中原油气田股份有限公司(筹)招股说明书概要
(河南省濮阳市)
人民币普通股:170,000,000股
重要提示：本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做同认购本股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。发行人保证本招股说明书的内容真实、准确、完整。政府及国家证券监督管理部门对本次发行所作出的任何决定，均不表明其对发行人所发行的股票的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
（单位：人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金
每股 1.00 4.89 0.15 4.74
合计 170000000 831300000 24850000 806450000
发行方式：上网定价
发行期：1999年9月10日至1999年10月8日
拟上市地：深圳证券交易所
招股说明书签署日期：1999年9月1日
主承销机构：山东证券有限责任公司
副主承销机构：中信证券有限责任公司
上市推荐人：山东证券有限责任公司
长城证券有限责任公司
一、释义
在本招股说明书中,除非另有说明,下列简称具有如下意义:
公司、本公司 指中原油气田股份有限公司(筹)
中原油田 指中原石油勘探局
发行人 指中原油气田股份有限公司(筹)
发起人 指中原石油勘探局
主承销商 指山东证券有限责任公司
A股 指每股面值为1.00元之记名式人民币普通股
元 指人民币元
本次发行 指本次向社会公众公开发行的17,000万股A股
公司筹委会 指中原油气田股份有限公司筹备委员会
二、绪言
本招股说明书系根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则(试行)》和国家制定的其他有关证券管理的规定及发行人的实际情况编写而成,旨在为投资者提供有关本公司和本次发行的基本情况。
本公司筹备委员会已批准本招股说明书。筹委会全体成员确信其中不存在任何重大的遗漏、虚假或者误导,并对其真实性、准确性和完整性承担个别的和连带的责任。
新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外,没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。
投资者须自行负担买卖本发行人股票所应支付的税款,本发行人、承销商和上市推荐人对上述税款不承担责任。
本次发行已获中国证监会证监发行字[1999]113号文核准。
三、发售新股的有关当事人
1、发行人
中原油气田股份有限公司(筹)
地址:河南省濮阳市市区中原路
筹委会主任:刘锦信
电话:(0393)4893830
传真:(0393)4893831
联系人:李双泉 陈助军
2、主承销商
山东证券有限责任公司
地址:山东省济南市泉城路180号
法定代表人:段虎
办公地址:山东省济南市泉城路180号齐鲁国际大厦
电话:(0531)6029686,6019856
传真:(0531)6019816
联系人:张荣石 任滨
3、副主承销商
中信证券有限责任公司
地址:北京市朝阳区新源南路6号京城大厦
法定代表人:常振明
电话:(022)28358940
传真:(022)28358942
联系人:李铁
4、分销商
(1)甘肃证券有限责任公司
地址:兰州市东岗西路134号
法定代表人:谢铁牛
电话:(0931)8861500
传真:(0931)8861500
联系人:赵烨
(2)北京证券有限责任公司
地址:北京市西城区德胜门东滨河路B11号
法定代表人:卢克群
电话:(010)62058003
传真:(010)68587832
联系人:徐凯盈
(3)天津市国际信托投资公司
地址:天津市河西区友谊路6号
法定代表人:张长久
电话:(022)28364758
传真:(022)28364989
联系人:刘颖
(4)中国教育科技信托投资有限公司
地址:北京市西城复兴门大街复兴门内大街160号电教力10-11层
法定代表人:南凤兰
电话:(010)68364401
传真:(010)68364401
联系人:崔玲
(5)北京京华信托投资公司
地址:北京市朝阳区建国门外大街甲1号
法定代表人:陈宜
电话:(010)65079219
传真:(010)65079216
联系人:宋永新
(6)中国华融信托投资公司
地址:北京市西城区车公主庄大街丙3号
法定代表人:杨家思
电话:(010)68310881
传真:(010)3944885
联系人:宋占举 李宏伟
(7)浙江证券有限责任公司
地址:杭州延安路100号
法定代表人:李训
电话:(0571)7062121
传真:(0571)7028432
联系人:张小燕
(8)湖南省信托投资公司
地址:长沙市解放西路101号财信证券投资部
法定代表人:张美霞
电话:(0731)4453175 4453157
传真:(0731)4453134
联系人:肖颖如
(9)广东国民信托投资有限公司
地址:广州市寺石新马路五羊新城广场24楼
法定代表人:丁培赣
电话:(020)87377000
传真:(020)87376989
联系人:郭琳 李晓明
(10)广州证券有限责任公司
地址:广州市北较场路19号金鹰酒店6楼
法定代表人:许智
电话:(020)83804342
传真:(020)83541077
联系人:龙江虹
(11)黄河证券有限责任公司
地址:郑州市西太康路139号
法定代表人:南风兰
电话:(0371)6229493
传真:(0371)6229493
联系人:程鹏
(12)广东华侨信托投资公司
地址:广州东风东路774号华信证券
法定代表人:邓业生
电话:(020)87759850
传真:(020)87304488
联系人:杜鹏 黄益良
(13)海南省国际信托投资公司
地址:海口滨海大道国信大厦
法定代表人:彭振民
电话:(0898)6777298
传真:(0898)6236498
联系人:周敏丽
(14)大连信托投资公司
地址:大连市宁山区人民路4号
法定代表人:王洪兰
电话:(021)2809359 2809277
传真:(021)63784458
联系人:罗潇湘
(15)武汉国际信托投资公司
地址:武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦
法定代表人:吴厚溥
电话:(027)2422870
传真:(027)2422870
联系人:夏铮
5、上市推荐人
山东证券有限责任公司
地址:山东省济南市泉城路180号齐鲁国际大厦
法定代表人:段虎
电话:(0531)6019856 6029686
传真:(0531)6019816
联系人:张荣石 任滨
长城证券有限责任公司
地址:深圳市福田捌卦三路平安大厦4楼
法定代表人:李仁杰
电话:(0755)2414869
传真:(0755)2415582
联系人:马夏宁
6、主承销商的法律顾问
凯源律师事务所
地址:北京市朝阳区北辰东路8号北京国际会议中心6019室
法定代表人:卢建康
电话:(010)64929252
传真:(010)64938139
经办律师:张利国 刘凝
7、发行人的法律顾问
中银律师事务所
地址:北京市西城区金融大街23号平安大厦609室
法定代表人:朱玉栓
电话:(010)66213816
传真:(010)66213817
经办律师:朱玉栓 唐金龙
联系人:刘兰玉
8、会计师事务所
中洲会计师事务所
地址:北京市海淀区阜成路33号北京商学院综合楼8号
法定代表人:陶省遇
电话:(010)68437081
传真:(010)68437084
经办人:易书仪 韩建
9、资产评估机构
中评资产评估事务所
地址:北京市西城区三里河贵阳饭店四楼
法定代表人:王利德
电话:(010)68513377-408、409
传真:(010)68518030
经办人:殷同立 宋玉华
10、土地估价机构
中国地产咨询评估中心
地址:北京市海淀区大柳树路21号
法定代表人:冯庆详
电话:(010)62172343
传真:(010)6217637662176681
经办人:王朝阳 尤孝明
11、资产评估确认机构
中华人民共和国财政部
地址:北京市西城区三里河路南三巷三号
负责人:项怀诚
电话:(010)68551114
12、股票登记机构
深圳证券登记有限责任公司
地址:深圳市深南东路5045号
法定代表人:黄铁军
电话:(0755)2083333
四、发行情况
1、股票种类:记名式人民币普通股(A股)
2、发行日期:1999年9月10日
3、发行地区:全国与深圳证券交易所联网的各证券交易所
4、发行对象:中华人民共和国公民及法人(法律、法规禁止购买者除外)
5、承销期:1999年9月10日至1999年10月8日
6、上市交易所:深圳证券交易所
7、发行方式:上网定价发行
8、每股发行价:4.89元
具体公式如下:
发行当年预测利润
发行价格=———————————————————×市盈率
发行当年加权平均股本数
发行当年预测利润
=————————————————————————×市盈率
发行前总股本+本次公开发行股本数×(12-发行月份)÷12
19577.98
=————————————————×市盈率
51000+17000×(12-9)÷12
=0.3544×13.80
=4.89元/股
9、每股面值:1.00元
10、发行量:170,000,000股
11、发行总市值:83,130万元
五、风险因素与对策
提示:
投资者在评价本发行人此次发售的股票时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险因素。
本公司是以从事石油、天然气的勘探开发、综合利用与销售业务为主的工业企业,近几年来,针对石油工业本身所具有的投资大、周期长、技术复杂、风险系数高等特点,不断加大资金和科技投入,提高油气田开发技术水平,改进开采工艺,进一步完善油气田稳产的勘探开发技术保障体系。特别是针对生产经营中遇到的以下潜在风险,制订了相应的对策与措施。
(一)风险
1、经营风险
(1)地质风险
石油、天然气工业是资源开采类行业,油气资源的勘探是油气开采的前期工作,其工作成果就是油气储量的确定,油气储量是油气工业生存和发展的基础。油气勘探按勘探程序划分为区域普查阶段、地震详查阶段、构造预探阶段及油气田评价勘探阶段。在上述几个阶段中,区域普查和地震详查阶段风险较大,平均勘探成功率大约在10-30％;构造预探阶段风险次之,平均勘探成功率大约在40-60％;油气田评价勘探阶段的风险较小,平均勘探成功率大约在80％以上。本次募集资金投入开发的文南油田和天然气开发项目,是在前面探明储量的基础上进行的后期勘探、产能建设项目,虽属开采阶段,但由于地质构造的复杂性及流体分布的非均质性,使得对已探明储量的计算不可能十分准确、全面。存在一定的地质风险。
(2)工程技术风险
由于受对地质条件和地下复杂情况认识的局限和施工过程中技术工艺程度高低的影响,会出现不能按预测的速度开采储量和最终开采储量小于预测的可开采储量。技术工艺和施工质量上的不过关,也将直接影响油气产量。
另外,由于公司属油气开发生产型企业,主要固定资产是油气水井及配套设施,按国家有关规定,其主要固定资产的折旧年限分别为:油气水井6年;输油气管线10年;油气集输设施14年。但由于地质状况的复杂性,该类企业的生产性固定资产,特别是油气水井的实际使用寿命与其油气可采储量具有非常紧密的关系,再加上企业对固定资产日常维护工作的高度重视,使得部分油气水井、输油气管线、油气集输设施逾龄使用。这种情况的出现,使公司可能面临因部分逾龄使用固定资产而影响其产量稳定性的风险。
(3)开发成本风险
本公司所辖油气区,大多时间较早,已进入中晚期开发,油气层埋藏较深,属低渗透井,一般要通过注水加压等多种技术手段才能稳定产能,同时也要加大油田维护工作量等稳定措施,而且,由于开采出的油气含有一定的水和机杂,要求先进的油气处理设备对其进行处理。上述因素有可能造成公司油气开采成本的提高,影响公司的盈利能力。
(4)原材料、设备、能源供应风险
本公司进行生产经营所需主要原材料和设备有:油气专用管材、通用机械设备等,能源消耗主要是电力和燃料。其中原材料和设备主要从国内采购,小部分从国外进口,电力由濮阳市供电局和中原石油勘探局参股的鹤壁万和发电有限责任公司供应,燃料自给。如果国内外相关价格发生变化,引起原材料、设备和电力的价格变动,将会直接影响本公司油气的生产成本。
(5)产品销售风险
本公司生产的原油产品,由中原石油勘探局统一销售。1998年7月,为使石化行业尽快与国际市场接轨,解决我国石油与化工产供销脱节、上下流通未一体化、市场无序竞争等问题,增强石化行业抵御国际市场风险的能力,国家本着政企分开、实现上下游、产供销、内外贸易一体化的重组原则,组建了中国石油天然气集团公司与中国石油化工集团公司。中原石油勘探局划归中国石油化工集团公司经营管理。中原石油勘探局生产的原油,由中国石油化工集团公司统一协调销售。但由于国家原来对原油一直实行统购统销的特殊管理体制,加上国内原油市场长期是卖方市场。因此,本公司目前尚未形成完善的销售网络,销售渠道单一,而且在生产经营过程中尚未形成独立的存储、运输等销售体系,一旦市场发生变化,将会对本公司产品的销售带来一定的风险。另外,本公司生产的天然气产品,主要供安阳玻壳厂、中原化肥厂等企业生产用气及居民生活用气,销售渠道也较为单一,存在一定的销售风险。
(6)产品价格风险
1998年,国家出台了《原油与成品油价格改革方案》,决定国内原油价格从1998年6月1日起与国际市场原油价格接轨,在原油价格上,两大集团公司的交易价格由双方协商确定,集团公司内部油田与炼厂之间的原油购销价格由集团公司自主制定。这样,一方面政府对原油价格的干预减少,大大增强了企业集团的管理权限,价格的市场调节作用增强,另一方面也使本公司面临因原油价格波动而影响盈利水平的风险。
(7)产品结构相对集中的风险
本公司的主要产品为石油、天然气,产品结构和业务结构比较单一,虽然公司正致力于发展下游相关产业,但主业在公司收入中占的比例仍会很大,使得公司抗风险能力较差。
(8)生产安全风险
石油、天然气生产具有易燃、易爆、易产生高压等危险因素,且许多自然灾害如洪水也经常威胁着石油和天然气的开采,不同程度地影响和破坏公司生产建设的正常运行。另外,火灾、爆炸、生产、设备、交通等事故也直接影响公司的生产经营和人身安全。
(9)产品替代风险
随着科学技术的发展,新能源的开发与推广应用,石油和天然气存在着被部分替代的可能性。
2、行业风险
(1)本公司的生产对自然资源的依赖较大。本公司所辖油区目前已探明石油地质储量为7,725万吨,可采储量1853.4万吨,累计开采量917.48万吨,剩余可采储量935.92万吨,按年产量60万吨计算,可稳产10年以上;探明天然气地质储量230.28亿立方米,可采储量157亿立方米,累计开采量50.96亿立方米,剩余可采储量106.04亿立方米,按年产量7亿立方米计算,可稳产10年以上。而寻找和发现后备接替资源尚有一个过程,这可能会影响到公司的发展潜力。
(2)如果没有后备资源接替,已投入开发的资源只能是越采越少;再加上随着开采时间延长,进入开采后期,地层压力减小,含水量上升,开采难度加大。所有这些因素,会使原油产量下降,因此维持稳产的开采工作量将会逐年加大,造成开采成本的上升,这有可能影响本公司的盈利水平。
(3)本公司原油脱水产生污水及开采过程中可能发生漏油、漏气,这些因素可能会造成环境污染。如不能很好地解决环境保护问题,公司的生产和发展将会受到影响。
