中通客车控股股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、 公司简介
1、 公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：中通客车控股股份有限公司
中文缩写：中通控股
英文名称：Zhongtong Bus ＆ Holding Co.,LTD
英文缩写：ZTKG
2、 公司法定代表人：王庆福 先生
3、 公司董事会秘书：姜明珠 先生
电 话：0635－－－－8322161转2003
传 真：0635－－－－8328905
联系地址：山东省聊城市建设东路10号
电子信箱：sdlck@lc－public.sd.cninfo.net
4、 公司注册地址：山东省聊城市建设东路10号
公司办公地址：山东省聊城市建设东路10号
邮政编码：252000
国际互联网网址：http://www.zhongtong.com
电子信箱：sdlck@lc－public.sd.cninfo.net
5、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.net
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
地 址：山东省聊城市建设东路10号
电 话：0635－－－－8322161转2003
6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：中通控股
股票代码：0957
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据（万元）
利润总额 51,456,253.89
净利润： 46,716,292.29
扣除非经常性损益后的净利润： 37,291,316.04
主营业务利润： 47,671,521.19
其它业务利润： 3,494,431.52
营业利润： 23,995,977.16
投资收益： 25,862,207.35
补贴收入： 1,226,000.00
营业外收支净额： 372,069.38
经营活动产生的现金流量净额： －56,709,365.60
现金及现金等价物净增加额： －202,201,197.63
注：扣除非经常性损益后的净利润，扣除的项目为新产品增值税返还和出售山东双力（集团）股份有限公司的股权获得收益，涉及金额为122.6万元和986.220735万元。
（二） 公司前三年主要会计数据和财务指标
序号 名称 单位 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1 主营业务收入 （万元） 26,130 29,480 26,057 26,057
2 净利润 （万元） 4,672 3,711 3,007 1,542
3 总资产 （万元） 65,954 67965 37,905 35,867
4 股东权益 （万元） 43,197 41,340 14,409 12,239
5 每股收益 （元）摊薄 0.19587 0.280 0.344 0.176
加权 0.19587 0.280 0.344 0.176
6 每股净资产 （元） 1.81 3.12 1.65 1.40
7 调整后每股净资产（元） 1.7975 3.10 1.63 1.39
8 每股经营活动产生
的现金流量净额 （元） －0.2377 －0.13 0.18 0.17
9 净资产收益率（％ 摊薄 10.8147 8.98 20.87 12.60
加权 11.0522 13.8517 21.36 12.49
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算2000年度的加权净资产收益率和加权每股收益。
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(％)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 47,671,521.19 11.0359 11.2782 0.1999 0.1999
营业利润 23,995,977.16 5.5550 5.6770 0.1006 0.1006
净利润 46,716,292.29 10.8147 11.0522 0.1959 0.1959
扣除非经常性 37,291，316.04 8.6329 8.8244 0.1564 0.1564
损益后的净利润
说明：几种财务指标的计算方法：
（1）每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
（2）每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
（3）净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
（4）调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额）÷年度末普通股股份总数
（5）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数
（6）加权平均净资产收益率=p÷(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0)
其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产月份开始至报告期末月份数。
（7）加权平均每股收益=P÷（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期内因因发行新股或债转股等增加的股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为新增股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份开始至报告期期末的月份数。
（三）报告期内股东权益变动情况表（单位：元）
项目 股本（万股） 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 3250.275 219,180,245.38 16,182,919.88 1,855,574.50
本期增加 10600.22 7,007,443.84 480,240.11
本期减少 79,501,650
期末数 23850.495 139,678,595.38 23,190,363.72 2,335,814.61
变动原因 送股及转增股 转增股 本年利润提取 本年利润提取
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 45,537,647.96 413,403,563.22
本期增加 18,565,797.29
本期减少 14,921,196.55
期末数 30,595,451.41 431,969,360.51
变动原因 利润分配 利润增加
三、股本变动及股东情况
1、报告期末公司股东总数为33886个。
2、报告期末本公司前10名股东持股情况及持股5％以上的股东持股变化情况
单位：万股
股东名称 持股数 占总股本
比例（％）
中国公路车辆机械总公司 5131.9542 21.51
山东聊城客车工业集团有限责任公司 4905.9 20.56
中国电力财务有限公司 1174.9005 4.92
深圳市泰安盈投资顾问责任公司 385.7491 1.62
