广西河池化工股份有限公司
GUANGXI HECHI CHEMICAL CO.,LTD.
中期报告全文
二OO六年七月
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长何元军先生、总会计师及会计机构负责人李均毅先生声明：保证本中期报告中的财务会计报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
目 录
第一节、公司简介 1
第二节、会计数据和业务数据摘要 2
第三节、股本变动及股东情况 3
第四节、董事、监事、高级管理人员情况 5
第五节、管理层讨论与分析 7
第六节、重要事项 10
第七节、财务会计报告 15
第八节、备查文件 47 第一节、公司简介
一、公司的法定中文名称：广西河池化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写：河池化工
公司英文名称：GUANGXI HECHI CHEMICAL Co.，Ltd
公司英文名称缩写：HECHI CHEMICAL
二、公司法定代表人：何元军
三、公司董事会秘书：韩德穆
联系地址：广西河池市
联系电话：0778——2266832、2266867
联系传真：0778——2266882
电子信箱：hdemu@163.com
四、公司注册及办公地址：广西河池市
邮政编码：547007
公司国际互联网网址：http://www.hechihuagong.com.cn
电子信箱：hdemu@163.com
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：广西河池市河池化工股份有限公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：河池化工
股票代码：000953
七、公司首次注册日期：1993年7月
注册地点：广西河池市
企业法人营业执照注册号：4500001000215
税务登记号：452701200887558
公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司
办公地点：北京市
第二节、会计数据和业务数据摘要
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（%）
流动资产 375,280,335.1 359,275,984.9 4.45
8 4
流动负债 435,851,319.5 419,555,457.0 3.88
8 5
总资产 954,721,053.7 939,114,008.5 1.66
1 8
股东权益（不含少数股东 368,250,154.9 360,314,690.7 2.20
权益） 4 5
每股净资产 1.25 1.23 1.63
调整后的每股净资产 1.01 1.10 -8.18
报告期（1－6 上年同期 本报告期末比
月） 上年同期增减
（%）
净利润 7,935,464.19 15,690,976.47 -49.43
扣除非经常性损益后的净 7,589,397.79 16,020,275.08 -52.63
利润
每股收益 0.03 0.05 -40.00
净资产收益率 2.15 4.31 -2.16
经营活动产生的现金流量 81,022,364.69 93,670,515.79 -13.50
净额
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扣除的非经常性损益的项目、涉及金额如下（单位：人民币元）：
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项目 金额
扣除应计提的资产减值准备后的营业外收 395,309.96
支净额
短期投资收益 11,826.98
减：所得税影响数 61,070.54
合计 346,066.40
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按中国证监会发布的《公开发行行公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.6901 5.7521 0.0713 0.0713
营业利润 -2.0152 -2.0372 -0.0252 -0.0252
净利润 2.1549 2.1784 0.0270 0.0270
扣除非经常性损益后的净利 2.0609 2.0834 0.0258 0.0258
润
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第三节、股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况介绍
1、截止2006年6月30日止，本公司股东总数为31,532户，其中董事、监事、高级管理人员8人，持有本公司股份118,800股（锁定）。
2、截止2006年6月30日止，前10名股东持股情况。
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股东名称 持股数 持股比例% 股份性质
广西河池化学工业集团公司 177,220,89 60.27 国家股
0
雷空军 2,134,900 0.73 流通股
广西壮族自治区河池市农业生产资料 1,980,000 0.67 法人股
公司
广西富满地农资股份有限公司 1,980,000 0.67 法人股
陈明凤 1,225,000 0.42 流通股
郭晓华 904,000 0.31 流通股
黄庆锋 500,000 0.17 流通股
李莎 497,157 0.17 流通股
北京铁富华咨询部 478,600 0.16 流通股
许锋 428,321 0.15 流通股
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①持有5%以上股份的股东所持股份无质押和冻结情况。
②本公司前10名股东的国有股股东、法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、截止2006年6月30日止，前10名流通股股东持股情况。
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股东名称 持股数 持股种类
雷空军 2,134,900 A股
陈明凤 1,225,000 A股
郭晓华 904,000 A股
黄庆锋 500,000 A股
李莎 497,157 A股
北京铁富华咨询部 478,600 A股
许锋 428,321 A股
廖文珍 418,400 A股
元钿 343,201 A股
杨生 300,000 A股
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三、控股股东及实际控制人情况
1、控股股东情况
报告期内，公司控股股东仍为广西河池化学工业集团公司（以下简称“河化集团” ），持有本公司股份177,220,890股，占总股本的60.27%。该公司成立于1993年7月，性质为国有企业，法定代表人何元军，注册资本15903万元，经营范围为水泥、塑料编织袋、塑料制品、甲酸、甲酸钠、硫酸铵、元明粉、设备制造安装、汽车修理、运输、五金交电、饮食、化工建材、技术培训、咨询、劳务输出、电力的生产及销售。
2、实际控制人情况
报告期内，公司的实际控制人为中国化工农化总公司（以下简称“中农化”）。中农化成立于1992年1月，企业性质为全民所有制企业，法定代表人雷志宏，注册资本30000万元，经营范围为建筑工程总承包；新技术、工艺、新产品的开发；本系统矿产品及制品、综合回收产品的组织生产、销售；矿山机电设备、汽车配件、仪器仪表、本系统化工矿山所需原材料的代购；自产化肥按国家规定销售；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；承办中外合资经营、合作生产及开展“三来一补”业务。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下：
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
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姓名 性 职务 年 任期起止日 年初 期末
别 龄 期 持股 持股
何元军 男 董事长 50 2004.5-2007 15840 15840
.5
曹建国 男 董事 53 2004.5-2007 21780 21780
.5
程东明 男 董事 43 2006.5-2007
.5
姜健生 男 董事、代理总经理 51 2004.5-2007 23760 23760
.5
韦文甫 男 董事、副总经理 48 2004.5-2007 1980 1980
.5
李均毅 男 董事、副总经理、总会 35 2006.5-2007
计师 .5
张小卫 男 董事 41 2006.5-2007
.5
陈洪波 男 董事 33 2006.5-2007
.5
陈静 女 独立董事 34 2004.5-2007
.5
韦学礼 男 独立董事 33 2004.5-2007
.5
黄喜昭 男 独立董事 41 2006.5-2007
.5
焦荣飞 男 监事会主席 56 2006.5-2007 1980 1980
.5
马永康 男 监事 53 2006.5-2007 25740 25740
.5
张志勇 男 监事 49 2004.5-2007 1980 1980
.5
文斌 男 监事 42 2004.9-2007
.5
卢子将 男 监事 44 2005.5-2007
.5
罗展雄 男 副总经理 49 2006.3至今 25740 25740
朱煌辉 男 副总经理 44 2006.3至今
韩德穆 男 董事会秘书 40 2006.3至今
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二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘及解聘情况。
1、经公司2006年3月13日召开的临时董事会审议，形成如下决议：
（1）审议通过了关于公司董事会部分董事任免的议案。同意董事廖祖鲜、叶亚松、马永康、罗展雄、焦荣飞先生辞去公司董事职务，提请程东明、张小卫、陈洪波、李均毅先生为公司董事。
（2）审议通过了关于公司高管人员变动的议案。同意叶亚松、焦荣飞先生提出辞去公司副总经理职务、韦文甫先生辞去董事会秘书职务的请求。聘任罗展雄、韦文甫、朱煌辉、李均毅先生为公司副总经理，聘任韩德穆先生为公司董事会秘书。
上述董事变动已经2006年5月10日召开的2005年度股东大会审议通过。相关公告已于2006年3月14日、2006年5月11日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
2、鉴于公司独立董事陆万山先生辞去独立董事职务，经2006年5月10日召开的2005年度股东大会审议，同意增补黄喜昭先生为公司独立董事。相关公告已于2006年5月11日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
3、鉴于公司第四届监事会召集人宁功力先生、职工代表监事杨洁英女士因退休提出辞去公司监事职务，公司职工代表会选举焦荣飞、马永康先生为第四届监事会职工代表监事。经2006年5月10日召开的监事会审议，选举焦荣飞先生为公司第四届监事会主席。相关公告已于2006年5月11日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。
第五节、管理层讨论与分析
一、公司经营情况讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的生产经营目标，加大市场开发力度，加快技改扩能项目建设，深化内部改革，强化企业管理，基本实现了时间过半产量过半目标。上半年生产主导产品尿素150,123.35吨，完成计划的50.04%，比上年同期减少1%；实现主营业务收入29,243.03万元，比上年同期增加5.20%，主营业务利润2,095.38万元； 比上年同期减少55.74%；实现净利润793.55万元，比上年同期减少49.43%；经营活动产生的现金流量净额8,102.24万元，比上年同期减少13.50%。
上半年，公司的生产经营形势不尽人意。虽然产量、销量、主营业务收入与上年同期基本持平，但由于国家放开了对煤炭市场的宏观调控，取消了煤炭价格最高限价，煤炭市场价格比较活跃。总体情况看，煤炭价格一路攀升，回落幅度小，同时运输费用上涨和原料地对出省煤炭征收每吨30至50元的调节基金，使公司采购成本增加，上半年，公司采购原料煤增加成本1000多万元。加上生产设备运转又不稳定，消耗增加，产品成本上升，以主导产品尿素为例，制造成本同比上升较大，按上半年实际产量计算，同比增加2293.73万元；此外，由于化肥限价及市场原因，尿素、高浓度复合肥平均销售价格同比下降幅度也较大。上述原因导致公司利润同比减少49.43%。
公司是以煤、电力、运输为主要原料和依托的化肥生产企业，随着上述矛盾的日益突出，公司生产经营深受影响。近日，国家发改委出台了调高电价的政策，公司生产用电电价上升，增加了生产成本压力。随着市场竞争的不断激烈，虽然公司下半年继续享受国家免征增值税等优惠政策，但是生产经营形势却不容乐观。
面对困难，公司将加强内部管理和挖掘潜力，消化各种不利因素的影响，努力争取优惠政策，加快各项技改工作的进度，推行节约经济减少能源和原料消耗， 确保公司生产经营的持续、健康发展。
二、公司主营范围及经营状况
1、报告期公司主要从事化肥、对虾养殖、生物药品等产品的生产与销售，占10%以上的主营业务经营状况如下：
单位：人民币万元
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主营 主营业 主营 主营业务 主营业务 主营业务
业务 务成本 业务 收入比上 成本比上 利润率比
收入 利润 年同期增 年同期增 上年同期
率（% 减（%） 减（%） 增减（%）
）
分行业：
化学肥料制造 28,36 26,266 7.40 5.05 17.99 -10.35
业 6.00 .75
渔业 295.9 302.19 -2.10 -22.48 -31.96 14.23
7
生物药品制造 5,81. 5,58.6 3.85 2566.07 1712.05 45.31
业 07 9
分产品：
尿素 24,12 21,440 11.11 -3.61 20.52 -8.98
0.44 .97
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2、报告期内，主营业务盈利能力较上年度相比有所下降，总体毛利率由上年14.29%降至7.23%，主要原因一是1-3月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，生产成本大幅增加；二是原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；三是虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成本有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的提高造成了一定负担。
3、报告期利润构成情况与上年度相比未发生重大变动。
4、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内，公司无投资收益占净利润10%以上的单个参股公司。
6、经营中的问题与困难
报告期，公司经营中较为突出的问题有以下几点：一是原料价格持续上涨，化肥继续实行最高限价，公司面临双重压力；二是设备故障多，消耗未能达到预期效果。
针对上述困难和不利条件，公司采取以下措施：一是抓好生产，进一步加强工艺调优，控制消耗指标，确保高产稳产；二是全力以赴，推进技改扩能项目工程建设，确保项目按期投产；三是深化改革，加强内部各项管理，最大限度地降低成本费用，增加企业经济效益。
三、公司投资情况
1、报告期内，公司未募集资金也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目进度及收益情况
（1）热电厂1#炉技改项目
报告期末，热电厂1#炉技改项目累计投入资金557.97万元，目前该项目已完工。
（2）造气型煤项目
报告期末，造气型煤工程累计投入资金763.20万元，目前该项目已通过验收。制棒系统及煤气单炉全烧煤棒试烧还未达到预期效果，公司现正在设计单位的指导下，做进一步的调试工作。
（3）造气吹风气改造项目
报告期末，造气吹风气回收工程累计投入资金890.57万元，目前工程已进入土建收尾阶段，并已经顺利实现点火烘炉，预计7月底即可进入系统联动试车阶段。