3、市场风险
石油这一产品,在国民经济中地位极为重要,历来是国家专控产品。1998年石油化工产业的重组,只是由产业链的上中下游分割(石油天然气总公司---石化总公司---地方石油公司),转变为南北两大集团公司的地区性分割,形成新的双头垄断的市场竞争格局。因此石油市场发育仍不完善,尚未形成统一、开放、竞争有序的市场体系和秩序。
4、政策性风险
目前,虽然国家对石油天然气行业实行新的管理体制,但由于长期计划管理体制的影响和石油行业在国民经济中的战略地位,使得本公司面临着一些政策性风险:
(1)石油资源储量有偿使用费方面的风险
为了对石油资源进行统一规划、勘探和开发,国家规定,每开采一吨石油,需向国家交纳一定的石油资源储量有偿使用费,因此石油资源储量有偿使用费的调节,将会直接影响本公司的生产经营成本。
(2)勘探开采范围方面的风险
原中国石油天然气总公司规定石油资源按部门及地区分割,将全国范围内的石油资源分配给各石油勘探(管理)局。目前虽然国家已对石化行业的管理体制作了重大调整,但在勘探开采范围方面还是沿用原来的作法,各石油勘探(管理)局不能越界勘探和开采原油。本公司的石油勘探和石油开采的范围目前局限在中原石油勘探局所辖范围内。因此其勘探开发范围相对狭小,对本公司寻找后备资源储量形成了一定的制约。
(3)销售方面的风险
由于石油在国民经济中具有重要地位,国家对石油行业一直采取保护政策。根据国家及中国石油化工集团公司有关规定,原油全部纳入国家计委综合平衡计划。股份公司生产的原油全部由中原石油勘探局按中石化[1998]财字281号文规定的价格1,205元/吨全部收购,再通过中国石油化工集团公司所属的管道储运公司销售给用户。1998年国家除对石化行业的管理体制和价格形成机制进行重大改革外,还采取一系列措施如压缩原油与成品油进口、三资企业改由国内供油、从1998年下半年开始严厉打击油品走私活动等对国内石油行业进行保护。一旦国家调整相关的政策,将对本公司的原油销售价格和销售渠道带来一定影响。
5、进入世贸组织后风险
目前由于东南亚金融危机、伊拉克石油进入国际市场、欧佩克和非欧佩克对限产保价政策执行不力等原因,世界石油市场上供给大于需求,国际油价持续低迷。而国内市场状况同国际石油市场不同,总供给小于总需求。1998年国内的石油市场出现严重的供大于求的局面,完全是受国际石油市场的影响。事实上1998年国内原油产量远远不能满足国内的石油需求,净进口石油在1,500万吨以上,进口依赖程度增加。1998年6月,国家决定国内原油价格与国际油价接轨,但同时也采取了诸如压缩成品油与原油进口、三资企业改由国内供油、从1998年下半年开始严厉打击油品走私等措施,保护国内石油工业的发展。入关后,一旦政府取消了这些保护措施,包括本公司在内的我国石油工业将面临国际石油企业的激烈竞争。
6、控股风险
本次发行后,中原石油勘探局持有本公司75％的股份,成为绝对控股股东。中原石油勘探局可能利用其控股地位,通过行使表决权对公司的人事、经营决策等进行控制,从而给少数权益股东带来一定的风险。
7、股市风险
股票市场的价格波动受到各种经济、政治、投资心理甚至大户操纵等因素的影响,存在着股票的市场价格低于投资者购买股票时价格的风险,投资者在购买本公司股票前应对股票市场价格的波动及股市投资的风险有充分的了解。
(二)对策与措施
1、针对经营风险
(1)本公司筹资进行的文南油田和天然气的开发,主要是油气田评价勘探阶段以后的产能项目,地质风险较小。为了进一步降低风险,本公司还将采取以下措施:
①公司将对文南油田地质储量在1993-1994年全面复算的基础上,进一步细化研究,使油田地质构造、油、气、水的分布规律得到进一步落实。
②将对有条件的区块全面展开储层沉积微相研究。
③以小层为单元,对全油田的水驱控制,水驱动用状况进行全面调查,对全油区水层进行进一步的分类评价。
(2)针对工程技术风险,将采用新技术、新思路全面实施水体改造工程,改善注入水水质,使单井日注入水量由34.9立方米提高到94.6立方米,引进并发展完善BL-D堵水技术,全面提高技术工艺和施工质量。对于逾龄使用固定资产,公司将加大日常维护力度,进一步提高其实际使用寿命,最大限度发挥其在不增加新投资和折旧成本的前提下增加产量或维持产量稳定性的作用。
(3)针对开发成本风险,拟采用“注、压、测、调、堵、提”等综合治理措施,在完井工艺、机械采油、注水、油层改造、调剖堵水、大修及油藏监测等方面优选技术先进、规模合理、生产成本低、生产管理与操作方便的成熟工艺技术、降低开发成本风险。
(4)针对原材料、设备能源供应风险,本公司将利用地处中原,交通、信息四通八达的便利条件,增加供应渠道,选择最优供应商,形成稳定货源。公司的控股股东———中原石油勘探局已参股鹤壁万和发电有限责任公司,这将为公司提供稳定的电力供应,燃料自产自用。另外,公司制定了严密的生产责任管理制度,加强生产责任管理,将能耗落实到每一个工作岗位,降低石油开采成本,并且加强节能技术改造,推广节能技术,减少能源消耗。
(5)针对产品销售风险,本公司作为股份有限公司,是市场竞争的主体,本公司将利用国家对石油企业全面改革的时机,加大力度培养销售方面的人才,注重对石油政策和石油商情动态信息的研究,提高对市场的应变能力,以便在将来开放的市场体系中参与竞争,扩大本公司的市场占有份额。
(6)针对产品价格风险,中原石油勘探局所属的中国石油化工集团公司为发挥集团内部上下游一体化的优势,保证各油田企业正常的生产经营活动免受大的影响,决定自1998年7月1日起在集团公司内部实行原油差价运作的办法,中原等六个油田企业原油内部结算价高于国际接轨价,价差由集团公司弥补,保持原油价格的相对稳定。本公司将在产品销售价格执行集团公司价格政策的情况下,通过降低石油生产成本来提高本公司的盈利能力。为此本公司推出成本控制指标,层层分解,责任到人,形成严密的成本控制体系,建立一套科学的成本控制机制,严格控制成本。
天然气及其深加工产品是本公司的一大优势。由于我国天然气消费的地区性特点,天然气与国际甚至国内其它地区的天然气市场基本没有竞争性。而目前我国天然气供不应求且供求缺口有继续扩大之势,价格上升空间较大。如果将来国际油价持续低迷,甚至进一步下跌,本公司可以实现以气补油,以天然气多盈利来弥补油价损失。
(7)针对产品结构相对集中的风险,本公司在巩固现有竞争优势的基础上,已将天然气深加工产品列入发展规划中,在适当时机,大力发展天然气深加工业务,形成上下游业务的统一,扩大公司业务范围,使本公司产品系列化,多样化。
(8)针对生产安全风险,本公司将通过加强以下几个方面的工作,把安全问题减少到最低限度:
①加强安全宣传、教育、培训工作,贯彻“强制培训、分级管理、考核上岗、提高素质”的指导思想,坚持持证上岗的制度。
②将安全防范措施列入公司的生产建设计划中,在落实生产建设计划的同时落实安全防范措施,严格执行操作规程、作业规程和安全规程。
③在加强宣传、完善组织和健全制度的同时,积极进行隐患的整改及重点部位消防器材、设备的配备工作,定时检修各主要机械设备。
④严格按照国家标准进行建设和经营。
⑤公司已参加了企业财产保险以及机损、水渍等附加险,增强了企业的抗风险能力。
(9)针对产品替代风险
新能源的发现和推广应用,由于受到当前经济条件和科技发展水平等多种因素的制约,使其在生产和生活方面的应用范围很小。目前,石油天然气不仅是不可替代的基础性战略能源,也是非常重要的化工原料。随着经济的发展和新技术的推广应用,石油天然气的应用范围只会越来越广泛。因此,在可预见的将来,石油天然气在国民经济中的重要地位不会改变。
2、针对行业风险
(1)本公司为了增加资源储量,增强企业发展的后劲,除通过购买邻近及国内外已开发油气田的方式外,还采用新理论、新技术、新方法,增加公司后备资源储备量,形成资源系列的良性循环。
另外,如果股份公司出现因油气资源问题而影响其持续稳定发展时,中原油田作为股份公司的控股股东,将以其充足的后备资源储量通过出让、出租或配股等方式注入股份公司,全力支持股份公司的发展。
(2)通过采用控水稳油,对“低压低渗”块改造等适合现油气田特点的特殊开采技术和方法,控制产量的递减,提高采收率。
(3)本公司以第二次全国环保工作会议对石油企业环保工作要求为方针,健全现场操作规程,落实环保基础工作,完善环保管理网络;增加投入对污水处理装置更新改造;推广污水污油处理和天然气回收的工艺措施;强化施工作业的防喷措施;大兴科技进步,力求采用新工艺、新技术,控制新污染源的产生。
3、针对市场风险
本公司将严格按照《公司法》组建,是具有自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争主体。公司将抓住1998年国家对石油化工行业按上下游一体化的原则进行战略性改组的这一历史机遇,强化市场经营意识和方式,拓展油气下游工业,构建完整产业链条,多方面提高市场竞争能力。
4、针对政策性风险
(1)由于国家对石油行业的重视,促使国家对石油企业进行全面改革,使石油企业进入市场,实现石油资源的市场化。目前,国家为集中资金,提高勘探效益,已计划改变石油资源储量有偿使用费的管理办法。
(2)目前,本公司可在中原油田范围内,遵照市场规律,有偿使用母公司所辖范围内的石油资源,拟通过购买国内外已开发的油气田或已探明储量的新区块等方式,扩大油气开采范围,使本公司的石油资源接替有了可靠的保障。
(3)本公司作为规范的油公司,面对国家对石油行业进行全面改革和制订相应的保护措施这一难得的发展机遇,抓住时机,积极调整其销售方式,建立高效、灵活、网络化的销售体系,实现产供销一体化。
5、针对加入世贸组织的风险
本公司作为石油行业企业改制排头兵,准备抓住石油企业全面改革这一大好时机,借鉴国内外先进的管理经验,构建以效益为中心,以油气开发为主体,以市场机制为基础的规范的“油公司”,使其能够经受住入关后国际石油企业的竞争。
6、针对控股风险
为保护其他股东的利益,《公司章程(草案)》中已作出规定:“公司的控股股东在行使表决权时,不得作出有损于公司和其他股东合法权益的决定”。
同时,中原石油勘探局已承诺将不利用其对本公司的控股或控制关系进行损害本公司其他股东权益的经营活动。
7、针对股市风险
提高上市公司素质是规避股市风险的有效途径,公司将妥善运用募集资金,促使公司盈利水平逐年增长,给股东以长期、稳定的回报。同时,本公司将严格按照国家有关上市公司的规定建立公司信息披露制度,利用多种形式与投资者进行经常的交流,增加公司的透明度,以尽量减少公司股价的剧烈波动。
六、募集资金的使用
1、募集资金的计划用途
本次A股发行可募集资金80,645万元人民币(已扣除有关发行费用),将主要投资以下项目:
(1)文南油田开发建设项目
该项目已由原中国石油天然气总公司以[97]中油计字第654号文批复立项。该项目总投资51,101万元,其中固定资产投资48,015万元,流动资金3,086万元,计划建设期一年。该项目立足于机械采油,采用人工注水保持地层能量的开发方式,投资34,940万元对该油田的新区与老区部署钻井70口,新动用地质储量476万吨,建成后,本公司年新增产能22.80万吨,投资6632万元对地面油气集输及配套工程进行改造,以提高项目的综合产出能力。计算期内(10年)可实现销售收入18.65亿元,利税37,634万元。
(2)天然气开发建设项目
该项目已由原中国石油天然气总公司[97]中油计字第655号文批复立项。截至1996年底,天然气产销总厂和采油四厂累计探明天然气地质储量230.28亿立方米,动用天然气地质储量181亿立方米,可采储量139.53亿立方米,未开发地质储量49.28亿立方米,可全部开发动用
。该项目计划总投资20,824万元,新增老区钻井10口、新区利用井3口和报废油水井改气井及大修利用井22口,新动用天然气储量69.3亿立方米,新增天然气生产能力2.42亿立方米,整个计算期内(10年)天然气商品量15.39亿立方米,销售收入为107,738万元,利税总额47,314万元。
(3)第三气体处理厂改扩建项目
该项目已由原中国石油天然气总公司以[97]中油计字第675号文批复立项。该项目总投资19,748万元,拟对现有气体处理装置进行改造,建成一套深冷分离凝析轻烃装置,以提高轻烃回收率及给中原乙烯工程提供裂解原料,装置规模为年处理天然气量3.3亿立方米。该装置利用油田伴生气和凝析气为原料,加工处理成干气等多种产品,可供沧州化肥厂、中原乙烯工程作原料。该项目建设期为二年,项目建成后,新增销售收入14,389万元,年增利润7,250万元。
(4)轻烃深加工处理项目
该项目已由原中国石油天然气总公司以[97]中油计字第676号文批复立项。鉴于油田所产轻烃作原料出售价格低廉,拟建成以轻烃为原料、年处理轻烃2万吨的深加工装置,开发高效发泡剂、溶剂油、稀释剂等高附加值的产品,每吨至少可净增值1000元。因油田轻烃分离出来的戊烷纯度高,质量好,具有较强的市场竞争力,尤其是生产的无毒稀释剂苯含量极小,可大大减少职业病与环境污染,属环保新产品。
异丁烷装置以混合丁烷为原料,生产正丁烷、异丁烷。异丁烷是高辛烷值汽油掺和组分的主要原料,对于改善我国能源结构,提高汽油的使用效率具有良好的作用。同时异丁烷作为国内新产品,用于代替对环境大气污染严重的氯氟烃,对环境保护意义重大。气雾剂级异丁烷目前供不应求。此外异丁烷、正丁烷,还是重要的基础化工原料。该装置建成后可年加工混合丁烷22,500吨。
该项目总投资6,070万元,建设期为一年。项目建成后,年增销售收入12,912万元,年增利润1,668万元。
以上项目已经原中国石油天然气总公司[1998]中油计字第83号文批准,列入国家计委综合[1998]206号下达的《1998年固定资产投资计划》规模中。
以上投资项目,募股资金不足部分将通过银行贷款解决。
2、募集资金计划投入时间表
募集资金年度投资计划 单位:万元
项 目 所需资金 建设期 年度投资计划
总计 固定资产 流动资产 (年) 1999年 2000年
1、文南油田 51,101 48,015 3,086 1 51,101
开发建设
2、天然气开 20,824 18,165 2,659 1 20,824
发建设
3、第三处理 19,748 19,245 503 2 13,472 6,276
厂改扩建工程
4、轻烃深加 6,070 5,047 1,023 1 6,070
工处理
合计 97,743 90,472 7,271 91,467 6,276
七、股利分配政策
1、股利分配的一般政策
本公司实行同股同利的分配政策,按股东持有的股份的比例进行分配,各类普通股享有同等权益。在每个会计年度结束后的六个月内,由公司董事会根据该会计年度的经营业绩和未来的发展规划提出股利分配方案后,经股东大会批准后予以执行。
根据国家有关规定和本公司章程,税后利润具体分配顺序和比例如下:
(1)、弥补亏损
(2)、提取法定公积金 10％
(3)、提取法定公益金 5％-10％
(4)、提取任意公积金
(5)、支付普通股股利
当公司法定公积金已达到注册资本的50％时,可不再提取。任意公积金的提取比例由股东大会决定。
2、公司股利分配采取现金或股票的形式,每年派发一次年度股利;年度股利将于次年6月或之前派发。公司除分配年度股利外,股东大会可授权董事会决定分配中期股利。公司在向个人股东分配股利时,由公司按照国家有关个人所得税的法律法规代扣、代缴个人所得税。
3、本公司从第一个盈利年度起即派发股利。预计公司首次分配时间是2000年二季度。本公司评估基准日后的滚存利润由本次发行后新老股东共同享有。
以上股利分配政策需等发行之后由首届股东大会予以确定。
