广西河池化工股份有限公司 2024 年第三季度报告
证券代码：000953 证券简称：河化股份 公告编号：2024-044
广西河池化工股份有限公司
2024 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 否
1
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
年同期增减 比上年同期增减
营业收入（元） 38,356,605.32 -3.67% 166,695,111.85 10.16%
归属于上市公司股东的净利润（元） 76,651,939.32 1,932.20% 79,288,717.79 2,171.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
-1,426,520.20 63.20% 1,114,384.18 133.55%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） — — -9,295,124.16 -223.99%
基本每股收益（元/股） 0.2094 1,936.84% 0.2166 2,162.86%
稀释每股收益（元/股） 0.2094 1,936.84% 0.2166 2,162.86%
加权平均净资产收益率 66.27% 71.75% 75.04% 80.07%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 361,488,771.95 281,233,757.18 28.54%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 144,710,916.09 66,599,087.68 117.29%
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
年初至报告期
项目 本报告期金额 说明
期末金额
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备
88,301,454.60 88,116,740.97 转让尿素产能指标收益
的冲销部分）
本报告期内分期确认经信委
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
工业信息化专项设备扶持资
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 117,066.37 414,167.85
金的政府补助及自发电补
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
贴、个税返还。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
2,832.84 2,832.84 银行理财公允价值变动收益
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生
的损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,119.58 1,119.58 银行理财投资收益
公司收回前期应收账款，相
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,146,700.83 1,146,700.83
应转回原计提的坏账准备。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,264.09 4,615.92
减：所得税影响额 11,490,835.91 11,500,116.09
少数股东权益影响额（税后） 5,142.88 11,728.29
合计 78,078,459.52 78,174,333.61 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
2
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□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
单位：元
资产负债表项目 本报告期末 上年度末 变动比例 变动原因
货币资金 116,447,032.51 64,629,673.12 80.18% 主要系转让尿素产能指标收到的现金。
应收票据 4,800,000.00 2,496,960.00 92.23% 主要系客户回款以票据结算所致。
主要系本期销售增加及客户回款期未到所
应收账款 25,706,635.12 12,329,830.35 108.49%
致。
主要系本期预付尿素委托加工业务货款及
预付款项 14,969,159.82 7,086,060.38 111.25%
南松医药预付产品货款增加所致。
主要是报告期医药中间体生产量增加，导
存货 30,440,597.61 20,363,482.19 49.49%
致库存量增加。
其他流动资产 928,535.09 1,807,523.61 -48.63% 主要系留底增值税。
合同负债 9,712,992.10 4,107,931.04 136.44% 主要系本期预收尿素销售货款增加所致。
主要系转让尿素产能指标产生的增值税、
应交税费 16,264,861.57 1,699,108.88 857.26%
附加税、所得税所致。
其他应付款 129,981,772.10 147,042,000.92 -11.60% 主要系归还关联方借款所致。
主要系背书给供应商银行承兑汇票所致。
其他流动负债 2,968,033.49 479,330.20 519.20%
票据属于非 6+9 银行。
库存股 2,239,985.49 100.00% 主要系回购股票所致。
主要系计提安全生产费计提数大于使用数
专项储备 2,649,709.92 1,586,613.81 67.00%
所致。
利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 变动原因
主要系转让尿素产能指标产生的附加税所
税金及附加 1,910,413.53 1,146,366.66 66.65%
致。
主要系公司收回前期应收账款，相应转回
信用减值损失 416,060.44 -237,708.85 275.03%
原计提的坏账准备。
资产减值损失 -1,802,949.69 -338,350.14 -432.87% 主要系本期计提产品跌价准备所致。
主要系转让尿素产能指标产生的净收益所
资产处置收益 88,773,584.91 100.00%
致。
营业外收入 1,000.00 180,119.43 -99.44% 主要系本期核销往来款减少所致。
营业外支出 211,260.11 687,674.52 -69.28% 主要系本期固定资产设备报废减少所致。
主要系转让尿素产能指标产生的所得税所
所得税费用 10,053,164.02 87,346.96 11,409.46%
致。
