广西河池化工股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
陈洪波 因公出差 张小卫
韦学礼 因公出差 张青
1.4 天职国际会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人何元军先生、主管会计工作负责人李均毅先生及会计机构负责人莫理兵女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 河池化工
股票代码 000953
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 广西河池市
注册地址的邮政编码 547007
办公地址 广西河池市
办公地址的邮政编码 547007
公司国际互联网网址 http://www.hechihuagong.com.cn
电子信箱 hchg000953@126.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韩德穆 覃丽芳
联系地址 广西河池市 广西河池市
电话 0778-2266867 0778-2266867
传真 0778-2266882 0778-2266867
电子信箱 hdemu@163.com qlifangq@163.net
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 800,850,506.99 706,808,609.73 706,808,609.73 13.31% 568,949,098.44 568,949,098.44
利润总额 22,917,792.60 23,992,172.98 23,609,248.42 -2.93% 17,187,137.17 16,806,129.05
归属于上市公司股东的净利润 23,204,402.95 19,107,796.77 19,330,465.76 20.04% 9,949,495.40 9,971,338.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,687,789.69 20,333,094.41 21,505,022.68 10.15% 12,221,145.67 12,242,988.97
经营活动产生的现金流量净额 109,160,016.31 59,130,885.52 59,130,885.52 84.61% 98,784,274.82 98,784,274.82
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,142,309,130.17 1,040,316,607.20 1,046,245,395.47 9.18% 979,114,008.58 984,855,959.27
所有者权益（或股东权益） 398,710,586.79 369,541,564.16 375,506,183.84 6.18% 350,364,206.27 356,106,156.96
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.0789 0.0650 0.0657 20.09% 0.0338 0.0339
稀释每股收益 0.0789 0.0650 0.0657 20.09% 0.0338 0.0339
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0806 0.0691 0.0731 10.26% 0.0416 0.0416
全面摊薄净资产收益率 5.82% 5.17% 5.15% 0.67% 2.84% 2.80%
加权平均净资产收益率 5.99% 5.31% 5.28% 0.71% 2.88% 2.84%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 5.94% 5.50% 5.73% 0.21% 3.49% 3.44%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.12% 5.65% 5.88% 0.24% 3.54% 3.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 0.20 0.20 85.00% 0.34 0.34
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.3559 1.2567 1.2770 6.18% 1.1915 1.2110
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
1、非流动资产处置损益 -156,454.97
2、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -352,700.43
3、所得税影响金额 25,768.66
合计 -483,386.74
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 148,557,994 50.52% -2,329,724 -2,329,724 146,228,270 49.73%
1、国家持股 144,127,943 49.01% 365,646 365,646 144,493,589 49.14%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 4,430,051 1.51% -2,695,370 -2,695,370 1,734,681 0.59%
其中：境内非国有法人持股 4,275,611 1.45% -2,661,257 -2,661,257 1,614,354 0.55%
境内自然人持股 154,440 0.05% -34,113 -34,113 120,327 0.04%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 145,501,443 49.48% 2,329,724 2,329,724 147,831,167 50.27%
1、人民币普通股 145,501,443 49.48% 2,329,724 2,329,724 147,831,167 50.27%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 294,059,437 100.00% 294,059,437 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
柳江县农业生产资料公司 242,153 242,153 0 0 无 2007年11月21日
南宁市农业生产资料公司 177,579 177,579 0 0 无 2007年11月21日
广西富满地农资股份有限公司 1,980,000 365,646 0 1,614,354 限售期已满，但尚未办理解售手续 2007年11月21日
河口县磷电工贸有限公司 161,435 161,435 0 0 无 2007年11月21日
河池华信会计师事务所有限责任公司 3,229 3,229 0 0 无 2007年11月21日
广西正德土地评估有限责任公司 1,614,354 1,614,354 0 0 无 2007年11月21日
广西河池化学工业（集团）公司塑料编织袋厂 96,861 96,861 0 0 无 2007年11月21日
广西河池化学工业集团公司 144,127,943 0 365,646 144,493,589 限售期未满 2009年11月21日
高管股 154,440 38,613 4,500 120,327 高管持股 2007年05月22日