八、发行人情况
1、发行人名称:中原油气田股份有限公司(筹)
英文名称:Zhongyuan Petroleum Company Limited
2、发行人名称预先核准日期:1999年7月21日
3、发行人地址:河南省濮阳市市区中原路
4、发行人历史情况简介
本公司的独家发起人———中原石油勘探局(中原油田),成立于1982年,开始隶属于原中国石油天然气总公司,1998年7月划归新组建的中国石油化工集团公司,是中国重要的石油天然气生产基地之一。中原石油勘探局位于河南、山东两省交接处的黄河两岸,其勘探开发区域包括:东濮凹陷、中原外围(莘县、元村、济源、大汶口、黄口等凹陷)、风险盆地(白音查干、伊犁、民和)、苏丹国穆格来德盆地六区四个部分,勘探总面积149,300平方公里,其中国内勘探面积90,300平方公里,国际勘探面积59,000平方公里。通过历年勘探,中原油田已控制石油资源量10亿吨以上,天然气资源量2,300亿立方米以上。目前已探明石油地质储量4.57亿吨,天然气储量369.73亿立方米。
中原石油勘探局自1979年投入开发建设,到1997年底,已投产油气田14个,油气水井4374口。主要生产单位包括七个采油厂、一个天然气产销总厂和一个年加工能力达80万吨的炼厂。拥有总资产154.98亿元,净资产65.23亿元,职工近9万人。1997年,中原油田瞄准“勘探突破、产量爬坡、经营盈利”的总体目标,深化改革,强化管理,调整结构,开拓市场,取得了良好的经济效益和社会效益。全年生产原油402.07万吨,外输天然气11.57亿立方米,加工原油56.78万吨,分别完成年度预算的100.52％、111.25％、114.56％;实现销售收入59.98亿元,完成年预算的108％;上缴税费5.44亿元,比上年增长10.5％。在我国石油企业中,中原油田原油产量位居第八位,天然气产量位居第五位。1995年在国家统计局公布的500强企业中,按净资产排序列第38位,按销售额排序列第59位。1993年以来,中原石油勘探局按照原中国石油天然气总公司关于建立“油公司”模式的要求,进行了一系列改革,解体了“小而全”,形成了生产专业化、管理系统化、经营市场化、服务区域化的管理体制。1996年,荣获原中国石油天然气总公司“石油企业管理进步奖”。
为适应社会主义市场经济的需要,进一步转换企业经营机制,利用资本市场筹集资金,加快中原石油勘探局的发展,经原中国石油天然气总公司批准,由中原石油勘探局独家发起,以其所属的采油四厂和天然气产销总厂为主体进行股份制改组,采用募集方式设立中原油气田股份有限公司。1997年12月28日,原中国石油天然气总公司以[97]中油政字694号文向中国证监会推荐中原石油勘探局利用1997年度国内股票发行额度进行股份制改造、发行A股并上市。1998年5月13日,原中国石油天然气总公司以(98)政字第32号文,下达中原油气田股份有限公司(筹)股票发行计划指标17,000万元。1999年7月21日,国家工商行政管理局企业注册局以(国)名称预核内字[1999]第033号文下达《企业名称预先核准通知书》。本次公开发行成功并召开创立大会后,本公司将正式在河南省工商行政管理局登记注册,注册资本为68,000万元。
公司共动用含油面积44.7平方公里,动用石油地质储量6,162万吨;动用含气面积24.71平方公里,动用天然气地质储量193.36亿立方米。截止1998年12月31日,公司总资产10.19亿元,总负债3.69亿元,净资产6.50亿元。
股份公司的下属单位之一采油四厂组建于1984年9月,经过13年的建设,目前已拥有固定资产原值17亿元,净值5.1亿元,年产原油60万吨、天然气1.3亿立方米、轻烃8,000吨。已探明石油地质储量7,725万吨,已动用石油地质储量6,162万吨,是一个以油、气、烃为主业,集生产、服务、科研为一体的综合性油气生产单位,13年累计为国家生产原油873万吨。先后荣获晋鲁豫中原明星企业、原中国石油天然气总公司先进采油厂、原中国石油天然气总公司设备管理先进单位、濮阳市重合同、守信用企业、局环保先进单位、局技术监督工作先进单位、共青团河南省委支持共青团工作先进单位等一批省(部)、市(局)级荣誉称号。
股份公司的下属单位之二天然气产销总厂是从事气田开发、天然气集输、石油伴生气加工和处理、精细化工产品生产的集产、供、销为一体的多门类、技术密集、设备先进、实力雄厚的企业。其伴生气日加工和处理能力可达270-280万立方米。天然气产销总厂是中原油田最大的商品天然气生产、销售单位。商品气日销售能力为220万立方米,商品天然气销售面向河南、河北两省。
5、公司组织机构
公司组织机构图(见附图一):
6、发行人与发起人的关系(见附图二)
说明:
(1)中原石油勘探局作为本公司的独家发起人,拥有本公司75％的国有法人股。本公司依法成立后,中原油田作为本公司的控股股东,将有偿为本公司提供勘探、钻井、地面建设、运输、供热、供电等方面的辅助生产服务。双方在公平、合理、等价有偿的原则上已签订了关联合同明确了上述事项。
(2)中原油田全资子公司有五个,即:化工集团总公司、防腐总公司、三合集团、建筑集团总公司和南方经济开发中心。
(3)中原油田参股的公司有鹤壁万和发电有限公司、东明黄河大桥、CNPC国际(苏丹)公司等几十家公司。
(4)中原油田实行主业生产、辅助性生产与社会服务分离。本次改制重组后,下属各专业化生产单位包七个原油生产、加工单位;辅助生产单位指钻井、作业、建筑、运输、机修、供电、供热等单位,为专业生产单位提供辅助性服务;社会化服务单位指离退休社会保险统筹、文教、卫生、医疗等单位,统一负责离退休、学校、医疗等非经营性资产的管理;科研单位包括勘探开发研究院等专业研究单位。
7、公司职工情况
截止1998年底,公司共有职工4,701人,其中各类人员及其构成如下:
(1)职工专业构成:
操作服务人员:2,761人,占职工总人数58.73％;
专业技术人员:1,403人,占职工总人数29.84％;
管理人员:537人,占职工总人数11.4％;
(2)专业技术职称人员构成如下:
高级技术职称人员98人,占职工总人数2.08％;
中级技术职称人员961人,占职工总人数20.44％;
初级技术职称人员566人,占职工总人数33.31％。
(3)职工文化程度情况:
大专以上1458人,占职工总人数31.01％;
中专、技校1387人,占职工总人数29.50％。
(4)职工年龄构成:
35岁以下3,507人,占职工总人数74.6％;
36-45岁678人,占职工总人数14.4％;
46-50岁282人,占职工总人数5.99％;
51岁以上234人,占职工总人数4.99％。
本公司目前无离退休职工。按《中华人民共和国劳动法》的有关规定,本公司成立后将同全部员工签订劳动合同。全部员工将按劳动合同享受权利和承担义务,并享有待业、医疗、工伤、生育等方面的石油行业保险待遇。
8、公司经营范围
主营:石油和天然气的勘探、开发、综合利用和销售业务等。
兼营:轻烃产品、石油天然气精细化工产品的生产和销售
9、本公司的主要业务
本公司主要从事石油天然气的勘探开发、综合利用及销售业务。
原油是国家重要的基础能源,也是重要的基础化工原料之一,特别是在交通运输等基础产业部门,到目前为止还没有其它燃料能取代石油的重要地位。
天然气是国家重要的能源,是替代煤炭、原油等传统能源的清洁能源之一,也是重要的基础化工原料。
原油开采程序图:
天然气生产加工工艺流程图:
10、公司主要产品生产能力及销售方式
(1)主要产品:
目前公司生产的产品主要有:原油,天然气。
(2)生产能力:
公司主要产品年生产能力及历年产量见下表:
主要产品 年生产能力 1998年产量 1997年产量 1996年产量
原油(万吨) 67 62.73 58.17 54.03
天然气(万立方米) 82,800 72,604.65 71,915.07 72,003.41
(3)销售方式:
1998年国家对石化行业管理体制和价格运行机制改革后,在销售方面石油石化两大公司具有更大的自主权。本公司原油、凝析油(轻质油)产品全部由中原石油勘探局统一收购,再通过中原石油勘探局销售给用户。本公司销售给中原石油勘探局的原油、凝析油(轻质油)及自行销售的天然气和部分液化气,其价格按国家及石化集团有关规定执行。
(4)主要油田及其生产能力:
本公司主要产品1997年的产量及国内产量情况如下表:
1997年中国石油天然气总公司油田产量情况
油气田名称 产量(万吨) 产量排序
全国合计 14322.3
大庆 5600.9 第一
胜利 2801.1 第二
辽河 1504.1 第三
新疆 870.2 第四
华北 468.1 第五
大港 435.0 第六
塔里木 420.3 第七
中原 402.0 第八
吉林 400.2 第九
长庆 330.0 第十
其他
1997年我国陆上天然气产量情况
油气田名称 产量(亿立方米) 产量排序
全国合计 171.80
四川 75.09 第一
大庆 23.40 第二
辽河 15.51 第三
新疆 12.44 第四
中原 11.57 第五
胜利 10.02 第六
吐哈 6.02 第七
大港 3.89 第八
华北 3.29 第九
吉林 2.31 第十
其他
注:以上数据来源于原中国石油天然气总公司、中国海洋石油总公司统计处1998年,因石油、石化两大集团重组,具体数字还没有比较结果,只有引用1997年数字
公司近三年来主要产品的产量情况见下表
主要产品1998年产量1997年产量1996年产量
原油(万吨) 62.73 58.17 54.03
天然气(万立方米) 72604.65 71915.07 72003.41
(5)经营管理
本公司按照现代企业制度的要求,发挥股份制企业的机制优势,努力创建权责分明、管理科学、激励与约束机制相结合的内部管理制度,并制定了以下经营管理措施:
①加强科技攻关,向科技要效益。改革科技管理体制,科技人员与生产一线紧密结合,费用共担,利益共享,加快科学技术向生产力的转换。
②增收节支,提高企业管理水平,全面推行资本运营制度,将生产与经营、主营与多种经营、实物量与资金、母体公司与控股公司通过产权这条主线整合为一体,多渠道开源,增加收入,严格控制消耗渠道,减少支出。
③加强投资项目管理,培育新的经济增长点。此次募集资金的投资项目是公司增加产品的增值能力,建立上下游产业链,培育新的经济增长点的战略措施,关系着整个公司的前途命运。为此公司将指定专人负责,制定责任措施,强化项目管理。
④实施监控分析,提高经济效益。公司成立专门的审计部门对公司的日常经营活动实施事前、事中、事后全过程监控,月初以预算方式确定收支,月末对各项收支进行分析,并把不同单位的同一费用、同一单位不同时期的费用变化绘制成运行曲线,并进行专项分析及时调整。
11、主要原材料的供应和自然资源的耗用和储备情况:
由于本公司生产过程和生产工艺具有不同于其他工业企业的特点,本公司生产过程中除主要耗用地下石油、天然气资源外,还耗用大量电力,另外也耗用一定的燃料和水。
(1)石油资源:本公司所属的文南油区累计探明含油面积58.6平方公里,预测石油地质储量1.9亿吨,已探明石油地质储量7,725万吨,在现有的工艺技术条件下标定的采收率为23.2％,可采储量1,853.40万吨。从1983年投入开发以来,累积采油917.48万吨,剩余可采储量935.92万吨,随着科技进步和资金投入,通过转变开采方式,完善注水工艺、加密调整、滚动扩边等手段,预计采收率可提高5-6个百分点,增加可采储量95.2万吨。如果在其周边地区勘探取得突破,增加一些储量,以及采取收购相邻油田等手段,可长期保持稳产,实现增产。
(2)天然气资源:本公司所属的气田,探明含气面积35.6平方公里,累计动用天然气地质储量230.28亿立方米,累计开发天然气地质储量181亿立方米,可开采储量157.00亿立方米,累计产气量50.96亿立方米,剩余可采储量106.04亿立方米,可全部开发动用,采收率77.2％。随着采气新工艺的逐步推广和资金的投入,年产天然气7-9亿立方米,可长期保持稳产。如果采取收购相邻气田及新技术勘探等手段,可以形成资源接替序列,继续稳产增产。
根据国土资源部国土资厅函[1999]246号文,待本公司正式成立后再向国土资源部申请勘查、开采石油和天然气的资格、采矿权转让和变更登记。
(3)电力:本公司电力主要来自濮阳市供电局和河南省鹤壁万和发电有限公司。本公司的控股股东---中原石油勘探局同濮阳市供电局在长期合作的基础上建立了稳定的供求关系,濮阳市供电局向中原油田承诺,保证中原石油勘探局的全部用电。
(4)水:本公司地处黄河中下游平原,地下水资源丰富,生产用水直接从地下抽取,可以得到保障。
(5)本公司生产所需燃料采用本公司生产的渣油、天然气,可实现自给。
12、土地使用权
经国土资源部国土资函[1998]257号文批准,同意中石化将股份公司成立后所使用的674宗国有划拨土地使用权以作价出资方式投入发起人,本公司与发起人———中原石油勘探局签订《国有土地使用权租赁合同》,该合同规定本公司成立后使用的土地(“有关土地”)以向发起人租赁的方式解决,土地使用权的租赁期为30年,租赁费每年为100万元。
13、新工艺、新产品、新项目的研究开发情况
本公司始终十分重视新技术、新工艺、新项目的研究和开发,并以中原油田下属研究院、设计院为主体,同时广泛地与大专院校、科研院所合作,投入大量的人力和物力,不断取得丰硕的研究成果。
为了继续保持公司在国内石油行业的地位,公司加大研究开发力度。针对油田高含水、低渗透的特点,着力改善油藏水驱效果,“稳油控水”工程实施效果明显,注水水质改造技术达到国际领先水平;推广运用了压裂改造、油气密闭、排水采气、防腐、高压注水、卡漏保护、气举、泡排等一系列以增产为目标的成熟工艺技术,为本公司实现稳产增产提供了技术保证。
14、投资项目、技术改造与产品更新
目前,本公司计划进行的投资项目、技术改造、产品更新情况如下:
序项目名称
总投资 1999年 2000年 2001年 建设期(年) 投资回收期(年)
号
1 文南油田开发建设
51101 51101 1 5.8
2 天然气开发建设
20824 20824 1 3.5
3 第三处理厂改扩建工程
19748 13472 6276 2 5.13
4 轻烃深加工处理
6070 6070 1 5.02
15、环境保护
环保是石油行业发展需考虑的重要因素,油气开采所产生的“三废”是原油脱水产生的污水及开采过程中可能发生的漏油漏气,本公司以第二次全国环保工作会议、中国石油天然气总公司新乡环保会议和东营环保会议对石油企业环保工作要求为方针,强化环保管理,加强环保治理,加大环保投资力度,力求采用新工艺、新
技术,控制新污染源的产生,并使老污染源得以治理。本公司将加强检修,及时更换油水管线,并对污水处理装置进行改造,使污水回收率达到100％;在井次作业中严把设计方案关口,实施射孔、压裂时采取防喷措施,强化现场施工管理,落实环保责任制。对天然气生产过程中形成的少量废水,通过定时监测,经污水处理装置沉降,或在集配气站用卧罐贮存,定时送至脱水站及污水处理站利用分离器将油水分离达标后外排。
16、国家政策因素的影响
国家对石油、天然气这一战略基础性能源行业非常重视,为了减缓国际油价对国内石油行业的冲击,鼓励石油工业的发展,国家采取了一系列措施来保护国家石油工业,如压缩成品油与原油进口、三资企业改由国内供油、从1998年下半年起开始严厉打击油品走私活动等政策。在本公司公开发行股票后,国家的这些优惠保护政策措施仍然存在。
17、重组