（4）尿素系统改造项目
报告期末，尿素系统改造累计投入资金806.69万元。其中尿素合成塔、尿素洗涤器、预分离器改造及工艺管道安装工程已通过验收，尿素合成塔改造工程正在进一步优化操作，洗涤器、预分离器改造取得了明显效果，洗涤冷凝后的溶液尿素下降幅度较大，系统后续改造工程已陆续开展。
（5）膜分离氢回收技改项目
报告期末，膜分离氢回收技改项目累计投入资金231.24万元，该项目已竣工通过中间验收，目前装置运行状况良好，基本达到设计要求。
（6）半水煤气脱硫系统改造项目
报告期末，半水煤气脱硫系统改造项目累计投入资金124.14万元，目前设备基础建设已完成，进入设备安装阶段。
第六节、重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等有关法律法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规则和制度，并认真做好各项公司治理工作，公司的治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
二、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。公司中期不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内，公司无收购、出售资产或重组情况
五、报告期内，公司重大关联交易事项
1、公司日常关联交易事项
报告期，公司2005年度董事会会议对公司与关联股东广西河池化学工业集团公司及其他关联方2006年度日常关联交易进行了预计。
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关联交易类 按产品或劳务等 关联人 预计总金额 本期发生额
别 进一步划分 （万元） （万元）
采购原材料 包装袋 塑编厂 约1812 546.96
采购燃料动 电 河化集团 约12000 4810.02
力 煤 金城江工贸公 约1500 93.48
司
金谷农资公司 约1500 197.19
接受劳务 劳务 运输公司 约300 210.09
建筑公司 约500 69.73
综合服务及其他 河化集团 约750 370.50
销售产品和 化肥 南宁化肥销售 约3500 1224.87
商品 部
桂林贸易公司 约890 123.66
金谷农资公司 约2165 1211.69
富满地农资 约585 842.54
水及原材料 河化集团 约60 12.53
建材公司 约200 84.60
塑编厂 约10 4.26
建筑公司 约15 3.95
运输公司 约150 97.75
自发电 建材公司 约900 459.44
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注：（1）报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易总额为2011.06万元。
（2）报告期内公司根据经营情况需要，向富满地农资销售化肥产品842.54万元，预计公司2006年全年向富满地农资销售化肥产品累计金额约2800万元。
2、其他关联交易事项
（1）2005年12月30日，公司与中国化工农化总公司（以下简称“中农化”）签署了《尿素冬储合同》，合同约定由中农化向本公司提供资金人民币2000万元整用于化肥冬储。相关公告刊登于2006年1月7日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站上（http://www.cninfo.com.cn）。截止报告期末，中农化实际向公司提供化肥冬储资金1000万元，公司已向中农化结算该部分冬储尿素。
（2）报告期内，公司与公司实际控制人中国化工农化总公司签订了《工矿产品购销合同》及《协议书》，分别向其采购生产原料：优等品氯化铵（农用）900吨，每吨730元；粉状青海氯化钾（白色）300吨，每吨1880元；尿素300吨，每吨1790元。期末实际采购量分别为902吨、307吨、300吨，交易金额共计人民币1,772,620.00元。
（3）其他交易金额较小的关联交易详见本报告第七节财务会计报告的会计报表附注（七）、5。
3、关联债权债务往来
单位：人民币万元
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关联方 向关联方提供资 关联方向本公司
金 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
广西河池化学工业集团公司 0 3,108. 0 0
98
广西河池化工（集团）运输公司 0 349.75 0 0
广西河池化工（集团）机器设备制造 0 55.48 0 0
安装公司
广西河池化工（集团）建筑材料股份 0 1,058. 0 0
合作有限公司 72
广西河池化工（集团）柳州贸易公司 0 3.94 0 0
广西河池化工（集团）桂林贸易公司 0 1.98 0 0
合计 0 4,578. 0 0
85
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报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金发生额为0元，公司向控股股东及其子公司提供资金余额为4,578.85万元。
4、报告期内公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。
5、非经营性资金占用及清欠进展情况
截止2006年6月30日，公司控股股东及其子公司累计占用本公司资金净余额80,437,273.42元，其中非经营性占用45,788,561.49元，经营性占用35,953,108.22元。
根据国务院国资委和中国证监会文件精神，为提高上市公司质量，规范上市公司的运作，经我公司与河化集团协商决定，已于2006年6月22日形成了以非现金资产抵债占用我公司资金的方案，即河化集团以其合法拥有的与本公司生产关联性极高的甲醇设备及其房屋建筑物、变电站全套配电设备及其房屋建筑物，以及其可依法处置的下属全资子公司机安公司、运输公司的整体资产，按合计的资产评估净值5895.24万元抵偿对本公司全部非经营性占用资金4578.85万元及部分经营性占用资金1316.39万元。该项方案已报中国证监会审批，方案相关内容详见2006年6月24日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站（www.cninfo.com.cn）上。
六、报告期内，公司重大合同的签订和履行情况。
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。
2、报告期内，公司短期借款余额为：22,450万元。
3、报告期内，公司未发生其他重大担保情况。
七、承诺事项
1、报告期内，公司及持股5%以上的股东在指定的报纸和网站上没有披露过承诺事项。
2、股权分置改革有关事项
根据相关股权分置改革文件要求，公司股票自2006年3月6日起开始停牌，开展股权分置改革工作，并于2006年4月29日公告了《股权分置改革说明书》及相关股改文件，股改方案对价安排为：改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股获得2.6股股份；在与流通股股东沟通后，公司于2006年5月18日公告了《股权分置改革说明书（修改稿）》及相关股改文件，修改后的股改方案对价安排为：改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股获得3股股份，并增加了追加对价的安排。
由于公司本次股权分置改革以中国证监会豁免中国化工农化总公司要约收购义务为前提。因此，在取得中国证监会无异议函之后，本公司董事会将发布审议本次股权分置改革方案的相关股东会议通知，确定本次相关股东会议的股权登记日、现场会议召开日和网络投票时间。公司修改后的股权分置改革方案刊登于2006年5月18日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。
截止本报告披露日，公司豁免要约的申请正在审批之中，相关股改进展情况请关注公司近期在指定媒体上刊登的公告。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、其他期后重大事项
2006年7月5日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院（以下简称“南宁中院”）发出的一审案件应诉通知书（2006）南市民二初字第110号。通知书告知：南宁中院已受理广西桂东电力股份有限公司与本公司国海证券股权转让合同纠纷一案的诉讼请求。诉讼事项相关内容刊登于2006年7月8日的《中国证券报》、《证券时报》及中中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
我公司将持续披露该项诉讼的进展情况，相关诉讼进展情况请关注公司近期在指定媒体上刊登的公告。
十、公司信息披露索引
本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
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序 披露时间 公告内容
号
1 2006年1月7 公司关联交易公告
日
2 2006年1月13 公司董事会决议公告暨召开二OO六年第一次临时股东大
日 会通知
3 2006年2月16 公司2006年第一次临时股东大会决议公告
日
4 2006年3月6 公司关于进行股权分置改革的提示性公告
日
5 2006年3月14 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
6 2006年3月15 公司临时董事会决议公告
日
7 2006年3月21 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
8 2006年3月28 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
9 2006年3月31 公司2005年度董事会决议公告
日
10 2006年3月31 公司2005年度报告摘要
日
11 2006年3月31 公司2006年日常关联交易公告
日
12 2006年3月31 公司关于对重大会计差错进行更正的公告
日
13 2006年3月31 公司监事会决议公告
日
14 2006年3月31 公司召开2005年年度股东大会通知
日
15 2006年4月4 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
16 2006年4月11 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
17 2006年4月18 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
18 2006年4月22 公司董事会公告
日
19 2006年4月22 公司2006年第一季度报告
日
20 2006年4月22 公司关于2005年度股东大会的补充通知
日
21 2006年4月22 公司独立董事提名人声明
日
22 2006年4月25 公司关于股权分置改革工作的进展公告
日
23 2006年4月29 公司股权分置改革说明书及相关文件
日
24 2006年5月10 公司2005年年度股东大会决议公告
日
25 2006年5月10 公司临时董事会决议公告
日
26 2006年5月10 公司监事会决议公告
日
27 2006年5月17 公司关于延期披露股改方案沟通协商情况和结果的公告
日
28 2006年5月18 公司关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改
日 革方案的公告
29 2006年5月18 公司股权分置改革说明书（修改稿）及相关文件
日
30 2006年6月24 公司临时董事会决议公告
日
31 2006年6月24 公司关于河化集团以非现金资产抵偿占用河池化工资金
日 报告书（草案）
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第七节、财务会计报告
公司中期财务报告未经审计。
一、会计报表（附后）。
二、会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
（一）公司的基本情况
广西河池化工股份有限公司（股票代码000953，以下简称“本公司”）成立于一九九三年七月三日，系经广西体改委桂体改股（1993）32号文批准，由广西河池化学工业集团公司作为独家发起人，将广西河池氮肥厂整体改组，以定向募集方式募集社会法人股和内部职工股设立的股份公司。经广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业法人营业执照注册号：4500001000215，法定代表人：何元军。
经中国证券监督管理委员会批准，本公司于1999年9月3日向社会公开发行4,500万股人民币普通股股票，向基金配售500万股。其中：社会公众股于1999年12月2日上市交易，向基金配售部分于2000年2月14日上市流通。1999年9月22日经广西壮族自治区工商行政管理局批准，本公司已办理了相应的变更手续。
2000年4月26日经1999年股东大会审议通过，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增2股，并由广西公信会计师事务所有限公司于2000年4月29日出具桂公信验字[2000]048号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。
2002年5月16日经2001年度股东大会审议通过，向全体股东实施每10股送1股的分配方案，本公司总股本已变更为196,039,625股。
2003年5月26日经2002年度股东大会审议通过，向全体股东每10股派发现金0.60元（含税），同时以资本公积转增股本每10股转增5股。本次增股后，本公司总股本已变更为294,059,437股。该变更事项已由上海东华会计师事务所有限公司于2003年6月30日出具东华桂验字[2003]032号验资报告验证，并办理了相应的变更手续。
本公司所属行业是化学肥料制造业，主要产品是尿素（基肥和催肥）。
公司经营范围：尿素、复合肥、液体二氧化碳、甲酸、硫酸铵、元明粉、草酸、硫磺、工业甲醇的生产销售（涉及危险化学品的应取得生产许可证后方能生产）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。
5、外币核算方法
本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用发生当日之中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，属于与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产成本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司的现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。包括：库存现金，存入金融企业可以随时用于支付的存款，外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款和在途货币资金等其他货币性资金。
现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。
8、应收款项坏账准备及坏账损失核算方法
本公司对应收款项（应收账款、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计损失率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项账龄 估计损失（％）
1年以内 1
1-2年 5
2-3年 10
3年以上 15
其中：已确定无法收回的 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
9、存货核算方法
本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、外购商品、产成品、在产品、半成品等。各类存货以其成本入账。
产成品按实际成本核算，发出时按先进先出法核算；原材料取得时按计划成
本计价，发出时按加权平均法核算，并结转其应负担的成本差异；低值易耗品和包装物按取得时的实际成本记账，领用时按一次摊销法核算。
