ST河化：募集资金管理制度（2019年3月）2019-03-12
广西河池化工股份有限公司
募集资金管理制度
第一章 总则
第一条 为规范广西河池化工股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的
使用和管理，促进资本运作，提高募集资金的使用效率，防范资金使用风险、确保
资金使用安全，最大限度保障投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、部门规章、规范性文件
和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发
行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债
券、权证等）以及非公开发行股票（以下统称“发行证券”）向投资者募集用于特定
用途的资金。
第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书或
者募集说明书的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。
公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况，并在年度审计的
同时聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行鉴证。
公司募集资金投向，必须符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律
和行政法规的规定，为公司产业整合和提高素质服务。
第四条 公司募集资金的投向以提高股东回报，提高公司资产收益率为目的。
第五条 公司募集资金的投资项目的选定，应充分考虑投资项目的技术先进
性、经济合理性以及产品的市场容量，并具有一定的行业前瞻性。
第六条 公司募集资金的规划，应与投资项目的资金需求周期、需求规模相
适应，有利于公司资本结构的优化。
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第七条 公司董事会应当负责建立健全公司募集资金管理制度，并确保该制
度的有效实施。本制度对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容
进行明确规定。募集资金管理制度对募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程
序、风险控制措施及信息披露程序作出明确规定。
第八条 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）通过上市公司的子公司
或者公司控制的其他企业实施的，公司应当确保该子公司或者受控制的其他企业遵
守其募集资金管理制度。
第九条 保荐机构在持续督导期间应当对上市公司募集资金管理事项履行保
荐职责，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐
工作指引》及深圳证券交易所（以下简称“深交所”）相关规定进行公司募集资金管
理的持续督导工作。
第二章 募集资金的存储
第十条 公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称“专
户”），募集资金应当存放于董事会决定的专户集中管理，专户不得存放非募集资金
或用作其它用途。
公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。实际募集资金净额超
过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）也应当存放于募集资金专户管理。募
集资金专户数量（包括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的专户）原则上不
得超过募投项目的个数。
公司因募投项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的，应事先向深交所
提交书面申请并征得深交所同意。
第十一条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资
金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。协议
至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户；
（二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；
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（三）公司一次或 12 个月内累计从该专户中支取的金额超过 5000 万元或者募
集资金净额的 10%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；
（四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构；
（五）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；
（六）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商业银
行对公司募集资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或者通知专户大额支取情况，
以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该
募集资金专户。
公司与保荐机构、商业银行可以在协议中约定比上述条款更加严格的监管要求。
公司应当在上述协议签订后及时公告协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应当由上市公司、实施募投项目的控股
子公司、商业银行和保荐机构共同签署三方监管协议，公司及其控股子公司应当视
为共同一方。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起 1 个月内与
相关当事人签订新的协议，并及时报深交所备案后公告。
第三章 募集资金的使用
第十二条 公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募
集资金并定期向董事会报告及公开披露募集资金使用情况。出现严重影响募集资金
投资计划正常进行的情形时，公司应当及时报告深交所并公告。
第十三条 募投项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、
借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主
要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或者其他变相改变募集资金用途的投
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资。
第十四条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金
被控股股东、实际控制人等关联人占用或者挪用，并采取有效措施避免关联人利用
募集资金投资项目获取不正当利益。
第十五条 公司董事会应当每半年全面核查募集资金投资项目的进展情
况。
募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划
当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在定期报
告中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资
计划以及投资计划变化的原因等。
第十六条 募集资金投资项目出现下列情形之一的，公司应当对该项目的
可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到
相关计划金额 50%的；
（四）募集资金投资项目出现其他异常情形的。
公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调
整后的募集资金投资计划（如有）。
第十七条 公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快科学、审慎地
选择新的投资项目。
第十八条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
的，应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、
保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。公司已在发行申请文
件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的，应当在置
换实施前对外公告。
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第十九条 公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事
会审议通过，独立非执行董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并披露，且应
当符合下列条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；
（三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四）不使用闲置募集资金进行高风险投资。
闲置募集资金用于流动资金时，仅限于与主营业务相关生产经营使用，不得直
接或间接安排用于新股配售、申购或者用于股票及其衍生品种、可转债等的交易。
第二十条 公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当经公司董事会审议
通过，并在二个交易日内公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净
额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不
足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常
进行的措施；
（五）本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金前十二个月内上市公司从事高
风险投资的情况以补充流动资金期间不进行高风险投资或者为他人提供财务资助的
相关承诺；
（六）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见；
（七）深交所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并在
资金全部归还后二个交易日内公告。
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第二十一条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资的产品
必须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用
作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时向深圳证券交易所