为进一步加快建立现代企业制度步伐,促进企业更快地发展,中原石油勘探局将其所属的采油四厂(文南油田),天然气产销总厂的机器设备、厂房、建筑物等经营性资产及相关资产和相关债务进行重组,以中原石油勘探局作为独家发起人,以募集的方式设立中原油气田股份有限公司。1997年12月28日,原中国石油天然气总公司以[97]中油政字第694号文,向中国证监会推荐中原石油勘探局作为原中国石油天然气总公司第一家利用1997年额度进行股份制改造、发行A股并上市的企业。1998年5月13日,原中国石油天然气总公司以(98)政字第32号文,下达中原油气田股份有限公司(筹)股票发行计划指标17,000万股。1999年7月21日,国家工商行政管理局以(国)名称预核内字(1999)第033号文下达《企业名称预先核准通知书》。1999年3月8日国家经贸委国经贸企改[1999]156号文批准,以募集方式设立本公司。
1998年6月24日中华人民共和国财政部财国字(1998)438号文和1999年2月11日财评字[1999]64号文对本公司的资产评估结果予以确认。1999年3月8日,国家财政部财管字[1999]43号文确认了本公司的股本设置及国有股权管理方案。1998年9月30日国家国土资源部国土资函[1998]257号文批准了本公司的国有土地使用权处置变更方案,土地使用权将采取租赁方式取得。
重组后,公司将摆脱不该承担的社会负担,完全以利润最大化为目标,以市场需求为导向,成为独立经营的法人实体和市场竞争主体。
18、关联交易
中原石油勘探局是本公司的第一大股东,本次发行结束后持有本公司75％的股份,拥有本公司的绝对控股权。以下为本公司与中原油田及其下属公司的关系图:
目前,本公司与中原油田的关联交易有以下几个方面:
(1)本公司生产的原油全部由中原石油勘探局按中石化[1998]财字281号文规定的价格即1205元/吨购买。
(2)根据现阶段中国石油化工集团公司对下属企业的管理体制,股份公司所生产的凝析油(轻质油)需销售给中原石油勘探局。
(3)中原石油勘探局为本公司提供部分物业管理、井下作业及测试、建筑安装、物资供应、供水、供电、机械维修、科研等综合服务。本公司为中原石油勘探局提供生活用液化气服务。
(4)本公司所用土地由中原石油勘探局办理出让手续后,本公司有偿租赁使用。
中原油田虽与本公司从事同种业务,根据国家及中国石油化工集团公司有关规定,原油全部纳入国家计委平衡分配计划,且石化集团内部以原油差价运作的办法统一制定了中原油田(包括股份公司)所售原油的价格,天然气价格也按国家有关规定执行。所以中原油田与股份公司不存在实质性的同业竞争。
针对上述关联交易,本公司与中原石油勘探局签定了《原油销售协议》、《凝析油销售协议》、《综合服务合同》、《国有土地使用权租赁合同》明确了双方关联交易的标的、定价标准、结算方法与期限等,以规范双方相互关系中的权利与义务。合同、协议的具体内容包括:
(1)本公司生产的原油由中原石油勘探局按中石化[1998]财字281号文规定的价格1,205元/吨全部收购,如遇国家有关部门调整油价则按调整后的价格执行。
(2)本公司生产的凝析油(轻质油)由中原石油勘探局按计电(96)213号及集团公司有关规定中规定的1850元/吨全部收购,如遇国家价格调整,则按调整后的价格执行。
(3)中原石油勘探局可为本公司提供物业管理、井下作业及测试、建筑安装、物资供应、供水、供电、机械维修、科研等方面的综合服务。本公司在需要上述生产协作时面向全国招标,中原石油勘探局与其他投标单位平等竞争。其中,由于本公司没有自己独立的电网,所用电力需通过中原石油勘探局的电网供应。股份公司的电费由中原石油勘探局统一代收代缴,并加收不超过国家规定电价5％的管理费,用于中原油田电网的管理维护等。以上管理费已包含在《综合服务合同》所规定的电价中。电网管理费是中原油田对使用油田电网的所有单位和个人包括周边使用油田电网的农村按统一标准收取的费用。中原石油勘探局承诺不利用其控股股东地位在与本公司发生上述交易时向本公司收取高于市场公平价格的费用。本公司向中原石油勘探局提供生活用液化气的价格按中石油(96)财字122号和豫价工字[1994]第047号文件执行。
(4)中原石油勘探局将石化集团以作价出资方式投入到中原石油勘探局的土地使用权租赁给股份公司,租赁期限为三十年。租赁费每年为100万元。
上述协议和合同的价格条款约定的基本原则是:国家定价的执行国家定价;国家没有定价的,执行石油天然气的行业标准;没有行业标准但河南省及濮阳市有地方规定的,执行其规定;没有前述标准的,由双方协商确定。中原石油勘探局承诺不利用其控股股东地位在与本公司发生上述交易时向本公司收取高于市场公平价格的费用。另外,为避免不当关联交易,本公司所需上述生产协作原则上由本公司直接面向市场统一招标,尽量避免同中原石油勘探局的关联交易。必须由中原石油勘探局提供的服务,严格按双方签定合同的有关规定执行,并尽可能延长合同的年限,保持合同价格的稳定。
19、所得税
本公司将执行33％的所得税率。
九、公司筹委会成员简介
本公司筹委会成员共25人,其简要情况如下:
1、筹委会主任
刘锦信,男,47岁,大专文化,高级经济师。曾任胜利石油管理局团委副书记、滨海采油指挥部党委书记、地调指挥部党委书记、胜利石油管理局副总经济师兼东营市东营区区委书记、胜利石油管理局党委常委、副局长,中原石油勘探局局长、党委副书记。现任中原石油勘探局局长、党委书记。1997年当选为中国共产党“十五大”代表,是河南省第八、九届人大代表。
2、筹委会副主任
王春江,男,41岁,大学文化,高级工程师。曾任中原石油勘探局试采公司副经理,采油六厂副厂长、厂长兼党委副书记,采油四厂厂长兼党委副书记,现任中原石油勘探局党委常委、副局长。1984、1985年两次被评为中原石油勘探局劳动模范,1995、1996年两次被评为中原石油勘探局优秀厂长(经理)。
李宗信,男,58岁,大学文化,教授级高级工程师。曾任中原石油勘探局勘探开发研究院主任地质师、副院长兼总地质师、中原石油勘探局副总地质师,现任中原石油勘探局副局长兼总地质师。1991年被中国石油天然气总公司评为石油工业有突出贡献科技专家。政府特殊津贴享受者。
张勤,男,50岁,大专文化,高级经济师。曾任青海石油管理局计划处副处长,中原石油勘探局采油四厂总经济师、国有资产管理处处长,计划财务处处长兼会计核算中心主任、党委书记,现任中原石油勘探局党委常委、副局长。
佗文汉,男,51岁,中专文化,高级会计师。曾任中原石油勘探局财务处副处长,中原石油勘探局副总会计师兼财务处处长、中原石油勘探局总会计师,现任中原石油勘探局副局长兼总会计师。
姜福耀,男,49岁,大学文化,高级政工师。曾任中原石油勘探局工副业总公司党委副书记、大朋集团总公司党委副书记、南方经济开发中心主任兼劳动服务总公司总经理,现任中原油气田股份有限公司筹建处主任。
3、筹委会委员
潘生秦,男,55岁,大学文化,教授级高级工程师。现任中原石油勘探局副总地质师。
王法轩,男,55岁,大学文化,教授级高级工程师。现任中原石油勘探局副总工程师。
肖敏,男,61岁,大学文化,教授级高级工程师。
乜从风,男,57岁,中专文化,高级工程师,现任中原石油勘探局副总工程师兼天然气产销总厂厂长、党委书记。
蒋永富,男,34岁,大专文化,高级经济师,现任中原石油勘探局副总经济师兼计划财务处处长。
刘谦峰,男,48岁,大专文化,高级经济师,现任中原石油勘探局副总经济师兼企业管理办公室主任。
陈绍华,男,49岁,高级会计师,现任中原石油勘探局国有资产管理处(装备处)处长。
姜银涛,男,45岁,大专文化,高级政工师,现任中原石油勘探局人事处处长、党委组织部部长。
王光兴,男,52岁,大学文化,高级经济师,现任中原石油勘探局劳动工资处处长。
武继兰,女,51岁,大学文化,高级工程师,现任中原石油勘探局规划处(多种经营管理处)处长。
渠继铎,男,35岁,大专文化,高级审计师,现任中原石油勘探局法律事务处处长。
袁政文,男,42岁,大学文化,教授级高级工程师,现任中原石油勘探局天然气开发处处长。
李宗田,男,46岁,大学文化,教授级高级工程师,现任中原石油勘探局采油工程处处长。
王寿平,男,35岁,大学文化,高级工程师,现任中原石油勘探局油田开发事业部经理。
黄泽贵,男,34岁,大学文化,高级工程师,现任中原石油勘探局采油四厂厂长、总地质师、党委副书记。
付大成,男,49岁,大学文化,高级政工师,现任中原石油勘探局采油四厂党委书记。
焦方正,男,36岁,大学文化,高级工程师,现任中原石油勘探局勘探开发科学研究院院长、党委书记。
叶传中,男,42岁,大学文化,高级经济师,现任中原油气田股份有限公司筹建处副主任。
李洪海,男,36岁,硕士研究生,高级经济师,现任中原油气田股份有限公司筹建处副主任。
中原油田及本筹委会承诺:中原石油勘探局高级高级管理人员不兼任股份公司之高级管理人员;股份公司之高级管理人员在股份公司成立以后及将来不在股份公司任何股东单位兼任职务,届时,如出现兼职情况,保证辞去某一职位。
公司筹委会成员除任上述职务外,均未在其他公司任职,并且不存在与公司的借款、担保等协议。
公司目前正处于筹建阶段,其董事、监事和高级管理人员的确定及薪金报酬、福利待遇等须待公司正式成立时,由公司创立大会及其选举出的董事会予以确认。
十、经营业绩
1、生产经营的一般情况
本公司所辖文南油田(采油四厂)已经探明石油地质储量7,725万吨。在现有的工艺条件下可以达到的石油采收率为23.2％。可采储量为1,853.4万吨,剩余可采储量935.92万吨。文南油田自1983年投入开发以来,累计生产原油917.48万吨,年产原油61.86万吨。本公司目前已经具有年产67万吨原油的综合生产能力。
本公司所辖气田(天然气产销总厂)已经探明天然气地质储量230.28亿立方米,在现有的工艺条件下可以达到的天然气采收率77.2％,可开采储量157.00亿立方米,剩余可采天然气储量106.04亿立方米。累计产气量50.96亿立方米,年产天然气7.78亿立方米。本公司目前已经具有年产8.28亿立方米天然气的生产能力。
文南油田投入开发以来,随着对该油田地层认识的提高和开采技术的进步,石油、天然气产量持续增长。历年生产情况为:
品 名 1998年产量 1997年产量 1996年产量
原油(万吨) 62.73 58.17 54.03
天然气(万立方米) 72604.65 71915.07 72003.41
2、每年销售总额和利润总额的情况
根据中洲会计师事务所出具的审计报告,本公司近几年经营业绩如下:
(单位:元)
项 目
1999年1-6月 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
674726972.62 1289692844.38 1267693769.58 1120533804.89
营业利润
195925351.14 241940596.55 280171793.43 166102193.30
净利润
131269985.26 162100199.69 187715101.59 111288469.51
3、业务收入的主要构成
公司近几年的主营业务收入的主要构成如下:
单位:万元
产品
1999年1-6月 1998年 1997年 1996年
收入 比例％ 收入 比例％ 收入 比例％ 收入 比例％
原油
30581.06 45 63350.65 49 60108.70 47 55244.74 49
天然气
22350.11 33 40966.39 32 37052.25 29 34129.43 30
轻油
3873.73 6 7092.21 5 9796.22 8 7601.24 7
液化气
8228.66 12 12558.50 10 15293.43 12 10676.89 10
其它
2439.14 4 5001.53 4 4518.78 4 4401.08 4
合计
67472.70 100 128969.28 100 126769.38 100 112053.38 100
由于原油的利润率较低,本公司成立后,在保持原油产量稳定的基础上将重点发展市场潜力巨大,利润率较高的天然气及其后续加工项目,提高公司的整体赢利水平。
4、完成的重大项目和研究成果
本公司始终十分重视新技术、新工艺、新项目的研究和开发,并以中原油田下属研究院、设计院为主体,同时广泛地与大专院校、科研院所合作,投入大量的人力和物力,不断取得丰硕的研究成果。
为了继续保持公司在国内石油行业的地位,公司加大研究开发力度。针对油田高含水、低渗透的特点,着力改善油藏水驱效果,“稳油控水”工程实施效果明显,注水水质改性技术达到国际领先水平;推广运用了压裂改造、油气密闭、排水采气、防腐、高压注水卡漏保护、气举、泡排等一系列以增产为目标的成熟工艺技术,为本公司实现稳产增产提供了技术保证。
5、产品的市场情况
(1)原油市场:石油作为基础能源,在国民经济发展中有着重要的战略地位。目前,国内的石油市场严重供大于求局面,完全是受国际石油市场的影响。事实上1998年国内原油产量远远不能满足国内的石油需求,净进口石油在1500万吨以上。从需求方面看,国家积极推行扩大内需政策,先后发行2000亿元国债,用于基础设施建设,1999年将继续实行这一政策。国民经济将继续较快发展,特别是基础设施建设的力度不断加大,将带动石油消费的快速增长。如果我国国民生产总值保持年均7-8％的增长率,那么,到本世纪末我国对石油的需求量大致为每年2亿吨左右,而根据我国石油工业发展规划目标,到本世纪末我国原油产量为每年1.52-1.66亿吨,即便全部用于国内消费,供应缺口也在0.38-0.44亿吨,到2010年,我国的石油需求量将超过2.7-3.1亿吨,供应缺口将达0.8-1亿吨,石油将成为我国最稀缺的能源。目前国内的原油价格将主要取决于国际石油市场的变化和国家打击走私的力度。相对而言,国内沿海地区进口原油较为方便经济;内陆油田特别是中原油田,由于原油产量有限而油质较好,本地区需求又相对较强,进口成本相对较高,具有明显的地域优势。
(2)天然气市场:由于环保要求和生态意识的增强,以及天然气应用范围的增加与天然气利用工艺技术的发展,天然气作为一种优质清洁能源,对它的需求也在不断地增长。在过去的15年中,世界能源需求增长了21％,而天然气的需求增长了46％,预计到2010年时,天然气需求的增幅仍将达30％-40％。
受我国天然气资源分布、管道运输能力与生产消费规模的限制,目前我国天然气市场基本以产地消费为主,中原地区远离我国主要天然气资源区(陕甘宁地区、四川地区、新疆青海地区和海上气区),中原油田天然气对中原地区十分重要,也占有得天独厚的地域优势。
由于目前我国的天然气消费的地区性特点,天然气市场与国际甚至国内其他地区的天然气市场基本没有竞争性。我国的天然气市场价格在很大程度上取决于用户的气价承受能力。
从国家现行天然气相关行业价格结构及其用户的角度看,化肥企业的天然气可承受气价为0.6—0.8元/立方米左右;民用天然气价格可承受能力为1.4元/立方米左右;天然气发电的可承受气价在1.3元/立方米左右;天然气汽车、天然气在高级陶瓷及玻璃制品等工业用户中的天然气价格可以达到1.5元/立方米以上。
目前,中原油田实际天然气价格平均为0.66元/立方米。其中:化肥用气0.465元/立方米,民用天然气价格为0.99元/立方米,玻壳生产企业用气1.2元/立方米。在天然气市场上,中原油田天然气价格上升空间仍然较大。
本公司所产原油与天然气含硫量少、纯度高。原油含水率一般为0.4％,低于规定标准的0.5％;天然气每立方米含硫小于150毫克,含硫化氢小于6毫克,二氧化碳含量小于3％,无游离水。是国内油气质量最好的油气田之一,有着广阔的市场前景。
6、筹资与投资方面的情况
