*ST河化：信息披露事务管理制度(2021年5月修订2021-05-19
广西河池化工股份有限公司
信息披露事务管理制度
（经公司第九届董事会第十七次会议审议修订）
二零二一年五月
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目录
第一章 总则 ............................................................................................ 3
第二章 信息披露的内容及披露标准 ..................................................... 4
第三章 信息传递、审核及披露流程 ....................................................10
第四章 信息披露事务管理职责 ............................................................ 11
第五章 信息保密 ...................................................................................14
第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制 .........................15
第七章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度 .............15
第八章 公司部门和下属公司的信息披露事务管理制度 .....................17
第九章 信息披露相关资料的档案管理 ................................................17
第十章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施 .............................18
第十一章 附则 ...........................................................................................19
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第一章 总则
第一条 为规范广西河池化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）
及子公司的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件和《广西河池化工
股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）对信息披露事务的有关要求，特
制定本制度。
第二条 本管理办法所称“信息披露”是指中国证监会《上市公司信息披露管
理办法》、深圳证券交易所《股票上市规则》《上市公司规范运作指引》规定的应披
露信息以及证券交易所或公司董事会认为对公司股票价格可能产生重大影响的信息，
在规定时间内、规定的媒体上，以规定的方式向社会公众公布，并送达证券监管部门。
第三条 本制度所称“信息披露义务人”，是指公司及其董事、监事、高级管
理人员、股东、实际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等
自然人、单位及其相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监
会规定的其他承担信息披露义务的主体。
第四条 信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，披露的信息应当真
实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位和
个人泄露。但是，法律、行政法规另有规定的除外。
在内幕信息依法披露前，内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人不得公开或
者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。任何单位和个人不得非法要求信息披
露义务人提供依法需要披露但尚未披露的信息。
第五条 证券及其衍生品种同时在境内境外公开发行、交易的，其信息披露义
务人在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。公司董事、监事、高级管理
人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整，信息披露及时、
公平。
第六条 依法披露的信息，应当在证券交易所的网站和符合，中国证券监督管
理委员会（以下简称“中国证监会”）规定条件的媒体发布，同时将其置备于公司住
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所、证券交易所，供社会公众查阅。
信息披露文件的全文应当在证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的报
刊依法开办的网站披露，定期报告、收购报告书等信息披露文件的摘要应当在证券交
易所的网站和符合中国证监会规定条件的报刊披露。
在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者
答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当
履行的临时报告义务。
第七条 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件报送广西证监局。
第八条 公司信息披露文件应采用中文文本。同时采用外文文本的，应保证两
种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。
第二章 信息披露的内容及披露标准
第九条 公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明
书、上市公告书、收购报告书等。
第十条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者
作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投
资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵
守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易
价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第十一条 公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出
公开承诺的，应当披露。
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十二条 公司编制招股说明书应符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者作
出投资决策有重大影响的信息，均应在招股说明书中披露。公开发行证券的申请经中
国证监会核准后，在证券发行前公告招股说明书。
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第十三条 公司董事、监事、高级管理人员应对招股说明书签署书面确认意见，
保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应加盖公司公章。
第十四条 证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项的，
公司应向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或者作相应
的补充公告。
第十五条 公司申请证券上市交易，应按照深圳证券交易所的规定编制上市公告