饶向清 98.6587 0.40
饶金楼 92.4335 0.39
臧智勇 78.3 0.33
敖学英 78.12 0.33
王学玲 76.5 0.32
湘证证券投资基金 75.0039 0.31
说明：持有公司5％以上股份的股东持股数量无增减变化，均无股份质押或冻结情况。
山东聊城客车工业集团有限责任公司代表国家持有股份4905.9万股，占公司总股本的20.56％。
公司前三大股东所持股份均为未上市流通的法人股。
四、 股东大会简介
（一）报告期内，公司共召开了三次股东大会，具体情况如下：
1、公司董事会于2000年4月22日向全体股东发出召开1999年度股东大会的通知。股东大会于2000年5月26日上午9时在公司二楼大会议室召开。会议到会股东及股东代理人共29人，代表股份67,789,313股，占总股本13250.275万股的51.16％，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议：
（1）审议通过了1999年度董事会工作报告、1999年度监事会工作报告、1999年度财务决算报告。
（2）审议通过了《1999年度利润分配方案》
以公司1999年末总股本13250.275万股为基数。向全体股东每10股送2股增6股，送股前公司总股本为132500.275万股，送股后总股本增至23850.495万股。
（3）关于变更前次募集资金投向的议案。
（4）关于聘请烟台乾聚会计师事务所有限责任公司为公司2000年度审计机构的议案。
（5）关于修改《公司章程》的议案。
2、公司董事会于2000年8月16日向全体股东发出召开2000年第一次临时股东大会的通知。大会于2000年9月19日上午9时在公司二楼大会议室召开。会议到会股东及股东代理人共14人，代表股份100,458,642股，占总股本23850.495万股的42.12％，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议：
关于修改《公司章程》的议案。
3 、公司董事会于2000年11月22日向全体股东发出召开2000年第二次临时股东大会的通知。大会于2000年12月25日上午9时在公司二楼大会议室召开。会议到会股东及股东代理人共14人，代表股份10046.3142万股，占总股本23850.495万股的42.12％，符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议：
关于转让山东双力（集团）股份有限公司股权的议案。
（二）、1999年度股东大会决议公告刊登在2000年5月27日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上；2000年第一次临时股东大会决议公告刊登在2000年9月20日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上；2000年第二次临时股东大会决议公告刊登在2000年12月26日《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、 公司在行业中的地位
公司属汽车工业中客车整车生产企业。2000年度公司产销量列同行业第4位，销售收入列第4位，利润总额列第4位。（见中通车辆机械集团成员企业2000年12月份客车产销存汇总表和4季度主要经济指标汇总表）。
2、 公司主营业务的范围及其经营状况
（1）2000年度，公司主营业务仍为大中型客车的生产及销售。
公司主营业务情况表：
序号 名称 单位 2000年度 1999年度 增减（＋，－％）
1 客车产量 辆 2445 2756 －11.28
2 客车销量 辆 2509 2730 －8.10
3 主营业务收入 万元 26,130 29480 －11.36
4 产销率 ％ 102.6 99.1 3.53
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
2000年度客车市场虽然稳中有升，但竞争异常激烈。公司面对着产品降价、材料涨价、费用增长等减利因素，坚持以改革为动力，调动广大员工的积极性和创造性，采取了一系列必要措施，保持了公司业绩快速稳定地增长。
公司经营班子围绕全年生产经营目标，一方面以市场为导向，加强管理，提高主业经营质量，另一方面搞好资本运作，培植新的经济增长点，通过自身的努力和对外机遇的良好把握，保持了公司主营业务的稳定经营和向高科技领域的成功拓展。
1.加强了对生产现场的综合治理工作。
2.严格质量管理，提高产品质量。
3.加快技术创新步伐，促进产品升级换代。
4.实施技改和引进工作，增强了技术实力。
（二）公司财务状况
1、公司财务状况分析
序号 名称 单位 2000年度 1999年度 增减（＋，－％）
1 总资产 万元 65,954 67,965 －2.96
2 长期负债 万元 0 0 0
3 股东权益 万元 43,197 41,340 ＋4.49
4 主营业务利润 万元 4,767 4,845 －9.84
5 净利润 万元 4,672 3,711 ＋25.90
说明：
（1）总资产的减少系短期借款、应交税金和其他应付款等流动负债下降所致。
（2）股东权益的增加系本年度利润增加所致。
（3）主营业务利润下降系由于主营业务收入下降所致。
（4）净利润增长20％以上主要系投资收益增加所致。
2、关于会计师事务所出具的解释性说明事项的说明
本报告期内，山东乾聚有限责任会计师事务所出具了带说明段的无保留意见审计报告。对此，公司董事会说明如下：
本公司1999年度股东大会批准公司变更募集资金投向的议案后，公司董事会抓紧落实对外投资工作。2000年8月9日，北京五洲金网信息技术有限公司正式成立。但由于客观条件的限制，该公司一直没有正式营业。因此，本年度未将该公司合并报表。北京中通网威信息信息安全技术有限公司于2000年12月13日正式成立。北京中通网达法律资源有限公司于2000年12月27日正式成立。正处于筹建期，因此也没有合并报表。
公司目前正以控股股东的身份健全上述公司的治理结构。从产权、人事等各个方面加强对上述三个子公司的治理力度，以保证上述三个子公司在2001年进入平稳经营状态，努力把上述三个子公司培育成公司的技术窗口、信息窗口和未来的经济增长点。
(三)公司投资情况
1、募集资金投资项目情况
由于公司首次公开发行募集资金计划投资项目准备时间比较长,有些项目已经之后,不能适应公司发展的需要.此外,随着我国加入WTO步伐的加快,大中型客车生产企业的外部环境也发生了很大的变化。为此，公司三届三次董事会决议提请1999年度股东大会表决变更部分募集资金投向。经1999年度股东大会决议变更后的募集资金投向变化如下：
投 资 项 目 计划投资金额 变更后
改造构件前处理生产线 3750 3750
改造玻璃钢制件工艺 3750 1750
改造客车座椅生产线 3700 2000
提高机械加工工艺水平 3780 0
改造铝合金加工生产线 3770 0
改造山东客车工程技术研究中心 2000 2000
补充流动资金 4958.5 3814.5
北京五洲金网信息技术有限公司 0 2394
北京中科网威信息技术有限公司 0 1930
北京中通网威信息安全技术有限公司 0 4070
北京中通网达法律资源网络有限公司 0 4000
合 计 25708.5 25708.5
报告期内募集资金投向的部分变更履行了法定程序并于2000年4月24日和2000年5月27日在公司指定信息披露报刊上披露了相关的信息。
