,382,175.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 2,006,271.98 83,626,904.71 831,061,668.77 916,694,845.46 80,369,626.00 997,064,471.46
号填列）
（一）综合收益总
2,006,271.98 1,223,385,741.48 1,225,392,013.46 367,989,287.00 1,593,381,300.46
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 83,626,904.71 -392,324,072.71 -308,697,168.00 -287,619,661.00 -596,316,829.00
1．提取盈余公积 83,626,904.71 -83,626,904.71
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-308,697,168.00 -308,697,168.00 -287,619,661.00 -596,316,829.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
76
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1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 671,080,800.00 432,432,874.83 17,026,430.67 775,070,766.92 5,093,582,376.91 6,989,193,249.33 876,253,397.85 7,865,446,647.18
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年度
77
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
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其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末余额 671,080,800.00 430,883,180.88 14,647,175.43 775,070,766.92 4,380,613,444.09 6,272,295,367.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 671,080,800.00 430,883,180.88 14,647,175.43 775,070,766.92 4,380,613,444.09 6,272,295,367.32
三、本期增减变动金额
-88,065,134.10 1,172,092,594.52 1,084,027,460.42
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -88,065,134.10 1,541,187,034.52 1,453,121,900.42
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -369,094,440.00 -369,094,440.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-369,094,440.00 -369,094,440.00
的分配
3．其他
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（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 671,080,800.00 430,883,180.88 -73,417,958.67 775,070,766.92 5,552,706,038.61 7,356,322,827.74
上期金额
单位：元
2019 年年度
项目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末余额 671,080,800.00 430,883,180.88 13,045,617.00 691,443,862.21 3,693,647,143.57 5,500,100,603.66
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 671,080,800.00 430,883,180.88 13,045,617.00 691,443,862.21 3,693,647,143.57 5,500,100,603.66
三、本期增减变动金额
1,601,558.43 83,626,904.71 686,966,300.52 772,194,763.66
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,601,558.43 1,079,290,373.23 1,080,891,931.66
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 83,626,904.71 -392,324,072.71 -308,697,168.00
1．提取盈余公积 83,626,904.71 -83,626,904.71
2．对所有者（或股东）
-308,697,168.00 -308,697,168.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
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中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2020 年年度报告全文
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 671,080,800.00 430,883,180.88 14,647,175.43 775,070,766.92 4,380,613,444.09 6,272,295,367.32
法定代表人：刘正涛 主管会计工作负责人：郭世金 会计机构负责人：郭世金
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三、公司基本情况
中国重汽集团济南卡车股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在中华人民共和国山东省注册的股份有限公司。本公
司总部位于山东省济南市市中区党家庄镇南首。本公司的母公司为在中国成立的中国重汽（香港）有限公司（以下简称“重
汽香港”），最终母公司为在中国成立的中国重型汽车集团有限公司（以下简称“中国重汽集团”）。
本公司的前身为山东小鸭电器股份有限公司（以下简称“小鸭电器”），2003年9月22日，小鸭电器与中国重汽集团签署
《资产置换协议》（以下简称“《资产置换协议》”）。根据协议，小鸭电器以其合法拥有的完整资产（含全部资产和大部分
负债），与中国重汽集团整车生产及销售有关的资产进行置换。根据2003年9月22日中国重汽集团与山东小鸭集团有限责任
公司（以下简称“小鸭集团”）、中信信托投资有限责任公司（以下简称“中信投资”）签订的《股份转让协议》规定，小鸭集
团将其持有的小鸭电器的47.48%的股份（计12,059万股）、中信投资将其持有的小鸭电器的16.30%的股份（计4,141万股）
转让给中国重汽集团，股权转让完成后，中国重汽集团持有小鸭电器股权63.78%（共计16,200万股）。根据中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）证监公司字[2003]54号《关于山东小鸭电器股份有限公司重大资产重组有关问题的批复》
批准，小鸭电器与中国重汽集团于2003年12月31日完成该次重大资产置换。根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权
[2004]265号《关于中国重型汽车集团济南卡车股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，及财政部财金函[2003]134号《财
政部关于同意中信信托投资有限责任公司转让所持小鸭股份有限公司法人股的批复》，上述股权转让行为业经国家有关部门
批准。经2004年第一次临时股东大会审议通过，并报山东省工商行政管理局核准，本公司全称由“山东小鸭电器股份有限公
司”变更为“中国重型汽车集团济南卡车股份有限公司”。经深圳证券交易所批准，证券简称由“小鸭电器”变更为“中国重汽”，
证券代码为000951，启用时间为2004年2月12日。
2006年5月15日，本公司2006年第一次临时股东大会审议通过了关于公司新增股份收购资产的议案，本公司向中国重汽
集团定向增发6,866万股可流通A股股份，收购中国重汽集团若干与本公司业务相关的资产，该议案于2006年8月9日经中国证
券监督管理委员会以证监公司字[2006]159号《关于核准中国重汽集团济南卡车股份有限公司向中国重汽集团发行新股购买
资产的通知》核准通过。本次非公开发行股票后，公司总股本由原来的25,397.50万股变更为32,263.50万股。本次增发股票于
2006年10月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管。
2007年4月2日，中国重汽集团与中国重汽（维尔京群岛）有限公司（以下简称“重汽维尔京”）及重汽香港签署《资产注
入协议》，中国重汽集团将经山东省国资委核准评估结果的、包括持有本公司的63.78%的股份及其他资产，由中国重汽集
团注入重汽维尔京，再由重汽维尔京注入重汽香港，同时分别由重汽维尔京向重汽集团及由重汽香港向重汽维尔京相应增发
股份，最终完成对重汽香港的注资程序。
2007年4月24日，重汽香港收到中国证监会证监公司字[2007]69号《关于同意中国重汽（香港）有限公司公告中国重汽
集团济南卡车股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，批复对重汽香港根据《上市公司收购管理办法》公
告《中国重汽集团济南卡车股份有限公司收购报告书》全文无异议，并同意豁免重汽香港因受让本公司63.78%的股权而应
履行的要约收购义务。
2007年6月1日，中国重汽集团将其持有本公司的205,763,522股限售流通股（占本公司总股本的63.78%），过户至重汽
香港名下。经中华人民共和国商务部商外资资审A字[2007]0084号文批准，本公司变更为外商投资股份制企业。
2008年5月15日，本公司2007年度股东大会决议审议并通过了资本公积金转增股本议案：以2007年12月31日总股本为基
数，向全体股东每10股转赠3股，共计转增9,679.05万股。本次增资完成后，本公司的股本增加至41,942.55万股。
2016年4月26日，本公司2015年年度股东大会决议审议并通过了资本公积转增股本议案，以2015年12月31日总股本为基
数，向全体股东每10股转赠6股，总计转增25,165.53万股。本次增资完成后，本公司的股本增加至67,108.08万股。
于2019年9月29日，山东重工集团有限公司（以下简称“山东重工”）收到山东省国资委出具的《山东省国资委关于无偿
划转中国重型汽车集团有限公司45%国有产权有关事宜的批复》，山东省国资委批准此次无偿划转，将济南市国资委持有中
国重汽集团45%的股权划转至山东重工。山东省国有资产投资控股有限公司（以下简称“山东国投”）系中国重汽集团股东，
对中国重汽集团持股20%，山东国投与山东重工签署一致行动协议，将其持有的中国重汽集团20%股权除资产收益权外的其
他股东权利委托给山东重工行使，划转完成后山东重工将成为最终控制方。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动为：载重汽车、工程机械、专用汽车、重型专用车底盘、客车底
盘、汽车配件制造、销售；汽车桥箱及零部件的生产、销售；机械加工、机床设备维修、汽车生产技术咨询及售后服务等业
82
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务。
本财务报表业经本公司董事会于2021年3月30日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以
及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减
值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、
固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债确认、递延所得税资产的确认。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年12月31日的财务状况以及2020年度
的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一
控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控
制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
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非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付
的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的
合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，
复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
5、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体
（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、
负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权
益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财
务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制
比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直
存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货
币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相
关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
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8、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债
表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实
质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的
控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎
完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和
确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分
或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量
为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此
类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产
的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值
损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当
期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始
确认金额。
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金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值
进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公
允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当
期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将
所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增
加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失
准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果
初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊
余成本和实际利率计算利息收入。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以逾期账龄组合为基础
评估应收账款、其他应收款等金融工具的预期信用损失。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确
认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
9、应收票据
本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、8。
10、应收账款
本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、8。
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11、应收款项融资
本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、8。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、8。
13、存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成
本。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金
额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之
间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变
动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融