书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。
公司董事、监事、高级管理人员应对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露
的信息真实、准确、完整。上市公告书应加盖公司公章。
第十六条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者
报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引用保荐
人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十七条 本制度第十三条至十六条关于招股说明书的规定适用于公司债券募
集说明书。
第十八条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十九条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是
对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
第二十条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当在
每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、
第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上
一年度年度报告的披露时间。
第二十一条 定期报告内容应当经公司董事会审议通过。未经董事会审议通过
的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的编制
和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映公司的实际情况。
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监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签
署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会的编制和
审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、
准确、完整地反映上市公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应
当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或
者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，上市公司应当披露。上市
公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
第二十二条 董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审
慎原则，其保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当
然免除。公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。
第二十三条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及
其衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时披露本报告期相关财务数据。
第二十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司董事会
应针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第二十五条 年度报告、中期报告和季度报告的内容、格式及编制规则，按中
国证监会和深圳证券交易所的相关规定执行。
第三节 临时报告
第二十六条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件，投资者尚未得知时，公司相关部门、人员、子公司负责人应当在第一时间将信
息报送至证券部，公司应立即披露临时报告，说明事件的起因、目前的状态和可能产
生的影响。
前述所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
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（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取
足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、
权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机
关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受
到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规
被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应当
及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第二十七条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
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第二十八条 公司应在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披
露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）
时；
（三）董事、监事或者高级管理人员（包含任一董事、监事、高级管理人员、各
部门或分子公司负责人）知悉该重大事件发生时。
在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应及时披露相关事项的现状、
可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第二十九条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应及时披露进展或者变化情况
及可能产生的影响。
第三十条 公司控股子公司发生本制度第二十六条规定的重大事件，可能对公司
证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。公司参股
公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当履
行信息披露义务。
第三十一条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行
报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十二条 公司应当关注公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于
公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其
衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时应
当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知上市公司是否
存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露
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工作。