截止报告期末，公司募集资金已经累计投出21723.5万元，并提前或按计划进度完成了募集资金的投资。改造构件前处理生产线和改造客车技术中心项目提前完成建设期，并在2000年创造利润300万元。
构件前处理生产线改造项目、改造玻璃钢制件工艺项目、改造客车坐椅生产线项目和改造山东客车工程技术研究中心项目在全部结束建设期并正常运转后，将为公司创造2700万元的利润。
2、自有资金投资情况
本年度公司自筹资金400万美元，在充分利用公司现有设备和厂房的基础上，引进并生产荷兰博发客车公司全承载式高档大客车，购买部分专用工夹具和模具。本次技术引进项目主要包括荷兰BOVA公司现在生产的BOVA FH 10/12，FL10/12型客车及其系列客车全套技术，包括设计，全套图纸，胎模具图纸，原材料清单，工艺文件，质量控制等。该项目总投资400万美元，所需资金全部用公司自有资金解决。
（四）中国加入世界贸易组织后，由于大客车生产的劳动密集型和技术密集型属性，根据我国国情，预计对公司未来的生产经营构不成大的冲击，将会为公司带来发展机遇。公司将充分利用可能出的全球化采购和技术等合作的机遇，进一步提高产品开发能力，提高产品技术水平和管理水平，并利用低成本的优势开拓海外市场。
（五）公司2001年业务发展计划
1、 主要经济目标
客车产量 3000辆
主营业务收入（含税） 4亿元
2、年度工作重点
(1)加强内部管理，提高经济效益。
(2)做好市场营销工作，发挥龙头的带动作用。
(3)进一步完善技术开发体系
(4)做好技术引进工作，提高企业整体水平。
（六）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
三届三次董事会议于2000年4月20日在济南舜天大洒店四楼会议室召开。会议由董事长王庆福先生主持。应到会董事9名，实到8名，1名董事因故未能到会（已委托其他到会董事行使表决权），监事会成员列席了会议。本次董事会经认真研究，审议通过了以下决议：
——会议审议通过了公司1999年年度董事会工作报告；1999年年度财务决算报告及1999年年度利润分配预案；关于变更前次募集资金投向的议案；聘请烟台乾聚会计师事务所为公司2000年年度报告审计机构的议案；关于公司名称及股票简称变更的议案。
——公司1999年年度报告及摘要；
——关于《计提各项资产减值准备核算制度》的议案；
——关于变更部分高级管理人员的议案；
——关于兑现1999年度高级管理人员年薪的议案；
——决定于2000年5月26日召开1999年度股东大会。
·三届四次董事会议于2000年8月14日在青岛市召开。会议由董事长王庆福主持，应到会董事9名，实到会董事9名，监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议一致通过以下决议：
——审议通过了《2000年中期报告正文及摘要》；
——审议通过了《2000年中期利润分配方案》；
——关于修改《公司章程》的议案；
——关于聘任王兴甫先生为公司总工程师的议案；
——关于公司技术引进项目的议案；
——决定于2000年9月19日召开2000年第一次临时股东大会。
·三届五次董事会议于2000年11月20日在公司二楼小会议室召开。会议由董事长王庆福主持，应到会董事9名，实到会董事9名，监事会成员及有关高级管理人员列席了会议。会议一致通过了以下决议：
——同意转让公司持有的山东双力（集团）股份有限公司2408万股股权；
——决定于2000年12月25日召开2000年第二次临时股东大会。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
经1999年度股东大会审议通过的公司1999年度以总股本13250.275万股为基数，向全体股东每10股送2股转增6股方案。董事会决定股权登记日为2000年6月1日，除权日为2000年6月2日，本次所送红股及转增股起始交易日为2000年6月5日。
（七）公司董事、监事、高级管理人员
（1） 现任董事、监事、高级管理人员基本情况和年末持股数量。
职务 姓名 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
董事长 王庆福 男 53 3200 5760
副董事长 孟宪欣 男 62 1500 2700
副董事长 方广文 男 62 1500 2700
董事、总经理 单天伟 男 53 3200 5760
董事、常务副总理 李海平 男 42 3200 5760
董事 张道广 男 55 1500 2700
董事 康文仲 男 59 0 0
董事 时书龙 男 47 0 0
董事 应 肃 男 45 0 0
副总经理 时洪功 男 43 3200 5760
副总经理 孙庆民 男 43 3200 5760
副总经理 郑伟国 男 43 3200 5760
董事会秘书 姜明珠 男 31 2500 4500
监事会主席 单 群 男 50 3200 5760
监事 张维照 男 56 0 0
监事 王 伟 女 39 1500 2700
监事 李怀臣 男 52 2500 4500
监事 陈培俊 男 44 2500 4500
（2）现任董事、监事及高级管理人员持股增加系送股及转增股所致。
（3）现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为47.8万元。其中，领取报酬6－8万元的共有2人，董事2人；4－6万元的共有6人，董事1人，高级管理人员5人；2－3万元的共有1人，监事1人。另外，公司董事康文仲、孟宪欣、应肃、张道广、方广文、时书龙，公司监事单群、张维照、陈培俊、王伟不在公司领取报酬。
（4）三届董事会、监事会及聘任的高级管理人员，任期时间为1998年11月至2001年11月。
（八）本次利润分配预案
二000年度公司实现净利润为46,716,292.29元，提取10％法定盈余公积金4,671,629.23和5％法定公益金2,335,814.61元，加上年度结存可分配利润19,037,097.96元，实际可供分配利润为54,445,946.41元。
经公司三届六次董事会研究决定，拟以二000年底总股本23850.495万股为基数，向全体股东按每10股送1元（含税）。该预案需提交公司二000年度股东大会审议通过后实施。
（九）报告期内，公司所选的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
二OOO年度，监事会按照《公司法》和本公司《章程》赋予的权限，严格遵循监事会工作细则，认真地履行职责，积极开展各项监督工作，充分发挥了监事会的作用。现将主要工作情况报告如下：
（一）会议情况
本年度监事会共召开三次会议，会议内容如下：
·2000年4月20日在济南舜天大洒店四楼会议室召开三届三次监事会议。会议由监事会主席单群先生主持。审议通过了以下决议：
会议审议通过了公司1999年年度监事会工作报告；公司1999年年度报告及摘要；1999年年度财务决算报告及1999年年度利润分配预案；关于变更前次募集资金投向的议案；关于公司《计提各项资产减值准备核算制度》的议案；关于公司名称及股票简称变更的议案。
·2000年8月14日在青岛市召开三届四次董事会议。会议由监事会主席单群先生主持。审议通过了以下决议：
会议审议通过了《2000年中期报告正文及摘要》；《2000年中期利润分配方案》；关于公司技术引进项目的议案。
·2000年11月20日在公司二楼小会议室召开三届五次董事会议。会议由监事会主席单群先生主持。审议通过了以下决议：同意转让公司持有的山东双力（集团）股份有限公司2408万股股权；
（二）独立报告事项
监事会认为：