本公司的主要筹资渠道是银行贷款,此次募集资金主要用于本公司所辖气田和文南油田的开发投资,其中,文南油田开发项目总投资51,101万元,其中,投资34,940万元对该油田的新区与老区部署钻井70口,地面建设投资6,632万元;天然气开发项目总投资20,824万元,该项目计划在新老区钻井10口,新区利用井3口和利用油水井改气井22口,使公司形成年产63-70万吨原油和年产7-9亿立方米天然气的综合生产能力。
7、经营管理改进的情况
本公司在内部经营管理方面以提高效益为中心,以成本管理为重点,进一步强化了企业管理工程;在投资方面,加强总量控制,深化完善投资管理体制和约束机制;在成本管理方面,建立一整套科学的成本机制,把成本控制与职工利益、经营者业绩紧密联系在一起,达到节约能耗的目的;在劳动人事方面,控制人员数量,
优化人员结构,提高人员素质。
8、职工数量与业务水平的变化
本公司现有职工4701人,其中大学、大专以上文化程度的员工1458人,占31.01％;中专文化程度的员工1566人,占33.31％。在公司全部员工中,具有高级专业技术职称的有98名,具有中级专业技术职称的有961名,具有初级专业技术职称的有1566名。
石油行业是高科技、高投入、高风险的行业,它需要高素质的员工队伍,本公司一贯重视对员工进行长期的技术和管理培训,建立一整套科学、完善的员工培训制度和实施程序。
十一、股本
1、拟注册资本
本公司拟注册资本为68,000万元。
2、发起人认购股份情况
经中华人民共和国财政部财国字[1998]438号文确认并经财评字[1999]64号文补充确认,中原石油勘探局投入本公司的净资产共82,404.48万元(评估后)。经财政部财管字[1999]43号文批复,以上述净资产值为基数,按61.89％的比例折为51,000万股国有法人股,由中原石油勘探局持有;超额部分计入公司资本公积金。
3、本次发行后公司股本结构
经原中国石油天然气总公司(98)政字第32号文批准,本公司将向社会公众发行A股17,000万股(面值1元人民币)。
本次发行成功后,本公司将形成如下股本结构:
股数(股) 占总股本的比例(％)
国有法人股 510000000 75
社会公众股 170000000 25
总股本 680000000 100.00
4、超过面值缴入的资本及其用途
本次公开发行后,超过面值并扣除发行费用后缴入的资本约为63,645万元,将进入本公司的资本公积金。
5、本次发行前后净资产变化
本次发行完成后,公司净资产总额、总股本及每股净资产变动情况如下:
项 目 净资产总额 总股本额 每股净资产
(万元) (万股) (元/股)
发行前评估未调整 64996.42 51000 1.274
评估调整后 95531.48 51000 1.873
发行后 176176.48 68000 2.591
6、主要股东情况
本次发行前,本公司的唯一股东为中原石油勘探局,持有本公司股份51,000万股。
7、公司筹委会成员持股情况如下
本次发行前,公司筹委会成员均未持有本公司股份。
8、股票回购程序
根据《中华人民共和国公司法》第一百四十九条及国务院1993年5月4日颁布的《股票发行和交易管理暂行条例》第四十一条规定:未按国家有关规定进行申请和批准,股份有限公司不得购回本公司发行在外的股票。
经国家有关部门批准可购回股份时,本公司股票回购将采取国家法律、法规允许的方式进行。
十二、财务会计资料
本节全文引自中洲会计师事务所中洲(1999)发字第127号
《审计报告》:
1、审计报告
中原油气田股份有限公司筹备委员会:
我们接受委托,审计了中原油气田股份有限公司(筹)(以下简称贵公司)1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年6月30日的资产负债表和1996年度、1997年度、1998年度、1999年1-6月的利润表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的]实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月31日、1997年12月31日、1998年12月31日、1999年6月30日的财务状况和1996年度、1997年度、1998年度、1999年1-6月的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中洲会计师事务所 中国注册会计师:易书仪
中国.北京
海淀区阜成路33号 中国注册会计师:韩建
1999年7月19日
2、主要财务会计资料
(一)资产负债表(附后)
会计报表附注
一、公司的一般情况
1、基本情况
中原油气田股份有限公司(筹)(以下简称公司)是由中国石油化工集团公司中原石油勘探局作为独家发起人,以其所属采油四厂和天然气产销总厂的生经营性资产(包括油、气开采用主要设备及其辅助资产、生产管理用资产),经评估后折成国有法人股份,其余股份以募集方式向社会公开发猩票(A股)拟组建的股份有限公司。
公司经营范围:石油、天然气的勘探、开发、销售。主要产品有石油、天然气及附属产品。
2、新改制企业的资产剥离、重组情况
原采油四厂和天然气产销总厂及相关的职能科室的生产经营性资产与相关负债、所有者权益进入公司,与两个厂区相关的非经营性资产不进公司,与中原石油勘探局签定有偿服务协议。
3、评估结果调整说明
本报表为经注册会计师审计的基本会计报表,未按资产评估结果调整。
二、会计报表的调整编制方法
公司组建前的会计报表是以中原石油勘探局和采油四厂、天然气产销总厂的会计报表和有关帐薄记录为基础,根据公司资产重组方案所确定的公司经营业务,将托儿所等非经营性资产划归中原石油勘探局,将与原油、天然气等产品生产相关的原两厂的经营性存量资产和相关的财务数据按《国有企业公司制改建有关财务问题的暂行规定》和《股份有限公司会计制度》的有关规定进行编制。公司的资产负债表中有关“存货”“固定资产”数字是以中原石油勘探局和两厂帐薄记录中,原两厂的经营性存量资产为依据确定的;有关债权债务及其他资产负债的数字是以中原石油勘探局和原两厂的帐簿记录中属于原两厂对外购销等业务中所发生的款项为依据确定的;股东权益是按中原石油勘探局拟投入公司的净资产数确定的。公司的利润表主营业务收支各项数字是对原两厂帐薄及生产记录中属于原两厂经营业务收入及成本还原后编制的;期间费用中能个别辨认的项目个
别认定,不能个别认定的按照公司还原后的主营业务收入占中原石油勘探局的比例测算得出。报告期间的会计处理方法前后期一致。
三、主要会计政策
1、公司执行的会计制度
股份制改组前执行财政部颁发的《工业企业会计制度》。股份制改组后,执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。本报告期间内的会计报表已按照《股份有限公司会计制度》进行了调整。
2、会计期间
自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告所载财务信息为1996年1月1日至1999年6月30日的财务信息。
3、记帐原则和计价基础
采用借贷记帐法,按权责发生制核算,以历史成本作为计价基础。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、坏帐准备
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额3‰计提坏帐准备金。
坏帐损失按以下原则确认:
(1)因债务人破产或死亡,以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;
(2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回并经公司董事会批准的款项。
6、存货核算方法
(1)存货分类为:原材料、低值易耗品、产成品等;
(2)存货中的材料及产成品以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。周转材料采用分次摊销法,按使用期限进行摊销;低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。
(3)公司未提取存货跌价准备。
7、固定资产核算及折旧方法
(1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000.00元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品;
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、油、气(水)井、集输设施及管线、运输设备、石油专用设备和其他设备;
(3)固定资产计价:按实际成本计价;
(4)固定资产折旧采用直线法分类按月计提。根据国家有关规定,油气井、注水注气井及输油气管线等固定资产在计提折旧时不扣除残值,其他各类固定资产的预留残值率为固定资产原价的3％。
分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-40年 2.43-4.85
油、气(水)井 6年 16.67
集输设施及管线 10-14年 7.14-10
运输设备 10-16年 6.06-9.70
石油专用设备 10-14年 7.14-10
其他设备 8-18年 5.39-12.13
8、在建工程核算方法
在建工程按实际支付的工程价款(包括材料设备价款、运输费、工程安装调试费等)及应分摊的工程管理费,在建工程贷款利息等计价。未办理竣工结算的工程,在交付使用时估价入帐。办理竣工决算后,再按决算数调整固定资产帐面价和已提折旧。
9、收入确认原则
(1)商品销售:公司以将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现;
(2)提供劳务:按照完工百分比法确认相关劳务收入。如提供劳务在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
(3)其他收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
10、成本的核算方法
采用平行结转分步法,对开采的原油按吨计成本,天然气按千立方米计成本。每个油区核算发生的直接成本,由公司财务集中汇总核算产品成本。
11、税项
(1)、增值税:原油及天然气分别按产品销售收入的17％和13％税率计算销项税,扣除进项税后交纳增值税。
(2)、营业税:按输油费、集输净化增压费、输气费收入的3％计征。
(3)、城建税:按应交增值税额、营业税额的7％计征。
(4)、房产税:从价计征,以房屋原值的70％为计税依据,年税率为1.20％。
(5)、土地使用税:按土地使用面积、每平方米0.30元按年计征。
(6)、车船使用税:按税务局核定的标准,货车按吨位,客车按座位,特种车按辆计算交纳。
(7)、资源税:根据原油及天然气销售量分别按8元/吨,4元/千立方米交纳。
(8)、所得税:公司1996年、1997年、1998年、1999年1-6月均按33％的税率计算所得税。
12、其他应交款项
(1)矿产资源补偿费:根据94年国务院令150号文件规定,按销售收入的1％乘以采收率回收系数,就地交纳。
(2)油气储量有偿使用费:根据原中国石油天然气总公司、财政部有关规定,原油和天然气储量有偿使用费分别按原油产量每吨80元和天然气产量每千立方40元提取,进入生产成本,交由中国石油化工集团公司,中国石油化工集团公司根据勘探需要统一调剂使用。
(3)教育费附加:根据应交增值税额、营业税额的3％交纳。
13、利润分配方法
净利润的分配比例,按公司章程作如下分配:
(1)、弥补上一年度的亏损;
(2)、提取法定公积10％;
(3)、提取法定公益金5％—10％;
(4)、提取任意盈余公积;
(5)、支付普通股股利。
(6)、评估基准日以后的滚存利润由新老股东共享。
四、1999年6月30日资产负债表主要项目注释
(金额单位:人民币元)
注释1、货币资金 91251025.13
其中:
(1)现金 24810.00
(2)银行存款 91226215.13
全部为人民币款项。
注释2、应收帐款 213400425.17
帐龄分析 金额 比例(％)
一年以内 213400425.17 100
主要欠款单位:
河北省沧州化肥厂 20677876.99
濮阳甲醇厂 25161939.15
持本公司5％以上股份的股东欠款:
中原石油勘探局 130475502.00
公司原油全部销售给中原石油勘探局,本项所列应收中原石油勘探局货款为期末结余款,占全部应收帐款的61.14％。
本期应收帐款比上年末增加较多,主要是本期部分油气销售款未结算所致。
注释3、预付帐款 1839225.56
全部为一年内的预付货款。
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款:
中原油田外经贸公司 1329292.00
注释4、其他应收款 1649590.45
总户数:106户
帐龄分析 金额 比例(％)
一年以内 1339943.04 81.23
一年至二年 98505.56 5.97
二年至三年 54816.80 3.32
三年以上 156325.05 9.48
全部为本公司内部单位备用金款项。
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
注释5、存货 58628917.07
类别 金额
材料 45101768.16
低值易耗品 38079.39
产成品 13489069.52
本年存货比上年增加较大,主要为根据1999年生产计划增加管、杆、泵三大主材储备材料所致。
注释6、待摊费用 1257611.39
期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 844084.56 608397.00 627279.78 825201.78
板房费 120083.33 65500.02 54583.31
报刊费 115071.20 47517.78 57535.62 105053.36
采暖费 1359135.48 1086362.54 272772.94
合计 1079239.09 2015050.26 1836677.96 1257611.39
注释7、固定资产及累计折旧
固定资产原价: 3046305297.67
累计折旧: 2427717776.80
净值: 618587520.87
(1)固定资产原价
类 别 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 11942021.76 11942021.76
油、气、(水)井 2251039328.45 2251039328.45
集输设施及管线 675223950.55 675223950.55
运输设备 20131065.72 20131065.72
石油专用设备 61537756.67 61537756.67
其他设备 26431174.52 26431174.52
合计 3046305297.67 3046305297.67
(2)累计折旧
类 别 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋建筑物 2501697.88 553011.30 3054709.18
油、气、(水)井 1750046819.62 70970162.70 1821016982.32
