广西河池化工股份有限公司


中兴财光华审专字（2022）第337006号
                北京注册会计师协会
               业务报告统 一 编码报备系统
  业务报备统 一 编码：     110102052022060005276

                           广西河池化工股份有限公司2021年度会计
            报告名称：
                           报表审计

            报告文号：     中兴财光华审专字（2022）第337006            口



被审（验）单位名称：       广西河池化工股份有限公司

                           中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
  会计师事务所名称：


            业务类型：     专项审计

            报告日期：    _:022年04月28日
                           2022年04月28日

                           谢中梁（610300640886),
            签字人员：
                           张宝岩（231300012163)




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                  传真010 52aosso1                                       FAX:010 52805601




                                          内部控制审计报告
                                                             中兴财光华审专字（2022）；第337006号



    广西河池化工股份有限公司全体股东：
        按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
    我们审计了广西河池化工股份有限公司（以下简称 “ 河化股份 ” ） 2021年12
    月31 日的财务报告内部控制的有效性。

        一、 企业对内部控制的责任
        按照《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业
    内部控制评价指引》的规定， 建立健全和有效实施内部控制， 并评价其有效
    性是河化股份董事会的责任。

        二、 注册会计师的责任
        我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
    审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

         三、 内部控制的固有局限性
         内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于
    情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降
    低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

       四、 财务报告内部控制审计意见
       我们认为， 河化股份于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和
   相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


                                                                       中国注册会计师：




                                                                                                        ？目：＝
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          中国北京                                                     2022 年4月28日