1、公司在报告年度里，能够遵守《公司法》和公司《章程》及国家有关法律法规，遵照执行股东大会和董事会决议，依法经营。公司董事、高级管理人员在执行国家法规和本公司章程时，未发现有损害公司利益的行为。
2、公司财务状况良好，注册会计师出具的本公司审计报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金投资项目的变更符合全体股东的利益，完全履行了项目变更的法定程序，投资项目合理。
4、公司出售资产交易价格合理，不存在损害公司股东利益或内幕交易行为。
在报告期内，公司售出山东双力（集团）股份有限公司的股权2408万股。本次股权转让以中介机构的评估价值作为转让作价依据，并经山东省聊城市人民政府批准转让。公司监事会认为此次股权转让对调整公司产品结构、强化公司主业具有重要的意义并批准了该股权转让。
5、公司监事会注意到，本报告期内公司的审计机构山东乾聚有限责任会计师事务所出具了有解释性说明的无保留审计报告。监事会认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，对于审计报告解释性说明所涉及事项，董事会做出的说明符合公司实际情况，对处理相关事项所制定的措施是切实可行的。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内，公司控股股东无变更，无董事会换届、公司总经理变更和解聘、新聘董事会秘书情况；经公司三届三次董事会审议决定聘任李海平先生为公司常务副总经理兼总会计师；聘任张道枫先生为公司副总经理。
4、报告期内，公司三届五次董事会审议决定转让山东双力（集团）股份有限公司2408万股股权，收购方为聊城市国有资产管理委员会。本次股权转让减少公司长期投资5274万元，增加现金资产6260.8万元。公司此项投资收益为986万元，占到公司2000年度利润总额的19％。
5、报告期内，本公司母公司山东聊城客车工业集团有限责任公司从本公司购买产品1301万元。本公司与该公司的交易遵循独立核算的原则和公开公平、合理、平等的原则进行。此项关联交易仅仅占到公司销售收入的4.9％，且是本公司的偶然销售行为。
6、报告期内，公司三分开情况：
（1）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司经理、副经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。
（2）在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由公司拥有；采购和销售系统也由公司独立拥有。
（3）在财务方面，公司设有独立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务制度；在银行独立开户并独立纳税。
7、报告期内，公司继续聘用山东乾聚有限责任会计师事务所为2000年度财务审计机构。
8、报告期内，公司重要合同事项如下：
（1）2000年7月22日，公司与山东茬平信发热电有限公司签订了合同,该公司临时借用我公司自有资金2000万元。公司本年共收到资金占用费165万元。
（2）公司本年将自有暂时闲置资金6500万元委托深圳市巨擘网投资有限公司经营管理，并与之签订了《委托经营协议》,协议规定年收益率不低于18％。期满后对方将本金及收益1600万元归还公司。
（3）2000年1月15日,公司与济南市公共交通总公司签订了《技术服务协议》，公司为对方提供技术服务，对其所有车辆的技术性能、结构特点及正确使用、维修方法进行指导，培训。公司本年共收取技术服务费483.20万元。
（4）2000年12月1日，公司与济南市公共交通总公司签订了《客车销售价差补贴合同》，济南市公共交通总公司对全年从公司购买的客车共给予价差补贴716.80万元。
9、报告期内，公司名称“中通客车股份有限公司”变更为“中通客车控股股份有限公司”；股票简称“中通客车”变更为“中通控股”。
11、报告期内，公司及持股5％以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项。
八、财务报告
（一）审计报告 乾聚审字[2001]39号
中通客车控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和2000年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司的三个子公司,包括北京中通网威信息安全技术有限公司、北京中通网达法律资源网络有限公司、北京五洲金网信息技术有限公司，因正处于筹建期，尚未产生收益，故本期未计算投资收益，也未合并会计报表。
山东乾聚有限责任会计师事务所 中国注册会计师 孙小波
中国·烟台 中国注册会计师 孙祥祚
电话：（0535）6224420 二○○一年三月二日
（二）会计报表
（三）会计报表附注
1、公司概况:
(1)本公司系1993年3月16日经山东省聊城地区经济体制改革委员会以聊体改[1993]15号文批准，由山东省聊城客车厂、中国重型汽车集团公司和中国公路车辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年4月28日,经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]第70号批准将公司原名“山东客车股份有限公司”更名为“中通客车股份有限公司"。2000年11月16日,经国家工商行政管理局以(国)名称变核内字[2000]第353号批准,再次更名为“中通客车控股股份有限公司”。
1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999]118号文批准，公司向社会发行人民币普通股4500万股，发行后公司总股本变更为132,502,750股。2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]第23号批准，以1999年末的总股本为基数，向全体股东每10股送2股转增6股，股本再次变更为238,504,950股。股本结构为：中国公路车辆机械总公司51319543股，占21.52％；山东聊城客车工业集团有限公司49059000股，占20.57％；中国重型汽车集团公司11749005股，占4.93％；内部职工股45377402股，占19.03％；社会公众股81000000股，占33.95％。
(2)公司业务范围是客车、农用车、汽车底盘、挂车、及专用配件的开发、制造、销售；工业生产资料的销售，技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资。主要产品是客车及农用车。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计方法和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度:
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计年度:
采用公历年度,即每年1月1日至12月31日止 。
(3)记帐本位币:
以人民币为记帐本位币
(4)记帐原则及计价基础:
采用权责发生制原则记帐,以历史成本为计价基础。
(5)外币核算方法:
公司以人民币为记帐本位币, 发生的外币业务采用业务发生当日市场汇价的中间价作为记帐汇率折合人民币记帐, 每月终了按月末市场汇价的中间价进行调整,由此产生的差额,作为汇兑损益,列入当期损益。
(6)坏帐核算方法:
A．坏帐损失采用备抵法核算。应收款项（包括应收帐款和其他应收款）根据历史的经验及债务人的偿付能力等按帐龄分析法提取坏帐准备，具体的提取比例为：
帐龄 计提比例(％)
1年以内 0
1—2年 10
2—3年 20
3—4年 30
4—5年 50
5年以上 100
B．坏帐损失的确认标准：
a. 帐龄在5年以上的应收款项；
b.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能归还的款项；
c.经公司董事会认可的其他情形。
(7)存货核算方法:
A.存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。存货数量盘存采用永续盘存制。原材料采用计划成本核算,月末计算根据所耗材料结转材料成本差异；
B.其他存货按取得时发生的实际成本记帐，发出存货采用加权平均法结转成本；
C.低值易耗品采用一次摊销法。
D.公司期末根据单个存货项目的实际市场价格，在考虑销售费用后与存货帐面价值进行比较，采用成本与可变现净值孰低法计提存货的跌价准备。
(8)长期投资核算方法:
A.债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算利息；
B.股票投资和其他投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对投资公司的持股比例在20％ 以下或虽持股比例在20％或20％以上，但不具有重大影响的企业，其投资按成本法核算；持股比例在20％以上或虽持股比例20％或20％以下，但具有重大影响的企业，其投资按权益法核算；对持股比例在50％ 以上或虽在50％以下但系公司实际控制经营权的企业，编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资公司所有者权益份额之间的股权投资差额按10年平均摊销。
采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应享有或分担的被投资单位实现的净利润或亏损的份额，计入投资收益。
C.本公司根据期末长期投资的市价及被投资单位经营状况变化等原因导致的长期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
(9)固定资产计价和折旧方法:
A.固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也做为固定资产核算；
B.固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具；
C.固定资产计价：按实际成本入帐；
D.固定资产折旧采用直线法计提，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值( 原值的3％)，确定其折旧率，分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30－40年 3.2－2.4％
专用设备 10－14年 9.7－6.9％
机器设备 10－14年 9.7－6.9％
运输工具 5－10年 19.4－9.7％
(10)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本核算，包括购建固定资产或固定资产进行技术改造等在固定资产交付使用前发生的支出。利息资本化方法：固定资产未交付使用之前发生的借款利息计入在建固定资产的成本，交付使用后发生的借款利息计入当期费用。工程完工交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
(11)无形资产计价和摊销方法:
无形资产按取得时实际成本计价，并按有效使用年限平均摊销。土地使用权按使用期50年平均摊销。
(12)开办费、长期待摊费用摊销方法:
按实际成本计价，开办费按5年平均摊销；长期待摊费用按5年平均摊销。
(13)收入确认原则:
产品销售，公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(14)借款费用的会计处理方法
公司为筹集经营资金等发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等记入当期财务费用。为购建固定资产而筹集的资金所发生的费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产的购建成本，固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
(15)所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
(16)利润分配政策
按当期实现的税后利润的10％提取法定盈余公积，按5％提取法定公益金后，根据股东大会决议分配。
(17)现金等价物的确定标准:
将所有的期限短、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
（18）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及相关资料为依据，合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
3、税项:
A.企业所得税:
根据山东省人民政府鲁政字[1998〗304号文《关于中通客车股份有限公司所得税执行问题的批复》，公司上市后企业所得税由税务部门按法定税率征收，实际税负超过15％的部分，由同级财政部门返还，返还部分列入企业净利润，全体股东共享。公司实际执行的企业所得税率为15％。
根据山东省聊城市人民政府聊政字[1998〗2号文《关于山东客车股份有限公司所得税执行问题的批复》，公司自1998年1月1日起，所得税由税务部门按法定税率征收，实际税负超过15％的部分，由市财政部门返还，返还部分用于企业发展，全体股东共同享有。公司实际执行的企业所得税率为15％。
B.本公司适用的流转税及附加的税种与税率:
税种 增值税 城建税
税率 17％ 7％
计税基数 销售收入 应纳增值税额 (已抵扣进项税)
C.其他应交款： 教育费附加
附 加 率 3％
计算基数 应纳增值税额(已抵扣进项税)
4、控股子公司及合营企业
（1） 纳入合并范围的子公司情况
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益
比例
北京中通网威信息 4300万元 计算机软硬件以及信息 4070万元 94.65％
安全技术有限公司 安全产品的技术开发咨询服务转让
北京中通网达法律 5000万元 计算机软硬件以及网络技术产品的 4000万元 80.00％
资源网络有限公司 技术开发咨询服务转让
注:上述两公司分别成立于2000年12月13日和12月27日,正处于筹建期,故本期未合并。
(2)不纳入合并范围的子公司情况
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例
北京五洲金网信息 3800万元 网络信息技术开发转让培训服务 1596万元 42％
技术有限公司 承接计算机网络工程等
北京中科网威信息 1750万元 计算机软硬件及相关设备及信息 500万元 28.53％
技术有限公司 安全产品的开发咨询服务转让
注:对北京五洲金网信息技术有限公司投资采用权益法核算,因公司成立于2000年8月9日，本年未产生收益，故本期未计算投资收益。对北京中科网威信息技术有限公司的投资既无控制,共同控制,且无重大影响,故采用成本法核算.