第三十三条 公司股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事
会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情
况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业
务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份
被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强
制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生品
种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面报告，
并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其提
供内幕信息。
第三十四条 通过接受委托或者信托等方式持有公司百五以上股份的股东或者
实际控制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第三十五条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为
异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并
及时披露。
第三十六条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行
动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公
司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得
通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第三十七条 临时报告的具体指标计算细则及编制规则，按照中国证监会及深
圳证券交易所有关规定执行。
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第三章 信息传递、审核及披露流程
第三十八条 定期报告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）报告期结束后，公司财务部、证券部负责定期报告的资料收集和定期报告
草案的编制，董事会秘书初审后，提请董事会审议；
（二）董事会秘书负责送达董事、监事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告；
（五）董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，
出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，
董事会秘书应当将定期报告文稿通报董事、监事和高级管理人员。
第三十九条 临时公告的草拟、审核、通报、发布程序：
（一）提供信息的相关部门及责任人应认真核对相关信息资料，并在第一时间通
知董事会秘书；
（二）由证券部负责草拟披露文件，董事会秘书进行合规性审查；
（三）涉及收购、出售资产、关联交易、公司合并分立等重大事项的，按《公司
章程》及相关规定，分别提请公司董事会、监事会、股东大会审批；
（四）董事长签发或授权签发（除监事会有关文件外）；
（五）监事会有关披露文件由监事会主席审核并签发；
（六）董事会秘书负责组织临时报告的披露工作。
临时公告应当及时通报董事、监事和高级管理人员。
第四十条 重大信息报告、流转、审核、披露程序：
（一）董事、监事、高级管理人员获悉重大信息应在24 小时内报告公司董事长
并同时通知董事会秘书，董事长应立即向董事会报告并督促董事会秘书做好相关的信
息披露工作；公司各部门和下属公司负责人应当在24 小时内向董事会秘书报告与本
部门、本公司相关的重大信息；公司对外签署的涉及重大信息的合同、意向书、备忘
录等文件在签署前应当知会董事会秘书，并经董事会秘书确认，因特殊情况不能事前
确认的，应当在相关文件签署后立即报送董事会秘书和证券部。
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前述报告应以书面、电话、电子邮件、口头等形式进行报告，但董事会秘书认为
有必要时，报告人应提供书面形式的报告及相关材料，包括但不限于与该等信息相关
的协议或合同、政府批文、法律、法规、法院判决及情况介绍等。报告人应对提交材
料的真实性、准确性、完整性负责。
（二）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应
立即组织证券部起草信息披露文件初稿交董事长（或董事长授权总经理）审定；需履
行审批程序的，尽快提交董事会、监事会、股东大会审批。
（三）董事会秘书将审定或审批的信息披露文件提交深圳证券交易所，并在指定
媒体上公开披露。
上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事会秘书，董
事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第四十一条 公司信息发布应当遵循以下流程：
（一）证券部制作信息披露文件；
（二）董事会秘书对信息披露文件进行合规性审核；
（三）董事会秘书将信息披露文件报送深圳证券交易所审核登记；
（四）在中国证监会指定媒体上进行公告；
（五）董事会秘书将信息披露公告文稿和相关备查文件报送广西证监局，并置备
于公司住所供社会公众查阅；
（六）证券部对信息披露文件及公告进行归档保存。
第四十二条 董事会秘书接到证券监管部门的质询或查询后，应及时报告公司
董事长，并与涉及的相关部门（公司）联系、核实后，如实向证券监管部门报告。如
有必要，由董事会秘书组织证券部起草相关文件，提交董事长审定后，向证券监管部
门进行回复。
第四十三条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其初
稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止在宣传性文件中泄漏公司未经披露的
重大信息。
第四章 信息披露事务管理职责
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第一节 信息披露事务管理部门及其负责人职责
第四十四条 董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书是信息披露的
主要责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代表协助董事会秘书工作。
第四十五条 证券部是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接
领导下，负责公司的信息披露事务。
第四十六条 董事会秘书的责任：
（一）负责公司未公开重大信息的收集，组织和协调公司信息披露事务，包括建
立信息披露的制度、汇集公司应予披露的信息并报告董事会
（二）负责与新闻媒体及投资者的联系、接待来访、回答咨询、联系股东、董事，
向投资者提供公司公开披露过的资料。持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的
真实情况。
（三）有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，
有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
（三）董事会秘书为公司与深交所的指定联络人，负责准备和递交深交所要求的
文件，组织完成监管机构布置的任务。
（四）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措
施加以解释和澄清，并报告深交所和中国证监会。
（五）法律法规、规范性文件及本制度规定的其他职责
第四十七条 董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公