工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实
现非同一控制下企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当
期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权
投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价
值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投
资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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15、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后
续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固
定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可直接归属于该项资产的其他支出。根据《资产置换协议》由中国重汽集团注入本集团的固定资产系按国有资产管理部
门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠
计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 年 3% 2.77%至 6.47%
机器设备（一般类） 年限平均法 7-18 年 3% 5.39%至 13.86%
机器设备（高频、高消
双倍余额递减法 7-18 年 3% 1.9%至 28.57%
耗类）
运输工具 年限平均法 8-10 年 3% 9.70%至 12.13%
其他设备 年限平均法 4-5 年 3% 19.40%至 24.25%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
16、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化
的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
17、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1） 资产支出已经发生；
（2） 借款费用已经发生；
（3） 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计
入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1） 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
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（2） 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利
率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、
且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
根据《资产置换协议》由中国重汽集团注入本集团的无形资产系按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命
不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50年
软件 3-5年
专利权 8年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为
无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为
固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产
的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
集团对除存货、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减
值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
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可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、合同负债
合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款
项。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
本集团为员工提供了若干统筹外退休福利计划，这些计划包括在员工退休后，按月向员工发放生活补贴，福利计划开支
的金额根据员工为本集团服务的时间及有关补贴政策确定。这些统筹外退休福利计划均属于设定受益计划。该等计划未注入
资金，设定受益计划下提供该福利的成本采用预期应计单位成本法。
上述设定收益计划的重新计量，包括精算利得或损失，均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益
计入股东收益，后续期间不转回至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用或辞退福利时。
利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的营业成本、管理费用、研发费用、销
售费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动：服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；
利息净额，包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
内退福利及医疗福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利及医疗福利。内退福利及医疗福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、
经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费及医疗保险费等。本集团自内部退休安排
开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利及医疗福利，本集团比照辞退福利进
行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的
社会保险费及医疗保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利及医疗福利的精算假设变化及福利标准调整引起
的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为应付职工薪酬。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均
计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团
将其确认为预计负债：
（1） 该义务是本集团承担的现时义务；
（2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，
是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团生产重型卡车及其配件并销售予各地经销商。本集团将重型卡车及其配件按照合同规定运至约定交货地点，在经
销商验收且双方签署货物交接单后确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法
定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同所应履行的为特定车型提供首保服务的履约义务，由于本集团履约的同时客户即取得
并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不
能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
可变对价
本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对
价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的重型卡车提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准
的保证类质量保证，本集团按照附注七、21、23进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一
项单独服务的服务类质量保证，本集团将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，
将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商
品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任
务的性质等因素。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
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24、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助
必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外
的作为与收益相关的政府补助。
本集团选择总额法或净额法对政府补助进行确认。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的
计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所
得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初
始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资
产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期
所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图
以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当
期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
1.利润分配
本公司的现金股利于股东大会批准后确认为负债。
2.安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别
进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固
定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
3.公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资和应收款项融资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的
有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售
资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产
或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确
定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输
入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入
值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允
价值计量层次之间发生转换。
4.重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及
其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债
的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
单项履约义务的确定
本集团特定车型的重型卡车销售业务，包含有整车、提供首次保养等两项商品或服务承诺，由于客户能够分别从该两项
商品或服务中单独受益或与其他易于获得的资源一起使用中受益，且该两项商品或服务承诺分别与其他商品或服务承诺可单
独区分，该上述各项商品或服务承诺分别构成单项履约义务。
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和
向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式
等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析
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判断。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账
面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所
有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指
标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不
等于未来实际的减值损失金额。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。
这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税
资产的金额。
质量保证
本集团对具有类似特征的合同组合，根据历史保修数据、当前保修情况，考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后，
对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率，本集团至少于每一资产负债表日对保修费率
进行重新评估，并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。
评估可变对价的限制
本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量
范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可
能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生
重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重
新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。
设定受益计划
本集团的管理层依据模型计算的设定受益义务的现值减计划资产的公允价值确定设定受益计划净负债。设定受益义务的
现值计算包含多项假设，包括受益期限及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可能导致对于资产负债表日设定受益计划
净负债的重大调整。
存货可变现净值
存货可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。存货可变现净值按日常活动中估计售价减去完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后金额确定。该等估计系按照现时市场条件以及以往售出类似商品的经验作出。
固定资产和无形资产的预计可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于对同类资产
历史经验并结合预期技术更新而确定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
29、其他
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 6%、9%、10%、11%、13%或 16%
税后的余额计算)
城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的增值税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
本公司在四川绵阳设有分公司：中国重汽集团济南卡车股份有限公司绵阳分公司，依据企业所得税法及实施条例规定，
税务机关认定本公司为汇总缴纳企业所得税的纳税人，所得税由本公司统一计算后按照税法规定的比例分配给绵阳分公司，
由其在绵阳缴纳；2020年绵阳分公司符合“设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税”的优惠政策，绵
阳分公司在2020年度执行15%的所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 16,911.92 24,408.57
银行存款 2,805,113,226.25 2,756,756,280.87
其他货币资金 0.00 4,176,938.80
合计 2,805,130,138.17 2,760,957,628.24
因抵押、质押或冻结等对使用
350,219,199.52 4,176,938.80
有限制的款项总额
其他说明
于2020年12月31日，人民币350,219,199.52元（2019年12月31日：人民币4,176,938.80元）的银行存款因支付银行承兑汇
票保证金、农民工工资保证金、保函保证金，而受到限制。
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2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
49,434,910.56 0.00
的金融资产
其中：
权益工具投资 49,434,910.56 0.00
其中：
合计 49,434,910.56 0.00
其他说明：
于2020年12月31日，以公允价值计量的交易性金融资产系本集团持有的庞大汽贸集团股份有限公司无限售条件普通股
48,945,456股。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 129,200,000.00
合计 129,200,000.00 0.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 值
例
其中：