现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动比例 变动原因
购买商品、接受劳务
152,106,015.41 116,481,654.18 30.58% 主要是采购商品、预付货款增加所致。
支付的现金
处置固定资产、无形
主要系转让尿素产能指标收到的现金所
资产和其他长期资产 94,100,000.00 2,200.00 4277172.73%
致。
收回的现金净额
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 12,600,613.31 5,966,357.95 111.19% 主要系本期项目工程投资增加所致。
支付的现金
收到其他与投资活动
2,003,952.42 100.00% 主要系本期银行理财赎回所致。
有关的现金
支付其他与投资活动
2,000,000.00 100.00% 主要系本期银行理财投资所致。
有关的现金
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支付其他与筹资活动 主要系本期归还关联方借款及回购股份所
20,644,985.49 100.00%
有关的现金 致。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 28,992 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比 持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
例 件的股份数量 股份状态 数量
宁波银亿控股有限公司 境内非国有法人 23.76% 87,000,000 0 质押 87,000,000
广西河池化学工业集团有限公司 国有法人 10.24% 37,493,589 0 质押 37,493,589
詹永高 境内自然人 1.69% 6,169,773 0 不适用 0
苏志飞 境外自然人 1.45% 5,295,593 0 不适用 0
何建国 境内自然人 0.81% 2,957,800 0 不适用 0
陶春菊 境内自然人 0.63% 2,308,800 0 不适用 0
宋雪冬 境内自然人 0.62% 2,275,001 0 不适用 0
方杰 境内自然人 0.60% 2,200,000 0 不适用 0
高盛公司有限责任公司 境外法人 0.57% 2,089,113 0 不适用 0
李志阳 境内自然人 0.57% 2,078,500 0 不适用 0
前 10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波银亿控股有限公司 87,000,000 人民币普通股 87,000,000
广西河池化学工业集团有限公司 37,493,589 人民币普通股 37,493,589
詹永高 6,169,773 人民币普通股 6,169,773
苏志飞 5,295,593 人民币普通股 5,295,593
何建国 2,957,800 人民币普通股 2,957,800
陶春菊 2,308,800 人民币普通股 2,308,800
宋雪冬 2,275,001 人民币普通股 2,275,001
方杰 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
高盛公司有限责任公司 2,089,113 人民币普通股 2,089,113
李志阳 2,078,500 人民币普通股 2,078,500
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
公司股东苏志飞除通过普通证券账户持有 4,149,393 股外，还通过五
矿证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,146,200 股，实际
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 合计持有 5,295,593 股。公司股东李志阳除通过普通证券账户持有
9,800 股，还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户
持有 2,068,700 股，实际合计持有 2,078,500 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 不适用
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三、其他重要事项
适用 □不适用
1、经公司第十届董事会第十三次会议以及 2023 年第三次临时股东大会审议通过，公司拟将 35 万吨/年尿素产能置换指
标（含中间产品“合成氨”21 万吨/年）（以下简称“尿素产能指标”）通过北部湾产权交易所集团股份有限公司（以下简称“北
部湾交易集团”）以协议方式转让给伊犁新天煤化工有限责任公司（以下简称“新天煤化工”），经双方友好协商，拟以人民
币 9450 万元进行转让。2024 年 9 月 11 日，公司收到北部湾交易集团转来的新天煤化工支付的交易款 9410 万元（已扣除北
部湾交易集团交易费用 40 万元）。同时北部湾交易集团出具了《北部湾产权交易所交易鉴证书》，公司与新天煤化工交易
双方已完成本项目全部交易价款的结算。相关事项详见公司分别于 2023 年 12 月 11 日、2023 年 12 月 28 日、2024 年 4 月 17
日、2024 年 9 月 12 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上发布的《关于转让公司尿素产能指标的公告》（公告编号：2023-
042）、《广西河池化工股份有限公司 2023 年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-045）、《关于转让公司尿
素产能指标的进展公告》（公告编号 2024-003）及《关于转让公司尿素产能指标的进展公告》（公告编号 2024-040）。
2、2024 年 7 月 8 日，公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案
的议案》。同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份。本次回购资金总额不低于人民币 1,500 万元（含）且
不超过人民币 2,500 万元（含），回购股份价格不超过人民币 3 元/股（含）。截止 2024 年 10 月 7 日，公司本次回购股份方
案实施期限已届满，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量 878,100 股，占公司总股本的
0.24%，购买股份的最高成交价为 2.64 元/股，最低成交价为 2.47 元/股，成交总金额为 2,239,646.00 元（不含交易费用）。具
体内容详见公司于 2024 年 7 月 10 日、2024 年 10 月 10 日在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号 2024-023）、《关于回购期届满暨股份回购实施