告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非
经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当配合董事会秘书
在财务信息披露方面的相关工作。
第二节 董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责
第四十八条 公司董事和董事会、监事和监事会、总经理、副总经理、财务负
责人应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和证券部履行职责提供
工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当确保董事会秘书能够第一时间获悉公司
重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
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第四十九条 董事会应当定期对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行自
查，发现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露事务管理
制度执行情况。
第五十条 董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生
的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资料；
董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时知会董事会秘书。
第五十一条 独立董事和监事会负责信息披露事务管理制度的监督，独立董事
和监事会应当对公司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷
应当及时提出处理建议并督促公司董事会进行改正。独立董事、监事会应当在独立董
事年度述职报告、监事会年度报告中披露对公司信息披露事务管理制度进行检查的情
况。
第五十二条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查
并提出处理建议。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的程序是否符合法
律、行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公
司的实际情况。
第五十三条 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出
现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时知会董事会
秘书。
第五十四条 公司各部门及下属公司的负责人应及时提供或报告本制度所要求
的各类信息，并对其提供的信息、资料的真实性、准确性和完整性负责，协助董事会
秘书完成相关信息的披露；负责其所在单位或公司的信息保密工作。
第五十五条 公司董事、监事、高级管理人员应对公司信息披露的真实性、准
确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的
除外。
公司董事长、总经理、董事会秘书，应对公司临时报告信息披露的真实性、准确
性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、
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及时性、公平性承担主要责任。
第五章 信息保密
第五十六条 信息知情人员对本制度所列的公司信息没有公告前，对其知晓的
信息负有保密责任，应将该信息的知情者控制在最小范围内，不得在该等信息公开披
露之前向第三人披露，也不得利用该等内幕信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，
或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担
赔偿责任。前述知情人员系指：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）公司控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；
（四）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
（五）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第五十七条 公司应在信息知情人员入职时或开展业务合作前与其签署保密协
议，约定对其了解和掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露
之前向第三人披露。
第五十八条 公司董事会秘书办公室应对公司内部大型重要会议上的报告、发
言和书面材料等内容进行认真审查；对涉及公开信息但尚未在指定媒体上披露，又无
法回避的，应当限定传达范围，并对报告起草人员、与会人员提出保密要求。
第五十九条 公司各部门、子公司在与中介机构的业务合作中，只限于本系统
的信息交流，不得泄露或非法获取与其他内幕信息。
第六十条 公司在进行商务谈判、申请银行贷款等业务活动时，因特殊情况确实
需要向对公司负有保密义务的交易对手方、中介机构、其他机构及相关人员提供未公
开重大信息的，应当要求有关机构和人员签署保密协议，否则不得提供相关信息。
第六十一条 公司董事长、总经理为公司信息保密工作的第一责任人，副总经
理及其他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和子公司负责
人为各部门、子公司保密工作的第一责任人。
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第六十二条 当有关尚未披露的重大信息难以保密，或者已经泄漏，或者公司
证券及其衍生品种交易价格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披
露。
第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第六十三条 公司财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的内部控
制制度及公司保密制度的相关规定，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄
漏。
第六十四条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和
经济活动进行内部审计监督。内部审计机构应对公司财务管理和会计核算内部控制制
度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向董事会审计委员会报告监督
情况。
第七章 与投资者、证券服务机构、媒体等信息沟通与制度
第六十五条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董事会秘书同意，
任何人不得进行投资者关系活动。
第六十六条 证券部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等工作，投
资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、内容等。
第六十七条 投资者、证券服务机构、媒体等特定对象到公司现场参观、座谈
沟通前，实行预约制度，由公司证券部统筹安排，并指派专人陪同、接待，合理、妥
善地安排参观过程，并由专人回答问题、记录沟通内容。
第六十八条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等形
式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通，不得提供未
公开信息。