按组合计提坏账
129,200,000.00 100.00% 0.00 0.00% 129,200,000.00
准备的应收票据
其中：
合计 129,200,000.00 100.00% 0.00 0.00% 129,200,000.00
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
应收票据核销说明：
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4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额
例
按单项计提坏账准备的
125,069,985.42 3.18% 114,529,704.40 91.57% 10,540,281.02 510,514,349.06 13.20% 416,354,767.90 81.56% 94,159,581.16
应收账款
其中：
按组合计提坏账准备的
3,804,438,474.79 96.82% 105,918,599.87 2.78% 3,698,519,874.92 3,356,440,002.00 86.80% 97,262,092.10 2.90% 3,259,177,909.90
应收账款
其中：
合计 3,929,508,460.21 100.00% 220,448,304.27 3,709,060,155.94 3,866,954,351.06 100.00% 513,616,860.00 3,353,337,491.06
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按单项计提坏账准备：2020 年 12 月 31 日
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 1 53,620,216.11 53,620,216.11 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 2 29,809,997.67 29,809,997.67 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 3 23,145,291.47 23,145,291.47 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 4 3,387,075.77 3,387,075.77 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为可能存在无法全部收回款项的风险，
应收账款 5 10,031,080.48 870,537.74 8.68%
计提一定坏账准备。于 2020 年 12 月 31 日，
本集团对该经销商的应收账款人民币
10,031,080.48 元计提坏账准备人民币
870,537.74 元。
应收账款其他 5,076,323.92 3,696,585.64 72.82%
合计 125,069,985.42 114,529,704.40 -- --
按单项计提坏账准备：2019 年 12 月 31 日
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
应收账款 1 256,026,907.11 185,545,451.76 72.47%
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
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史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为可能存在无法全部收回款项的风险，
计提一定坏账准备。于 2019 年 12 月 31 日，
本集团对该经销商的应收账款人民币
256,026,907.11 元计提坏账准备人民币
185,545,451.76 元。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 2 56,368,012.95 56,368,012.95 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 3 29,809,997.67 29,809,997.67 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 4 23,145,291.47 23,145,291.47 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本集团对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本集团参考了与该经销商合作的历
应收账款 5 19,650,444.37 19,650,444.37 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
应收账款其他 125,513,695.49 101,835,569.68 81.14%
合计 510,514,349.06 416,354,767.90 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合计提坏账准备 3,804,438,474.79 105,918,599.87 2.78%
合计 3,804,438,474.79 105,918,599.87 --
确定该组合依据的说明：
管理层按照整体情况对经销商进行综合信用评分，并识别单家情况，不存在需要关注事项和诉讼情况的应收账款确认为该组
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合。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,797,414,499.00
1至2年 21,252,976.29
2至3年 72,869,566.31
3 年以上 37,971,418.61
3至4年 12,088,068.35
4至5年 0.00
5 年以上 25,883,350.26
合计 3,929,508,460.21
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
个别计提 416,354,767.90 4,357,786.53 26,313,967.50 279,868,882.53 114,529,704.40
组合计提 97,262,092.10 101,022,399.41 92,365,891.64 0.00 105,918,599.87
合计 513,616,860.00 105,380,185.94 118,679,859.14 279,868,882.53 220,448,304.27
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
应收账款 118,679,859.14 全额收款
合计 118,679,859.14 --
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收整车款 279,868,882.53
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
履行的核销程 款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 易产生
应收账款 1 货款 183,050,194.21 债务重组 内部审批核销 否
应收账款 2 货款 19,650,444.37 诉讼终结，做坏账处理 内部审批核销 否
应收账款 3 货款 11,264,532.24 执行终结，做坏账处理 内部审批核销 否
应收账款 4 货款 10,965,720.20 执行终结，做坏账处理 内部审批核销 否
合计 -- 224,930,891.02 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
应收账款 1 1,929,786,185.30 49.11% 9,648,930.93
应收账款 2 481,493,400.16 12.25% 26,871,012.80
应收账款 3 311,897,503.18 7.94% 17,406,265.17
应收账款 4 228,321,023.36 5.81% 12,742,058.65
应收账款 5 92,353,552.50 2.35% 5,154,034.28
合计 3,043,851,664.50 77.46%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资 14,918,606,392.16 10,276,708,643.00
合计 14,918,606,392.16 10,276,708,643.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
本集团无单项计提减值准备的应收款项融资。于2020年12月31日，本集团按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备，
相关金额为人民币38,136,860.88元（2019年12月31日：人民币25,707,525.47元）。
其他说明：
本集团对银行及其他金融机构承兑汇票管理的业务模式为既以收取合同现金流为目标又以出售为目标，故将上述票据分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
于2020年12月31日，本集团列示于应收款项融资的已质押的银行及金融机构承兑汇票金额为人民币1,905,252,903.00元
(2019年12月31日：人民币171,008,402.00元)。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 197,208,895.28 99.15% 94,555,416.97 92.69%
1至2年 1,681,801.39 0.85% 7,460,978.00 7.31%
合计 198,890,696.67 -- 102,016,394.97 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2020年12月31日，本集团无账龄超过1年的重要预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
于2020年12月31日，预付款项前五名共计人民币167,626,295.53 元，占预付账款总额的84.28%（2019年12月31日：人
民币91,881,431.26元，占预付账款总额的90.07%）
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,230,698.67 0.00
应收股利 0.00 0.00
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其他应收款 224,134,943.52 79,390,618.54
合计 225,365,642.19 79,390,618.54
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
存款利息 1,230,698.67 0.00
合计 1,230,698.67 0.00
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
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其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
产品质量保证金 215,686,126.00 74,242,119.00
备用金 3,031,493.58 924,954.00
其他 5,417,323.94 4,223,545.54
合计 224,134,943.52 79,390,618.54
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 224,130,443.52
1至2年 0.00
2至3年 4,000.00
3 年以上 500.00
3至4年 500.00
4至5年 0.00
5 年以上 0.00
合计 224,134,943.52
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
105
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
其他应收款 1 质量索赔 48,759,781.57 一年以内 21.75%
其他应收款 2 质量索赔 34,229,435.13 一年以内 15.27%
其他应收款 3 质量索赔 29,355,541.27 一年以内 13.10%
其他应收款 4 质量索赔 9,441,496.05 一年以内 4.21%
其他应收款 5 质量索赔 6,366,240.65 一年以内 2.85%
合计 -- 128,152,494.67 -- 57.18%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
106
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8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
值准备 本减值准备
原材料 409,002,095.25 409,002,095.25 228,966,153.73 228,966,153.73
在产品 1,641,933,819.94 1,641,933,819.94 453,009,766.99 453,009,766.99
库存商品 8,225,741,902.41 119,257,436.24 8,106,484,466.17 4,533,487,374.99 96,366,735.00 4,437,120,639.99
低值易耗品 507,395.23 507,395.23 977,742.35 977,742.35
合计 10,277,185,212.83 119,257,436.24 10,157,927,776.59 5,216,441,038.06 96,366,735.00 5,120,074,303.06
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 96,366,735.00 199,890,266.12 0.00 176,999,564.88 0.00 119,257,436.24
合计 96,366,735.00 199,890,266.12 0.00 176,999,564.88 0.00 119,257,436.24
本集团以成本是否高于可变现净值作为计提存货跌价准备的依据。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本年存货跌价准备转销的原因系本年及以前年度
计提了存货跌价准备的库存商品在本年已实现销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
9、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 456,299,380.70 135,453,529.73
非公开发行费用 3,658,800.00 0.00
合计 459,958,180.70 135,453,529.73
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其他说明：
10、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,188,073,558.51 1,303,975,115.11
合计 1,188,073,558.51 1,303,975,115.11
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,190,722,396.92 2,819,857,049.35 92,792,508.49 75,811,584.56 4,179,183,539.32
2.本期增加金额 10,733,366.73 58,793,833.09 10,045,208.06 4,303,181.25 83,875,589.13
（1）购置 3,687,715.48 8,848,019.62 9,160,764.30 3,684,859.29 25,381,358.69
（2）在建工程
7,045,651.25 49,945,813.47 884,443.76 618,321.96 58,494,230.44
转入
（3）企业合并
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
增加
3.本期减少金额 995,997.85 97,354,598.01 5,665,736.64 2,476,718.03 106,493,050.53
（1）处置或报
995,997.85 97,354,598.01 5,665,736.64 2,476,718.03 106,493,050.53
废
4.期末余额 1,200,459,765.80 2,781,296,284.43 97,171,979.91 77,638,047.78 4,156,566,077.92
二、累计折旧
1.期初余额 456,514,207.36 2,319,156,975.55 48,399,909.81 51,137,331.49 2,875,208,424.21
2.本期增加金额 33,399,557.11 153,263,578.40 5,951,627.28 3,189,342.92 195,804,105.71
（1）计提 33,399,557.11 153,263,578.40 5,951,627.28 3,189,342.92 195,804,105.71
3.本期减少金额 129,269.07 94,635,295.70 5,486,379.76 2,269,065.98 102,520,010.51
（1）处置或报
129,269.07 94,635,295.70 5,486,379.76 2,269,065.98 102,520,010.51
废
4.期末余额 489,784,495.40 2,377,785,258.25 48,865,157.33 52,057,608.43 2,968,492,519.41
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三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 710,675,270.40 403,511,026.18 48,306,822.58 25,580,439.35 1,188,073,558.51
2.期初账面价值 734,208,189.56 500,700,073.80 44,392,598.68 24,674,253.07 1,303,975,115.11
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 17,133,849.39 尚未办完所有手续
其他说明
11、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,745,798,142.46 101,461,903.40
合计 1,745,798,142.46 101,461,903.40
