中国重汽集团济南卡车股份有限公司

内部控制审计报告

2021年12月31日
                                内部控制审计报告

                                           安永华明（2022）专字第61617056_J01号
                                                 中国重汽集团济南卡车股份有限公司


中国重汽集团济南卡车股份有限公司全体股东：

      按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了中国重汽集团济南卡车股份有限公司2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

     一、企业对内部控制的责任

      按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中国重汽集团济南卡
车股份有限公司董事会的责任。

     二、注册会计师的责任

      我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


     三、内部控制的固有局限性

      内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制
审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

     四、财务报告内部控制审计意见

      我们认为，中国重汽集团济南卡车股份有限公司于2021年12月31日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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                            内部控制审计报告（续）

                                           安永华明（2022）专字第61617056_J01号
                                                 中国重汽集团济南卡车股份有限公司



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安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                  中国注册会计师： 张毅强




                                                      中国注册会计师： 滕 腾




             中国 北京                                       2022年3月30日




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