合计 148,557,994 2,699,870 370,146 146,228,270 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,123
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
广西河池化学工业集团公司 国家 49.14% 144,493,589 144,493,589 0
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 境内非国有法人 1.02% 3,007,217 0
北京国润物业管理有限责任公司 境内非国有法人 0.83% 2,444,300 0
雷空军 境内自然人 0.81% 2,387,200 0
广西富满地农资股份有限公司 境内非国有法人 0.55% 1,614,354 1,614,354 0
郭晓华 境内自然人 0.47% 1,384,500 0
徐学建 境内自然人 0.39% 1,143,800 0
徐学平 境内自然人 0.35% 1,036,000 0
刘峰 境内自然人 0.33% 956,500 0
北京国汇房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.26% 756,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 3,007,217 人民币普通股
北京国润物业管理有限责任公司 2,444,300 人民币普通股
雷空军 2,387,200 人民币普通股
郭晓华 1,384,500 人民币普通股
徐学建 1,143,800 人民币普通股
徐学平 1,036,000 人民币普通股
刘峰 956,500 人民币普通股
北京国汇房地产开发有限公司 756,000 人民币普通股
莫世清 707,800 人民币普通股
廖文珍 706,189 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息坡露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知法人股股东与流通股股东之间，以及流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东情况报告期内，公司控股股东仍为广西河池化学工业集团公司（以下简称"河化集团" ），持有本公司股份144,493,589股，占总股本的49.14%。该公司成立于1993年7月，性质为国有企业，法定代表人何元军，注册资本15903万元，经营范围为水泥、塑料编织袋、塑料制品等。2、实际控制人情况报告期内，公司的实际控制人为中国化工农化总公司。中国化工农化总公司成立于1992年1月，企业性质为全民所有制企业，法定代表人雷志宏，注册资本30000万元，经营范围一般经营项目为自产化肥按国家规定销售；化工产品、化工原料、机电设备、电气设备、自控系统、仪器仪表、建筑材料、工业盐、天然橡胶及制品、计算机软硬件、办公自动化设备和纺织原料的采购与销售；货物仓储；与经营范围有关的进出口业务及技术咨询、技术服务等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
何元军 董事长 男 50 2007年04月20日 2010年04月20日 20,592 20,592 11.89 0 0 0.00 0.00 否
曹建国 董事 男 53 2007年04月20日 2010年04月20日 28,314 28,314 4.30 0 0 0.00 0.00 是
程东明 董事 男 43 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 4.30 0 0 0.00 0.00 是
姜健生 董事 男 51 2007年04月20日 2010年04月20日 30,888 30,888 10.32 0 0 0.00 0.00 否
韦文甫 董事 男 48 2007年04月20日 2010年04月20日 2,574 2,574 9.55 0 0 0.00 0.00 否
李均毅 董事 男 35 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 10.25 0 0 0.00 0.00 否
张小卫 董事 男 41 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 是
陈洪波 董事 男 33 2007年04月20日 2010年04月20日 0 100 二级市场买入 2.50 0 0 0.00 0.00 是
韦学礼 独立董事 男 33 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 否
黄喜昭 独立董事 男 41 2007年04月20日 2010年04月20日 0 4,500 二级市场买入 2.50 0 0 0.00 0.00 否
张 青 独立董事 男 39 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 否
谢 凡 独立董事 男 38 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 2.50 0 0 0.00 0.00 否
焦荣飞 监事 男 58 2007年04月20日 2010年04月20日 2,574 2,574 9.35 0 0 0.00 0.00 否
马永康 监事 男 53 2007年04月20日 2010年04月20日 33,462 33,462 9.01 0 0 0.00 0.00 否
张志勇 监事 男 50 2007年04月20日 2010年04月20日 2,574 2,574 2.20 0 0 0.00 0.00 是
文 斌 监事 男 42 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 1.50 0 0 0.00 0.00 是
卢子将 监事 男 44 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 1.50 0 0 0.00 0.00 是
罗展雄 副总经理 男 49 2007年04月20日 2010年04月20日 33,462 33,462 9.69 0 0 0.00 0.00 否
朱煌辉 副总经理 男 44 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 9.68 0 0 0.00 0.00 否
王风臣 副总经理 男 40 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 0.92 0 0 0.00 0.00 否
韩德穆 董事会秘书 男 41 2007年04月20日 2010年04月20日 0 0 8.56 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 154,440 159,040 - 118.02 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年，是我国化肥行业供需形势发生重大转变的一年。由于宏观调控政策变动，化肥产业结构矛盾突出，资源短缺与产能过剩对公司的生产经营造成了比较大的压力。从外部环境看：原料煤货紧、价高、质差，油、运、电价格上涨，导致生产成本上升；从企业内部看：一是生产设备出现故障，开停车频繁，制约长周期稳定运行，导致消耗增加、直接材料成本升高。二是由于技术、管理方面的因素，技术经济指标与先进企业、先进指标比还存在一定差距；同时，随着国家节能减排工作力度的不断加大，公司节能减排任务艰巨。三是品种单一问题仍困扰着企业的发展。主要表现在高浓度复合肥受资金因素影响没有实现规模经营，液体二氧化碳、硫磺等产品产量小，公司仍依赖于尿素产品。四是资金紧张，还贷压力沉重，制约项目建设和企业的生存发展。在困难面前，公司上下团结一致，采取多种措施，确保了高负荷长周期稳定安全生产；在经营方面，牢牢把握市场动态，加强销售管理，紧紧围绕年度方针目标，严格贯彻落实各项工作部署。报告期内，生产经营指标和经济指标基本完成。 报告期内，实现营业收入80,085.05万元，比上年同期增长13.31%；营业利润2,342.69万元，比上年同期减少10.08%；实现净利润2,320.44万元，比上年同期增长20.04%；经营活动产生的现金流量净额10,916.00万元，比上年同期增长84.61%。由于受主导产品原材料价格上涨、运力紧张、国家对尿素产品限价和市场竞争日趋激烈等外部环境不利因素影响，公司主营业务利润率下降了4.08个百分点，但本年度公司参股5%的国海证券进行现金分红，公司投资收益大幅增长，因此实现的净利润有所增长。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