5、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金:
截止2000年12月31日余额为22,861,282.74元。
项 目 期初余额 期末余额
现 金 10,389.38 4,404.04
银行存款 225,226,899.29 22,856,878.70
合 计 225,237,288.67 22,861,282.74
期初银行存款较大主要是发行股票募集资金所致,期末减少主要因为本期对外进行长期投资及募股资金运用所致。
(2)应收帐款:
截止2000年12月31日应收帐款帐龄分析:
帐 龄 期初金额 占总额比例％ 应提坏帐准备 期末金额 占总额
比例％
1年以内 158,701,862.16 89.92 0.00 174,094,676.08 93.62
1至2年 12,965,497.65 7.35 1,296,549.77 4,112,702.34 2.21
2至3年 2,787,178.68 1.58 557,435.74 4,503,254.01 2.42
3至4年 1,365,874.05 0.77 409,762.22 1,587,082.84 0.85
4至5年 410,705.11 0.23 205,352.56 740,199.52 0.40
5年以上 262,323.71 0.15 262,323.71 923,427.18 0.50
合 计 176,493,441.36 100.00 2,731,424.00 185,961,341.97 100.00
续上表：
帐 龄 应提坏帐准备
1年以内 0.00
1至2年 411,270.23
2至3年 900,650.80
3至4年 476,124.85
4至5年 370,099.76
5年以上 923,427.18
合 计 3,081,572.82
期末余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
大额欠款企业:
企业名称 金额
济南市恒生公交总公司 13,983,600.00
济南市公交总公司 10,863,000.00
山东聊城客车工业集团有限公司 10,266,500.00
聊城地区汽运公司 9,318,157.12
日照汽运公司 9,020,850.00
其中:山东聊城客车工业集团有限公司为持本公司5％以上股份的股东。
(3)预付帐款
截止2000年12月31日预付帐款帐龄情况分析:
帐 龄 期初金额 期末金额
金 额 占总额的比例％ 金 额 占总额比例％
1年以内 19,176,920.12 56.61 8,192,800.83 42.72
1至2年 12,146,948.97 35.86 9,701,187.74 50.59
2至3年 52,280.00 0.15 1,189,329.96 6.20
3年以上 2,500,880.67 7.38 94,672.05 0.49
合 计 33,877,029.76 100.00 19,177,990.58 100.00
(4)其他应收款
截止2000年12月31日其他应收款帐龄情况分析:
帐 龄 期初金额 占总额比例％ 应提坏帐准备 期末金额 占总额比例％
1年以内 25,567,598.61 100.00 91,789,776.85 98.72
1至2年 334,300.00 0.37
2至3年 756,222.30 0.83
3至4年 75,143.75 0.08
4至5年 0.00 0.00
5年以上 0.00 0.00
合 计 25,567,598.61 100.00 92,955,442.90 100.00
续上表：
帐 龄 应提坏帐准备
1年以内
1至2年 33,430.00
2至3年 151,244.46
3至4年 22,543.13
4至5年 0.00
5年以上 0.00
合 计 207,217.59
期末余额比期初余额增加263.57％，主要是为关联单位暂垫款及借出款增加所致。期末余额中有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
主要欠款单位 金 额 原 因
茬平信发热电有限公司 20,000,000.00 暂借款
山东聊城客车工业集团有限公司 48,349,971.68 代垫款
华资资产管理有限公司 6,493,250.95 暂借款
中国公路车辆机械总公司 2,371,956.54 暂借款
其中:山东聊城客车工业集团有限公司和中国公路车辆机械总公司为持本公司5％以上股份的股东。
(5)存货
截止2000年12月31日余额为86,009,263.37元。
项 目 期初金额 应提跌价准备 期末金额 应提跌价准备
原材料 4,163,463.21 1,276,772.07 7,582,961.36 1,761,469.47
在产品 19,266,751.59 38,321,247.59
产成品 26,738,076.87 353,338.52 38,619,164.89 257,691.35
其 他 2,050,630.08 1,485,889.53
合 计 52,218,921.75 1,630,110.59 86,009,263.37 2,019,160.82
(6)长期股权投资
截止2000年12月31日余额为115,960,000.00元。
被投资企业名称
投资金额 占被投资企业注册资本的比例 权益法计算收益 合 计
北京五洲金网信息技术有限公司
15,960,000.00 42.00％ 0.00 15,960,000.00
北京中科网威信息技术有限公司
19,300,000.00 28.57％ 不适用 19,300,000.00
北京中通网达法律资源网络有限公司
40,000,000.00 80.00％ 0.00 40,000,000.00
北京中通网威信息安全技术有限公司
40,700,000.00 94.65％ 0.00 40,700,000.00
合 计
115,960,000.00 115,960,000.00
(7)固定资产及折旧
项目原值
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
76,800,358.77 7,233,726.85 15,333,835.48 68,700,250.14
通用设备
30,365,809.00 6,511,120.59 3,114,194.07 33,762,735.52
专用设备
15,685,532.99 6,577,086.51 22,262,619.50
运输工具
6,774,635.49 4,627,212.00 76,812.00 11,325,035.49
合 计
129,626,336.25 24,949,145.95 18,524,841.55 136,050,640.65
累计折旧
房屋及建筑
13,921,631.92 1,915,203.80 3,768,882.85 12,067,952.87
通用设备
14,394,838.36 2,033,977.46 259,599.98 16,169,215.84
专用设备
3,349,255.95 1,662,494.95 5,011,750.90
运输工具
1,424,766.98 744,689.17 2,169,456.15
合 计
33,090,493.21 6,356,365.38 4,028,482.83 35,418,375.76
净 值
96,535,843.04 100,632,264.89
(8)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减
固定资产数 少 数
1.宿舍楼 4,777,862.17 2,455,864.68 7,233,726.85
其中：利息资本化金额 － 510，280.00 510,280.00 －
2.制件前处理 8,694,786.27 3,578,002.29 6,577,086.51 5,695,
其中：利息资本化金额 － － － －
3.其他 18,408,341.90 12,900.00 18,395,
其中：利息资本化金额 － － － －
合 计 13,472,648.44 24,442,208.87 13,823,713.36
续上表：
工程名称 期末数 资金
来源
1.宿舍楼 自筹
其中：利息资本化金额
2.制件前处理 702.05 募股
其中：利息资本化金额 －
3.其他 441.90 自筹
其中：利息资本化金额 －
合 计 24,091,143.95
(9)无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
土地使用权
8,726,065.20 7,706,429.84 216,238.92 7,490,190.92
用电权
241,405.00 176,030.21 12,071.28 163,958.93
CAD软件
211,001.00 9,471,707.50 136,769.26 9,545,939.24
合 计
8,967,470.20 8,093,461.05 9,471,707.50 365,079.46 17,200,089.09
(10)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款式 8,000,000.00 0.00
担保借款 40,000,000.00 74,000,000.00
信用借款 50,000,000.00 0.00
合 计 98,000,000.00 74,000,000.00
短期借款期末比期初减少24.49％，主要是由于公司年末及时偿还银行贷款所致。
(11)预收帐款
期初金额 期末金额
9,660,547.40 7,335,506.22
(12)应付帐款
期初金额 期末金额
102,382,134.96 100,101,756.16
(13)未交税金
税 种 期初金额 期末金额
增 值 税 7,273,472.37 669,244.09
企业所得税 9,788,906.68 4,625,287.08
土地使用税 116,174.26 24,772.74