集输设施及管线 506581162.25 24180588.59 530761750.84
运输设备 12586616.47 825914.49 13412530.96
石油专用设备 43180813.96 2045299.34 45226113.30
其他设备 13393598.02 852092.18 14245690.20
合计 2328290708.20 99427068.60 2427717776.80
注释8、在建工程 32846278.88
工程名称 批文 预算数
一、油气系统工程
1.中开输气管线杜良段 中油局计财 61万
改造工程 (1998)547号
2.第三气体处理厂工程 中油局计财 19740万
(1998)547号
3.一气B块改造工程 中油局计财 186万
(1999)65号
4.文23气田污水处理管 中油局计财 115万
网工程 (1999)65号
5.外输气自动计量及在 中油局计财 149.4万
线标定装置 (1999)65号
6.一气消防系统改造 中油局计财 181.3万
(1999)165号
7.老区产能建设 中油局计财 1,702.5万
(1999)65号165号
8.老油田调整改造 中油局计财 833万
(1999)65号165号
9.节能工程 中油局计财74万
(1999)65号165号
二、多种经营工程:
1.化工产品储存及火车 中油局计财 1570万
外运工程 (1999)65号
2.高纯异丁烷工程 中油局计财278万
(1999)65号
合计
续上表：
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入 期末数 资金 完工
固定资产 来源 程度
一、油气系统工程
1.中开输气管线杜良段
改造工程
113664.00 113664.00 自筹 20％
2.第三气体处理厂工程
3270392.88 3650423.54 6920816.42 自筹 3％
3.一气B块改造工程
900000.00 576767.00 1476767.00 自筹 基本竣工
4.文23气田污水处理管
315563.00 315563.00 自筹 27.6％
5.外输气自动计量及在
线标定装置
600000.00 600000.00 自筹 40％
6.一气消防系统改造
500000.00 500000.00 自筹 27.5％
7.老区产能建设
6275974.51 6275974.51 自筹 37％
8.老油田调整改造
1361710.74 1361710.74 16％
9.节能工程
48700.00 48700.00 6.6％
二、多种经营工程:
1.化工产品储存及火车
外运工程
3334024.10 9740998.88 13075022.98 自筹 80％
2.高纯异丁烷工程
634762.00 1523298.23 2158060.23 自筹 基本完工
合计
8568405.98 24277872.90 32846278.88
本公司在建工程所需资金均为自筹,无资本化利息。
注释9、短期借款 60000000.00
其中:
借款类别 金额 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款 60000000
其中:
信用贷款25,000,000 1999.6.9-2000.4.8 4.875 信用借款
25,000,000 1999.6.9-2000.4.8 4.875 信用借款
10,000,000 1999.5.7-2000.3.6 5.325 信用借款
注释10、应付帐款 17924898.12
总户数:111户
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 17924898.12 100.00
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项:
中原石油勘探局建筑集团一处 138000.00
本期应付帐款减少较大是因为对工程款进行了大幅度的清欠所致。
注释11、预收帐款 13487541.80
总户数:196户
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 13487541.80 100.00
持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项:
中原油田日用化工厂 835988.00
本期预收帐款减少较大是因为对上年预收天然气货款客户销售产品所致。
注释12、应付福利费 157063.46
按工资总额14％提取用于职工福利支出结余数。
注释13、其他应付款 8933103.51
总户数:79户
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 8536598.06 95.56
一至二年
二至三年 396505.45 4.44
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
本期其他应付款增加较多是因为工程维修质保金增加所致。
注释14、预提费用 18532412.89
大修理费 8933122.89
作业劳务费 5537580.00
油水井大修费 1752000.00
测井试井费 449653.00
地面维修费 1080057.00
科研费 780000.00
合计 18532412.89
注释15、长期借款 250000000.00
其中:
借款单位类别 金额 借款期限 年利率(％) 备注
银行借款 250000000
其中:
濮阳油田建行 69,000,000 93.10.28-2003.10.28 9.9 信用借款
54,000,000 94.09.21-2004.9.21 9.9 信用借款
118,000,000 91.06.30-2001.6.30 7.2 信用借款
9,000,000 96.04.24-2003.04.22 15.30 信用借款
注释16、净资产
1999年6月30日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
净资产
649964185.16 518694199.90 486857096.90 457339940.32
五、利润表项目注释
(金额单位:人民币元)
注释1、主营业务收入
1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
674726972.62 1289692844.38 1267693769.58 1120533804.89
其中:
天然气
223501143.31 409663880.86 370522522.68 341294293.26
原油
305810589.20 633506455.62 601086984.68 552447364.32
轻质油
38737301.46 70922129.30 97962212.22 76012406.52
液化气
82286561.63 125585031.50 152934267.28 106768933.90
其他
24391377.02 50015347.10 45187782.72 44010806.89
销售收入比上年同期增加较多的原因是因本期各项产品销售价格上升所致。
注释2、主营业务税金及附加
1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
13061433.97 25580176.50 24965731.09 22323678.46
其中:
营业税 731741.31 1500460.41 1355633.48 1320324.20
城市维护建设税
5973609.91 11432089.51 11326987.57 9862050.79
教育费附加
2560118.53 4899471.39 4854394.74 4226603.56
资源税 3795964.22 7748155.19 7428715.30 6914699.91
注释3、营业费用
1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
1536756.14 3269410.46 3840388.24 2562584.35
注释4、管理费用
1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
14564937.10 29727120.34 25692767.99 18276237.54
注释5、财务费用
1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
29569239.83 57528323.70 50479719.81 56649174.87
其中:
利息支出
31370962.51 66071863.72 55203587.57 63304153.47
减:利息收入
1801722.68 8543540.02 4723867.76 6654978.60
六、财务承诺
截至1999年6月30日止,公司对外无重大财务承诺。
七、或有事项
截至1999年6月30日止,公司无重大或有事项。
八、关联方关系及交易
1.关联方关系
(一).存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质 法定代表人
中原石油勘局 濮阳市中原区中原路227号 勘探开采石油 母公司
国有 刘锦信
(二).存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中原石油勘探局 603245 603245
(三).存在控制关系的关联方所持权益及其变化(金额单位:千元)
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
中原石油勘探局 518694 100 131270 100 649964 100
注:中原石油勘探局下属各二级单位不具有法人资格。
2.关联方交易
本公司与关联方的交易披露如下
(1).公司组建后,与中原石油勘探局之间在生产、生活服务等方面存在关联交易。为了保证公司组建后各项业务能正常进行,公司已与中原石油勘探局遵照公平、公正的市场原则签订了《综合服务合同》。
各项服务的收费标准依以下顺序予以确定:
①国家有统一收费价格的,执行国家统一标准;
②国家没有统一收费价格,但地方有统一价格的,适用地方价格;
③勘探局有统一收费价格的,经公司认可后可适用勘探局的规定;
④没有上述价格标准时,可依据提供服务的实际成本由双方协商确定。
本公司生产的原油、轻质油、部分液化气销售给中原石油勘探局,1996年 1999年6月销售价格按中原局每年实际销售各种产品的平均价确定。根据与中原石油勘探局签定的购销协议:中原油气田股份有限公司成立后,原油按国家规定政策价1205元/吨结算;轻质油按国家规定价格1850元/吨结算;液化气按国家规定价格1760元/吨结算(以上价格为含税价)。
(2).材料采购及提供劳务
其中主要项目:(金额单位:万元)
企业名称 采购种类 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
中原石油勘探局 材料 2350 5429 5878 4986
中原石油勘探局 动力 3068 4870 4778 4189
中原石油勘探局 井下作
业、测试 3546 7763 6404 5756
(3).销售产品(不含税价)(金额单位:万元)
企业名称 销售种类 1999年1-6月 1998年度 1997年度 1996年度
中原石油勘探局 原油 30581 63351 60109 55245
中原石油勘探局 轻质油 3873 7092 979 67601
中原石油勘探局 液化气 1546 3967 3769 3888
(4).关联企业应收应付款项余额(金额单位:万元)
单位名称
1999年 1998年 1997年 1996年
6月30日 12月31日 12月31日 12月31日
(1)应收帐款
中原石油勘探局销售公司 13048 7000 16198 15875
(2)预付帐款
中原石油勘探局外经贸公司 133 101
(3)应付帐款
中原石油勘探局建筑集团一处 13.8 124
中原石油勘探局中江金属 59
表面处理厂
(4)预收帐款
中原油田日用化工厂 84
九、期后事项
公司在期后期间内(1999年7月1日至1999年7月19日)没有发生影响报告期间财务状况、经营成果的有关重大事项。
十、其他重要事项说明
1、主要财务指标比较表
项目计算公式
1999年1-6月 1998年 1997年 1996年
评估前 评估后
一、流动比率 流动资产/流动负债
3.08 3.10 1.22 1.76 1.33
二、速动比率 (流动资产-存货)/流动负债
2.59 2.60 0.95 1.68 1.21
三、应收帐款周转率(次) 销售收入/应收帐款平均余额
4.16 4.16 9.00 7.19 6.34
四、存货周转次数(次) 销售成本/平均存货余额
7.62 7.51 29.47 50.60 36.77
五、资产负债比率(％) 负债总额/资产总额
36.22 27.87 45.80 50.07 56.63
六、净资产收益率(％) 净利润/净资产期末值
20.19 13.74 31.25 38.56 24.33
七、每股税后利润(元) 净利润/股本总额
0.25 0.25 0.32 0.37 0.22
2、评估后备考资产负债表
根据中评资产评估事务所中评字(1999)第001号文出具的资产评估报告书,本公司1998年12月31日的资产评估增值305,350,587.55元。该评估结果业经财政部于1999年2月11日以财评字(1999)64号文确认,并以此为依据编制1999年6月30日备考资产负债表。请投资者注意参阅根据资产评估结果调整后的备考资产负债表。
十三、资产评估
1、资产评估情况
在本次公开发行前,本公司委托中评资产评估事务所对本公司的各类资产进行了评估。根据中评资产评估事务所中评报字(1998)第001号文,并经中华人民共和国财政部财评字(1999)第64号文确认,截止1998年12月31日,本公司的资产总值为126,237.36万元,负债总额为43,832.88万元,净资产为82,404.48万元。资产评估情况详见下表:
评估基准日:1998年12月31日单位:万元
项目 帐面原值 帐面净值 清查值 重置价值 评估值
评估增加值 增值率
流动资产 23044.00 23044.00 23246.72
202.72 0.88％
长期投资
在建工程 856.84 856.84 856.84 856.84
0.00 0
建筑物 229506.78 51764.48 51764.48 258849.00 72923.25
21158.77 40.88％
机器设备 75123.75 20036.98 20036.98 88791.74 29210.55
9173.57 45.78％
无形资产
递延资产
资产总计 95702.30 95702.30 126237.36
30535.06 31.91％
流动负债 18832.88 18832.88 18832.88
0.00 0
长期负债 25000.00 25000.00 25000.00
0.00 0