本公司根据存货类别和管理要求，对存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价值。
对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在10年内平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。
（2）长期债权投资
本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。
（3）长期投资减值准备
本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。
11、委托贷款
本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额计价，期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入损益；如按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产核算方法
本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的有形资产。
本公司固定资产按其成本入账。融资租赁的固定资产在租赁开始日，按当日租赁资产的账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。最低付款额与其入账价值的差额计入未确认融资费用，在租赁期内各个期间按合理的方法进行分摊。
本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的5%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计残值率 预计使用寿命 年折旧率
房屋、建筑物 5% 10-45 2.16—9.48
通用设备 5% 8-28 3.36—11.88
专用设备 5% 13-35 2.76—7.32
交通工具 5% 8-28 3.36—11.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则已确认的减值准备在原计提金额内予以转回。
13、在建工程核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。
期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、借款费用核算方法
借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。
本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
15、无形资产核算方法
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计使用期限为合同的受益年限。
每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。
当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
16、长期待摊费用核算方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚末摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、应付债券
本公司的应付债券按发行债券时实际收到的款项计价，按期计提利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，应当在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用直线法。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、收入确认原则
销售商品收入为本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品继续实施管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。
销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。
20、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
21、政府补助
指政府通过向公司转移资源，以换取公司在过去或未来按照某种条件进行有关经营活动的援助。
政府补助在同时满足以下条件时进行确认：
（1）企业将满足政府补助的附加条件；
（2）企业能够收到补助。
22、员工社会保障及福利：公司按照相关法规的规定，按期为公司职工支付各项社会保险及住房公积金，并计入当期费用；公司期末按工资总额的14%计提应付福利费进入当期费用，用于职工福利性费用开支。
23、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响
根据财政部文件财企[2006]67号《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的有关规定及修订后的公司章程，公司不再提取法定公益金，期初留存法定公益金转入法定公积金。
24、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法
合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等文件的规定，对拥有控制权的子公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。
合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来款项抵销后，合并各项目数额编制而成。
（三）税项
1、增值税
本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率按13%或17%的税率计算销项税。
根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124号文《国家发展改革委、财政部做好2006年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113号文的规定，报告期内，公司销售尿素复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的增值税，本公司已按桂国税函[2004]618号文规定计入补贴费收入。
2、营业税
本公司按应税营业额的3%或5%计缴营业税。
3、城市维护建设税
本公司按当期应纳流转税的1%计缴城市维护建设税。
4、教育费附加
本公司按当期应纳流转税的3%-4%计缴教育费附加。
5、所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，根据国税发[2000]33号文和河地地税函[2002]10号文，本公司2006年继续享受企业所得税减按15%的税率。
（四）控股子公司及合营公司
1、控股子公司及合营公司
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序 子公司及合营 法定 注册 实际 所 经营范围 是否
号 企业全称 代表 资本 投资 占 纳入
人 （万 额（ 权 合并
元） 万元 益 范围
） 比
例
（
％
）
1 广西南开天河 何元 7,00 6,993 99. 生物、环保、新材 是
科技发展有限 军 0.00 .70 91% 料等技术开发、咨
公司 询、转让
2 海南莺歌海洋 韦文 3,00 2,900 96. 海洋生物技术研究 是
生物技术有限 甫 0.00 .00 67% 、开发；农业种植
公司 ；水产养殖等
3 广西河化生物 韦文 1,90 1,846 96. 生产、销售氨基酸 是
工程有限责任 甫 8.00 .01 75% 及其衍生物等
公司
4 南宁市南开天 廖祖 100. 87.00 87% 通讯电源、电力电 否
拓科技发展有 鲜 00 源、生物技术、环
限公司 保技术、新材料等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）合并会计报表重要项目的说明
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
原币金额 折算汇 折合人民 原币金额 折算 折合人民
率 币 汇率 币
现金 409,646. 409,646. 343,235. 343,235.7
35 35 71 1
银行存款 62,694,2 62,694,2 22,851,5 22,851,50
17.46 17.46 01.38 1.38
其他货币资 87,175.8 87,175.8 136,198. 136,198.2
金 6 6 26 6
合计 63,191,0 63,191,0 23,330,9 23,330,93
39.67 39.67 35.35 5.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金期末比期初增加较多的主要原因是本期收回前期货款、货款回笼及时。
2、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增 本期减 期末余 期末市 资料来
额 加 少 额 价 源
工银瑞信核心 320,000 320,000 0.00 证券市
价值 .00 .00 场
合计 320,000 320,000 0.00
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司购买的工银瑞信核心价值基金期末已全部卖出，获利11,826.98元。
3、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 850,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内，广西河化生物工程有限责任公司于2006年6月26日收到银行承兑汇票三张，票面金额分别为20万元、20万元、25万元，到期日为2006年11月25日；2006年6月27日收到银行承兑汇票一张，票面金额20万元，到期日2006年11月26日。
4、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 占总 坏账 坏账准 金额 占总 坏账 坏账准
额比 准备 备 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年以 11,237, 33.48 1.00 112,37 31,045,4 61.3 1.00% 310,45
内 046.21 % % 0.46 64.55 3% 4.65
1-2年 9,276,0 27.65 5.00 463,80 6,639,76 13.1 5.00% 331,98
35.41 % % 1.77 5.78 2% 8.29
2-3年 149,850 0.45% 10.0 14,985 197,779. 0.39 10.00 147,57
.56 0% .06 29 % % 7.93
3年以 12,890, 38.42 15.0 4,219, 12,734,8 25.1 15.00 4,186,
上 556.59 % 0% 754.83 27.30 6% % 468.93
合计 33,553, 100.0 4,810, 50,617,8 100. 4,976,
488.77 0% 912.12 36.92 00% 489.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款期末比期初减少较多的主要原因是收回前期货款；
（2）期末余额中前五名金额合计1,902.43万元，占期末余额的56.70%；
（3）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七—关联方关系及其交易。
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 占总 坏账 坏账准备 金额 占总 坏账 坏账准
额比 准备 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年以 6,666,3 5.36 1.00 145,161. 4,541,2 3.85 1.00 85,626.
内 11.38 % % 24 65.36 % % 22
1-2年 29,045, 23.3 5.00 2,282,91 40,666, 34.4 5.00 2,212,7
896.19 3% % 8.77 730.07 5% % 24.19
2-3年 109,632 0.09 10.0 10,963.2 25,012, 21.1 10.0 8,067,4
.00 % 0% 0 324.41 9% 0% 48.82
3年以 88,652, 71.2 15.0 30,475,9 47,822, 40.5 15.0 22,231,
上 354.19 2% 0% 27.00 207.88 1% 0% 244.02
合计 124,474 100. 32,914,9 118,042 100. 32,597,
,193.76 00% 70.21 ,527.72 00% 043.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中前五名金额合计74,668,404.53元，占期末余额的59.99%；
（2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七—关联方关系及其交易。
6、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期末比例 期初金额 期初比例
1年以内 21,491,917. 41.29% 49,158,398. 99.24%
18 53
1-2年 30,191,256. 58.01%
21
2-3年 34,921.30 0.07% 378,771.00 0.76%
3年以上 328,771.00 0.63%
合计 52,046,865. 100.00% 49,537,169. 100.00%
69 53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七—关联方关系及其交易。
7、存货
（1）存货情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 超过3年的存货
原材料 80,827,405.39 102,419,014.4 634,581.47
1
包装物 996,512.42 18,858.34
低值易耗品 332,955.27 393,663.70
库存商品 27,780,814.44 25,422,617.27 39,426.38
在产品 10,089,656.73 10,747,162.03
合计 120,027,344.2 139,001,315.7 674,007.85
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司期末无将存货用于抵押、担保的情况。
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末增加 本期转回（减少）数 期末余额
数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
原材料 634,581.4 634,581.
7 47
库存商品 39,426.38 39,426.3
8
合计 674,007.8 674,007.
5 85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：计提存货跌价准备时，可变现净值以期末市价为计算基础。
8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 摊销方法 期末结存余额的
原因
企业财产保险 1,827,226.4 1,070,427. 按受益期 受益期未满
0 65
工业电进项税 443,030.91 443,130.91
货物运输险 233,333.32 83,100.00 按受益期 受益期未满
审计费及财务顾 728,333.33
问费
净化触煤 480,000.00
大修费 278,858.64
其他 546,510.62 77,082.01 按受益期 受益期未满
合计 4,537,293.2 1,673,740.