化学肥料制造业 74,520.84 68,257.52 8.40% 14.57% 19.84% -4.03%
渔业 85.67 128.39 -49.87% -82.13% -70.26% -59.82%
生物药品制造业 1,774.49 1,735.03 2.22% 22.02% 26.96% -3.80%
主营业务分产品情况
尿素 69,567.25 63,653.86 8.50% 16.56% 23.81% -5.36%
复混肥 49.18 49.74 -1.14% 0.00% 0.00% -1.15%
液氨 6.68 6.45 3.44% -85.97% -85.88% -0.62%
高浓度复合肥 4,897.73 4,547.47 7.15% -7.77% -17.32% 10.73%
海水养殖 85.67 128.39 -49.87% -82.13% -70.26% -59.82%
L-丙氨酸 1,648.29 1,586.09 3.77% 13.34% 16.06% -2.25%
L-天门冬氨酸 126.20 148.94 -18.02% 0.00% 0.00% -18.02%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华南地区 76,381.00 25.79%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
半水煤气脱硫改造 780.64 二期工程处于土建施工期 一期工程已竣工投入正常使用，每月可回收硫磺50吨；二期工程尚未完工。
合成氨醇扩能改造 200.57 目前处于设备招标采购阶段 项目尚未完工。
造气系统内部改造 188.19 目前刚完成1#炉改造 项目尚未完工。
合计 1,169.40 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本年度实现的利润用于补充流动资金和技术改造项目。 本年度实现的利润用于补充流动资金和技术改造项目。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
湖北沙隆达股份有限公司 2007年08月03日 6,000.00 保证担保 2003年9月28日至2009年9月26日 否 是
湖北沙隆达股份有限公司 2007年11月29日 4,000.00 保证担保 2007年11月29日至2008年11月29日 否 是
报告期内担保发生额合计 10,000.00
报告期末担保余额合计 10,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 10,000.00
担保总额占公司净资产的比例 25.08%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 10,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 10,000.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
广西河池化学工业集团公司 135.43 21.79% 374.68 17.25%
中国化工农化总公司 19,342.83 27.80% 570.74 13.56%
广西河池化工（集团）建筑材料股份合作有限公司 541.07 14.85% 0.00 0.00%
广西河池化学工业（集团）公司塑料编织袋厂 183.05 29.45% 1,471.97 100.00%
广西河池化工（集团）建筑工程公司 23.92 3.85% 267.68 12.33%
广西河池化工（集团）金城江工贸公司 0.00 0.00% 1,175.25 4.11%
湖北大田化工股份有限公司 0.00 0.00% 1,941.80 11.11%
广西河池化学工业集团公司南宁化肥销售部 2,414.08 3.47% 0.00 0.00%
广西河池化学工业集团公司桂林化肥销售部 560.20 0.81% 0.00 0.00%
广西富满地农资股份有限公司 1,145.72 1.65% 0.00 0.00%
广西河池金谷农业生产资料有限公司 1,147.60 1.65% 583.80 2.04%
合计 25,493.90 0.00% 6,385.92 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,857.75万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺事项及履行情况：广西河池化学工业集团公司在股权分置改革中承诺持有的本公司股份36个月内不上市交易或者转让。报告期内，广西河池化学工业集团公司严格履行了承诺。 （二）报告期末，持股5%以上的原非流通股股东所持无限售条件流通股数量以及股改限售股份上市日持股数量相比的增减变动情况 报告期末，由于股改承诺的限售期限未到，持股5%以上的原非流通股股东--广西河池化学工业集团公司所持的限售股份未上市，故报告期内，广西河池化学工业集团公司所持无限售条件的流通股股份数量为零。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2006年7月5日，公司收到广西壮族自治区南宁市中级人民法院（以下简称"南宁中院"）发出的一审案件应诉通知书（2006）南市民二初字第110号。通知书告知：南宁中院已受理广西桂东电力股份有限公司（以下简称"桂东电力"）与本公司国海证券股权转让合同纠纷一案的诉讼请求。 2007年1月12日，公司收到南宁中院（2006）南市民二初字第110号《民事判决书》，判决结果为：解除桂东电力与本公司签订的股权转让协议；本公司返还桂东电力股权转让款4680万元及该款利息；本公司承担本案受理诉讼费282965元。诉讼事项相关内容刊登于2006年7月8日、2007年1月13日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
国海证券有限责任公司 4,000.00 4,000 5.00% 4,000.00 1,600.00 1,600.00 长期股权投资 购入