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
卡车公司智能网联（新能
1,386,822,978.95 0.00 1,386,822,978.95 0.00 0.00 0.00
源）重卡
桥箱冲焊桥壳生产线技
128,748,019.94 128,748,019.94 0.00 0.00 0.00
改项目
总装厂技改增能项目 101,424,288.77 0.00 101,424,288.77 50,800,417.25 0.00 50,800,417.25
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桥箱质量提升项目 98,049,285.98 0.00 98,049,285.98 19,911,697.72 0.00 19,911,697.72
桥箱技改增能工程 30,753,568.82 0.00 30,753,568.82 29,904,180.93 0.00 29,904,180.93
地球村系统开发项目 0.00 0.00 0.00 760,137.61 0.00 760,137.61
零星项目 0.00 0.00 0.00 85,469.89 0.00 85,469.89
合计 1,745,798,142.46 1,745,798,142.46 101,461,903.40 101,461,903.40
110
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累计 其中：本期利 本期利
本期转入固 本期其他减少 工程进 利息资本化
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 息资本化金 息资本 资金来源
定资产金额 金额 度 累计金额
算比例 额 化率
卡车公司智能网 金融机构
6,114,000,000.00 0.00 1,386,822,978.95 0.00 0.00 1,386,822,978.95 31.78% 31.78% 21,064,919.67 21,064,919.67 4.04%
联（新能源）重卡 贷款
总装厂技改增能 金融机构
263,000,000.00 50,800,417.25 109,881,874.04 19,024,446.35 40,233,556.17 101,424,288.77 38.56% 38.56% 9,502,502.57 5,190,152.12 4.04%
项目 贷款
桥箱技改增能工 金融机构
494,530,338.46 29,904,180.93 35,285,506.83 34,436,118.94 0.00 30,753,568.82 92.68% 92.68% 7,929,764.83 1,231,368.44 4.13%
程 贷款
桥箱质量提升项 金融机构
414,264,500.00 19,911,697.72 83,171,253.41 5,033,665.15 0.00 98,049,285.98 56.57% 56.57% 5,638,417.31 1,863,068.22 4.13%
目 贷款
地球村系统开发
4,000,000.00 760,137.61 762,832.08 0.00 1,522,969.69 0.00 100.00% 100.00% 其他
项目
桥箱冲焊桥壳生 金融机构
222,934,804.29 0.00 128,748,019.94 0.00 0.00 128,748,019.94 57.75% 57.75% 990,697.12 990,697.12 4.13%
产线技改项目 贷款
零星项目 5,000,000.00 85,469.89 0.00 0.00 85,469.89 0.00 100.00% 100.00% 其他
合计 7,517,729,642.75 101,461,903.40 1,744,672,465.25 58,494,230.44 41,841,995.75 1,745,798,142.46 -- -- 45,126,301.50 30,340,205.57 --
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
于2020年12月31日，本集团在建工程无减值风险，无需计提减值准备。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 457,006,097.06 0.00 0.00 10,269,966.51 467,276,063.57
2.本期增加金额 556,371,551.72 0.00 0.00 2,372,590.52 558,744,142.24
（1）购置 516,137,995.55 0.00 0.00 764,150.94 516,902,146.49
（2）内部研发 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（4)在建工程
40,233,556.17 0.00 0.00 1,608,439.58 41,841,995.75
转入
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 1,013,377,648.78 0.00 0.00 12,642,557.03 1,026,020,205.81
二、累计摊销
1.期初余额 107,055,156.87 0.00 0.00 3,461,623.80 110,516,780.67
2.本期增加金额 15,869,534.82 0.00 0.00 1,580,440.67 17,449,975.49
（1）计提 15,869,534.82 0.00 0.00 1,580,440.67 17,449,975.49
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 122,924,691.69 0.00 0.00 5,042,064.47 127,966,756.16
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
112
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2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 890,452,957.09 0.00 0.00 7,600,492.56 898,053,449.65
2.期初账面价值 349,950,940.19 0.00 0.00 6,808,342.71 356,759,282.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
于2020年12月31日，本集团无内部研发形成的无形资产，无未办妥产权证书的土地使用权。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 339,705,740.51 84,926,435.13 609,983,595.00 152,495,898.75
内部交易未实现利润 298,067,010.08 74,516,752.52 142,552,623.12 35,638,155.78
预提费用 771,146,520.80 192,786,630.20 465,361,258.38 116,340,314.60
交易性金融资产公允价值变
12,725,818.56 3,181,454.64 0.00 0.00
动
合同负债 242,046,371.79 60,511,592.95 87,028,974.00 21,757,243.50
递延收益 81,812,958.00 20,453,239.50 83,808,396.00 20,952,099.00
内退福利等薪酬 245,910,000.00 61,477,500.00 37,000.00 9,250.00
产品质量保证 489,175,822.33 122,293,955.58 375,547,276.26 93,886,819.06
未决诉讼或仲裁 4,380,587.71 1,095,146.93 14,225,738.00 3,556,434.50
应收款项融资公允价值变动 168,660,463.29 42,165,115.82 0.00 0.00
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合计 2,653,631,293.07 663,407,823.27 1,778,544,860.76 444,636,215.19
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 128,987,280.13 32,246,820.03 125,323,541.92 31,330,885.48
合计 128,987,280.13 32,246,820.03 125,323,541.92 31,330,885.48
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 32,246,820.03 631,161,003.24 31,330,885.48 413,305,329.71
递延所得税负债 32,246,820.03 0.00 31,330,885.48 0.00
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 700,000,000.00
信用借款 1,500,000,000.00 3,900,000,000.00
合计 1,500,000,000.00 4,600,000,000.00
短期借款分类的说明：
(a)于2020年12月31日，无银行保证借款(2019年12月31日：700,000,000.00元系由关联方中国重汽集团济南动力有限公
司提供担保)。
(b)于2020年及2019年12月31日，无银行质押借款。
(c)于2020年12月31日，短期借款的利率为4.13%(2019年度利率区间：3.69%至4.13%)。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
114
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借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团无逾期借款。
15、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 855,818,028.39 46,007,307.00
银行承兑汇票 7,841,011,674.75 2,050,989,999.80
合计 8,696,829,703.14 2,096,997,306.80
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款及劳务款 11,491,604,866.05 6,310,273,694.33
其他 18,166,078.64 15,616,814.01
合计 11,509,770,944.69 6,325,890,508.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
于 2020 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过 1 年的重要应付款。
17、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款及劳务款 1,940,375,888.23 1,102,757,332.00
合计 1,940,375,888.23 1,102,757,332.00
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
115
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18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 194,492,812.76 1,649,728,944.56 1,443,903,793.68 400,317,963.64
二、离职后福利-设定提存计
4,951,277.00 139,238,150.94 99,136,309.51 45,053,118.43
划
三、辞退福利 37,000.00 82,080,000.00 0.00 82,117,000.00
四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00
五、设定受益计划 0.00 19,182,000.00 0.00 19,182,000.00
合计 199,481,089.76 1,890,229,095.50 1,543,040,103.19 546,670,082.07
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 116,138,951.60 1,374,538,720.42 1,201,872,165.79 288,805,506.23
2、职工福利费 0.00 79,281,857.85 79,281,857.85 0.00
3、社会保险费 3,061,454.16 76,514,086.01 53,358,272.41 26,217,267.76
其中：医疗保险费 2,659,724.16 70,189,175.76 48,623,687.25 24,225,212.67
工伤保险费 106,319.00 2,993,313.17 2,142,853.61 956,778.56
生育保险费 295,411.00 3,331,597.08 2,591,731.55 1,035,276.53
4、住房公积金 3,866,581.00 89,062,058.12 88,430,157.20 4,498,481.92
5、工会经费和职工教育经费 71,425,826.00 30,332,222.16 20,961,340.43 80,796,707.73
合计 194,492,812.76 1,649,728,944.56 1,443,903,793.68 400,317,963.64
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,744,318.00 133,440,346.73 94,991,698.01 43,192,966.72
2、失业保险费 206,959.00 5,797,804.21 4,144,611.50 1,860,151.71
合计 4,951,277.00 139,238,150.94 99,136,309.51 45,053,118.43
其他说明：
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19、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 76,323,653.62 11,080,035.40
企业所得税 448,591,452.10 167,893,931.64
个人所得税 8,719,723.95 2,876,236.62
城市维护建设税 2,841,706.49 189,559.02
土地使用税 5,017,529.60 2,183,156.59
印花税 2,713,987.99 2,119,156.91
房产税 2,706,078.38 2,639,943.31
教育费附加 2,099,519.01 135,396.15
其他 186,407.63 66,288.36
合计 549,200,058.77 189,183,704.00
其他说明：
20、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,870,430.55 6,539,243.05
应付股利 343,000,000.00 0.00
其他应付款 881,507,264.34 738,123,650.26
合计 1,226,377,694.89 744,662,893.31
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,870,430.55 6,539,243.05
合计 1,870,430.55 6,539,243.05
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
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（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 343,000,000.00 0.00
合计 343,000,000.00 0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程费 257,439,455.99 39,101,951.43
供应商保证金 250,180,196.43 181,734,633.07
预提维修费 134,184,549.08 97,178,086.19
预提运输费 74,630,948.77 49,086,947.52
经销商保证金 63,183,958.56 301,042,888.31
其他预提费用 91,710,134.67 61,143,090.69
其他 10,178,020.84 8,836,053.05
合计 881,507,264.34 738,123,650.26
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
于 2020 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过一年的重要其他应付款（2019 年 12 月 31 日：无）
21、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付经销商返利 573,284,611.40 375,710,126.14
预提产品质量保证金 489,175,822.33 315,521,839.26
待转销项税 265,042,608.80 0.00
合计 1,327,503,042.53 691,231,965.40
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短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
22、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 155,754,000.00 0.00
四、内退福利 106,664,000.00 0.00
合计 262,418,000.00 0.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 163,362,000.00 0.00
1.当期服务成本 550,000.00 0.00
2.过去服务成本 161,020,000.00 0.00
3.结算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00
4.利息净额 1,792,000.00 0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 -14,379,000.00 0.00
1.精算利得（损失以“－”表示） -14,379,000.00 0.00
四、其他变动 21,987,000.00 0.00
1.结算时支付的对价 0.00 0.00
2.已支付的福利 2,805,000.00 0.00
3.预期一年内支付的金额 19,182,000.00 0.00