2 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期末待摊费用比期初增加主要财产保险及审计费、财务顾问费、净化领用触煤及各车间大修费用增加。
9、一年内到期的长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 初始投 年利 到期日 本期利 累计应收 期末余
资成本 率（ 息 或已收利 额
％） 息
合作经 1,500万 11% 2006年12月31 82.50万 409.75万 1,500万
营 元 日 元 元 元
合计 1,500万 11% 2006年12月31 82.50万 409.75万 1,500万
元 日 元 元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司子公司南开天河科技发展有限公司继续与合作方南宁市通泰能源燃料发展有限公司签订合作补充协议，双方合作期延长至2006年12月31日。
10、长期投资
（1）按性质分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
1、长期股权投资 12,768,011.44 12,534,983.86
其中：对子公司投资 732,888.44 732,974.20
对联营企业投资 13,884,457.34 14,462,260.10
其他股权投资 150,000.00 150,000.00
合并价差 -1,999,334.34 -2,810,250.44
2、长期债权投资
其中：国债投资
合计 12,768,011.44 12,534,983.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名 投 股 初始投 期初余 核 本期 累计 期末余
称 资 权 资成本 额 算 权益 权益 额
期 比 方 增减 增减
限 例 法 额 额
南宁市南开天 长 87% 870,00 732,97 权 -85.7 -137, 732,88
拓科技发展有 期 0.00 4.20 益 6 111.5 8.44
限公司 法 6
合计 870,00 732,97 -85.7 -137, 732,88
0.00 4.20 6 111.5 8.44
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于南宁市南开天拓科技发展有限公司2005年12月31日总资产仅为84.93万元，2005年度净利润为-4.1万元，且近三年没有开展经营业务，现处于停业状态，预计未来也无经营计划，故本期未将其纳入合并范围。
（3）对联营企业的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投 投 投资成 核 期初数 本期 累计权 期末数
称 资 资 本金额 算 权益 益增减
期 比 方 增减 额
限 例 法 额
新乡中大电子 长 37 21,401, 权 14,462 -577, 2,483, 13,884
有限公司 期 .1 448.06 益 ,260.1 802.7 009.28 ,457.3
7% 法 0 6 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 占被投 投资金 核算 实际投资比例与注册
期限 资单位 额 方法 资本比例不一致情况
股权的 说明及原因
比例
中化化肥原料有限 长期 1.79% 150,00 成本 一致
责任公司 0.00 法
合计 150,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）按权益法核算的被投资单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投 追 被投资 现金红利 被投资单 投资变现
资额 加 单位权 金额 位与本公 及投资收
投 益增减 本 累 司会计政 益汇回的
资 额 期 计 策的重大 重大限制
额 分 分 差异
得 得
新乡中大电子有 21,401, 2,483, 无 无
限公司 448.06 009.28
南宁市南开天拓 870,000 -137,1 无 无
科技公司 .00 11.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 形成原因 摊销 本期摊 摊余价
额 期限 销额 值
海南莺歌海洋生物技 -3,491, 初始投资金额 10年 -191,4 -2,010,
术有限公司 923.73 与被投资单位 62.28 353.94
权益不一致
广西南开天河科技发 17,743. 初始投资金额 10年 958.22 11,019.
展有限公司 13 与被投资单位 60
权益不一致
合计 -3,474, -190,5 -1,999,
180.60 04.06 334.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期 本期转回（减少）数 期末余额
额 增加 因资产价 其他原 合
数 值回升转 因转出 计
回数 数
新乡中大电子有限 10,000, 10,000,000
公司 000.00 .00
合计 10,000, 10,000,000
000.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 147,808,54 4,830,581. 152,639,12
1.86 89 3.75
通用设备 44,612,545 18,311,399 109,700.00 62,814,245
.83 .48 .31
专用设备 662,669,33 219,945.24 662,889,28
8.26 3.50
运输设备 8,429,653. 0.00 8,429,653.
97 97
固定资产原值合计 863,520,07 23,361,926 109,700.00 886,772,30
9.92 .61 6.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期共有22,810,190.42元在建工程转入固定资产。
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 45,441,828 2,290,869. 47,732,698
.84 62 .46
通用设备 15,468,174 1,475,883. 59,728.90 16,884,329
.41 72 .23
专用设备 275,141,52 21,602,486 296,744,01
8.61 .10 4.71
运输设备 3,453,035. 143,265.13 3,596,300.
64 77
累计折旧合计 339,504,56 25,512,504 59,728.90 364,957,34
7.50 .57 3.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产净值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
房屋建筑物 102,366,713.02 104,906,425.29
通用设备 29,144,371.42 45,929,916.08
专用设备 387,527,809.65 366,145,268.79
运输设备 4,976,618.33 4,833,353.20
固定资产净值合计 524,015,512.42 521,814,963.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、在建工程
在建工程原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余额 本期 本期减少 期末余额 资 工程
金额 其中 增加 本期转 其 金额 其中 金 投入
：利 入固定 他 ：利 来 占预
息资 资产额 减 息资 源 算的
本化 少 本化 比例
金额 额 金额
合成车间1 12,38 35,87 12,418 0 自
1、12号高 2,316 5.00 ,191.8 筹
压机 .82 2
动力一号 5,233 346,1 0 5,579 自
炉技改 ,605. 29.81 ,735. 筹
72 53
造气型煤 3,270 4,361 7,632, 0 自
工程 ,028. ,985. 013.97 筹
10 87
造气吹风 3,289 5,616 0 8,905 自
气改造 ,080. ,574. ,654. 筹
00 78 78
尿素系统 947,1 8,066 0 9,014 自
改造 77.82 ,856. ,034. 筹
62 44
膜分离氢 940,3 1,372 2,312, 0 自
回收技改 26.35 ,119. 445.87 筹
52
半水煤气 15,74 1,225 0 1,241 自
脱硫改造 9.50 ,636. ,386. 筹
71 21
其他技改 4,360 3,987 447,53 7,900 自
项目 ,526. ,946. 8.76 ,934. 筹
10 71 05
合计 30,43 25,01 22,810 32,64
8,810 3,125 ,190.4 1,745
.41 .02 2 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本年增 本年转回（减少）数 期末余
额 加数 因资产价值回升 其他原因 合计 额
转回数 转出数
其他技 1,723,2 939,206.35 939,2 784,04
改项目 51.61 06.35 5.26
合计 1,723,2 939,206.35 939,2 784,04
51.61 06.35 5.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期转回在建工程减值准备939,206.35元。原因是停工多年的氢回收工程恢复正常建设并已结转入固定资产，现处于试运行状态。
13、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 期初余 本 本期 本期摊 累计摊 期末余 剩余
额 期 转出 销数 销额 额 摊销
增 数 年限
加
数
土地使 7,689, 6,930,0 108,15 867,45 6,821, 25-47
用权 365.00 64.45 8.82 9.37 905.63 年
非专利 15,396 7,169,3 1,367, 9,593, 5,802, 2-7年
技术 ,153.0 75.00 117.28 895.28 257.72
0
合计 23,085 14,099, 1,475, 10,461 12,624
,518.0 439.45 276.10 ,354.6 ,163.3
0 5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末本公司无形资产不需计提减值准备。
14、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初余 本期增 本期 累计摊 期末余 剩余摊
生额 额 加数 摊销 销额 额 销期限
数
老河池公路 217,84 181,53 21,78 58,092 159,75 44个月
维修费 7.76 9.76 4.80 .80 4.96
厂区公路维 342,34 290,98 74,86 126,21 216,12 45个月
修费 0.53 9.35 3.68 4.86 5.67
合计 560,18 472,52 96,64 184,30 375,88
8.29 9.11 8.48 7.66 0.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借 期末余额 期初余额
款 本金 年 期限 本金 年 期限
条 利 利
件 率 率
中国农业银 抵 10,000 6.6 2006年2月2 20,000 6.6 2005年6月3
行河池分行 押 ,000.0 96% 8日-2007年 ,000.0 96% 0日-2006年
0 2月28日 0 6月29日
中国农业银 抵 6,000, 6.6 2005年12月 6,000, 6.6 2005年12月
行河池分行 押 000.00 96% 15日-2006 000.00 96% 15日-2006
年12月14日 年12月14日
中国农业银 抵 10,000 6.1 2006年6月1
行河池分行 押 ,000.0 428 6日-2007年
0 % 6月16日
中国农业银 抵 10,000 6.1 2006年6月2
行河池分行 押 ,000.0 428 8日-2007年
0 % 6月28日
中国农业银 抵 10,000 7.0 2006年3月3
行河池分行 押 ,000.0 308 1日-2007年
0 % 3月31日
中国工商银 抵 68,500 6.6 含一年期及 69,500 6.6 含一年期及
行河池分行 押 ,000.0 96% 半年期等 ,000.0 960 半年期等
0 0 %
中国工商银 抵 110,00 7.2 含一年期及 136,50 7.2 含一年期及
行河池分行 押 0,000. 54% 半年期等 0,000. 540 半年期等
00 00 %
合计 224,50 232,00
0,000. 0,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 19,000,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内，本公司共开出七张银行承兑汇票，其中三张金额分别为300万元、450万元、450万元，期限为2006年3月30日至2006年8月30日。其余四张金额分别为200万元、200万元、200万元、100万元，期限为2006年3月30日至2006年9月30日。
17、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
应付账款 48,090,397.26 64,101,449.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额比期初余额减少较多的原因是本期支付了前期所欠原材料款。
（2）期末余额中三年以上的应付账款金额为207,224.49元；
（3）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七—关联方关系及其交易。
18、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
预收账款 37,430,578.16 18,901,961.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额比期初余额增加较多的原因是本期预收的货款增加所致；
（2）期末余额中无一年以上的预收账款；
（3）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七—关联方关系及其交易。
19、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
其他应付款 55,130,914.21 48,009,840.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中三年以上的其他应付款金额为1,868,085.87元；
（2）期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项情况见附注七—关联方关系及其交易。
20、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工资结余项目 期末金额 期初金额 结余原因
已提未付 -30,373.93 1,941,611.
06
合计 -30,373.93 1,941,611.
06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者名称 期末金额 期初金额 欠付原因
国有法人股 60,662.40 60,662.40 尚未领取
其他 7,372.63 7,372.63 尚未领取
合计 68,035.03 68,035.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期应交数 本期已交数 期末余额
企业所得税 5,776,468. 1,564,758.3 4,641,130. 2,700,096.4
16 9 10 5
增值税 -3,809,009 1,643,917.9 0.00 -2,165,091.
.94 7 97
营业税 1,344.00 145.65 28.65 1,461.00
代扣缴个人所得税 -233,130.1 457,270.73 399,780.84 -175,640.24
3
城建税 10.00 1.46 0.29 11.17
合计 1,735,682. 3,666,094.2 5,040,939. 360,836.41
09 0 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 性质 计缴标准
教育费附加 -30,774.93 流转税附加 流转税额的3%-4%
税
防洪保安费 645,226.58 流转税附加 营业收入的1‰
税
合计 614,451.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 期末结存余额的原因
排污费 525,994.00 500,000.00
董事会基金 257,922.18 418,922.18
奖励及提成费 52,000.00
运输公司运输劳务 238,060.80
费
其他 394,454.82 111,069.88
合计 1,178,371.0 1,320,052.