合计 4,000.00 4,000 - 4,000.00 1,600.00 1,600.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2007年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依法运作情况发表独立意见，维护了广大股东的利益。 一、监事会会议召开情况 报告期内，监事会共召开四次会议： 1、公司监事会会议于2007年3月22日在公司本部三楼会议室召开，会议审议并通过了公司监事会2006年度工作报告等6项议案。本次会议决议公告刊登在2007年3月24日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司监事会会议于2007年4月24日在公司本部三楼会议室召开，会议审议并通过了公司2007年第一季度报告等2项议案。本次会议决议公告刊登在2007年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司监事会会议于2007年8月8日在公司本部三楼会议室召开，会议审议并通过了公司2007年度中期报告全文及摘要。本次会议决议公告刊登在2007年8月10日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn）上。4、公司监事会会议于2007年10月19日在公司本部三楼会议室召开，会议审议并通过了公司2007年第三季度报告。 二、监事会对公司2007年度的运作情况和经营决策情况进行了监察，并就有关情况独立发表意见如下： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规，对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高管人员执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司领导层建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员能开拓进取，忠于职守，严格管理并规范运作，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 公司通过上市公司治理专项活动，进一步制订完善了各项内部控制规章制度：修订了《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》，制订了《关联交易管理制度》、《接待和推广制度》。为强化公司规范运作和增强公司的独立性奠定了良好的基础。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机结合，保障了广大投资者的利益。 3、公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司未实施募集资金投资项目。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司无收购、出售资产情况 5、公司关联交易情况 公司与关联方之间的关联交易，参照市场价格，由双方签订的协议、合同予以规范，双方均严格按协议履行其权利、义务，未损害公司利益，也未损害广大股东、特别是中小股东的利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 7、对公司2007年度报告的审核意见 公司2007年度报告的内容和格式符合中国证监会和深圳交易所的有关规定；所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司本年度的经营管理和财务状况等事项；公司2007年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》等各项规定；监事会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。天职国际会计师事务所有限公司对公司2007年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是公正、客观的。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 32,001,450.27 31,841,552.18 38,860,188.60 38,276,765.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 800,000.00 450,000.00
应收账款 53,076,901.16 49,269,768.96 36,068,798.87 31,832,644.17
预付款项 157,023,822.91 155,737,102.34 88,549,701.47 87,444,468.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 16,000,000.00 16,000,000.00
其他应收款 26,219,474.10 37,890,604.12 29,412,350.96 40,211,733.50
买入返售金融资产
存货 190,264,901.89 187,102,797.24 149,243,390.46 144,574,984.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 475,386,550.33 477,841,824.84 342,584,430.36 342,340,596.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 53,190,984.93 108,631,767.75 53,867,680.40 109,308,463.22
投资性房地产
固定资产 568,131,925.76 547,031,893.82 584,767,903.15 561,723,659.50
在建工程 16,223,294.06 16,223,294.06 33,368,159.73 33,234,521.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,906,658.63 1,275,912.46 11,148,887.25 3,101,819.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,338,766.79 1,338,766.79 1,398,437.97 1,398,437.97
递延所得税资产 4,130,949.67 4,122,686.90 4,109,896.61 4,101,633.84
其他非流动资产
非流动资产合计 666,922,579.84 693,624,321.78 703,660,965.11 727,868,535.70
资产总计 1,142,309,130.17 1,171,466,146.62 1,046,245,395.47 1,070,209,132.33
流动负债：
短期借款 277,600,000.00 277,600,000.00 269,000,000.00 269,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 55,798,000.00 55,798,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
应付账款 114,403,381.38 112,732,223.59 72,385,712.21 69,555,800.82
预收款项 86,904,870.60 86,631,920.98 28,707,798.06 28,434,848.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,930,904.28 3,773,753.20 4,622,512.33 3,761,544.12
应交税费 58,578.64 -729,836.95 6,320,229.91 5,278,529.29
应付利息 14,902,597.58 14,902,597.58 9,839,143.16 9,839,143.16
应付股利 68,035.03 60,662.40 68,035.03 60,662.40
其他应付款 61,249,875.65 60,944,962.33 98,870,123.62 98,188,831.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 31,172,380.50 31,172,380.50 23,212,141.62 23,212,141.62