结果的公告》（公告编号 2024-042）。
3、2019 年以来，公司控股股东银亿控股持续面临流动性危机，虽竭力制定相关方案、通过多种途径化解债务风险，但
仍不能彻底摆脱其流动性危机。为妥善解决其债务问题，保护广大债权人利益，银亿控股从自身资产情况、负债情况、经
营情况等方面进行分析，认为属于可适应市场需要、具有重整价值的企业，故其已于 2019 年 6 月 14 日向宁波中院提交了重
整申请并于 2019 年 12 月 19 日受理了重整申请，银亿控股正式进入重整程序。截止本报告日，宁波中院已裁定批准《银亿
集团有限公司等十七家公司合并重整案重整计划（草案）》，并终止了银亿集团有限公司等十七家公司合并重整案重整程
序。具体详见公司分别于 2019 年 6 月 17 日、2019 年 12 月 23 日、2020 年 7 月 2 日、2020 年 9 月 9 日、2024 年 7 月 30 日、2024
年 10 月 8 日、2024 年 10 月 16 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《关于控股股东母公司以及控股股东申请重
整的提示性公告》（公告编号：2019-021）、《关于控股股东母公司以及控股股东重整申请被法院裁定受理的公告》（公告
编号：2019-091）、《关于控股股东母公司以及控股股东司法重整的进展公告》（公告编号：2020-052）、《关于控股股东
母公司以及控股股东司法重整的进展公告》（公告编号：2020-060）、《关于控股股东司法重整的进展公告》（公告编号：
2024-028）、《关于控股股东司法重整的进展公告》（公告编号：2024-041）、《关于控股股东司法重整的进展公告》（公
告编号：2024-043）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广西河池化工股份有限公司
2024 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 116,447,032.51 64,629,673.12
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,800,000.00 2,496,960.00
应收账款 25,706,635.12 12,329,830.35
应收款项融资
预付款项 14,969,159.82 7,086,060.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 222,164.55 248,564.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 30,440,597.61 20,363,482.19
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 928,535.09 1,807,523.61
流动资产合计 193,514,124.70 108,962,094.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 138,180,691.00 147,563,702.08
在建工程 6,234,418.11
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 22,680,850.59 24,162,504.54
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 878,687.55 545,456.34
其他非流动资产
非流动资产合计 167,974,647.25 172,271,662.96
资产总计 361,488,771.95 281,233,757.18
流动负债：
短期借款 5,004,791.67 5,005,270.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 22,714,269.44 25,242,294.27
预收款项
合同负债 9,712,992.10 4,107,931.04
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,211,488.72 4,800,686.79
应交税费 16,264,861.57 1,699,108.88
其他应付款 129,981,772.10 147,042,000.92
其中：应付利息
应付股利 60,662.40 60,662.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,968,033.49 479,330.20
流动负债合计 189,858,209.09 188,376,622.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,420,630.12 8,538,516.28
递延所得税负债 1,829,920.05 1,415,541.89
其他非流动负债
非流动负债合计 10,250,550.17 9,954,058.17
负债合计 200,108,759.26 198,330,681.10
所有者权益：
股本 366,122,195.00 366,122,195.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 505,305,400.58 505,305,400.58
减：库存股 2,239,985.49
其他综合收益 -22,990,821.68 -22,990,821.68
专项储备 2,649,709.92 1,586,613.81
盈余公积 35,087,755.07 35,087,755.07
一般风险准备
未分配利润 -739,223,337.31 -818,512,055.10
归属于母公司所有者权益合计 144,710,916.09 66,599,087.68
少数股东权益 16,669,096.60 16,303,988.40
所有者权益合计 161,380,012.69 82,903,076.08
负债和所有者权益总计 361,488,771.95 281,233,757.18
法定代表人：施伟光 主管会计工作负责人：卢勇帐 会计机构负责人：雷吉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 166,695,111.85 151,314,144.99
其中：营业收入 166,695,111.85 151,314,144.99
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 164,651,565.90 154,076,655.94
其中：营业成本 143,337,180.72 131,306,732.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,910,413.53 1,146,366.66