0 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款条 期初余额 期末余额
件 金额 年利 金额 年利 到期期限
率 率
亚洲开发 担保 30,880,92 6.50% 32,208,6 6.50% 2006年11月1
银行 2.57 89.53 5日
国家开发 抵押、 6,000,000 5.76% 6,000,00 5.76% 2006年10月1
银行 担保 .00 0.00 日
3,000,000 3,000,00 2006年12月
.00 0.00 前
6,000,000 6,000,00 2006年12月
.00 0.00 前
合计 45,880,92 47,208,6
2.57 89.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款条件 年利率 期限 期末金额
美元 人民币
亚洲开发银 担保 6.50% 1995.12-2 16,626,525 132,939,0
行 013.5 .96 50.97
国家开发银 抵押、担 5.76% 1995.12-2 17,000,00
行 保 007.12 0.00
合计 16,626,525 149,939,0
.96 50.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 177,220,8 177,220,8
90.00 90.00
其中：国家持有法人股 177,220,8 177,220,8
90.00 90.00
2、募集法人股 4,795,560 4,795,560
.00 .00
未上市流通股份合计 182,016,4 182,016,4
50.00 50.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 111,869,7 111,869,7
37.00 37.00
2、高管股 173,250.0 173,250.0
0 0
已上市流通股份合计 112,042,9 112,042,9
87.00 87.00
三、股份总数 294,059,4 294,059,4
37.00 37.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因、
依据
资本溢价 43,326,534 43,326,53
.80 4.80
股权投资 1,096,921. 1,096,921
准备 43 .43
其他资本 75,213.04 75,213.04
公积
合计 44,498,669 44,498,66
.27 9.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 变动原因
、依据
法定盈余 18,530,697 6,250,485 24,781,182
公积 .16 .52 .68
法定公益 6,250,485. 6,250,485
金 52 .52
其他 3,933,890. 3,933,890.
11 11
合计 28,715,072 6,250,485 6,250,485 28,715,072
.79 .52 .52 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据财政部文件财企[2006]67号,将法定公益金转入法定盈余公积。
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 -6,958,488.31
本期增加 7,935,464.19
其中：本年净利润 7,935,464.19
本期减少
其中：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
分配利润
期末余额 976,975.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、主营业务收入
（1）按业务性质划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
销售商品的收入 292,430,328.81 277,983,980.26
合计 292,430,328.81 277,983,980.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按业务分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
尿素 245,326,050.26 266,065,194.79
液氨 138,104.28 174,874.36
40%氯基高浓度复合肥 3,167,875.70
45%硫基高浓度复合肥 15,148,929.49 16,450,312.28
45%氯基高浓度复合肥 24,000,730.69 2,810,127.19
海水养殖 2,959,655.28 3,817,771.60
L--天门冬氨酸 5,810,664.53 217,948.71
小计 296,552,010.23 289,536,228.93
公司内各业务分部间相互抵销 4,121,681.42 11,552,248.67
合计 292,430,328.81 277,983,980.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
广西地区 293,592,354.95 285,718,457.33
海南地区 2,959,655.28 3,817,771.60
小计 296,552,010.23 289,536,228.93
公司内各地区分部间相互抵销 4,121,681.42 11,552,248.67
合计 292,430,328.81 277,983,980.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售收入总额 7,730.24万元，占公司全部销售收入总额的26.43%。
32、主营业务成本
（1）按业务性质划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
销售商品的成本 271,276,296.92 230,080,298.38
合计 271,276,296.92 230,080,298.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按业务分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
尿素 217,599,913.84 212,606,034.87
液氨 171,101.41 155,458.39
40%氯基高浓度复合肥 3,812,247.06 0
45%硫基高浓度复合肥 18,196,876.34 18,244,774.37
45%氯基高浓度复合肥 26,077,524.58 3,537,340.26
海水养殖 3,021,929.81 4,441,103.10
L--天门冬氨酸 5,586,885.30 308,318.97
小计 274,466,478.34 239,293,029.96
公司内各业务分部间相互抵销 3,190,181.42 9,212,731.58
合计 271,276,296.92 230,080,298.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
广西地区 271,444,548.53 234,851,926.86
海南地区 3,021,929.81 4,441,103.10
小计 274,466,478.34 239,293,029.96
公司内各地区分部间相互抵销 3,190,181.42 9,212,731.58
合计 271,276,296.92 230,080,298.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务成本同比增长17.91%，销售成本增幅超过销售收入增幅，总体毛利率由上年同期的17.23%下降到本期的7.23%，主要原因如下：
①1-3月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，生产成本大幅增加；
②原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；
③虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成本有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的提高造成了一定负担。
33、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期实际数 上年同期数
教育费及附加 流转税额的3%-4% 179,977.76 178,991.31
城建税 1%、7% 20,234.94 378,705.63
合计 200,212.70 557,696.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期收入 本期支出 本期利润 上年同期 上年同期 上年同期
收入 支出 利润
生活煤 711,932. 115,412. 596,520. 3,092,29 2,059,08 1,033,21
90 31 59 7.74 1.68 6.06
废旧物 318,068. 92,030.4 226,037. 438,355. 95,547.6 342,808.
资 37 0 97 82 5 17
自发电 3,926,79 3,420,22 506,569. 3,034,27 2,816,67 217,602.
9.00 9.76 24 3.88 1.39 49
CO2 521,694. 55,812.6 465,881. 448,764. 127,726. 321,038.
12 9 43 99 45 54
其他 5,099,49 3,122,66 1,976,82 3,486,40 3,251,77 234,622.
4.00 5.76 8.24 0.75 8.70 05
合计 10,577,9 6,806,15 3,771,83 10,500,0 8,350,80 2,149,28
88.39 0.92 7.47 93.18 5.87 7.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期其他业务利润比上期增加，原因是销售煤渣比去年同期增加以及其它业务成本降低。
35、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
利息支出 14,517,334.71 15,566,382.06
减:利息收入 156,118.09 151,581.13
汇兑损失 960.80 9,064.59
减:汇兑收益 1,528,344.22
其他 18,982.00 19,416.45
合计 12,852,815.20 15,443,281.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用比上期减少259万元，主要系人民币对美元升值产生汇兑收益所致。
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
股权投资收益 -577,888.52 -451,219.20
债权投资收益 825,000.00 825,000.00
其中：其他债权投资收益 825,000.00 825,000.00
合并价差 190,504.06 190,504.06
其他投资收益 11,826.98 47,203.32
合计 449,442.52 611,488.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期实际数 上年同期数
新乡中大电子有限公司 -577,802.76 -451,219.20
南宁市南开天拓科技发展有限 -85.76
公司
合计 -577,888.52 -451,219.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）债权投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 本期实际数 上年同期数
南宁市通泰能源燃料发展有限 825,000.00 825,000.00
公司
合计 825,000.00 825,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期实际数 上年同期数
海南莺歌海洋生物技术有限公 191,462.28 191,462.28
司
广西南开天河科技发展有限公 -958.22 -958.22
司
合计 190,504.06 190,504.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被转让股权公司名称 本期实际数 上年同期数
工银瑞信核心价值 11,826.98
其他投资 47,203.32
合计 11,826.98 47,203.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源和依 相关批准文件 批准机关 文件时
据 效
增值税 16,076,3 河池市财 发改价格(2006)1 财政部、国
免征 13.47 政局 24号文及财税[20 税总局
01]113号文
合计 16,076,3
13.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124号文《国家发展改革委、财政部做好2006年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113号文的规定，报告期内公司销售尿素、复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的增值税，本公司已按桂国税函[2004]618号文规定计入补贴收入，本期免缴复合肥增值税5,403,063.58元及尿素产品的增值税10,673,249.89元。综上，本期共产生补贴收入16,076,313.47元。
38、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期实际数 上年同期数
违约金及罚款收入 3,425.00 5,882.00
处理固定资产收益 122,549.69
其他 16,433.94 43,293.65
合计 19,858.94 171,725.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期实际数 上年同期数
车间停工损失 423,804.92
罚款支出 509,984.23 17,418.00
处理固定资产损失 48,771.10 29,510.55
捐赠支出 5,000.00 3,825.00
在建工程减值准备转回 -939,206.35
其他 84,577.00
合计 -375,451.02 559,135.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期营业外支出比上期减少，主要系转回在建工程减值准备所致。
40、支付或收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
1、收到的其他与经营活动有关的
现金
其中：单位往来款 3,830,121.39
其他 363,469.33 256,533.73
合计 4,193,590.72 256,533.73
2、支付的其他与经营活动有关的
现金
排污费 5,000.00 5,000.00
运输装卸费 1,922,215.31 2,763,452.19
保险费 1,400,000.00 1,337,911.44
零星修理费 74,290.60 78,065.00
业务招待费 773,817.50 390,702.70
材料费 156,887.51 184,099.84
办公费 132,279.82 198,151.25
差旅费 274,012.02 267,896.51
往来代垫款 4,425,207.23 7,548,202.53
罚款支出 263,100.00
其他 8,459,373.20 4,106,319.63
合计 17,886,183.19 16,879,801.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期金额 扣除企业所得税
影响后金额
其他非经常性收入 19,858.94 16,880.10
处置固定资产净损失 -48,771.10 -41,455.44
罚款支出 -509,984.23 -433,486.60
捐赠支出 -5,000.00 -4,250.00
在建工程减值准备转回 939,206.35 798,325.40
短期投资收益 11,826.98 10,052.93
合计 407,136.94 346,066.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司会计报表重要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 占总 坏账 坏账准 金额 占总 坏账 坏账准
额比 准备 备 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年内 11,234,7 38.0 1% 112,347 30,251, 62.2 1% 302,510
96.21 0% .96 014.55 9% .15
1-2年 6,506,69 22.0 5% 325,334 6,639,7 13.6 5% 331,988
7.91 0% .90 65.78 7% .29
2-3年 149,850. 0.51 10% 14,985. 13,729. 0.03 10% 1,372.9
56 % 06 29 % 3
3年以 11,677,2 39.4 15% 3,206,4 11,663, 24.0 15% 3,204,4
上 41.61 9% 61.97 512.32 1% 02.58
合计 29,568,5 100. 3,659,1 48,568, 100. 3,840,2
86.29 00% 29.89 021.94 00% 73.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款期末比期初减少的主要原因是收回尿素前期货款所致；
（2）期末余额中前五名金额合计为1,902.43万元，占期末余额的64.34%；
（3）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七—关联方关系及其交易。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 占总 坏账 坏账准 金额 占总 坏账 坏账准
额比 准备 备 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年 14,236,9 18.0 1% 142,36 9,262,59 13.1 1% 84,625.