第六十九条 公司（包括其董事、监事、高级管理人员及其他代表公司的人员）、
相关信息披露义务人接受特定对象的调研、沟通、采访等活动，或者进行对外宣传、
推广等活动时，不得以任何形式发布、泄露未公开重大信息，只能以已公开披露信息
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和未公开非重大信息作为交流内容。否则，公司应当立即公开披露该未公开重大信息。
第七十条 公司与特定对象进行直接沟通的，除应邀参加证券公司研究所等机构
举办的投资策略分析会等情形外，应当要求特定对象出具单位证明和身份证等资料，
并要求与其签署承诺书。
承诺书至少应当包括下列内容：（一）不故意打探公司未公开重大信息，未经公
司许可，不与公司指定人员以外的人员进行沟通或者问询；（二）不泄露无意中获取
的未公开重大信息，不利用所获取的未公开重大信息买卖或者建议他人买卖公司股票
及其衍生品种；（三）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件中不使用未公
开重大信息，除非公司同时披露该信息；（四）在投资价值分析报告等研究报告、新
闻稿等文件中涉及盈利预测和股价预测的，注明资料来源，不使用主观臆断、缺乏事
实根据的资料；（五）在投资价值分析报告等研究报告、新闻稿等文件在对外发布或
者使用前知会公司；（六）明确违反承诺的责任。
第七十一条 公司与特定对象交流沟通时，应当做好相关记录。公司应当将上
述记录、现场录音、演示文稿、向对方提供的文档（如有）等文件资料交由证券部存
档并妥善保管。
第七十二条 公司应当建立与特定对象交流沟通的事后核实程序，明确未公开
重大信息被泄露的应对措施和处理流程，要求特定对象将基于交流沟通形成的投资价
值分析报告等研究报告、新闻稿等文件在发布或者使用前知会公司。公司应当认真核
查特定对象知会的前述文件，并于二个工作日内回复特定对象。
第七十三条 公司在核查中发现前条所述文件存在错误、误导性记载的，应当
要求其改正，对方拒不改正的，公司应当及时对外公告进行说明；发现前述文件涉及
未公开重大信息的，应当立即向深圳证券交易所报告并公告，同时要求特定对象在公
司正式公告前不得对外泄露该信息，并明确告知其在此期间不得买卖或者建议他人买
卖公司股票及其衍生品种。
第七十四条 公司董事、监事、高级管理人员及其他代表公司的人员在接受特
定对象采访和调研或进行对外宣传、推广等活动前，应当知会董事会秘书，董事会秘
书应当妥善安排采访、调研过程或审核对外宣传信息。接受采访或者调研人员应当就
调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访或者调研人员共同亲笔签字确认，董事会
秘书应当签字确认。
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第七十五条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师
事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述
意见。股东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说明解聘、
更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第八章 公司部门和下属公司的信息披露事务管理制度
第七十六条 公司各部门和下属公司负责人为本部门、本公司信息披露事务管
理和报告的第一责任人。
第七十七条 公司各部门和下属公司指派专人负责信息披露工作，并及时向董
事会秘书及证券部报告与本部门、本公司相关的信息。
第七十八条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本制度规定履行信息披露义务。
第七十九条 公司各部门、参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价
格产生较大影响的事件的，应按照本制度的要求向公司董事会秘书报告，公司董事会
秘书负责根据本制度规定组织信息披露。
第八十条 董事会秘书和证券部向各部门和下属公司收集相关信息时，各部门和
下属公司应当按时提交相关文件、资料并积极给与配合。
第九章 信息披露相关资料的档案管理
第八十一条 证券部负责公司信息披露文件、资料的档案管理，董事会秘书是
第一负责人，证券事务代表具体负责档案管理事务。
第八十二条 董事、监事、高级管理人员履行信息披露职责的情况应由董事会
秘书或其指定的人员进行记录，并由该董事、监事或者高级管理人员签字确认后，作
为公司信息披露资料交由证券部保管。。
第八十三条 证券部负责保管招股说明书、上市公告书、定期报告、临时报告
以及相关的合同、协议、股东大会决议和记录、董事会决议和记录、监事会决议和记
录等资料原件，保管期限不少于10年。
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第八十四条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准，证券部负
责提供。
第十章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第八十五条 信息披露义务人未在规定期限内履行信息披露义务，或者披露的
信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，公司内部按照以下方式处理：
（一）公司董事会有上述行为的，监事会应责成予以改正；给公司造成损失的，
相关责任董事应予以赔偿；情节严重的，监事会应当提请股东大会解除相关责任董事
的职务。
（二）公司监事会有上述行为的，董事会应责成予以改正；给公司造成损失的，
相关责任监事应当予以赔偿；情节严重的，董事会应当提请股东大会解除相关责任监
事的职务。
（三）公司高级管理人员有上述行为的，董事会、监事会应责成予以改正；给公
司造成损失的，相关高级管理人员应当予以赔偿；情节严重的，董事会应当罢免相关
责任高级管理人员的职务。
（四）其他信息披露义务人有上述行为的，公司应当要求其予以改正；给公司造
成损失的，公司可以视情况要求其承担相应的法律责任。
（五）公司各部门及合并报表范围内子公司发生需要进行信息披露事项而未及时
报告或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，
给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司有权对相关责任人员给予降职处分或解
除劳动关系。
第八十六条 知晓应披露信息的知情人士不履行保密义务而使该等信息被提前
泄露并因此给公司造成损失的，相关责任人员应赔偿给公司造成的损失；其因泄露保
密信息而获得的收益归公司所有。
第八十七条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券交易
所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施情况进
行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
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第十一章 附则
第八十八条 持有公司股份5%以上的股东、实际控制人出现与公司有关的重大
信息，其信息披露相关事务管理参照本制度相关规定。
第八十九条 本制度未尽事宜，按有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》
的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规和规范性文件或经合法程序修改
后的《公司章程》相冲突，按国家有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规
定执行，并参照修订后报董事会审议通过。
第九十条 本制度由公司董事会负责修改、解释。
第九十一条 本制度经公司董事会审议通过后生效和实施。
广西河池化工股份有限公司
二〇二一年五月十八日
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