城市建设税 565,833.32 76,203.84
房产税 33,861.10 47,383.00
印花税 60,000.00
营业税 50,689.12
合 计 17,838,247.73 5,493,579.87
(14)其他应付款
期初金额 期末金额
24,287,708.37 5,965,388.85
(15)预提费用
种类 期初数 期末数 结余原因
附件厂租赁费 267,388.39 0 城市规划拓宽路面被占用已无法使用
(16)股本
2000年12月31日股本总额为238,504,950.00元,其股本结构为普通股。
本次变动增减(＋,－)
项 目
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股
6229.3082 1245.8616 3737.5848 4983.4464 11212.7546
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
2520.9668 504.1934 1512.5802 2016.7736 4537.7404
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
8750.2750 1750.0550 5250.1650 7000.2200 15750.4950
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4500.0000 900.0000 2700.0000 3600.0000 8100.0000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
4500.0000 900.0000 2700.0000 3600.0000 8100.0000
三、股份总数
13250.2750 2650.0550 7950.1650 10600.2200 23850.4950
(17)资本公积
截止2000年12月31日余额为139,678,595.38元。
项 目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
股本溢价 219,180,245.38 79,501,650.00 139,678,595.38
本期减少数79,501,650.00元系本年6月份用资本公积金向全体股东每10股转增6股,共转增79501650股所致。
(18)盈余公积
截止2000年12月31日盈余公积余额为23,190,363.72元。
期初余额 16,182,919.88
本期提取法定盈余公积金 4,671,629.23
本期提取公益金 2,335,814.61
期末余额 23,190,363.72
(19)未分配利润
项 目 上 年 数 本 年 数
本期净利润 37,111,489.96 46,716,292.29
加：上年未分配利润 13,992,881.50 45,537,647.96
减：本期分配利润
其中：提取法定盈余公积10％ 3,711,149.00 4,671,629.23
提取公益金5％ 1,855,574.50 2,335,814.61
分配普通股股利 30,800,550.00
应付现金股利 23,850,495.00
期末未分配利润 45,537,647.96 30,595,451.41
本年净利润比上年同期增长25.88％,期末未分配利润比上年同期减少32.81％.
(20)其他业务利润
项 目 上年度 本年度
销售材料 1,800,153.84 3,494,431.52
(21)财务费用
项 目 上年度 本年度
利息支出 3,226,705.97 3,128,600.80
减:利息收入 211,282.05 5,152,884.71
其 他 41,836.95 －139,739.17
合 计 3,057,260.87 －2,164,023.08
(22)投资收益
类 别 上年度 本年度
股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益 2,145,163.91 25,862,207.35
注:本期投资收益包括公司将暂时闲置资金6500万委托深圳巨擘网投资有限公司经营获得收益1600万元,出售山东双力集团股份有限公司42.12％股权获得收益9,862,207.35元。
(23)补贴收入
本期发生额1,226,000.00元，系根据聊财税字[2000]82号获取的新产品增值税返还 (按实现增值税的25％返还)。
(24)营业外收入
项目 金额
罚款收入 406,636.54
处理设备 75,788.02
其他 125,145.15
合计 607,569.71
(25)营业外支出
项目 金额
捐赠支出 160,000.00
其他 75,500.33
合计 235,500.33
8.关联方关系及其交易
A.关联方关系
（1） 期无存在控制关系的关联方
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
中国公路车辆机械总公司 发起人股东之一
山东聊城客车工业集团有限公司 发起人股东之一
中国重型汽车集团公司 发起人股东之一
青岛发动机厂 股东的子公司
聊城龙兴食品有限公司 股东的子公司
B.关联交易
(1)关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易将遵循独立核算的原则和遵循公开公平、合理、平等的原则进行。
(2)销售货物
企业名称 1999年销售额 2000年销售额
山东聊城工业集团有限公司 3,919,903.48 13,016,000.00
聊城龙兴食品有限公司 711,458.39
(3)2000年10月11日,山东聊城工业集团有限公司与本公司签订了房屋租赁协议,本公司出租办公楼供其使用,年租金150万元。
C. 关联方应收应付款余额
其他应收款
山东聊城客车工业集团有限公司 48,349,971.68 代垫款
中国公路车辆机械总公司 2,371,956.54 暂借款
应收帐款
山东聊城客车工业集团有限公司 10,266,500.00 货款等
聊城龙兴食品有限公司 2,185,688.82 货款等
预付帐款
青岛发动机厂 1,961,194.73 货款等
9、重要合同与协议
（1）2000年7月22日，公司与山东茬平信发热电有限公司签订了合同,该公司临时借用我公司自有资金2000万元。公司本年共收到资金占用费165万元。
（2）公司本年将自有暂时闲置资金6500万元委托深圳市巨擘网投资有限公司经营管理，并与之签订了《委托经营协议》,协议规定年收益率不低于18％。期满后对方将本金及收益1600万元归还公司。
（3）2000年1月15日,公司与济南市公共交通总公司签订了《技术服务协议》，公司为对方提供技术服务，对其所有车辆的技术性能、结构特点及正确使用、维修方法进行指导，培训。公司本年共收取技术服务费483.20万元。
（4）2000年12月1日，公司与济南市公共交通总公司签订了《客车销售价差补贴合同》，济南市公共交通总公司对全年从公司购买的客车共给予价差补贴716.80万元。
10.或有事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。
11.承诺事项
截止审计报告日，本公司无需要披露的承诺事项。
12.资产负债表日后事项
截止审计报告日，本公司资产负债表日后事项如下:
(1)2001年2月10日,公司与山东聊城客车工业集团有限责任公司达成协议,由山东聊城客车工业集团有限公司承担中国公路车辆机械总公司借款200万元,未尽事宜由双方共同解决。
(2)2001年2月20日，山东聊城客车工业集团有限公司归还所欠公司10,266,500.00元的应收帐款，归还占用本公司其他应收款约4000万元,还款后,山东聊城客车工业集团有限公司欠款金额为为10,988,428.22元。
(3)截止2001年2月20日,公司共对北京五洲金网信息技术有限公司投资2394万元。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期、地点：2000年11月1日，山东省聊城市
2、企业法人营业执照注册号码：3700001800757
3、税务登记号码：372500163080447
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所。
十、备查文件目录
1、载有公司董事长、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本。
中通客车控股股份有限公司
二OO一年三月十日
资产负债表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 单位：元
资产 1999年度 2000年度
流动资产：
货币资金 225237288.67 22861282.74
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 176493441.36 185961341.97
其它应收款 25567598.61 92955442.9
减：坏帐准备 2731424 3288790.41
应收帐款净额 199329615.97 275627994.46
预付帐款 33877029.76 19177990.58
应收补贴款
存货 52218921.75 86009263.37
减：存货跌价准备 1630110.59 2019160.82
存货净额 50588811.16 83990102.55
待摊费用
待处理流动资产净损失 -226444.88
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 508806300.68 401657370.33
长期投资：
