中国重汽集团济南卡车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年12月31日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第 61617056_X02 号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会：
我们审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12
月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金
流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月29日出具了编号为安永华明（2023）审字
第61617056_X01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，
中国重汽集团济南卡车股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国重汽集团济南
卡车股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国重汽集团济南卡车股份
有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计程序。
为了更好地理解中国重汽集团济南卡车股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国重汽集团济南卡车股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适
用于其他用途。
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第 61617056_X02 号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李辉华
中国注册会计师：杨 晶
中国 北京 2023 年 3 月 29 日
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2022 年期初占用 2022 年度占用累计发 2022 年度占用资 2022 年度偿还 2022 年期末占用 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质
的关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 累计发生金额 资金余额 因
控股股东、实际控制 非经营性占
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
人及其附属企业 用
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
前控股股东、实际控 非经营性占
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
制人及其附属企业 用
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
其他关联方及其附属 非经营性占
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
企业 用
小计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
总计 - - - 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 -
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：万元
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度往来累计发 2022 年度往 2022 年度偿还 2022 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 来资金的利息 累计发生金额 资金余额 因
中国重汽集团成都王牌商用车有限公司 控股股东子公司 应收账款 3,666.37 11,456.34 - (3,016.58) 12,106.13 销售商品 经营性往来
中国重汽集团大同齿轮有限公司 控股股东子公司 其他应收款 230.12 977.28 - (1,113.30) 94.10 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团福建海西汽车有限公司 控股股东子公司 应收账款 132.04 2,414.37 - (1,990.90) 555.51 销售商品 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司 应收账款 370,526.14 1,241,847.57 - (1,111,213.28) 501,160.43 销售商品 经营性往来
中国重汽集团国际有限公司 控股股东子公司 其他非流动资产 414.39 16,927.73 - - 17,342.12 预付设备款 经营性往来
中国重汽集团杭州发动机有限公司 控股股东子公司 其他应收款 959.19 2,216.36 - (2,783.31) 392.24 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 其他应收款 3,402.27 17,950.57 - (19,939.81) 1,413.03 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 13.61 - (13.61) - 提供服务 经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 14,749.05 - (14,567.11) 181.94 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司 控股股东子公司 其他应收款 120.13 89.74 - (160.75) 49.12 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 1.21 - (1.21) - 提供服务 经营性往来
中国重汽集团济南复强动力有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 1,228.87 - (1,228.87) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南商用车有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 56.79 - (56.79) - 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南商用车有限公司 控股股东子公司 其他应收款 - 7.27 - (7.27) - 提供服务 经营性往来
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：万元
2022 年度占
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度往来累计发 2022 年度偿还累 2022 年期末往来 往来形成原
资金往来方名称 往来资金的利 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 计发生金额 资金余额 因
息
中国重汽集团济南商用车有限公司 控股股东子公司 应收账款 16,111.37 126,952.94 - (117,182.54) 25,881.77 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济南橡塑件有限公司 控股股东子公司 其他应收款 1,065.40 6,841.45 - (7,471.18) 435.67 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团济南橡塑件有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 32.79 - (32.79) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团济宁商用车有限公司 控股股东子公司 其他应收款 1,988.18 7,763.62 - (8,938.78) 813.02 三包追偿 经营性往来
控股股东子
公司 中国重汽集团济宁商用车有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 99,202.26 - (96,557.00) 2,645.26 销售商品 经营性往来
重汽(济南)传动轴有限公司 控股股东子公司 其他应收款 1,196.03 3,138.85 - (4,109.27) 225.61 三包追偿 经营性往来
重汽(济南)传动轴有限公司 控股股东子公司 应收账款 - 2,615.29 - (2,615.29) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团柳州运力专用汽车有限
公司 控股股东子公司 应收账款 - 1,136.50 - (1,136.50) - 销售商品 经营性往来
中国重汽集团湖北华威专用汽车有限
公司 控股股东子公司 应收账款 - 1,103.48 - (1,103.48) - 销售商品 经营性往来
小计 - - - 399,811.63 1,558,723.94 - (1,395,239.62) 563,295.95 -
法士特伊顿（西安）动力传动系统有 受 同 一 最 终 控 股
限责任公司 公司控制 预付款项 - 29.24 - - 29.24 预付采购款 经营性往来
受同一最终控股
受同一最终
清智汽车科技（苏州）有限公司 公司控制 预付款项 - 6.97 - - 6.97 预付采购款 经营性往来
控股公司控
受同一最终控股
制
潍柴新能源科技有限公司 公司控制 预付款项 - 691.32 - - 691.32 预付采购款 经营性往来
受同一最终控股
中国重汽集团济南特种车有限公司 公司控制 其他应收款 - 253.90 - (253.90) - 三包追偿 经营性往来
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附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：中国重汽集团济南卡车股份有限公司 单位：万元
其他关联资 往来方与上市公 上市公司核算 2022 年期初往 2022 年度往来累计发 2022 年度往 2022 年度偿还累 2022 年期末往
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 来资金的利息 计发生金额 来资金余额
受同一最终控股
中国重汽集团济南特种车有限公司 公司控制 应收账款 11,238.74 44,221.99 - (49,164.90) 6,295.83 销售商品 经营性往来
受同一最终控股
中国重汽集团济南专用车有限公司 公司控制 应收账款 - 3,162.10 - (2,976.72) 185.38 销售商品 经营性往来
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限 受 同 一 最 终 控 股
公司 公司控制 其他应收款 - 14.95 - (14.95) - 三包追偿 经营性往来
中国重汽集团泰安五岳专用汽车有限 受 同 一 最 终 控 股
公司 公司控制 应收账款 14.03 911.33 - (925.36) - 销售商品 经营性往来
受同一最终
中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限 受 同 一 最 终 控 股
控股公司控
公司 公司控制 其他应收款 - 0.09 - (0.09) - 三包追偿 经营性往来
制
受同一最终控股
山推建友机械股份有限公司 公司控制 应收账款 703.37 2,166.94 - (2,870.31) - 销售商品 经营性往来
受同一最终控股
中国重汽集团青岛重工有限公司 公司控制 应收账款 29.96 4,403.20 - (4,433.16) - 销售商品 经营性往来
受同一最终控股
中国重汽集团有限公司 公司控制 应收账款 - 25.16 - (25.16) - 销售商品 经营性往来
受同一最终控股
中通汽车工业集团有限责任公司 公司控制 应收账款 270.04 46.40 - (316.44) - 销售商品 经营性往来
小计 12,256.14 55,933.59 - (60,980.99) 7,208.74
最终控股公
司的联营公
司 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
关联自然人
及其控制的
法人 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
其他关联人
及其附属企
业 无 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用
总计 412,067.77 1,614,657.53 - (1,456,220.61) 570,504.69
6
附件一 中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
（本页无正文）
此表已于 2023 年 3 月 29 日获董事会批准。
法定代表人：赵和军 主管会计工作负责人：毕研勋 会计机构负责人：毕研勋
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附件二 中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司
对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，中国重汽集团济南卡车股份有限公司及其子公司未对控股
股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于 2023 年 3 月 29 日获董事会批准。
法定代表人：赵和军 财务工作负责人：毕研勋 会计机构负责人：毕研勋
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