销售费用 524,210.01 552,839.64
管理费用 13,515,918.43 14,658,109.63
研发费用 4,051,770.14 4,579,793.61
财务费用 1,312,073.07 1,832,813.75
其中：利息费用 2,007,758.16 2,973,342.14
利息收入 327,824.72 979,138.09
加：其他收益 408,014.01 166,375.58
投资收益（损失以“－”号填列） 1,119.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,832.84
信用减值损失（损失以“-”号填列） 416,060.44 -237,708.85
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,802,949.69 -338,350.14
资产处置收益（损失以“-”号填列） 88,773,584.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,842,208.04 -3,172,194.36
加：营业外收入 1,000.00 180,119.43
减：营业外支出 211,260.11 687,674.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,631,947.93 -3,679,749.45
减：所得税费用 10,053,164.02 87,346.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,578,783.91 -3,767,096.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 79,578,783.91 -3,767,096.41
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 79,288,717.79 -3,826,934.56
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 290,066.12 59,838.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
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广西河池化工股份有限公司 2024 年第三季度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 79,578,783.91 -3,767,096.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 79,288,717.79 -3,826,934.56
（二）归属于少数股东的综合收益总额 290,066.12 59,838.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2166 -0.0105
（二）稀释每股收益 0.2166 -0.0105
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：施伟光 主管会计工作负责人：卢勇帐 会计机构负责人：雷吉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,067,087.16 146,312,520.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,876,399.06 2,319,153.55
收到其他与经营活动有关的现金 1,706,746.63 1,257,231.57
经营活动现金流入小计 169,650,232.85 149,888,905.17
购买商品、接受劳务支付的现金 152,106,015.41 116,481,654.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 21,026,012.26 19,035,897.52
支付的各项税费 2,974,063.75 3,754,354.11
支付其他与经营活动有关的现金 2,839,265.59 3,120,397.81
经营活动现金流出小计 178,945,357.01 142,392,303.62
经营活动产生的现金流量净额 -9,295,124.16 7,496,601.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,100,000.00 2,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
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广西河池化工股份有限公司 2024 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关的现金 2,003,952.42
投资活动现金流入小计 96,103,952.42 2,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,600,613.31 5,966,357.95
投资支付的现金
质押贷款净增加额 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 14,600,613.31 5,966,357.95
投资活动产生的现金流量净额 81,503,339.11 -5,964,157.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 131,770.85 95,752.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,644,985.49
筹资活动现金流出小计 20,776,756.34 95,752.78
筹资活动产生的现金流量净额 -20,776,756.34 -95,752.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 385,900.78 8,262.10
五、现金及现金等价物净增加额 51,817,359.39 1,444,952.92
加：期初现金及现金等价物余额 64,629,673.12 56,249,276.14
六、期末现金及现金等价物余额 116,447,032.51 57,694,229.06
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 否
公司第三季度报告未经审计。
广西河池化工股份有限公司董事会
2024 年 10 月 24 日
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