以内 87.16 6% 9.87 7.71 8% 98
1-2 45,608,3 57.8 5% 2,280, 43,404,4 61.7 5% 2,210,2
年 75.34 5% 418.77 83.74 6% 24.19
2-3 46,040.0 0.06 10% 4,604. 65,203.1 0.09 10% 6,520.3
年 0 % 00 1 % 1
3年 18,945,2 24.0 15% 4,882, 17,547,4 24.9 15% 4,672,7
以上 67.64 3% 378.12 60.27 7% 07.01
合计 78,836,6 100. 7,309, 70,279,7 100. 6,974,0
70.14 00% 770.76 44.83 00% 77.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末余额中前五名金额合计为6,133.66万元，占期末余额的77.80%；
（2）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款情况见附注七—关联方关系及其交易。
3、长期投资
（1）按性质分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
1、长期股权投资 99,217,512.33 101,015,919.09
其中：对子公司投资 99,067,512.33 100,865,919.09
其中：股权投资差额 -1,999,334.34 -2,189,838.40
其他股权投资 150,000.00 150,000.00
2、长期债权投资
其中：国债投资
合计 99,217,512.33 101,015,919.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资
①权益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 控股 初始投资 期初余 本年权 累计权 期末余
位名称 资 比例 成本 额 益增减 益增减 额
期 额 额
限
海南莺歌 长 96.6 39,152,7 24,950, -1,098, -15,301 23,851,
海洋生物 期 7% 06.55 193.13 975.09 ,488.51 218.04
技术有限
公司
广西南开 长 100% 71,386,5 64,849, -184,45 -6,721, 64,665,
天河科技 期 12.57 962.63 0.28 000.22 512.35
发展有限
公司
广西河化 长 100% 18,460,0 13,255, -705,48 -5,909, 12,550,
生物工程 期 94.32 601.73 5.45 978.04 116.28
有限责任
公司
合计 128,999, 103,055 -1,988, -27,932 101,066
313.44 ,757.49 910.82 ,466.77 ,846.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 摊 初始金 期初余 本期摊 累计摊 期末余
销 额 额 销额 销额 额
期
限
海南莺歌海洋生物技 10 -3,491, -2,201 -191,46 -1,481 -2,010,
术有限公司 年 923.73 ,816.2 2.28 ,569.7 353.94
2 9
广西南开天河科技发 10 17,743. 11,977 958.22 6,723. 11,019.
展有限公司 年 13 .82 53 60
合计 -3,474, -2,189 -190,50 -1,474 -1,999,
180.60 ,838.4 4.06 ,846.2 334.34
0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 占被投资单位股权的 投资金 核算方 备
限 比例 额 法 注
中化化肥原料有限责 长期 1.79% 150,00 成本法
任公司 0.00
合计 150,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入
（1）按业务性质划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
销售商品的收入 283,909,490.42 283,204,678.62
合计 283,909,490.42 283,204,678.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按业务分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
尿素 241,453,850.26 263,769,364.79
液氨 138,104.28 174,874.36
40%氯基高浓度复合肥 3,167,875.70
45%硫基高浓度复合肥 15,148,929.49 16,450,312.28
45%氯基高浓度复合肥 24,000,730.69 2,810,127.19
小计 283,909,490.42 283,204,678.62
公司内各业务分部间相互抵销
合计 283,909,490.42 283,204,678.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
广西地区 283,909,490.42 283,204,678.62
公司内各地区分部间相互抵销
合计 283,909,490.42 283,204,678.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期公司前五名客户销售收入总额 7,730.24万元，占公司全部销售收入总额的27.23%。
5、主营业务成本
（1）按业务性质划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
销售商品的成本 262,131,663.23 232,289,377.89
合计 262,131,663.23 232,289,377.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按业务分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
尿素 213,873,913.84 210,351,804.87
液氨 171,101.41 155,458.39
40%氯基高浓度复合肥 3,812,247.06
45%硫基高浓度复合肥 18,196,876.34 18,244,774.37
45%氯基高浓度复合肥 26,077,524.58 3,537,340.26
小计 262,131,663.23 232,289,377.89
公司内各业务分部间相互抵销
合计 262,131,663.23 232,289,377.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按地区分部划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
广西地区 262,131,663.23 232,289,377.89
公司内各地区分部间相互抵销
合计 262,131,663.23 232,289,377.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务成本同比增长12.84%，销售成本增幅超过销售收入增幅，总体毛利率由上年同期的17.98%下降到本期的7.67%，主要原因如下：
①1-3月份设备故障多，检修频繁，生产消耗未得到有效控制，生产成本大幅增加；
②原料价格继续上涨，化肥价格继续受限，盈利空间明显减小；
③虽然公司采取了调整产品配方及节能降耗等生产措施，使新产品高浓度复合肥成本有所下降，但由于质量及市场原因，该产品仍处于亏损经营状态，给公司盈利能力的提高造成了一定负担。
6、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期实际数 上年同期数
教育费及附加 流转税额的3%-4% 179,981.27 418,272.70
城建税 1%、7% 139,424.24
合计 179,981.27 557,696.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期收入 本期支 本期利 上年同期 上年同期 上年同期
出 润 收入 支出 利润
生活煤 711,932. 115,412 596,520 3,092,29 2,059,081 1,033,216
90 .31 .59 7.74 .68 .06
废旧物 318,068. 92,030. 226,037 438,355. 95,547.65 342,808.1
资 37 40 .97 82 7
自发电 3,926,79 3,420,2 506,569 3,034,27 2,816,671 217,602.4
9.00 29.76 .24 3.88 .39 9
钾肥 0.00 799,888. 594,103.1 205,784.8
00 2 8
CO2 521,694. 55,812. 465,881 448,764. 127,726.4 321,038.5
12 69 .43 99 5 4
其他 4,831,49 3,122,6 1,708,8 2,686,51 2,657,675 28,837.17
4.00 65.76 28.24 2.75 .58
合计 10,309,9 6,806,1 3,503,8 10,500,0 8,350,805 2,149,287
88.39 50.92 37.47 93.18 .87 .31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期其他业务利润比上期增加的原因是其它业务支出减少及销售煤渣、甲醇比同期增加所致。
8、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
利息支出 14,489,434.71 15,566,342.01
减：利息收入 151,540.31 141,231.69
汇兑损失 8,514.59
减：汇兑收益 1,528,344.22
其他 18,975.65 18,792.60
合计 12,828,525.83 15,452,417.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用比上期减少262万元，主要系人民币对美元升值产生汇兑收益所致。
9、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期实际数 上年同期数
股权投资收益 -1,988,910.82 -3,654,298.87
股权投资差额摊销 190,504.06 190,504.06
股权投资转让收益
其他投资收益 11,826.98
合计 -1,786,579.78 -3,463,794.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）股权投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期实际数 上年同期数
广西南开天河科技发展有限 -184,450.28 -12,509.02
公司
海南莺歌海洋生物技术有限 -1,098,975.09 -2,621,024.46
公司
广西河化生物工程有限责任 -705,485.45 -1,020,765.39
公司
合计 -1,988,910.82 -3,654,298.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资差额摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期实际数 上年同期数
海南莺歌海洋生物技术有限 191,462.28 191,462.28
公司
广西南开天河科技发展有限 -958.22 -958.22
公司
合计 190,504.06 190,504.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 本期实际数 上年同期数
工银瑞信核心价值 11,826.98
合计 11,826.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 来源和依 相关批准文件 批准机关 文件时
据 效
增值税免 16,076, 河池市财 发改价格(2006)1 财政部、国
征 313.47 政局 24号文及财税[20 税总局
01]113号文
合计 16,076,
313.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据国家发展和改革委员会、财政部发改价格（2006）124号文《国家发展改革委、财政部做好2006年化肥生产供应和价格调控工作的通知》，及财税[2001]113号文的规定，报告期内，公司销售尿素、复合肥产品继续享受免征增值税的政策。对于免征的增值税，本公司已按桂国税函[2004]618号文规定计入补贴收入，本期免缴复合肥增值税5,403,063.58元及尿素产品的增值税10,673,249.89元。综上，本期共产生补贴收入16,076,313.47元。
11、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期实际数 上年同期数
违约金及罚款收入 3,425.00 5,882.00
处理固定资产收益 122,549.69
其他收入 13,722.92
合计 3,425.00 142,154.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目类别 本期实际数 上年同期数
车间停工损失 423,804.92
罚款支出 508,731.00 17,418.00
在建工程减值准备转回 -939,206.35
捐赠支出 5,000.00 3,825.00
其他 83,577.00
合计 -425,475.35 528,624.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期营业外支出比上期减少，主要系转回在建工程减值准备所致。
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业务 与本公 经济 法定
册 司关系 性质 代表
地 或类 人
型
中国化工农化总公司 北 建筑工程总承包、 实际控 国有 雷志
京 自产化肥按国家规 股人 企业 宏
市 定销售等
广西河池化学工业集团 河 生产、销售水泥、 母公司 国有 何元
公司 池 塑料编织袋及提供 企业 军
市 维修、运输服务等
广西南开天河科技发展 南 生物、环保、新材 子公司 有限 何元
有限公司 宁 料等技术开发、咨 责任 军
市 询、转让
海南莺歌海洋生物技术 海 海洋生物技术研究 子公司 有限 韦文
有限公司 口 、开发；农业种植 责任 甫
市 ；水产养殖等
广西河化生物工程有限 灵 生产、销售氨基酸 子公司 有限 韦文
责任公司 山 及其衍生物等 责任 甫
县
南宁市南开天拓科技发 南 通讯电源、电力电 子公司 有限 廖祖
展有限公司 宁 源、生物技术、环 责任 鲜
市 保技术、新材料等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
数 数
中国化工农化总公司 30,000. 30,000.
00 00
广西河池化学工业集团公司 15,903. 15,903.
00 00
广西南开天河科技发展有限公 7,000.0 7,000.0
司 0 0
海南莺歌海洋生物技术有限公 3,000.0 3,000.0
司 0 0
广西河化生物工程有限责任公 1,908.0 1,908.0
司 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 比 金 比例 金 比 金额 比
例% 额 % 额 例 例%
中国化工农化总化司 100
广西河池化学工业集团公 17,72 60. 17,72 60.
司 2.09 27 2.09 27
广西南开天河科技发展有 6,993 99. 6,993 99.
限公司 .70 91 .70 91
海南莺歌海洋生物技术有 2,900 96. 2,900 100
限公司 .00 67 .00 .00
广西河化生物工程有限责 1,846 96. 1,846 100
任公司 .01 75 .01 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地址 与本公司关系
广西河池化工（集团）运输公司 广西河池市 同一母公司
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作 广西河池市 同一母公司
有限公司
广西河池化学工业（集团）公司塑料编织 广西河池市 同一母公司
袋厂
广西河池化工（集团）建筑工程公司 广西河池市 同一母公司
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售 广西南宁市 同一母公司
部
广西河池化工（集团）桂林贸易公司 广西桂林市 同一母公司
广西河池化工（集团）金城江工贸公司 广西河池市 同一母公司
广西河池金谷农业生产资料有限责任公司 广西河池市 其他关联方
广西富满地农资股份有限公司 广西南宁市 其他关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方交易（单位：元）
采购交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 关联方 交易 交易金 交易 未结 未结
关系性 内容 额 金额 算项 算项
质 相应 目金 目相
比例 额 应比
% 例%
广西河池化学工业集团公司 母公司 电 48,100 100 0.00 0.00
,229.8
6
广西河池化学工业集团公司 母公司 劳务 704,95 11.1 249,1 35.3
7.90 6 56.87 4
广西河池化学工业（集团） 同一母 编织 5,469, 100 1,279 23.4
公司塑料编织袋厂 公司 袋 640.00 ,968. 0
48
广西河池化工（集团）建筑 同一母 劳务 697,25 2.10 147,4 21.1
工程公司 公司 2.96 71.91 5
广西河池化工（集团）运输 同一母 劳务 2,100, 6.33 622,2 29.6
公司 公司 908.13 41.17 2
广西河池化工（集团）金城 同一母 煤 934,78 1.13 216,1 23.1
江工贸公司 公司 5.69 96.00 3
广西河池金谷农业生产资料 其他关 煤 1,971, 2.37 0.00 0.00
有限责任公司 联关系 907.05
中国化工农化总公司 实际控 材料 1,772, 3.42 0.00 0.00
制人 620.00
合计 61,752 2,515
,301.5 ,034.