长期股权投资 52745792.65 115960000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 52745792.65 115960000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 52745792.65 115960000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 129626336.25 136050640.65
减：累计折旧 33090493.21 35418375.76
固定资产净值 96535843.04 100632264.89
工程物资
在建工程 13472648.54 24091143.95
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 110008491.58 124723408.84
无形及其它资产：
无形资产 8093461.05 17200089.09
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 8093461.05 17200089.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 679654045.96 659540868.26
流动负债：
短期借款 98000000 74000000
应付票据 8200000
应付帐款 102382134.96 100101756.16
预收帐款 9660547.4 7335506.22
代销商品款
应付工资 173879.1 173879.1
应付福利费 1599695.73 2418243.76
应付股利 11798378.6 23850495
应付税金 17838247.73 5493579.87
其它应交款 242502.46 32658.79
其它应付款 24287708.37 5965388.85
应付短期债券
预提费用 267388.39
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 266250482.74 227571507.75
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 266250482.74 227571507.75
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 132502750 238504950
资本公积金 219180245.38 139678595.38
盈余公积 16182919.88 23190363.72
其中：公益金
未确认的外资损失
未分配利润 45537647.96 30595451.41
外币报表折算差额
股东权益合计 413403563.22 431969360.51
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 679654045.96 659540868.26
现金流量表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 单位：元
项目 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 259057369.7
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 9257000
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金
经营活动产生的现金流入小计 268314369.7
购买商品、接受劳务支付的现
金 262896122.12
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 14874102.44
支付的增值税款 10710544.4
支付的所得税款 18761394.35
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2543011.17
支付的其它与经营活动有关的
现金 15238560.82
经营活动产生的现金流出小计 325023735.3
经营活动产生的现金流量净额 -56709365.6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49990080
分得股利或利润所收到的现金 16000000
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 97990
收到的其它与投资活动有关的
现金 11512207.35
投资活动产生的现金流入小计 77600277.35
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 53483399.13
权益性投资所支付的现金 135960000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 189443399.13
投资活动产生的现金流量净额 -111843121.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 236000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 236000000
偿还债务所支付的现金 260000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10647378.6
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 -998668.35
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 269648710.25
筹资活动产生的现金流量净额 -33648710.25
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -202201197.63
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 46716292.29
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 689948.91
固定资产折旧 6631488.12
无形资产及其他资产摊销 365079.46
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -97990
固定资产报废损失
财务费用 -2164023.08
投资损失（减收益） -25862207.35
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -33790341.62
经营性应收项目的减少（减增
加） -24470025.05
经营性应付项目的增加（减减
少） -26479575.88
增值税增加净额
其它 1751988.6
经营活动产生的现金流量净额 -56709365.6
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 23036091.04
减：货币资金的期初余额 225237288.67
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -202201197.63
利润及利润分配表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 单位：元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 294799712.82 261296250.26
减：折扣与折让
主营业务收入净额 294799712.82 261296250.26
减：主营业务成本 244819500.54 213151790.33
主营业务税金及附加 1531678.99 472938.74
二、主营业务利润 48448533.29 47671521.19
加：其他业务利润 1800153.84 3494431.52
减：存货跌价损失 180862.54 389050.23
营业费用 6507776.22 11680679.83
管理费用 9783759.58 17264268.57
财务费用 3057260.87 -2164023.08
三、营业利润 30719027.92 23995977.16
加：投资收益 2145163.91 25862207.35
期货损益
补贴收入 2320600 1226000
营业外收入 7722012.48 607569.71
以前年度损益调整
减：营业外支出 149847.63 235500.33
分给外单位利润
四、利润总额 42756956.68 51456253.89
减：所得税 5645466.72 4739961.6
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 37111489.96 46716292.29
加：年初未分配利润 13992881.5 45537647.96
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 51104371.46 92253940.25
减：提取法定盈余公积金 3711149 4671629.23
提取法定公益金 1855574.5 2335814.61
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 45537647.96 85246496.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 54651045
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 45537647.96 30595451.41