五、期末余额 155,754,000.00 0.00
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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2、当期服务成本
3、过去服务成本
3.精算损失
1.已支付的福利
2.预期一年内支付的金额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 163,362,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 14,379,000.00
四、其他变动 21,987,000.00
五、期末余额 155,754,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
2020年
折现率
内退福利 2.75%
其他离职后福利 3.25%
年离职率
男性员工50岁以下 3.00%
女性员工45岁以下 0.00%
社会平均工资年增长率 8.00%
未来死亡率的假设是基于中国人身保险业经验生命表养老类业务男表/女表向后平移2年确定，该表为中国地区的公开统计信
息。
下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
2020年：
增加 设定受益计划义务（减 减少 设定受益计划义务增加/
(%) 少）/增加 (%) （减少）
折现率 1 (14,612,000 ) (1 ) 16,441,000
社会平均工资年增长率 0.5 142,000 (0.5 ) (139,000 )
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上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务影响的推断。敏感性分析，是在
其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变化作出的。由于假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定
受益义务的实际行动。
其他说明：
23、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 4,380,587.71 14,225,738.00
产品质量保证 0.00 60,025,437.00
合计 4,380,587.71 74,251,175.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
24、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府奖励资金/补
政府补助 113,537,617.93 200,000.00 7,946,186.01 105,791,431.92
助
合计 113,537,617.93 200,000.00 7,946,186.01 105,791,431.92 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
绵阳基地项目 83,808,396.00 0.00 0.00 1,995,438.00 0.00 0.00 81,812,958.00 与资产相关
济南高新区第
二十一批重点 20,650,003.00 0.00 0.00 983,333.28 0.00 0.00 19,666,669.72 与资产相关
项目
污水管网改造
2,109,523.00 0.00 0.00 106,362.56 0.00 0.00 2,003,160.44 与资产相关
项目
环保专项资金 6,247,750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00 1,747,750.00 与资产相关
国家级高技能
大师工作室项 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 与资产相关
目
智慧重汽电子
250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 0.00 0.00 0.00 与资产相关
商务平台
其他 471,945.93 100,000.00 0.00 111,052.17 0.00 0.00 460,893.76 与资产相关
121
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合计 113,537,617.93 200,000.00 0.00 3,446,186.01 0.00 4,500,000.00 105,791,431.92
其他说明：
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 671,080,800.00 671,080,800.00
其他说明：
26、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 416,101,579.60 0.00 0.00 416,101,579.60
其他资本公积 16,331,295.23 0.00 0.00 16,331,295.23
合计 432,432,874.83 0.00 0.00 432,432,874.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
122
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27、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计入
项目 期初余额 本期所得税前发 入其他综合 其他综合收 税后归属于母 税后归属于少 期末余额
减：所得税费用
生额 收益当期转 益当期转入 公司 数股东
入损益 留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -478,000.00 -14,379,000.00 3,594,750.00 -10,402,050.00 -382,200.00 -10,880,050.00
其中：重新计量设定受益计划变动额 -478,000.00 -14,379,000.00 3,594,750.00 -10,402,050.00 -382,200.00 -10,880,050.00
二、将重分类进损益的其他综合收益 17,504,430.67 -156,231,127.88 39,057,781.97 -99,252,823.14 -17,920,522.77 -81,748,392.47
其他债权投资公允价值变动 0.00 -168,660,463.29 42,165,115.82 -105,908,783.87 -20,586,563.60 -105,908,783.87
其他债权投资信用减值准备 17,504,430.67 12,429,335.41 -3,107,333.85 6,655,960.73 2,666,040.83 24,160,391.40
其他综合收益合计 17,026,430.67 -170,610,127.88 42,652,531.97 -109,654,873.14 -18,302,722.77 -92,628,442.47
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
123
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28、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 373,293,732.28 0.00 0.00 373,293,732.28
任意盈余公积 401,777,034.64 0.00 0.00 401,777,034.64
合计 775,070,766.92 0.00 0.00 775,070,766.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资
本 50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加
股本
29、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,093,582,376.91 4,262,520,708.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 5,093,582,376.91 4,262,520,708.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,879,787,232.51 1,223,385,741.48
提取任意盈余公积 0.00 83,626,904.71
应付普通股股利 369,094,440.00 308,697,168.00
期末未分配利润 6,604,275,169.42 5,093,582,376.91
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 59,775,733,639.69 54,125,366,039.83 39,631,727,227.61 35,507,287,999.96
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2020 年年度报告全文
其他业务 161,845,139.14 126,490,050.65 211,092,785.49 150,226,440.82
合计 59,937,578,778.83 54,251,856,090.48 39,842,820,013.10 35,657,514,440.78
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
整车销售 52,502,014,279.52 52,502,014,279.52
配件销售 7,273,719,360.17 7,273,719,360.17
其他 161,845,139.14 161,845,139.14
其中：
中国大陆 59,937,578,778.83 59,937,578,778.83
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
于 2020 年已履行完毕的首保服务所对应的收入金额为人民币 322,168,958.41 元（2019：人民币 221,730,887.91 元）。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 1,940,375,888.23 元，其中，
1,940,375,888.23 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
31、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00 0.00
城市维护建设税 32,281,980.39 58,408,098.00
教育费附加 23,326,361.17 41,764,294.00
资源税 1,478,710.50 2,047,102.66
房产税 11,161,602.83 10,753,599.00
土地使用税 19,189,401.80 10,599,572.00
车船使用税 22,448.94 33,955.17
125
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2020 年年度报告全文
印花税 39,158,615.05 27,534,208.00
水利基金 2,238,904.82 4,160,952.34
环境保护税 684,508.44 0.00
合计 129,542,533.94 155,301,781.17
其他说明：
32、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 461,428,461.05 256,924,527.00
产品质量保证金 336,317,968.90 221,197,060.33
包装费 28,283,659.86 17,273,668.00
差旅费 27,239,661.77 26,966,158.56
租赁费 25,837,853.88 31,905,218.00
广告费 22,885,675.60 23,611,744.43
巡展费 16,443,042.92 25,569,749.42
保险费 11,277,226.28 7,150,144.00
促销费 9,762,674.69 136,141,284.84
运输费（注） 0.00 386,339,440.09
其他 48,079,442.29 27,156,396.16
合计 987,555,667.24 1,160,235,390.83
其他说明：
注：本年运输费已按新收入准则相关规定重分类至主营业务成本。
33、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 614,329,675.33 189,926,139.00
物业管理费 20,914,388.47 12,640,013.72
无形资产摊销 16,351,946.82 9,681,145.33
固定资产折旧 12,096,480.40 11,571,220.34
租赁费 7,569,059.00 7,445,117.63
水电费 6,605,798.22 10,383,862.50
办公费 4,541,507.21 3,989,841.11
126
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2020 年年度报告全文
修理费 3,619,600.51 10,104,367.24
聘请中介机构费 1,909,137.89 2,268,537.82
物流费 1,072,726.09 4,154,705.96
业务宣传费 77,706.93 1,750,109.72
其他 18,852,547.90 14,983,484.44
合计 707,940,574.77 278,898,544.81
其他说明：
34、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
委托研究开发费 379,519,304.74 184,433,960.91
职工薪酬 53,047,932.38 20,197,817.00
物料消耗费 21,017,218.79 20,253,261.03
固定资产折旧 5,176,573.12 4,715,942.00
其他 8,165,481.79 1,716,399.26
合计 466,926,510.82 231,317,380.20
其他说明：
35、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 130,143,840.67 198,469,212.83
利息收入 -34,453,228.53 -29,754,910.02
利息资本化金额 -30,340,205.57 -7,817,545.64
其他 10,258,049.41 4,176,805.32
合计 75,608,455.98 165,073,562.49
其他说明：
借款费用资本化金额已计入在建工程。
36、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
绵阳基地项目 1,995,438.00 1,995,438.00
127
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先进制造业和数字经济发展专项资金 1,062,000.00
济南高新区第二十一批重点项目 983,333.28 983,333.00
2018 年市级工业发展资金 396,700.00 740,000.00
智慧重汽电子商务平台项目 250,000.00 250,000.00
绵阳高新区产业扶持基金 0.00 9,150,000.00
驱动桥等项目 0.00 4,255,000.00
废气治理补助金 0.00 3,090,000.00
盘式制动器技改项目 0.00 300,000.00
退役士兵优惠 0.00 214,500.00
其他 488,739.93 443,227.04
合计 5,176,211.21 21,421,498.04
37、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
以摊余成本计量的金融资产终止确认损失 -8,115,726.23 0.00
合计 -8,115,726.23 0.00
其他说明：
38、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -12,725,818.56 0.00
合计 -12,725,818.56 0.00
其他说明：
39、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收款项融资减值损失 -12,429,335.41 -2,693,001.91
应收账款坏账转回/（损失） 13,299,673.20 -132,093,885.91
合计 870,337.79 -134,786,887.82
其他说明：
128
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40、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-199,890,266.12 -52,479,485.73
损失
合计 -199,890,266.12 -52,479,485.73
其他说明：
41、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 610,331.64 3,303,580.18
42、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款收入 66,503,344.93 47,840,125.00 66,503,344.93
未决诉讼损失转回 10,951,284.92 0.00 10,951,284.92
其他 8,665,331.63 2,905,526.87 8,665,331.63
合计 86,119,961.48 50,745,651.87 86,119,961.48
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
43、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换损失 0.00 0.00 0.00
对外捐赠 0.00 0.00 0.00
固定资产报废损失 273,896.89 817,630.00 273,896.89
罚款及滞纳金支出 3,453.40 790,327.00 3,453.40
129
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未决诉讼损失 323,403.88 14,225,738.00 323,403.88
其他 154,985.91 376,302.96 154,985.91
合计 755,740.08 16,209,997.96 755,740.08
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 942,693,376.67 495,850,599.08
递延所得税费用 -175,203,141.56 -20,743,876.71