其他流动负债
流动负债合计 646,088,623.66 642,886,663.63 532,025,695.94 526,331,501.68
非流动负债：
长期借款 97,509,919.72 97,509,919.72 138,713,515.69 138,713,515.69
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 97,509,919.72 97,509,919.72 138,713,515.69 138,713,515.69
负债合计 743,598,543.38 740,396,583.35 670,739,211.63 665,045,017.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00 294,059,437.00
资本公积 44,568,230.39 44,568,230.39 44,568,230.39 44,568,230.39
减：库存股
盈余公积 35,087,755.07 35,087,755.07 32,497,210.24 32,497,210.24
一般风险准备
未分配利润 24,995,164.33 57,354,140.81 4,381,306.21 34,039,237.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 398,710,586.79 431,069,563.27 375,506,183.84 405,164,114.96
少数股东权益
所有者权益合计 398,710,586.79 431,069,563.27 375,506,183.84 405,164,114.96
负债和所有者权益总计 1,142,309,130.17 1,171,466,146.62 1,046,245,395.47 1,070,209,132.33
9.2.2 利润表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 800,850,506.99 781,582,250.90 706,808,609.73 687,160,694.80
其中：营业收入 800,850,506.99 781,582,250.90 706,808,609.73 687,160,694.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 792,746,863.52 770,904,342.61 681,475,281.95 647,507,191.98
其中：营业成本 727,828,167.25 709,193,973.74 610,392,205.40 592,408,873.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 336,324.38 292,944.12 224,582.08 179,981.27
销售费用 6,809,094.19 6,293,841.81 5,967,180.53 5,574,386.19
管理费用 33,923,812.93 31,355,312.24 32,046,512.16 27,538,163.22
财务费用 23,107,870.50 23,109,337.68 26,378,370.17 26,374,719.01
资产减值损失 741,594.27 658,933.02 6,466,431.61 -4,568,931.06
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 15,323,304.53 15,323,304.53 719,327.44 719,327.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -676,695.47 -695,143.06 -794,742.95 -794,742.95
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 23,426,948.00 26,001,212.82 26,052,655.22 40,372,830.26
加：营业外收入 143,349.16 125,274.52 41,867.34 12,225.00
减：营业外支出 652,504.56 507,649.38 2,485,274.14 2,410,449.81
其中：非流动资产处置损失 245,224.98 245,224.98 48,771.10 48,771.10
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 22,917,792.60 25,618,837.96 23,609,248.42 37,974,605.45
减：所得税费用 -286,610.35 -286,610.35 4,278,782.66 2,778,782.66
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 23,204,402.95 25,905,448.31 19,330,465.76 35,195,822.79
归属于母公司所有者的净利润 23,204,402.95 25,905,448.31 19,330,465.76 35,195,822.79
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0789 0.0657
（二）稀释每股收益 0.0789 0.0657
9.2.3 现金流量表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 837,906,737.19 828,602,270.61 690,895,855.58 680,711,569.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,752,593.93 20,862,881.62 37,658,776.89 35,455,802.46
经营活动现金流入小计 861,659,331.12 849,465,152.23 728,554,632.47 716,167,372.42
购买商品、接受劳务支付的现金 633,713,772.60 625,383,794.17 584,124,863.58 573,909,294.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 46,614,301.61 44,964,802.06 43,320,127.03 41,340,021.13
支付的各项税费 11,211,652.13 10,601,047.57 6,844,069.01 6,271,115.74
支付其他与经营活动有关的现金 60,959,588.47 59,049,773.33 35,134,687.33 35,716,719.51
经营活动现金流出小计 752,499,314.81 739,999,417.13 669,423,746.95 657,237,150.93
经营活动产生的现金流量净额 109,160,016.31 109,465,735.10 59,130,885.52 58,930,221.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,000.00 320,000.00