9 43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期以上采购交易，购电价格按政府定价执行，其他交易参考本地市场价格。
（2）销售交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 关联方 交易 交易 交易 未结 未
关系性 内容 金额 金额 算项 结
质 相应 目金 算
比例 额 项
% 目
相
应
比
例%
广西河池化学工业集团公司 母公司 原材 125,3 4.05 123,2 98.
料等 47.41 61.53 34
广西河池化学工业（集团）公 同一母 原材 42,62 1.38 42,62 100
司塑料编织袋厂 公司 料等 3.80 3.80 .00
广西河池化工（集团）运输公 同一母 原材 977,5 31.5 231,7 23.
司 公司 料等 24.69 8 01.86 70
广西河池化工（集团）建筑工 同一母 原材 39,54 1.28 39,54 100
程公司 公司 料等 9.81 9.81 .00
广西河池化工（集团）建筑材 同一母 原材 846,0 27.3 840,4 99.
料股份合作有限公司 公司 料等 34.06 3 60.46 34
广西河池化工（集团）建筑材 同一母 自发 4,594 100. 0.00 0.0
料股份合作有限公司 公司 电 ,354. 00 0
80
广西河池化学工业集团公司南 同一母 化肥 12,24 6.16 0.00 0.0
宁化肥销售部 公司 8,660 0
.80
广西河池化工（集团）金城江 同一母 化肥 66,35 0.03 0.00 0.0
贸易公司 公司 1.60 0
广西河池化工（集团）桂林贸 同一母 化肥 1,236 0.62 0.00 0.0
易公司 公司 ,627. 0
00
广西河池金谷农业生产资料有 其他关 化肥 12,11 6.09 0.00 0.0
限责任公司 联关系 6,939 0
.46
广西富满地农资股份有限公司 其他关 化肥 8,425 4.24 0.00 0.0
联关系 ,403. 0
20
合计 40,71 1,277
9,416 ,597.
.63 46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期以上销售交易按当时当地市场价格执行。
6、其它关联交易事项
根据2006年3月29日与广西河池化学工业集团公司签订的《综合服务协议》，公司在报告期内已支付给广西河池化学工业集团公司提供的保安、消防、防汛、绿化、职工医疗等综合服务费用300万元。
7、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 款项 期末数 占全 期初数 占全
余额 部余 部余
性质 额比 额比
重% 重%
应收账款：
广西河池化学工业集团公司 货款 7,063,2 29.90 7,061, 29.89
25.53 139.65
广西河池化工（集团）建筑材料 货款 6,506,6 27.54 6,486, 27.48
股份合作有限公司 97.91 091.22
广西河池化学工业（集团）公司 货款 134,591 0.57 92,491 0.39
塑料编织袋厂 .56 .96
广西河池化工（集团）建筑工程 货款 105,312 0.45 66,303 0.28
公司 .99 .18
小计 13,809, 58.46 13,706 58.04
827.99 ,026.0
1
其他应收款：
广西河池化学工业集团公司 往来 39,524, 28.93 39,404 28.85
款 034.33 ,480.0
3
广西河池化工（集团）运输公司 往来 3,733,5 2.73 3,648, 2.67
款 33.99 132.99
广西河池化工（集团）建筑材料 往来 11,408, 8.35 10,588 7.75
股份合作有限公司 款 084.26 ,230.4
9
广西河池化学工业集团公司南宁 往来 14,529. 0.01 14,529 0.01
化肥销售部 款 00 .00
广西河池化工（集团）桂林贸易 往来 19,951. 0.01 19,806 0.01
公司 款 59 .14
广西河池化工（集团）金城江工 往来 272,632 0.20 272,63 0.20
贸公司 款 .49 2.49
小计 54,972, 40.05 53,947 39.49
765.66 ,811.1
4
预付账款：
广西河池化学工业集团公司 货款 28,665, 57.87 28,665 55.35
336.95 ,336.9
5
广西河池化学工业集团公司南宁 货款 32,281. 0.07 32,281 0.06
化肥销售部 73 .73
小计 28,697, 57.94 28,697 55.41
618.68 ,618.6
8
应付账款：
广西河池化工（集团）金城江工 货款 216,196 0.46 1,404, 2.19
贸公司 .00 358.29
预收账款： 货款
中国化工农化总公司 货款 4,000.0 0.00 10,000 5.03
0 ,000.0
0
广西河池化学工业集团公司南宁 货款 563,640 2.39 566,43 2.40
化肥销售部 .73 3.73
广西河池化工（集团）桂林贸易 货款 137,349 0.58 52,169 0.22
公司 .96 .26
广西河池金谷农业生产资料有限 货款 4,554,2 19.28 205,91 0.87
公司 05.62 6.22
小计 5,259,1 22.25 10,824 8.52
96.31 ,519.2
1
其他应付款：
广西河池化学工业集团公司 往来 18,132, 39.78 15,375 32.03
款 108.40 ,819.2
2
广西河池化工（集团）建筑材料 往来 1,058.2 0.00 1,006. 0.00
股份合作有限公司 款 6 26
广西河池化工（集团）建筑工程 往来 147,471 0.32 5,057. 0.01
公司 款 .91 00
广西河池化学工业（集团）公司 往来 1,279,9 2.81 1,310, 2.87
塑料编织袋厂 款 68.48 328.48
广西河池化工（集团）运输公司 往来 624,381 1.37 150,60 0.33
款 .17 3.99
小计 20,184, 44.28 16,842 35.24
988.22 ,814.9
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计产生的财务 无法预计的 获得补偿的可 形成原因
影响 理由 能性
国海证券股权 6,800,000.00 证监会未
转让 批准
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年5月30日，公司接到国海证券有限责任公司（下称国海证券）转来中国证监会机构部部函[2005]186号《关于不同意国海证券有限责任公司股权变更的函》，称广西桂东电力股份有限公司（下称桂东电力）受让本公司等几家公司持有的国海证券股权后，其对外投资将超过净资产50%，不符合公司法的有关规定，故不同意国海证券股权变更申请。2006年7月5日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院（以下简称南宁中院）发出的一审案件应诉通知书（2006）南市民二初字第110号，通知书告知：南宁中院已受理桂东电力与本公司股权转让合同纠纷一案的诉讼请求，桂东电力要求本公司返还其股权转让预付款4,680万元。这些股权原始成本4,000万元，本公司2004年度已确认投资收益6,800,000元。
九、承诺事项
本公司本期没有需要说明而未说明的承诺事项。
第八节、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）在其他证券市场公布的半年度报告文本。
文件存放地：广西河池化工股份有限公司董事会秘书处
广西河池化工股份有限公司董事会
董事长： 何元军
二OO六年七月二十八日 二00六年度中期财务会计报表
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产
货币资金 附注五 63,191,0 23,330,9 58,889,8 21,024,6
、1 39.67 35.35 27.34 05.04
短期投资 附注五 320,000. 320,000.
、2 00 00
应收票据 附注五 850,000.
、3 00
应收股利
应收利息
应收账款 附注五 28,742,5 45,641,3 25,909,4 44,727,7
、4 76.65 47.12 56.40 47.99
其他应收款 附注五 91,559,2 85,445,4 71,526,8 63,305,6
、5 23.55 84.47 99.38 67.34
预付账款 附注五 52,046,8 49,537,1 51,786,4 48,919,4
、6 65.69 69.53 54.03 18.77
应收补贴款
存货 附注五 119,353, 138,327, 114,506, 132,188,
、7 336.40 307.90 270.69 958.66
待摊费用 附注五 4,537,29 1,673,74 4,439,21 1,596,65
、8 3.22 0.57 6.25 8.56
一年内到期的长期债 附注五 15,000,0 15,000,0
权投资 、9 00.00 00.00
其他流动资产
流动资产合计 375,280, 359,275, 327,058, 312,083,
335.18 984.94 124.09 056.36
长期投资 附注五
、10
长期股权投资 14,767,3 15,345,2 99,217,5 101,015,
45.78 34.30 12.33 919.09
长期债权投资 -
合并价差 -1,999,3 -2,810,2 -
34.34 50.44
长期投资合计 12,768,0 12,534,9 99,217,5 101,015,
11.44 83.86 12.33 919.09
固定资产 附注五
、11
固定资产原价 886,772, 863,520, 854,664, 831,322,
306.53 079.92 222.27 395.66
减：累计折旧 364,957, 339,504, 356,974, 332,508,
343.17 567.50 241.44 884.83
固定资产净值 521,814, 524,015, 497,689, 498,813,
963.36 512.42 980.83 510.83
减：固定资产减值准
备
固定资产净额 521,814, 524,015, 497,689, 498,813,
963.36 512.42 980.83 510.83
工程物资
在建工程 附注五 31,857,6 28,715,5 31,661,2 28,579,0
、12 99.75 58.80 32.50 91.55
固定资产清理 - -
固定资产合计 553,672, 552,731, 529,351, 527,392,
663.11 071.22 213.33 602.38
无形资产及其他资产
无形资产 附注五 12,624,1 14,099,4 4,368,93 5,636,05
、13 63.35 39.45 4.72 0.00
长期待摊费用 附注五 375,880. 472,529. 375,880. 472,529.
、14 63 11 63 11
其他长期资产 -
无形资产及其他资产 13,000,0 14,571,9 4,744,81 6,108,57
合计 43.98 68.56 5.35 9.11
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 954,721, 939,114, 960,371, 946,600,
053.71 008.58 665.10 156.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债
短期借款 附注五 224,500, 232,000, 224,500, 232,000,
、15 000.00 000.00 000.00 000.00
应付票据 附注五 19,000,0 19,000,0
、16 00.00 00.00
应付账款 附注五 48,090,3 64,101,4 45,606,2 60,916,6
、17 97.26 49.08 81.05 71.57
预收账款 附注五 37,430,5 18,901,9 35,526,5 18,627,9
、18 78.16 61.84 46.71 07.30
应付工资 附注五 -30,373. 1,941,61 -93,467. 1,904,08
、20 93 1.06 90 3.60
应付福利费 2,299,42 4,794,89 1,417,78 3,952,85
0.26 4.16 1.57 5.34
应付股利 附注五 68,035.0 68,035.0 60,662.4 60,662.4
、21 3 3 0 0
应付利息 -
应交税金 附注五 360,836. 1,735,68 -427,591 985,368.