合计 767,490,235.11 475,106,722.37
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 3,189,438,236.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 797,359,559.18
调整以前期间所得税的影响 19,165,288.22
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,398,604.98
研发费用加计扣除 -73,080,815.51
分公司适用不同税率的影响 -7,352,401.76
所得税费用 767,490,235.11
其他说明
45、其他综合收益
详见附注 27。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
罚款收入 66,503,344.93 47,840,125.00
130
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供应商保证金 68,445,563.36 0.00
利息收入 33,222,529.86 30,343,502.89
政府补助 1,930,025.20 13,699,500.97
其他 8,665,331.63 2,905,526.87
合计 178,766,794.98 94,788,655.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
产品质量保证金 244,223,705.80 207,548,228.87
支付保证金 346,042,260.72 0.00
研发费用 379,519,304.74 202,907,321.91
促销费 9,762,674.69 136,141,284.84
租赁费 67,599,213.73 72,555,805.00
广告费 39,328,718.52 49,181,493.85
差旅费 28,252,978.62 29,170,983.00
物业管理费 20,914,388.47 12,640,013.72
办公费 8,904,418.31 6,191,581.00
业务招待费 2,254,693.35 3,827,900.00
业务宣传费 5,789,173.55 1,750,109.72
银行手续费 6,413,049.41 4,137,804.55
其他 24,564,939.23 52,496,477.65
合计 1,183,569,519.14 778,549,004.11
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,421,948,001.62 1,591,366,549.03
加：资产减值准备 199,019,928.33 187,266,373.55
固定资产折旧、油气资产折耗、 195,804,105.71 225,780,910.34
131
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生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 0.00 0.00
无形资产摊销 17,449,975.49 10,345,224.33
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
-610,331.64 -3,303,580.18
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
273,896.89 817,630.00
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
12,725,818.56 0.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 99,803,635.10 190,651,667.19
投资损失（收益以“－”号填列） 8,115,726.23 0.00
递延所得税资产减少（增加以
-217,855,673.53 -20,070,626.23
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,237,743,740.47 616,712,670.77
经营性应收项目的减少（增加以
-7,089,915,820.14 -1,284,773,424.80
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
13,747,909,688.95 1,096,709,063.98
“－”号填列）
其他 -3,446,186.01 -7,821,997.07
经营活动产生的现金流量净额 4,153,479,025.09 2,603,680,460.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
以票据支付的存货采购款 25,379,025,857.50 5,671,672,646.15
以票据支付的长期资产采购款 1,187,027,102.82 109,849,935.40
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,454,910,938.65 2,756,780,689.44
减：现金的期初余额 2,756,780,689.44 1,199,384,915.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -301,869,750.79 1,557,395,774.07
132
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（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,454,910,938.65 2,756,780,689.44
其中：库存现金 16,911.92 24,408.57
可随时用于支付的银行存款 2,454,894,026.73 2,756,756,280.87
三、期末现金及现金等价物余额 2,454,910,938.65 2,756,780,689.44
其他说明：
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 350,219,199.52 注 1
应收款项融资 1,905,252,903.00 注 2
合计 2,255,472,102.52 --
其他说明：
注1：于2020年12月31日，人民币350,219,199.52元（2019年12月31日：人民币4,176,938.80）的银行存款因支付银行
承兑汇票保证金、农民工工资保证金、保函保证金，而受到限制。
注2：于2020年12月31日，账面价值为人民币1,905,252,903.00元（2019年12月31日：人民币171,008,402.00元）的应
收款项融资用于开具银行承兑汇票质押。
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 99,771,900.00 绵阳基地项目 1,995,438.00
济南高新区第二十一批重点
与资产相关 29,499,990.00 983,333.28
项目
与资产相关 1,000,000.00 智慧重汽电子商务平台项目 250,000.00
与资产相关 8,375,000.00 污水管网改造项目 106,362.56
与资产相关 214,903.00 泰山产业领军款 90,551.00
与资产相关 357,042.93 煤场封闭项目 20,501.17
先进制造业和数字经济发展
与收益相关 1,062,000.00 1,062,000.00
专项资金
133
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与收益相关 396,700.00 2018 年市级工业发展资金 396,700.00
与收益相关 271,325.20 其他 271,325.20
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
50、其他
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中国重汽集团济
济南市 济南市 生产企业 51.00% 0.00% 股权转让
南桥箱有限公司
中国重汽集团济
南地球村电子商 济南市 济南市 贸易企业 100.00% 0.00% 投资设立
务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对中国重汽集团济南桥箱有限公司持股比例为51%，中国重汽集团济南桥箱有限公司相关活动的决策由董事会作
出，董事会决议至少应经由出席董事会会议的五分之三的董事同意才能通过，董事会成员共5名，本公司有权派出3名董事，
故本公司拥有的表决权比例为60%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
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本期向少数股东宣告分派的股
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
利
中国重汽集团济南桥箱有限公司 49.00% 542,160,769.11 343,000,000.00 1,057,111,444.19
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对中国重汽集团济南桥箱有限公司持股比例为51%，中国重汽集团济南桥箱有限公司相关活动的决策由董事会作出，董事会决议至少应经由出席董事会会议的五分之三
的董事同意才能通过，董事会成员共5名，本公司有权派出3名董事，故本公司拥有的表决权比例为60%。
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中国重汽集
团济南桥箱 6,609,461,176.03 1,196,874,601.55 7,806,335,777.58 5,317,273,615.15 102,316,371.92 5,419,589,987.07 3,469,723,265.07 1,041,803,905.34 4,511,527,170.41 2,580,971,568.49 59,826,815.26 2,640,798,383.75
有限公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
中国重汽集团济南
11,546,270,216.65 1,253,369,499.18 1,216,017,003.73 558,241,898.04 6,531,589,251.38 747,637,231.97 747,654,537.41 1,562,166,345.20
桥箱有限公司
其他说明：
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2、其他
九、与金融工具相关的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险（包括利率风险和权益工具
投资价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据、应收款项融资及应收账款、应付票据
及应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情
况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了
市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管
理政策及系统进行更新。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员
会。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。
由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面
金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，一般无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区
域和行业进行管理。于2020年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的49.11%（2019年12月31日：
51.64%）和77.46%（2019年12月31日：73.96%）分别源于应收账款余额最大和前五大客户。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后
是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据
的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合
为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
（1） 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
（2） 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等；
（3） 上限指标为债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考
虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
（2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
（6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用
损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如
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交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险
敞口模型。
相关定义如下：
（1） 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以历
史信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
（2） 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，
以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续
期为基准进行计算；
（3） 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务
类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此过程中应用了专家判断，根据
专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并相应分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12 个
月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，
本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
信用风险敞口
本集团金融资产的信用风险等级较上年没有发生变化。
2020年
账面余额（无担保）
未来12个月 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
应收票据 - 129,200,000.00
应收账款 - 3,929,508,460.21
其他应收款 225,365,642.19 -
应收款项融资 - 15,087,266,855.45
225,365,642.19 19,145,975,315.66
2019年
账面余额（无担保）
未来12个月 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
应收账款 - 3,866,954,351.06
其他应收款 79,390,618.54 -
应收款项融资 - 10,276,708,643.00
79,390,618.54 14,143,662,994.06
137
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流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计
现金流量。
本集团的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2020年
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 合计
短期借款 304,685,835.62 307,639,417.81 936,414,191.78 1,548,739,445.21
应付票据 1,695,239,890.26 3,348,712,818.00 3,652,876,994.88 8,696,829,703.14
应付账款 3,836,590,314.90 7,673,180,629.79 - 11,509,770,944.69
其他应付款 538,797,100.76 374,216,439.14 313,364,154.99 1,226,377,694.89
合计 6,375,313,141.54 11,703,749,304.74 4,902,655,341.65 22,981,717,787.93
2019年
1个月以内 1至3个月 3个月至1年 合计
短期借款 312,377,794.52 322,615,746.58 3,225,422,493.15 3,860,416,034.25
应付票据 203,696,742.46 846,957,827.09 1,046,342,737.25 2,096,997,306.80
应付账款 2,108,630,169.45 4,217,260,338.89 - 6,325,890,508.34
其他应付款 155,791,469.11 99,554,659.77 489,316,764.43 744,662,893.31
合计 2,780,496,175.54 5,486,388,572.33 4,761,081,994.83 13,027,966,742.70
利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固
定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比
例。于2020年12月31日，本集团无以浮动利率计算的长期带息业务。
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2020年12
月31日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工
具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负
债表日的账面价值为基础）的敏感性。