负债总计 43832.88 43832.88 43832.88
0.00 0
净资产 51869.42 51869.42 82404.48
30535.06 58.87％
2、本次资产评估的主要方法
(1)固定资产
机器设备,油、气、注水井建构筑物,房屋建筑物等均采用重置成本法。
(2)流动资产
2.1存货:
原材料是以实盘数为基础,并根据评估基准日接近时间区间市场可实现的平均价格进行调整确定评估值;
产成品以出厂价扣除销售费用、全部税金及适当数额的税后净利润等确定评估值;
低值易耗品按清查盘点结果分类,将同种低值易耗品的现行购置或制造价格加合理的其它费用得出重置价,再根据实际状况综合成新率,两者相乘后得出评估值。
2.2货币资金是在核实帐面数和银行对帐单的基础上,以调整后数作为其评估值。
2.3应收帐款是在核实企业帐面数值的基础上,分析企业应收帐款帐龄,合理考虑应收帐款的变现可能性,以调整后的数作为评估值。
2.4流动资产项目中的其他资产如其他应收款、预付帐款等是根据企业提供的各项目的明细表,以经过审查核实的调整后数作为其评估值。
2.5待摊费用有关内容已在固定资产及存货评估中涉及,故评估后评估值为零。
(3)在建工程
中原油田拟投入股份公司的在建工程均为1997年下半年开工建设的工程项目且大部分为工程建设前期费用。评估时,以清查核实后的发生额作为其评估值。3、资产评估增值的主要原因
(1)流动资产评估增值2,027,192.14元,主要系帐外的在用低值易耗品评估增值。
(2)房屋建筑物评估增值211,587,706.06元和机器设备评估增值91,735,689.35元,主要系公司房屋建筑物及机器设备构建时间相对较早,但在管理、维修上比较重视,每年有比较大的维护、维修投入,可正常使用,因此评估分别增值40.88％和45.78％。
由于上述评估增减值原因,公司资产评估增值305,350,587.56元,净资产评估增值305,350,587.56元。
注:公司本次评估后,尚未进行相应的帐务调整。
上述材料详见中评资产评估事务所的《资产评估报告书》。
十四、盈利预测
本公司1999年盈利预测已经中洲会计师事务所中洲(1999)发字第128号盈利预测审核报告审阅。鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性,本公司提醒投资者进行投资判断时不应过于依赖该项资料。
盈利预测审核报告
中洲(1999)发字第128号
中原油气田股份有限公司筹备委员会:
我们接受委托,对中原油气田股份有限公司(筹)(以下简称贵公司)的1999年度盈利预测所依据的基本假设、选用的会计政策及其编制基础进行了审核。贵公司对盈利预测的基本假设、选用的会计政策及其编制基础须承担全部责任。我们的责任是对它们发表审核意见。我们的审核是根据《独立审计实务公告第4号--盈利预测审核》进行的,并实施了必要的审核程序。
我们认为,上述盈利预测所依据的基本假设已充分披露,没有证据表明这些假设是不合理的;盈利预测已按照确定的编制基础编制,所选用的会计政策与贵公司实际采用的相关会计政策一致。
附件:1.中原油气田股份有限公司(筹)盈利预测编制的基础和假设
2.中原油气田股份有限公司(筹)1999年度盈利预测表
3.中原油气田股份有限公司(筹)盈利预测说明
中洲会计师事务所 中国注册会计师:易书仪
中国.北京
海淀区阜成路33号 中国注册会计师:韩建
1999年7月19日
1、编制基础
中原油气田股份有限公司筹备委员会参照本公司1996年度、1997年度、1998年度及1999年1-6月业经中国注册会计师审定的会计报表和本公司1999年1-6月的实际经营情况以及1999年度的生产经营计划、投资计划、财务
预算及现时各项基础、能力、潜力及石油事业发展规划,编制了本公司1999年度的盈利预测;编制该盈利预测过程中,遵循了我国现行法规和《股份有限公司会计制度》的有关规定,所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。
2、基本假设:
(1)国家现行的方针政策无重大改变;
(2)国家现行的利率、汇率等无重大改变;
(3)本公司所在地区的社会经济环境无重大改变;
(4)本公司目前执行的税赋、税率政策不变;
(5)本公司计划的投资项目(油田开发)能如期完成,投入生产;
(6)无其他人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。
3、盈利预测表(见附表)
4、盈利预测说明
1999年盈利预测系基于上述基础和假设而编制的。
1999年盈利预测数系根据1999年的预计经营情况及前三年的经营业绩,并考虑1999年1-6月的实际经营情况进行适当调整,以及股份公司的地质条件及储量的开采前景而测算的。具体说明如下:
1、主营业务收入
1999年主营业务收入预计136,190.34万元比上年128,969.28万元上升5.60％,为7,221.06万元。
(1)原油销售收入预计63,151.52万元,比上年63,350.64万元下降199.12万元,下降0.31％。原油销售收入下降的主要原因是预计1999年销售原油60.52万吨,比上年60.22万吨增加0.3万吨,单价下降8.64元。
1999年1-6月实际完成原油销售28.90万吨,实际平均销售单价1058.14元,较上年上升6.12元,影响收入176.88万元;下半年预测销售数量31.62万吨,预测价格是按中国石油化工集团公司(1998)281号文件规定结算价格1205元/吨进行计算,较上年下降22.11元,影响收入-699.12万元;销售数量上升影响收入323.12万元。
(2)天然气销售收入预计47.386.59万元,比上年40,966.39万元上升15.67％,为6,420.20万元。上升的主要原因为1999年天然气预计销售量比1998年上升3,581万方,单价上升619.4元/万方。
1999年预计生产天然气72,525.25万立方,比上年71,212.95万立方,增加1,312.30万立方。生产量增加主要原因一是公司上市后勘探局内部使用的天然气将做为销售;二是考虑生产及销售的均衡性,并保持销售价格,按全局经营目标安排生产、销售,公司上市后将打开1998年已关闭的3口气井。
1999年1-6月实际平均销售单价为7263.20元/千方,全年预测按此单价计算,较上年上升619.4元/万方,影响收入3819.29万元;全年预测销售量上升3581万方,影响收入2601万元。
(3)其他产品销售收入预计25,652.23万元,比上年24,652.25万元上升6.32％,为999.98万元。上升的主要原因是销售价格上升所致。
2、主营业务成本
1999年主营业务成本预计97,069.72万元,比上年93,164.71万元上升6.03％,为3,905.01万元。上升的主要原因有:
(1)原油销售成本预计49,014.60万元,比上年47,771.93万元上升2.60％为1,242.67万元,主要原因是资产评估造成折旧费上升2,385.04万元;油维费上半年按收入比例进行分配,下半年根据生产计划需要预测,致使油维比上年下降864.29万元。
(2)天然气销售成本预计24,328.69万元,比上年23,303.85万元上升4.4％,为1,024.89万元,主要原因是评估造成折旧费的增加。
(3)其它产品销售成本23,726.43万元,比上年22,088.95万元上升7.22％,为1,637.48万元,主要原因为评估造成折旧费增加所致。
3、营业费用
1999年营业费用参照1998年勘探局营业费用,考虑股份公司的销售人员及未来将发生的各项费用进行测算。
股份公司销售人员的比例将大幅度下降,针对该因素的变化,造成工资性费用比上年下降24.11％,下降158,242.67元;评估增值造成折旧费增长868.6％,增加491,547.41元;运费下降57.87％,下降115,277.69元;其他下降546,898.73元。
4、管理费用
1999年管理费用以1998年实际发生额为基数并考虑股份公司实际情况进行测算。
预测1999年管理费用26,248,218.85元,比1998年29,727,120.02元,降低3,478,901.17元。其中:
(1)管理人员减少,工资下降580,550.17元。
(2)用车量减少,运费下降995,105.59元。
(3)因计算机网络费、住房公积金等项目支出减少3,061,912.18元。
(4)股份公司成立后新增土地租赁费1,000,000.00元。
5、财务费用
按资产重组后股份公司负债结构及利率情况测算1999年利息收支。
(1)利息支出4579.8万元
考虑募集资金后还款因素,利息支出:
a、流动资金上半年按收入比例计算,下半年按目前使用数计算,则利息支出共计2051万元
b、长期借款利息支出按目前占用数计算,则利息支出为2,529万元
(2)利息收入276.25万元
财务费用下降的原因主要是股份公司使用和占用的流动资金及长期借款金额较小,而1998年财务费用进行费用剥离时,是按股份公司收入占勘探局收入的比例进行还原的,至此造成前三年财务费用较大。
6、所得税
按33％所得税率预测。
7、关于固定资产折旧
1999年预测应计提固定资产折旧总额为1-6月两厂实际发生折旧额和7-12月预计发生折旧额之和。
(1)1999年1-6月两厂经审计确认固定资产折旧总额为130,303,472.46元。
(2)1999年7-12月预测固定资产折旧原则如下:
a、未提足折旧的固定资产按评估后应计提折旧固定资产原价年平均总值(扣除评估值为零及已提足折旧的固定资产原价)计算折旧。
b、1999年6月30日评估值为零的固定资产,帐面净值虽然部分不为零,但已不能使用,评估时做报废处理,1999年进行折旧预测时应从计提折旧固定资产年平均总值中扣除。
c、已提足折旧的固定资产按评估后的个别固定资产原价和预计使用年限(包括评估前的预计使用年限和评估后尚可使用年限)计算折旧。1999年7-12月预测固定资产应计提折旧为179,147,140.26元(见盈利预测附表9)。
(3)1999年预测应计提固定资产折旧总额为309,450,612.72元。
5、1999年盈利预测表
公司盈利预测表
预测期间:1999年1月1日-1999年12月31日
公司名称:中原油气田股份有限公司(筹)单位:人民币元
项 目
上年已审实际数 1999年预测数
元月至6月 7月至12月 合计
已实现数 预测数
一、主营业务收入
1289692844.38 674726972.62 687176439.86 1361903412.48
减:主营业务成本
931647216.83 420069254.44 550627906.25 970697160.69
营业税金及附加
25580176.50 13061433.97 13587436.15 26648870.12
二、主营业务利润
332465451.05 241596284.21 122961097.46 364557381.68
加:其他业务利润
减:营业费用
3269410.46 1536756.14 1528257.80 3065013.94
管理费用
29727120.02 14564937.10 11683281.74 26248218.85
财务费用
57528323.70 29569239.83 13466247.75 43035487.58
三、营业利润
241940596.87 195925351.14 96283310.17 292208661.31
加:投资收益
补贴收入
其中:返还所得税
四、利润总额
241940596.87 195925351.14 96283310.17 292208661.31
减:所得税(按33％所
得税率计算)
79840396.97 64655365.88 31773492.36 96428858.23
五、净利润
162100199.90 131269985.26 64509817.81 195779803.07
十五、公司发展规划
1、生产经营发展战略
(1)勘探先行战略。这是本公司发展壮大的首要战略,作为资源型企业,要保持企业的发展,必须不断有新的资源投入。本公司首先对其发起人———中原石油勘探局所辖范围内的石油资源,通过“公开、公正、公平”的市场行为,将其纳入本公司的后备资源,增加公司的资源储备量,保障公司正常的生产经营活动;其次,抓住国家对石油行业的深化改革全面展开,国家对石油行业调控手段市场化,使石油资源配置市场化的时机,在全国范围内寻找优质石油资源,改善公司的资源储备结构,增强公司发展后劲;最后,在时机成熟时,迈出国门进入国际石油资源市场,进行跨国经营。
(2)稳定主业,多元发展战略。本公司在稳定主业,充分发挥传统油气产业优势的同时,利用1998年国家对石油天然气和石油化工行业按上下游一体化的原则进行战略性改组这一历史机遇,适度发展石油天然气的深加工和综合利用项目,开发油气下游产品,增加最终产品品种,努力构建完整产业链。
通过上述战略的实施,力争使本公司成为一个立足国内、面向国际,以经济效益为中心,以科技为先导,加强管理、依法运作、稳健经营,成长性良好,具有一定国际竞争力的现代石油公司。
2、发展目标和规模
公司坚持以经济效益为中心,以油气勘探、开发为主体,以科学管理为保障,以市场机制为基础,借鉴国内外先进管理经验,结合本公司的实际情况,构建“油公司”。
(1)本公司股票上市后,将充分利用上市公司广泛的筹资渠道,通过收购相邻油田区块、购买国内外已开发的油气田或已探明储量的新区块等方式,扩大油气开采范围,增加本公司后备资源储量,改善资源储备的结构。
(2)加快开采技术的进步和更新,探索适合油田的特殊开采技术与方法,提高采收率。并通过兼并与收购中原油田内部或其他国内外有发展潜力的油田,迅速扩大公司生产规模,原油和天然气的年产量分别由目前的62万吨、7亿立方米增加至100万吨、10亿立方米。
(3)向油气下游产业推进,发展石油天然气深加工产品和环保化工产品,提高产品附加值。通过油气产品的生产、加工、精炼、销售一体化,形成协调发展、良性循环的油气产业链。
3、生产经营计划
加大技术改造和技术进步,提高科技对经济增长的贡献率,在实现经济增长方式由粗放型向集约型转变的同时,以提高经济效益为目标,成本管理为中心,优质低耗为途径,全方位加强企业内部管理,使公司的发展更上一个台阶。
(1)油气田新区产能建设与老区挖潜并重
A、新区产能建设:加强文南油田与天然气开发建设两个投资项目的管理,运用新技术、新方法开采,力争实现预期产出目标,形成较大的油气生产能力,稳步增加公司油气产量。
B、老区挖潜:进一步强化注采管理,调整注采关系;继续实施稳油控水工程,提高水驱动用程度;通过外部引进与自行开发相结合的方式,推广运用先进适用的工艺技术,努力提高采收率。1998年3月12日原中国石油天然气总公司与外方盟德集团公司签订了《提高采收率石油合同》,根据该合同,两年的先导试验成功后,可提高油田最终采收率,实现油田的稳产增产。
(2)强化资本运营,利用资本市场壮大公司规模
强化资本运营,以创建大石油公司为发展方向,依据生产经营目标与计划,积极探索运用资本市场实现筹资与投资。计划用三到五年的时间,通过国有法人股配股、购买或承担债务等方式,将发起人中原石油勘探局所辖范围内的其它石油天然气资源区块纳入到本公司,扩大资源储量,并通过增发新股、企业购并、资产重组等多种途径稳步扩张,壮大公司规模。
(3)走出中原,面向全国、跻身国际