、22 41 2.09 .13 86
其他应交款 附注五 614,451. 801,007. 614,451. 800,484.
、23 65 52 65 27
其他应付款 附注五 55,130,9 48,009,8 66,995,1 60,830,0
、19 14.21 40.84 35.84 47.56
预提费用 附注五 1,178,37 1,320,05 806,638. 1,107,05
、24 1.00 2.86 06 2.86
预计负债 -
递延收益 -
一年内到期的长期 附注五 47,208,6 45,880,9 47,208,6 45,880,9
负债 、25 89.53 22.57 89.53 22.57
其他流动负债 - -
流动负债合计 435,851, 419,555, 441,215, 427,066,
319.58 457.05 127.78 056.33
长期负债
长期借款 附注五 149,939, 159,183, 149,939, 159,183,
、26 050.97 578.45 050.97 578.45
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 149,939, 159,183, 149,939, 159,183,
050.97 578.45 050.97 578.45
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 585,790, 578,739, 591,154, 586,249,
370.55 035.50 178.75 634.78
少数股东权益 680,528. 60,282.3 -
22 3
股东权益
股本 附注五 294,059, 294,059, 294,059, 294,059,
、27 437.00 437.00 437.00 437.00
减：已归还投资 - -
股本净额 294,059, 294,059, 294,059, 294,059,
437.00 437.00 437.00 437.00
资本公积 附注五 44,498,6 44,498,6 44,498,6 44,498,6
、28 69.27 69.27 69.27 69.27
盈余公积 附注五 28,715,0 28,715,0 28,715,0 28,715,0
、29 72.79 72.79 72.79 72.79
其中：法定公益金 6,250,48 6,250,48
5.52 5.52
未确认投资损失 - -
未分配利润 附注五 976,975. -6,958,4 1,944,30 -6,922,6
、30 88 88.31 7.29 56.90
其中：拟分配现金 - -
股利
股东权益合计 368,250, 360,314, 369,217, 360,350,
154.94 690.75 486.35 522.16
负债和股东权益总 954,721, 939,114, 960,371, 946,600,
计 053.71 008.58 665.10 156.94
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公司法定代表人：何元军 主管会计工作负责人：李均毅 会计机构负责人：李均毅 利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 合并 母公司
本期数 上期数 本期数 上期数
一、主营业务收入 附注 292,430 277,983 283,909, 283,204
五、3 ,328.81 ,980.26 490.42 ,678.62
1
减：主营业务成本 附注 271,276 230,080 262,131, 232,289
五、3 ,296.92 ,298.38 663.23 ,377.89
2
主营业务税金及附加 附注 200,212 557,696 179,981. 557,696
五、3 .76 .94 27 .94
3
二、主营业务利润 20,953, 47,345, 21,597,8 50,357,
819.13 984.94 45.92 603.79
加：其他业务利润 附注 3,771,8 2,149,2 3,503,83 2,149,2
五、3 37.47 87.31 7.47 87.31
4
减：营业费用 3,042,1 4,022,2 2,836,76 3,950,7
74.97 61.91 6.86 28.79
管理费用 16,251, 16,565, 13,723,3 13,101,
675.95 842.75 02.16 199.31
财务费用 附注 12,852, 15,443, 12,828,5 15,452,
五、3 815.20 281.97 25.83 417.51
5
三、营业利润 -7,421, 13,463, -4,286,9 20,002,
009.52 885.62 11.46 545.49
加：投资收益 附注 449,442 611,488 -1,786,5 -3,463,
五、3 .52 .18 79.78 794.81
6
补贴收入 附注 16,076, 5,100,4 16,076,3 5,100,4
五、3 313.47 05.33 13.47 05.33
7
营业外收入 附注 19,858. 171,725 3,425.00 142,154
五、3 94 .34 .61
8
减：营业外支出 附注 -375,45 559,135 -425,475 528,624
五、3 1.02 .47 .35 .92
9
四、利润总额 9,500,0 18,788, 10,431,7 21,252,
56.43 369.00 22.58 685.70
减：所得税 1,564,7 3,187,9 1,564,75 3,187,9
58.39 02.86 8.39 02.86
少数股东收益 -166.15 -90,510 -
.33
加：未确认投资损失 - - - -
五、净利润 7,935,4 15,690, 8,866,96 18,064,
64.19 976.47 4.19 782.84
加：年初未分配利润 -6,958, -19,031 -6,922,6 -18,995
488.31 ,099.74 56.90 ,268.33
其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 976,975 -3,340, 1,944,30 -930,48
.88 123.27 7.29 5.49
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
七、可供股东分配的利润 976,975 -3,340, 1,944,30 -930,48
.88 123.27 7.29 5.49
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作股本的普通股股利 - - - -
八、未分配利润 976,975 -3,340, 1,944,30 -930,48
.88 123.27 7.29 5.49
补充资料：
1、出售、处置部门或被 - - -
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失 - - - -
3、会计政策变更增加（ - - - -
或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（ - - - -
或减少）利润总额
5、债务重组损失 - - - -
6、其他 - - - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：何元军 主管会计工作负责人：李均毅 会计机构负责人：李均毅
现金流量表
2006年1-6月
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 360,449,8 354,556,
49.11 786.83
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 附注五 4,193,590 1,376,98
、40 .72 1.57
现金流入小计 364,643,4 355,933,
39.83 768.40
购买商品、接受劳务支付的现金 234,747,7 229,060,
72.70 930.81
支付给职工以及为职工支付的现金 25,108,36 23,538,8
2.61 67.94
支付的各项税费 5,878,756 5,585,40
.64 3.33
支付的其他与经营活动有关的现金 附注五 17,886,18 16,999,2
、40 3.19 73.02
现金流出小计 283,621,0 275,184,
75.14 475.10
经营活动产生的现金流量净额 81,022,36 80,749,2
4.69 93.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,320,000 320,000.
.00 00
取得投资收益所收到的现金 836,826.9 11,826.9
8 8
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,200.00 -
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 11,372.90 11,372.9
0
现金流入小计 3,169,399 343,199.
.88 88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 15,022,34 14,942,2
所支付的现金 1.03 41.03
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 1,039,743 39,743.5
.50 0
现金流出小计 16,062,08 14,981,9
4.53 84.53
投资活动产生的现金流量净额 -12,892,6 -14,638,
84.65 784.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
借款所收到的现金 147,274,0 147,274,
00.00 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 157,009.4 151,540.
4 31
现金流入小计 147,431,0 147,425,
09.44 540.31
偿还债务所支付的现金 161,676,1 161,676,
06.74 106.74
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,979,45 13,979,4
5.45 55.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 45,022.97 15,264.4
7
现金流出小计 175,700,5 175,670,
85.16 826.66
筹资活动产生的现金流量净额 -28,269,5 -28,245,
75.72 286.35
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 39,860,10 37,865,2
4.32 22.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
2006年1-6月
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 7,935,464. 8,866,964.1
19 9
减：未确认投资损失 - -
加：少数股东损益 -166.15
计提的资产减值准备 131,452.76 154,549.21
固定资产折旧 25,512,320 24,465,172.
.00 04
无形资产摊销 1,475,276. 1,267,115.2
10 8
长期待摊费用摊销 96,648.48 96,648.48
待摊费用减少（减：增加） -2,863,552 -2,842,557.
.65 69
预提费用增加（减：减少） -141,681.8 -300,414.80
6
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 48,771.10 -
（减:收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 12,852,815 12,828,525.
.20 83
投资损失（减：收益） -449,442.5 1,786,579.7
2 8
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 18,973,971 17,682,687.
.50 97
经营性应收项目的减少（减：增加） 38,647,854 40,503,350.
.30 54
经营性应付项目的增加（减：减少） -21,197,36 -23,759,327
5.76 .53
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 81,022,364 80,749,293.
.69 30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况： 63,191,039 58,889,827.
.67 34
现金的期末余额 23,330,935 21,024,605.
.35 04
减：现金的期初余额 - -
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 39,860,104 37,865,222.
.32 30
现金及现金等价物净增加额 7,935,464. 8,866,964.1
19 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：何元军 主管会计工作负责人：李均毅 会计机构负责人：李均毅
利润分配表附表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期利 净资产收益率（% 每股收益（元）
润 ）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 20,953,81 5.6901 5.7521 0.0713 0.0713
9.13
营业利润 -7,421,00 -2.0152 -2.0372 -0.0252 -0.0252
9.52
净利润 7,935,464 2.1549 2.1784 0.0270 0.0270
.19
扣除非经常性损益后 7,589,397 2.0609 2.0834 0.0258 0.0258
的净利润 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增 本年转回（减少）数 年末余
额 加数 因资 其他 合计 额
产升 原因
值转 转出
回数 数
一、坏账准备合计 37,573, 356,58 204,2 204,240 37,725,
533.05 9.79 40.51 .51 882.33
其中：应收账 4,976,4 19,771 185,3 185,349 4,810,9
款 89.80 .38 49.06 .06 12.12
其他应 32,597, 336,81 18,89 18,891. 32,914,
收款 043.25 8.41 1.45 45 970.21
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投
资
委托理财
三、存货跌价准备 674,007 674,007
合计 .85 .85
其中：库存商 39,426. 39,426.
品 38 38
原材料 634,581 634,581
.47 .47
四、长期投资减值 10,000, 10,000,
准备合计 000.00 000.00
其中：长期股 10,000, 10,000,
权投资 000.00 000.00
长期债
权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设
备
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
非专利
技术
七、在建工程减值 1,723,2 939,2 939,206 784,045
准备 51.61 06.35 .35 .26
八、委托贷款减值
准备
总计 49,970, 356,58 939,2 204,2 1,143,4 49,183,
792.51 9.79 06.35 40.51 46.86 935.44
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公司法定代表人：何元军 主管会计工作负责人：李均毅 会计机构负责人：李均毅
资产减值准备明细表（母公司）
2006年6月30日
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余 本年增 本年转回（减少）数 年末余
额 加数 因资 其他 合计 额
产升 原因
值转 转出
回数 数
一、坏账准备合计 10,814, 335,69 181,1 181,144 10,968,
351.44 3.27 44.06 .06 900.65
其中：应收账 3,840,2 181,1 181,144 3,659,1
款 73.95 44.06 .06 29.89
其他应 6,974,0 335,69 7,309,7
收款 77.49 3.27 70.76
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投
资
委托理财
三、存货跌价准备 674,007 674,007
合计 .85 .85
其中：库存商 39,426. 39,426.
品 38 38
原材料 634,581 634,581
.47 .47
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债
权投资
五、固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设
备
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
非专利
技术
七、在建工程减值 1,723,2 939,2 939,206 784,045
准备 51.61 06.35 .35 .26
八、委托贷款减值
准备
总计 13,211, 335,69 939,2 181,1 1,120,3 12,426,
610.9 3.27 06.35 44.06 50.41 953.76
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公司法定代表人：何元军 主管会计工作负责人：李均毅 会计机构负责人：李均毅