2020年
权益工具投资 净损益 股东权益合计
账面价值 增加/（减少） 增加/（减少）
权益工具投资
上海—以公允价值计量且其变动 49,434,910.56 1,853,809.15 1,853,809.15
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计入当期损益的权益工具投资
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 49,434,910.56 49,434,910.56
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 49,434,910.56 49,434,910.56
资产
（2）权益工具投资 49,434,910.56 49,434,910.56
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的 14,918,606,392.16 14,918,606,392.16
金融资产
持续以公允价值计量的
49,434,910.56 14,918,606,392.16 14,968,041,302.72
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
年末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间
（加权平均值）
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应收款项融资 2020年： 现金流量折法 折现率 2020年：2.00%
14,918,606,392.16
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、短期借款和应付款项等。其账面价值
与公允价值差异很小。
9、其他
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国重汽（香港）有限公司 中国香港 投资控股 16,717,025,009.00 63.78% 63.78%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是中国重汽集团。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国重汽集团青岛重工有限公司 受同一最终控股公司控制
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限公司 受同一最终控股公司控制
中国重汽集团济南专用车有限公司 受同一最终控股公司控制
中国重汽集团济南投资有限公司 受同一最终控股公司控制
济南快勤服务有限公司（注 1） 受同一最终控股公司控制
中国重汽集团济南建设有限公司 受同一最终控股公司控制
中国重汽集团希尔博（山东）装备有限公司 最终控股公司的联营公司
140
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山东长久重汽物流有限公司 最终控股公司的联营公司
浦林成山（山东）轮胎有限公司 最终控股公司的联营公司
中国重汽集团大同齿轮有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南复强动力有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团杭州发动机有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南商用车有限公司 控股股东子公司
重汽（济南）汽车部件有限公司 控股股东子公司
中国重汽财务有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团设计研究院有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团柳州运力专用汽车有限公司 控股股东子公司
济南港豪发展有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团绵阳专用汽车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团湖北华威专用汽车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济宁商用车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团福建海西汽车有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南橡塑件有限公司 控股股东子公司
中国重汽集团济南港华进出口有限公司 控股股东子公司
山东豪沃汽车金融有限公司（注 2） 控股股东子公司
重汽（济南）轻卡有限公司 控股股东子公司
其他说明
注1：2020年8月11日济南快勤服务有限公司被第三方公司广东中奥物业管理有限公司全资收购，下表所披露交易金额为
2020年1月1日至2020年8月10日累计交易额。
由于山东重工相关股权划转尚未完成，根据《深圳证券交易所股票上市规则》关于关联法人的认定，本公司将以下公司
认定为关联公司。
公司名称 公司简称 关联方关系
潍柴控股集团有限公司 潍柴控股 其他关联方
山推工程机械股份有限公司 山推股份 其他关联方
山东宇泰汽车零部件有限公司 山东宇泰 其他关联方
山重融资租赁有限公司 山重租赁 其他关联方
注2：山东豪沃汽车金融有限公司2021年3月15日更名为“重汽汽车金融有限公司”。
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4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中国重汽集团 接受劳务 0.00 37,360,000.00 否 21,681,458.12
受同一最终控股公
采购整车或零配件 588,032,474.30 687,030,000.00 否 881,296,813.28
司控制
受同一最终控股公
接受劳务 35,575,824.33 61,930,000.00 否 27,614,405.75
司控制
最终控股公司的联
采购整车或零配件 317,565,041.78 0.00 是 138,794,670.97
营公司
最终控股公司的联
接受劳务 172,542,994.43 171,410,000.00 是 122,614,338.09
营公司
控股股东子公司 采购整车或零配件 30,944,029,115.64 32,801,970,000.00 否 19,934,339,132.05
控股股东子公司 接受劳务 436,866,567.33 590,700,000.00 否 324,808,584.50
其他关联方 采购整车或零配件 2,309,499,584.86 2,850,000,000.00 否 0.00
合计 34,804,111,602.67 51,134,100,000.00 否 21,451,149,402.76
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国重汽集团 销售整车或零配件 1,946,815.93 0.00
受同一最终控股公司控制 销售整车或零配件 413,690,433.12 367,942,745.96
受同一最终控股公司控制 提供劳务 6,263,393.31 12,532,201.35
最终控股公司的联营公司 销售整车或零配件 203,769.03 4,164,548.55
控股股东子公司 销售整车或零配件 11,026,902,308.58 8,496,004,240.44
控股股东子公司 提供劳务 352,005,209.39 391,412,510.06
其他关联方 销售整车或零配件 60,912,078.15 0.00
合计 11,861,924,007.51 9,272,056,246.36
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本集团销售给关联方的产品、向关联方采购的产品以及其他关联交易的价格由交易各方在市场价格基础上，根据具体情
况协商确定。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
控股股东子公司 房产 29,847,540.44 31,564,580.11
受同一最终控股公司控制 房产 14,677,673.35 18,296,720.95
合计 44,525,213.79 49,861,301.06
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
控股股东子公司 300,000,000.00 2019 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 10 日 是
控股股东子公司 400,000,000.00 2019 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 10 日 是
关联担保情况说明
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东子公司 购买设备 16,050,228.08 18,597,769.11
控股股东子公司 出售设备 497,429.42 0.00
受同一最终控股公司控制 出售设备 55,312.69 0.00
（5）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 8,289,787.81 8,765,200.00
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（6）其他关联交易
2020年本集团与山重融资租赁有限公司签订合作协议，双方约定山重融资租赁有限公司为本集团提供融资租赁业务，本
年通过该种业务模式现金销售卖断给经销商的车辆金额为人民币432,231,777.93元（2019年：无）。本集团为融资租赁的承
租方未能支付的融资租赁分期付款及利息提供见物回购责任，并约定最高回购限额为每个自然年度人民币15,000,000.00元，
截至2020年12月31日，见物回购担保余额为人民币15,000,000.00元（2019年12月31日：无）。
2020年本集团在财务公司开具商业承兑汇票金额为人民币926,300,335.93元，截至2020年12月31日余额为人民币
855,389,528.39元。
于2020年12月31日，由本集团持有、由财务公司承兑的汇票余额为人民币2,015,929,310.00元。
交易内容 2020年 2019年
财务公司 利息收入 28,855,100.68 26,191,185.43
财务公司 利息支出 112,499,633.29 137,934,100.05
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 控股股东子公司 2,135,298,430.13 10,571,246.81 1,996,874,009.11 9,984,370.05
预付款项 控股股东子公司 64,275,282.36 0.00 9,608,998.52 0.00
受同一最终控股公
其他应收款 1,517,773.21 0.00 0.00 0.00
司控制
最终控股公司的联
其他应收款 33,754.71 0.00 0.00 0.00
营公司
其他应收款 控股股东子公司 128,882,829.32 0.00 0.00 0.00
中国重汽财务有限
应收利息 897,810.95 0.00 0.00 0.00
公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 控股股东子公司 1,961,614,474.34 451,317,164.77
应付账款 受同一最终控股公司控制 6,364,940.12 0.00
应付账款 最终控股公司的联营公司 123,492,675.48 37,891,777.93
应付账款 其他关联方 337,905,507.73 0.00
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合同负债 控股股东子公司 12,723,325.72 12,552,777.09
合同负债 受同一最终控股公司控制 9,189,943.84 1,374,854.05
合同负债 其他关联方 218,021.69 0.00
短期借款 财务公司 1,500,000,000.00 3,900,000,000.00
其他应付款 控股股东子公司 15,870,956.26 4,180,037.79
其他应付款 受同一最终控股公司控制 1,308,910.00 1,685,821.79
其他应付款 最终控股公司的联营公司 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应付款 其他关联方 500,000.00 0.00
应付股利 中国重汽（香港）有限公司 343,000,000.00 0.00
应付利息 中国重汽财务有限公司 1,870,430.55 5,751,062.49
6、关联方承诺
租赁
2020年 2019年
控股股东子公司 租入 27,203,969.19 56,427,169.04
受同一最终控股公司控制 租入 14,677,673.35 28,385,914.00
41,881,642.54 84,813,083.04
担保
接受关联方担保
2020年 2019年
控股股东子公司 接受担保 - 700,000,000.00
7、其他
于 2020 年 12 月 31 日 ， 本 集 团 自 财 务 公 司 取 得 的 短 期 借 款 余 额 为 人 民 币 1,500,000,000.00 元 ， 本 年 增 加 人 民 币
2,100,000,000.00元，本年减少人民币4,500,000,000.00元，借款年利率为4.13%。本集团为贷款支付给财务公司的利息为人民
币112,499,633.29元（2019年度：人民币137,934,100.05元）。除短期借款外，其他应付关联方款项不计息，无抵押，且无固
定还款期限。
存放关联方的货币资金
2020年 2019年
中国重汽财务有限公司 1,832,917,376.61 2,250,651,645.44
2020年，上述存款年利率为0.35%至1.44%（2019年：0.35%至1.44%）。
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十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本性承诺事项
2020年 2019年
已签约但未拨备
资本承诺 1,173,488,876.79 85,154,825.04
（2）经营租赁承诺事项
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2020年 2019年
1年以内（含1年） 40,710,663.50 47,332,728.94
1年至2年（含2年） 161,556.16 44,207,253.94
2年至3年（含3年） 2,191.78 116,385.56
3年以上 - 1,150.68
40,874,411.44 91,657,519.12
146
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
除在附注十一披露的担保事项外，本集团于2020年12月31日不存在其他或有事项（2019年：无）。
（2）汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息
采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到 10%以上
□ 适用 √ 不适用
公司对经销商的担保情况
□ 适用 √ 不适用
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 570,650,832.00
2、其他资产负债表日后事项说明
本公司分别于2021年2月2日、2021年2月3日及2021年2月4日，与23名认购对象签订非公开发行A股股票认购协议，发行
价格为人民币29.82元/股，发行数量为168,111,600股。根据安永华明（2021）验字第61617056_J02号验证报告，截至2021年2
月7日止，本公司非公开发行股票募集资金总额为人民币5,013,087,912.00元。本公司非公开发行A股股票新增股份于2021年3
月15日在深圳证券交易所上市。
根据2021年3月30日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，按2021年3月30日总股本839,192,400股为
基数，每10股派发现金股利6.80元（含税），拟派发现金股利共计人民币570,650,832.00元,上述提议尚待股东大会批准。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
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（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团的收入及利润主要由国内制造和销售汽车产生，本集团主要资产均在中国。本集团管理层把本集团经营业绩作为一个整体来进行评价。因此，本年度未编制分部报告。
7、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备
110,206,321.84 3.04% 110,206,321.84 100.00% 0.00 493,373,920.16 12.85% 411,506,544.26 83.41% 81,867,375.90
的应收账款
其中：
按组合计提坏账准备
3,518,012,010.59 96.96% 103,845,088.68 2.95% 3,414,166,921.91 3,344,685,338.42 87.15% 97,205,888.74 2.91% 3,247,479,449.68
的应收账款
其中：
合计 3,628,218,332.43 100.00% 214,051,410.52 3,414,166,921.91 3,838,059,258.58 100.00% 508,712,433.00 3,329,346,825.58
按单项计提坏账准备：2020/12/31
149
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单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
本公司对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本公司参考了与该经销商合作的历
应收账款 1 53,620,216.11 53,620,216.11 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本公司对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本公司参考了与该经销商合作的历
应收账款 2 29,809,997.67 29,809,997.67 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本公司对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本公司参考了与该经销商合作的历