进一步拓宽勘探开采领域,确保公司后备资源储量稳定增长。在国内,以寻找可供开发的优质储量为目标,积极参与国内资源市场竞争,以落实新的接替资源;在国际,逐步通过技术交流、合资、合作、国际工程承包的方式,参与分享国际石油天然气资源,建立稳定的海外石油天然气生产基地,并实现公司生产经营国际化。
4、市场发展计划
根据国家及中国石油化工集团有关规定,原油全部纳入国家计委平衡分配计划,在现阶段,该等计划只下达给中原石油勘探局,因此公司尚无原油销售自主权,但公司着眼于未来,加强政策理论研究,深入市场调研,注重对石油政策与商情动态信息研究的队伍建设,提高对市场的应变能力。
5、项目投资计划
本公司本次募集资金主要用于文南油田开发建设项目、天然气开发建设项目、第三气体处理厂改扩建项目、轻烃深加工项目等四个项目,这四个项目共需投资97,743万元。(详细参见本招股说明书概要第六部分)
6、科技发展规划
加大对科技的有效投入,充分发挥科技对生产的促进作用,提高科技对经济增长的贡献率;强化科研攻关,把科研攻关的目标向生产应用延伸,着眼形成技术产业,并注意在科研攻关中广泛应用高新技术;全面推广科技工程化管理办法,对科技项目实行项目经理负责制与完全成本核算,确保科技项目的产出成果;加快科研节奏,注重科技的对外开放与合作,将自行开发与外部引进相结合,避免低水平重复研究;努力促进生产中技术含量的提高,推广应用提高油气采收率的各种工艺技术;注重建设一支高水平的科技队伍。
7、企业管理规划
目前,国家对石油天然气及石油化学行业的管理体制与经营方式等方面进行重大调整与改革。本公司将珍惜这一良好机遇,强化市场观念,以市场机制为基础,按市场要求走“油公司”道路。在实现“两个根本性”转变中,强化管理,促进生产管理由粗放型向精细化与集约化发展;积极借鉴国内外石油公司成功的管理经验,探索改革进一步深化条件下石油公司的管理模式,重点抓好投资管理、成本管理、资金管理、安全管理和基础管理,向管理要效益、求发展,建立比较完善的内部经营机制与管理机制。
8、员工培训发展计划
高起点、高标准实施人才培养战略。进一步完善竞争上岗、优胜劣汰、能上能下、易岗易薪的动态用人机制,强化职工的市场观念、竞争观念与效益观念;充分挖掘现有人才潜力,选拔优秀人才到外地深造,强化培训复合型人才,并积极引进优秀人才。强化公司领导层决策层的科学性,鼓励技术层开发与推广新的工艺技术,提高操作层的岗位技能,使员工的整体素质有大的提高。努力建立一支市场观念强、技
术水平高、外向型的员工队伍。
十六、重要合同及重大诉讼事项
1、重要合同
(1)原油销售协议
本公司生产的原油由中原石油勘探局按石化集团1998年281号文规定的价格全部收购,如遇国家有关部门调整油价则按调整后的价格执行。
(2)凝析油销售协议
本公司生产的凝析油(轻质油)由中原石油勘探局按计电(96)213号及集团公司有关规定中规定的价格1850元/吨全部收购,如遇国家调整油价则按调整后的价格执行。
(3)综合服务合同
中原石油勘探局为本公司提供供水、供电、供暖等服务。本公司职工在子女入托、文化娱乐、医疗卫生等福利待遇方面与中原石油勘探局职工享受同等待遇。
(4)资产重组协议
本公司与中原石油勘探局签署了《资产重组协议》。中原石油勘探局作为本公司的主要且唯一的以经营性资产出资的发起人,承诺其拟投入的以1997年9月30日为基准日评估的价值为78,197.08万元的经营性净资产,具有完全的合法性,不存在任何抵押及第三者权益。至上述资产正式移交之日不会发生重大不利变化。
(5)国有土地使用权租赁合同
本公司已与中原油田签定了《国有土地使用权租赁合同》。中原油田同意将股份公司占用的2,160,938.96平方米土地使用权租赁给股份公司,租赁期限为30年,租赁费为每年100万元。
(6)借款合同
本公司与建设银行濮阳市支行签订人民币长期贷款合同共4份,共计2.5亿元,与中国银行濮阳市支行签订人民币短期贷款未到期合同共3份,共计0.6亿元。上述合同贷款利率按中国人民银行有关规定执行。
(7)天然气购销合同
本公司所属天然气产销总厂与郑州市天然气总公司、开封市燃气总公司、安阳市天然气公司、濮阳市煤气公司、安阳玻壳厂、中原化肥厂分别签订了天然气供销合同,天然气销售价格按国家定价及协商价执行。
上述正在履行和将要履行的重大合同中,不存在对公司的经营活动已经或可能产生重大不利影响的内容,上述合同的内容和形式均合法有效。在上述合同项下的本公司已经承担或将要承担的义务与公司依据其他合同承担的义务并无冲突。
2、重大诉讼
截止本招股说明书刊登之日,本公司、本公司母公司、附属公司以及本公司筹委会成员并无涉及任何重大诉讼及仲裁,而且据本公司筹委会成员所知,亦无任何尚未了结或面临重大威胁之诉讼。
十七、备查文件
备查文件:
1、国家工商行政管理局的《名称预先核准通知书》;
2、国家经贸委《关于设立中原油气田股份有限公司的批复》;
3、中国证监会复审批文;
4、承销协议;
5、中华人民共和国财政部关于资产评估的确认通知;
6、中华人民共和国财政部关于国有股权管理问题的批复;
7、公司改组的其他有关文件(重组协议);
8、国有土地使用权租赁合同; 9、综合服务合同;
10、原油销售协议;
11、凝析油销售协议;
12、借款合同;
13、天然气供销合同
14、发起人承诺函。
查阅期间:1999年9月10日至1999年10月8日
查阅地点:中原油气田股份有限公司(筹)
地址:河南省濮阳市市区中原路
电话: 0393 -4893831
山东证券有限责任公司
地址:山东省济南市泉城路180号齐鲁国际大厦
电话:: 0531 -60296866019856
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1999年6月30日
编制单位:鞍山第一工程机械股份有限公司 金额单位:元
资产
1999年6月30日 1998年12月31日 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产：
货币资金
91251025.13 65116344.89 50891259.94 59461603.76
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
213400425.17 110589911.42 176015514.81 176741089.72
减：坏帐准备
331769.73 331769.73 528046.54 530223.27
应收帐款净额
213068655.44 110258141.69 175487468.27 176210866.45
预付帐款 1839225.56 1015058.40 1197466.01
应收补贴款
其他应收款
1649590.45 1383154.68 4346406.98 2607150.42
存货 58628917.07 51588107.11 11636760.33 23245467.47
减：存货跌价准备
存货净额 58628917.07 51588107.11 11636760.33 23245467.47
待摊费用 127611.39 1079239.09
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
367695025.04 230440045.86 243559361.53 261525088.10
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价
3046305297.67 3046305297.67 2810973192.33 2687085256.82
减：累计折旧
2427717776.80 2328290708.20 2087540396.11 1898271104.36
固定资产净值
618587520.87 718014589.47 723432796.22 788814152.46
工程物资
在建工程 32846278.88 8568405.98 8073428.43 4193997.34
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
651433799.75 726582995.45 731506224.65 793008149.80
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1019128824.79 957023041.31 975065586.18 1054533237.90
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60000000.00 110000000.00 60000000.00 80000000.00
应付票据
应付帐款 17924898.12 42229013.11 27377489.45 42000370.70
预收帐款 13487541.80 32567625.20 25218388.27 36646753.89
代销商品款
应付工资 129619.85 136635.85
应付福利费 157063.46 289763.36 1225857.85 1114124.14
应付股利
应交税金 20126312.02 28810009.42
其他应交款 498209.83 1510992.91
其他应付款 8933103.51 3105803.89 3762231.86 6437038.52
预提费用 18532412.89
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
119164639.63 188328841.41 138208489.28 197193297.58
长期负债：
长期借款
250000000.00 250000000.00 350000000.00 400000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
250000000.00 250000000.00 350000000.00 400000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 438328841.41 488208489.28 597193297.58
369164639.63
股东权益
净资产
649964185.16 518694199.90 486857096.90 457339940.32
未分配利润
131269985.26
股东权益合计
649964185.16 518694199.90 486857096.90 457339940.32
负债及股东权益总计
1019128824.79 957023041.31 975065586.18 1054533237.90
利润及利润分配表
编制单位:鞍山第一工程机械股份有限公司 金额单位:元
资产 1999年1-6月 1998年 1997年 1996年
一、主营业务收入
674726972.62 1289692844.38 1267693769.58 1120533804.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额
674726972.62 1289692844.38 1267693769.58 1120533804.89
减：主营业务成本
420069254.44 931647216.83 882543369.03 854619936.37
主营业务税金及附加
13061433.97 25580176.50 24965731.09 22323678.46
二、主营业务利润
241596284.21 332465451.08 360184669.46 243590190.06
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用 1536756.14 3269410.46 3840388.24 2562584.35
管理费用
14564937.10 29727120.34 25692767.99 18276237.54
财务费用
29569239.83 57528323.70 50479719.81 56649174.87
三、营业利润
195925351.14 241940596.55 280171793.43 166102193.30
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
195925351.14 241940596.55 280171793.43 166102193.30
减：所得税
64655365.88 79840396.86 92456691.83 54813723.79
五、净利润
131269985.26 162100199.69 187715101.59 111288469.51
备考资产负债表
1999年6月30日
编制单位:鞍山第一工程机械股份有限公司 金额单位:元
资产 金额
流动资产：
货币资金 91251025.13
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 213400425.17
减：坏帐准备
应收帐款净额 213400425.17
预付帐款 1839225.56
应收补贴款
其他应收款 1649590.45
存货 60324339.48
减：存货跌价准备
存货净额 60324339.48
待摊费用 1257611.39
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 369722217.18
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 3476407408.49
减：累计折旧 2554496492.21
固定资产净值 921910916.28
工程物资
在建工程 32846278.88
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 954757195.16
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1324479412.34
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60000000.00
应付票据
应付帐款 17924898.12
预收帐款 13478541.80
代销商品款
应付工资 129619.85
应付福利费 157063.46
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 8933103.51
预提费用 18532412.89
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 119164639.63
长期负债：
长期借款 250000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 250000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 369164639.63
股东权益:
股本 510000000.00
资本公积 314044787.45
盈余公积
其中:公益金
未分配利润 131269985.26
股东权益合计 955314772.71
负债及股东权益总计 1324479412.34
