关于广西河池化工股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
中兴财光华审专字（2018）第 102007 号
目 录
关于广西河池化工股份有限公司控股股东及其
他关联方占用资金情况的专项说明
广西河池化工股份有限公司控股股东及其他关 1
联方占用资金情况汇总表
关于广西河池化工股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
中兴财光华审专字（2018）第 102007 号
广西河池化工股份有限公司全体股东：
我们接受广西河池化工股份有限公司（以下简称“河池化工公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了河池化工公司 2017 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2018）第
102011 号带强调事项段无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，河池化工公司编制了本专项说明所附的 2017 年度控
股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是河池化工公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计河池化工公司 2017 年度财务
报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致。除了对河池化工公司实施于 2017 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解 2017 年度河池化工公司控股股东及其他关联方占
用上市公司资金情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供河池化工公司 2017 年度年报披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
附件： 广西河池化工股份公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇
总表
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： 李秀华
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：周春利
二○一八年二月二十六日
广西河池化工股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度占 2017 年度偿 2017 年期
非经营性资金占 上市公司核算 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 初占用资 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 末占用资 占用性质
用 的会计科目 原因
联关系 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 金余额
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
往来方与上 2017 年期 2017 年度往来 2017 年度往 2017 年度偿 2017 年期
其他关联资金往 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 初往来资 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 末往来资 往来性质
来 的会计科目 原因
联关系 金余额 （不含利息） 息(如有) 金额 金余额
大股东及其附属
企业
广西河化安装维 非经营性资金
子公司 其他应收款 46,575.00 50,000.00 96,575.00 0.00 往来款
修有限责任公司 往来
上市公司的子公 广西河化生物科 非经营性资金
子公司 其他应收款 94,583,000.00 94,583,000.00 0.00 往来款
司及其附属企业 技有限责任公司 往来
河池化工有限责 非经营性资金
子公司 其他应收款 1,680.00 2,430,000.00 2,431,680.00 0.00 往来款
任公司 往来
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 48,255.00 97,063,000.00 0.00 97,111,255.00 0.00
法定代表人: 施伟光 主管会计工作负责人: 莫理兵 会计机构负责人:戴栗锋