应收账款 3 23,145,291.47 23,145,291.47 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本公司对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本公司参考了与该经销商合作的历
应收账款 4 3,387,075.77 3,387,075.77 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
本公司对于经销商的信用记录进行持续的
评估。本公司参考了与该经销商合作的历
应收账款 5 243,740.82 243,740.82 100.00% 史记录，评估了经销商的财务经营状况，
认为该应收账款难以收回，因此全额计提
坏账准备。
合计 110,206,321.84 110,206,321.84 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合计提坏账准备 3,518,012,010.59 103,845,088.68 2.95%
合计 3,518,012,010.59 103,845,088.68 --
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确定该组合依据的说明：
管理层按照整体情况对经销商进行综合信用评分，并识别单家情况，不存在需要关注事项和诉讼情况的应收账款确认为
该组合。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 3,509,751,468.20
1至2年 11,948,476.29
2至3年 68,546,969.34
3 年以上 37,971,418.60
3至4年 12,088,068.35
4至5年 25,883,350.25
合计 3,628,218,332.43
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项 411,506,544.26 4,528,688.04 26,313,967.50 279,514,942.96 0.00 110,206,321.84
组合 97,205,888.74 98,948,890.92 92,309,690.98 0.00 0.00 103,845,088.68
合计 508,712,433.00 103,477,578.96 118,623,658.48 279,514,942.96 0.00 214,051,410.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
应收账款 1 118,623,658.48 全额收回
合计 118,623,658.48 --
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
应收账款 279,514,942.96
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款 1 货款 183,050,194.21 债务重组 内部审批核销 否
应收账款 2 货款 19,650,444.37 诉讼终结，做坏账处理 内部审批核销 否
应收账款 3 货款 11,264,532.24 执行终结，做坏账处理 内部审批核销 否
应收账款 4 货款 10,965,720.20 执行终结，做坏账处理 内部审批核销 否
合计 -- 224,930,891.02 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
应收账款 1 1,911,705,849.13 52.69% 9,558,529.25
应收账款 2 481,493,400.16 13.27% 26,871,012.80
应收账款 3 311,897,503.18 8.60% 17,406,265.17
应收账款 4 228,321,023.36 6.29% 12,742,058.65
应收账款 5 92,353,552.50 2.55% 5,154,034.28
合计 3,025,771,328.33 83.40%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,230,698.67 0.00
应收股利 0.00
其他应收款 247,627,143.95 75,622,649.54
合计 248,857,842.62 75,622,649.54
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
存款利息 1,230,698.67
合计 1,230,698.67 0.00
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
产品质量保证金 239,529,567.14 72,764,823.00
备用金 3,031,493.58 905,454.00
其他 5,066,083.23 1,952,372.54
合计 247,627,143.95 75,622,649.54
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 247,623,143.95
2至3年 4,000.00
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合计 247,627,143.95
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
其他应收款 1 质量索赔 48,759,781.57 一年以内 19.69%
其他应收款 2 质量索赔 34,229,435.13 一年以内 13.82%
其他应收款 3 质量索赔 29,355,541.27 一年以内 11.85%
其他应收款 4 质量索赔 24,323,187.44 一年以内 9.82%
其他应收款 5 质量索赔 9,441,496.06 一年以内 3.82%
合计 -- 146,109,441.47 -- 59.00%
3、长期股权投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 288,513,887.24 0.00 288,513,887.24 288,513,887.24 0.00 288,513,887.24
合计 288,513,887.24 0.00 288,513,887.24 288,513,887.24 0.00 288,513,887.24
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
中国重汽集团
济南桥箱有限 268,513,887.24 0.00 0.00 0.00 0.00 268,513,887.24 0.00
公司
中国重汽集团
济南地球村电
20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00 0.00
子商务有限公
司
合计 288,513,887.24 0.00 0.00 0.00 0.00 288,513,887.24 0.00
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 53,081,677,649.29 49,758,653,610.25 36,576,117,379.27 33,876,758,141.32
其他业务 166,464,865.60 120,318,351.76 163,126,673.22 120,166,256.50
合计 53,248,142,514.89 49,878,971,962.01 36,739,244,052.49 33,996,924,397.82
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
整车销售 52,502,014,279.52 52,502,014,279.52
配件销售 579,663,369.77 579,663,369.77
其他 166,464,865.60 166,464,865.60
其中：
中国大陆 53,248,142,514.89 53,248,142,514.89
其中：
其中：
155
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其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
于2020年已履行完毕的首保服务所对应的收入金额为人民币322,168,958.41元（2019：人民币221,730,887.91元）。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,809,361,392.11元，其中，
1,809,361,392.11元预计将于2021年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 357,000,000.00 299,359,239.00
处置债权投资取得的投资收益 -8,115,726.23 0.00
合计 348,884,273.77 299,359,239.00
6、其他
2020年 2019年
与日常活动相关的政府补助 3,704,733.89 12,304,938.00
与日常活动相关的政府补助如下：
2020年 2019年 与资产/收益相关
济南卡车制造部绵阳分公司土地出让金返还款 1,995,438.00 1,995,438.00 与资产相关
先进制造业和数字经济发展专项资金 1,062,000.00 - 与收益相关
2018年市级工业发展资金 396,700.00 740,000.00 与收益相关
绵阳高新区产业扶持基金 - 9,150,000.00 与收益相关
退役士兵优惠 - 214,500.00 与收益相关
其他 250,595.89 205,000.00 与资产/收益相关
3,704,733.89 12,304,938.00
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
156
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 610,331.64
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,176,211.21
受的政府补助除外）
债务重组损益 -8,115,726.23
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -12,725,818.56
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
26,313,967.50
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,364,221.40
减：所得税影响额 24,155,796.74
少数股东权益影响额 4,113,084.61
合计 68,354,305.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 24.68% 2.80 2.80
扣除非经常性损益后归属于公司
23.78% 2.70 2.70
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
4、其他
项目 序号 2020年12月31日 2019年12月31日 差异变动金额及幅度
金额 幅度
货币资金 2,805,130,138.17 2,760,957,628.24 44,172,509.93 2%
交易性金融资产 注释1 49,434,910.56 - 49,434,910.56 100%
应收票据 注释2 129,200,000.00 - 129,200,000.00 100%
应收账款 3,709,060,155.94 3,353,337,491.06 355,722,664.88 11%
应收账款融资 注释2 14,918,606,392.16 10,276,708,643.00 4,641,897,749.16 45%
预付账款 注释3 198,890,696.67 102,016,394.97 96,874,301.70 95%
其他应收款 注释4 225,365,642.19 79,390,618.54 145,975,023.65 184%
存货 注释5 10,157,927,776.59 5,120,074,303.06 5,037,853,473.53 98%
其他流动资产 注释6 459,958,180.70 135,453,529.73 324,504,650.97 240%
固定资产 1,188,073,558.51 1,303,975,115.11 (115,901,556.60) -9%
在建工程 注释7 1,745,798,142.46 101,461,903.40 1,644,336,239.06 1621%
无形资产 注释8 898,053,449.65 356,759,282.90 541,294,166.75 152%
递延所得税资产 注释9 631,161,003.24 413,305,329.71 217,855,673.53 53%
短期借款 注释10 1,500,000,000.00 4,600,000,000.00 (3,100,000,000.00) -67%
应付票据 注释11 8,696,829,703.14 2,096,997,306.80 6,599,832,396.34 315%
应付账款 注释11 11,509,770,944.69 6,325,890,508.34 5,183,880,436.35 82%
合同负债 注释12 1,940,375,888.23 1,102,757,332.00 837,618,556.23 76%
应付职工薪酬 注释13 546,670,082.07 199,481,089.76 347,188,992.31 174%
应交税费 注释14 549,200,058.77 189,183,704.00 360,016,354.77 190%
其他应付款 注释15 1,226,377,694.89 744,662,893.31 481,714,801.58 65%
其他流动负债 注释16 1,327,503,042.53 691,231,965.40 636,271,077.13 92%
长期应付职工薪 注释17 262,418,000.00 - 262,418,000.00 100%
酬
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预计负债 注释18 4,380,587.71 74,251,175.00 (69,870,587.29) -94%
递延收益 105,791,431.92 113,537,617.93 (7,746,186.01) -7%
营业收入 注释19 59,937,578,778.83 39,842,820,013.10 20,094,758,765.73 50%
营业成本 注释19 54,251,856,090.48 35,657,514,440.78 18,594,341,649.70 52%
税金及附加 129,542,533.94 155,301,781.17 (25,759,247.23) -17%
销售费用 987,555,667.24 1,160,235,390.83 (172,679,723.59) -15%
管理费用 注释20 707,940,574.77 278,898,544.81 429,042,029.96 154%
研发费用 注释21 466,926,510.82 231,317,380.20 235,609,130.62 102%
财务费用 注释22 75,608,455.98 165,073,562.49 (89,465,106.51) -54%
其他收益 注释23 5,176,211.21 21,421,498.04 (16,245,286.83) -76%
信用减值收益/ 注释24 870,337.79 (134,786,887.82) 135,657,225.61 -101%
（损失）
资产减值损失 注释25 (199,890,266.12) (52,479,485.73) (147,410,780.39) 281%
资产处置收益 注释26 610,331.64 3,303,580.18 (2,693,248.54) -82%
营业外收入 注释27 86,119,961.48 50,745,651.87 35,374,309.61 70%
营业外支出 注释28 755,740.08 16,209,997.96 (15,454,257.88) -95%
所得税费用 注释29 767,490,235.11 475,106,722.37 292,383,512.74 62%
注释1：交易性金融资产上升主要是由于债权重组取得的股票所致。
注释2：应收账款、应收票据和应收款项融资总额上升主要由于期末销量增加所致。
注释3：预付款项上升主要是由于年末备货量增加所致。
注释4：其他应收款上升主要是由于年末向上游供应商追偿质量索赔款金额增加所致。
注释5：存货上升主要是由于期末生产备货量提高。
注释6：其他流动资产上升主要是由于待抵扣进项税增加所致。
注释7：在建工程上升主要是由于卡车智能网联（新能源）项目建设投入增加所致。
注释8：无形资产上升主要是由于卡车智能网联（新能源）项目购入新土地所致。
注释9：递延所得税资产上升主要是由于预提费用等可抵扣暂时性差异增加所致。
注释10：短期借款下降主要是由于本报告期内偿还借款所致。
注释11：应付票据及应付账款总额上升主要是由于期末采购额上升所致。
注释12：合同负债上升主要是由于期末经销商订货量增加所致。
注释13：应付职工薪酬上升主要是由于本报告期内员工奖金增加所致。
注释14：应交税费上升主要是由于期末应交所得税增加所致。
注释15：其他应付款上升主要是由于应付股利以及应付工程款增加所致。
注释16：其他流动负债上升主要由于质量保证金以及返利余额增加所致。
注释17：长期应付职工薪酬上升主要是由于实施内退和其他离职后福利计划所致。
注释18：预计负债下降主要是由于预提一年以上质保金下降所致。
注释19：销售收入及销售成本上升主要是由于本报告期内销量增加所致。
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注释20：管理费用上升主要是由于本报告期内内退福利及离职后福利增加所致。
注释21：研发费用增加主要是由于本报告期内加强了研发投入所致。
注释22：财务费用下降主要是由于本报告期内借款规模下降所致。
注释23：其他收益下降主要是由于本报告期内取得的与收益相关的政府补助减少所致。
注释24：信用减值损失下降主要是由于单项计提的准备减少以及部分坏账准备转回所致。
注释25：资产减值损失上升主要是由于本报告期内存货跌价损失增加所致。
注释26：资产处置收益下降主要是由于本报告期内处置固定资产减少所致。
注释27：营业外收入上升主要是是由于本报告期内罚没经销商违约金收入增加所致。
注释28：营业外支出下降主要是由于未决诉讼预计损失下降所致。
注释29：所得税费用增加主要是由于报告期内税前利润增加所致。
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第十三节 备查文件目录
一、载有董事长签名的年度报告正文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章
的会计报告；
三、载有会计事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过
的所有公司文件的正本及公告的原稿；
五、在其他证券市场公布的年度报告。
董事长：刘正涛
董事会批准报送日期：2021年3月30日
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