报备并公告。
第二十二条 公司使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通
过，独立非执行董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。
公司应当在董事会会议后二个交易日内公告以下内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净
额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限；
（四）募集资金闲置的原因，是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不
影响募集资金项目正常进行的措施；
（五）投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的保本承诺及
安全性分析；
（六）独立非执行董事、监事会、保荐机构出具的意见。
公司应当在面临产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大风
险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险
控制措施。
第二十三条 公司使用超募资金用于偿还银行贷款或者永久补充流动资金
的，应当经股东大会审议批准。独立非执行董事、保荐机构应当发表明确同意意见
并披露，并应当符合相关法律、法规、规范性文件规定的其他条件。
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第二十四条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产的，应当确
保在新增股份上市前办理完毕上述资产的所有权转移手续，公司聘请的律师事务所
应当就资产转移手续完成情况出具专项法律意见。
第二十五条 公司以发行证券作为支付方式向特定对象购买资产或者募集资
金用于收购资产的，相关当事人应当严格遵守和履行涉及收购资产的相关承诺。
第四章 募集资金用途变更
第二十六条 公司存在以下情形的，视为募集资金用途变更：
（一）取消原募集资金项目，实施新项目；
（二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体由公司变更为全资子公司或
者全资子公司变为上市公司的除外）；
（三）变更募集资金投资项目实施方式；
（四）深交所认定为募集资金用途变更的其他情形。
公司应当经董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案后，方可变更募
集资金用途。
第二十七条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的
可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，
提高募集资金使用效益。
公司变更后的募集资金用途原则上应当投资于主营业务。
第二十八条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议后二个交
易日内报告深交所并公告以下内容：
（一）原项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新项目的基本情况、可行性分析、经济效益分析和风险提示；
（三）新项目的投资计划；
（四）新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
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（五）独立非执行董事、监事会、保荐机构对变更募集资金用途的意见；
（六）变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明；
（七）深交所要求的其他内容。
新项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当比照相关规则的规定进
行披露。
第二十九条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应
当在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控
股，确保对募集资金投资项目的有效控制。
第三十条 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产
（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政策
及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。
第三十一条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经董事会审议通
过，并在二个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成
的影响以及保荐机构出具的意见。
第三十二条 单个募集资金投资项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包
括利息收入）用于其他募集资金投资项目的，应当经董事会审议通过、保荐机构发
表明确同意的意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万元人民币或者低于该项目募集资金
承诺投资额 1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披露。
公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募集资金投资项目（包括
补充流动资金）的，应当按照本制度第二十六条、第二十八条履行相应程序及披露
义务。
第三十三条 全部募集资金投资项目完成后，节余募集资金（包括利息收入）
占募集资金净额 10%以上的，公司使用节余资金应当符合下列条件：
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（一）独立非执行董事、监事会发表意见；
（二）保荐机构发表明确同意的意见；
（三）董事会、股东大会审议通过。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审议
通过、保荐机构发表明确同意的意见后方可使用。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万元人民币或低于募集资金净额 1%
的，可以豁免履行前款程序，其使用情况应当在年度报告中披露。
第五章 募集资金管理与监督
第三十四条 公司财务部应当对募集资金的使用情况设立台账，详细记录募
集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。
公司内部审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并
及时向公司董事会审计委员会报告检查结果。
董事会审计委员会认为公司募集资金管理存在重大违规情形、重大风险或内部
审计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到审计委员会的报告后二个交易日内向深交所报告并公告。
第三十五条 独立非执行董事应当关注募集资金实际使用情况与公司信息披
露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立非执行董事同意，独立非执行董事
可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当积极配
合并承担必要的费用。
第三十六条 公司当年存在募集资金运用的，董事会应当出具半年度及年度
募集资金存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所对年度募集资金存放与使
用情况出具鉴证报告。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体原
因。当期使用闲置募集资金进行现金管理投资产品的，公司应当披露本报告期的收
益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等情况。
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会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照相关指引及相关格式指引
编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理保证，提出鉴
证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或“无法提出结论”的，公司董事会应
当就鉴证报告中会计师事务所提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并在年度
报告中披露。
第三十七条 保荐机构应当至少每半年对公司募集资金的存放和使用情况进
行一次现场检查。每个会计年度后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与
使用情况出具专项核查报告并披露。
公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否定结论”
或“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构还应当在其核查报告中认真分析会计师
事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查意见
保荐机构在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或
者重大风险的，应当及时向深交所报告。
第三十八条 公司控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员违反
本制度时，将依据《深圳证券交易所股票上市规则》及本制度的相关规定，视情节
轻重给予惩戒。情节严重的，将报深交所、中国证券监督管理委员会查处。
第三十九条 董事、监事、高级管理人员违反本制度规定的，除证券监管机
构依法对其进行处罚外，公司也将根据实际情况，对相关人员进行处罚，包括降低
其薪酬标准、免去其职务等，并可依法要求其赔偿给公司造成的损失。
第六章 附则
第四十条 除有明确标注外，本制度所称“以上”、“以内”、“之前”含本
数，“超过”、“低于”不含本数。
第四十一条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效并实施。本制度的
修改，由董事会提出修改案，提请股东大会审议批准。
第四十二条 本办法由公司董事会负责解释。
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第四十三条 募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的企业实施
的，适用本制度。
第四十四条 本制度与国家有关部门或机构日后颁布的法律、法规及规章相
抵触时，以国家有关部门或机构颁布的法律、法规及规章为准。本制度没有规定的，
适用有关法律、法规和《公司章程》的规定。
广西河池化工股份有限公司董事会
二〇一九年三月
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