取得投资收益收到的现金 11,826.98 11,826.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 597,333.60 597,333.60 1,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,825,372.90
收到其他与投资活动有关的现金 1,825,372.90
投资活动现金流入小计 597,333.60 597,333.60 2,158,399.88 2,157,199.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,369,839.05 27,252,033.07 25,398,184.76 23,501,594.84
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 47,082,622.06 47,082,622.06 161,541.50 161,541.50
投资活动现金流出小计 74,452,461.11 74,334,655.13 25,559,726.26 23,663,136.34
投资活动产生的现金流量净额 -73,855,127.51 -73,737,321.53 -23,401,326.38 -21,505,936.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 302,600,000.00 302,600,000.00 269,000,000.00 269,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 284,153.86 284,153.86 327,392.72 322,872.91
筹资活动现金流入小计 302,884,153.86 302,884,153.86 269,327,392.72 269,322,872.91
偿还债务支付的现金 312,200,000.00 312,200,000.00 261,004,233.85 261,004,233.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,656,477.71 32,656,477.71 28,455,027.75 28,455,027.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 191,303.28 191,303.28 68,437.01 35,735.64
筹资活动现金流出小计 345,047,780.99 345,047,780.99 289,527,698.61 289,494,997.24
筹资活动产生的现金流量净额 -42,163,627.13 -42,163,627.13 -20,200,305.89 -20,172,124.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,858,738.33 -6,435,213.56 15,529,253.25 17,252,160.70
加：期初现金及现金等价物余额 38,860,188.60 38,276,765.74 23,330,935.35 21,024,605.04
六、期末现金及现金等价物余额 32,001,450.27 31,841,552.18 38,860,188.60 38,276,765.74
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：广西河池化工股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 28,938,538.33 1,975,358.44 369,541,564.16 294,059,437.00 44,498,669.27 28,715,072.79 -16,908,972.79 60,282.33 350,424,488.60
加：会计政策变更 3,558,671.91 2,405,947.77 5,964,619.68
前期差错更正
二、本年年初余额 294,059,437.00 44,568,230.39 32,497,210.24 4,381,306.21 375,506,183.84 294,059,437.00 44,498,669.27 28,715,072.79 -16,908,972.79 60,282.33 350,424,488.60
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 2,590,544.83 20,613,858.12 23,204,402.95 69,561.12 223,465.54 18,884,331.23 -60,282.33 19,117,075.56
（一）净利润 23,204,402.95 23,204,402.95 19,107,796.77 19,107,796.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 69,561.12 69,561.12
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 69,561.12 69,561.12
上述（一）和（二）小计 23,204,402.95 23,204,402.95 69,561.12 19,107,796.77 19,177,357.89
（三）所有者投入和减少资本 -60,282.33 -60,282.33
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -60,282.33 -60,282.33
（四）利润分配 2,590,544.83 -2,590,544.83 223,465.54 -223,465.54
1．提取盈余公积 2,590,544.83 -2,590,544.83 223,465.54 -223,465.54
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 35,087,755.07 24,995,164.33 398,710,586.79 294,059,437.00 44,568,230.39 28,938,538.33 1,975,358.44 369,541,564.16
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》（财会〔2007〕14号）的要求，本公司对财务报表有关项目进行了追溯调整： 根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》，本公司按照《企业会计准则第18号--所得税》的规定，在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，调增递延所得税资产4,109,896.61元，并将影响金额调整留存收益4,109,896.61元，其中：归属于母公司留存收益增加4,101,633.84元。归属于母公司留存收益增加额中：年初未分配利润调增3,691,470.46元，年初盈余公积调增410,163.38元。 根据《企业会计准则解释第1号》，本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，该项调增导致母公司年初长期股权投资调增31,485,085.55元，母公司年初未分配利润调增28,336,577.02元，母公司年初盈余公积调增3,148,508.53 元。 以上调整导致合并财务报表2007年初盈余公积调增3,558,671.91元，重新合并后合并财务报表2007年初未分配利润调增2,405,947.12元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
广西河池化工股份有限公司
二OO八年四月十日
