中通客车控股股份有限公司 2019 年第三季度报告正文
证券代码：000957 证券简称：中通客车 公告编号：2019-045
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙庆民、主管会计工作负责人王翠萍及会计机构负责人(会计主
管人员)李振东声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 11,786,500,500.86 12,247,211,071.74 -3.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,760,082,414.75 2,711,101,920.71 1.81%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 1,536,885,132.91 54.09% 4,828,675,147.73 42.07%
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,443,345.03 617.79% 55,373,957.72 64.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-6,518,080.62 -168.72% 13,358,058.14 223.76%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 639,622,194.41
基本每股收益（元/股） 0.0379 615.09% 0.0934 64.44%
稀释每股收益（元/股） 0.0379 615.09% 0.0934 64.44%
加权平均净资产收益率 0.82% 583.33% 2.02% 68.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
年初至报告期期末金
项目 说明
额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
50,160,532.93
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-486,464.66
处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,519.46
减：所得税影响额 7,507,649.23
合计 42,015,899.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 60,859 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中通汽车工业集团有限责任公司 国有法人 21.07% 124,941,288
山东省国有资产投资控股有限公司 国有法人 18.96% 112,386,492
中国公路车辆机械有限公司 国有法人 1.79% 10,600,000
林曙阳 0.69% 4,108,600
张蔚 0.64% 3,820,000
彭伟燕 0.64% 3,779,000
李智勇 0.50% 2,992,900
张寿贤 0.50% 2,945,900
陈波 0.41% 2,448,843
饶华明 0.39% 2,302,100
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中通汽车工业集团有限责任公司 124,941,288 人民币普通股 124,941,288
山东省国有资产投资控股有限公司 112,386,492 人民币普通股 112,386,492
中国公路车辆机械有限公司 10,600,000 人民币普通股 10,600,000
林曙阳 4,108,600 人民币普通股 4,108,600
张蔚 3,820,000 人民币普通股 3,820,000
彭伟燕 3,779,000 人民币普通股 3,779,000
李智勇 2,992,900 人民币普通股 2,992,900
张寿贤 2,945,900 人民币普通股 2,945,900
陈波 2,448,843 人民币普通股 2,448,843
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饶华明 2,302,100 人民币普通股 2,302,100
前十名股东中，中通汽车工业集团有限责任公司与山东省国有资产投资控股有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司之间无关联关系。上述两家股东与其他股东之间无关联关系。其他股东
之间关系不详。
1、张寿贤通过信用证券账户持有 2,945,900 股。2、饶华明通过普通证券账户
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明
持有公司股票 229,100.股,通过信用证券账户持有 2,073,000 股,合计持有本公司
（如有）
股票 2,302,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目变动说明
项目 2019年9月30日 2018年12月31日 增减额 增减比例
预付款项 81,163,294.43 41,651,522.37 39,511,772.06 94.86%
其他应收款 101,468,670.42 62,030,366.52 39,438,303.90 63.58%
在建工程 16,392,809.53 7,768,640.97 8,624,168.56 111.01%
无形资产 511,532,520.92 360,889,804.83 150,642,716.09 41.74%
以公允价值计量且其变动计 19,200,000.00 -19,200,000.00
入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债 202,163,458.65 426,056,694.40 -223,893,235.75 -52.55%
长期借款 297,000,000.00 878,122,760.42 -581,122,760.42 -66.18%
递延收益 312,020,771.13 195,121,050.33 116,899,720.80 59.91%
1、预付账款：主要是本报告期预付供应商货款所致；
2、其他应收款：主要是本报告期的投标保证金增加所致；
3、在建工程：主要是本报告期增加投资所致；
4、无形资产：主要是本报告期内增加土地所致；
5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：主要是本报告期远期结售汇合约到期所致；
6、一年内到期的非流动负债: 主要是本报告期一年内到期的长期借款到期偿还所致；
7、长期借款: 主要是本报告期一年以上的银行借款减少所致；
8、递延收益：主要是本报告期内收到的政府补助增加所致。
（二）利润表项目变动说明
项目 2019年1-9月 2018年1-9月 增减额 增减比例
营业收入 4,828,675,147.73 3,398,712,634.07 1,429,962,513.66 42.07%
营业成本 4,124,235,107.10 2,870,426,523.50 1,253,808,583.60 43.68%
研发费用 155,877,379.02 97,788,542.48 58,088,836.54 59.40%
财务费用 105,113,426.92 79,464,419.51 25,649,007.41 32.28%
其他收益 47,016,237.93 31,818,143.05 15,198,094.88 47.77%
投资收益 -4,561,295.91 -9,356,474.10 4,795,178.19
公允价值变动收益 19,200,000.00 -6,460,000.00 25,660,000.00
信用减值损失 -40,973,564.05 -40,973,564.05
资产减值损失 -6,822,797.75 -14,914,200.23 8,091,402.48
资产处置收益 0.00 709,770.54 -709,770.54 -100.00%
营业外收入 5,494,968.61 18,780,910.89 -13,285,942.28 -70.74%
所得税费用 14,613,546.62 4,825,021.22 9,788,525.40 202.87%
1. 营业收入、营业成本：主要是本报告期公司订单增多所致；
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2. 研发费用：主要是本报告期公司研发项目增加所致；
3. 财务费用：主要是本报告期利息费用增加所致；
4. 其他收益：主要是本报告期收到政府补贴款增加所致；
5. 投资收益：主要是本报告期远期结售汇合约到期汇率损失所致；
6. 公允价值变动收益：主要是本报告期远期汇率公允价值变动所致；
7. 信用减值损失、资产减值损失：主要是本报告期会计准则变更，计提的应收款项坏账准备增加且核算
项目变更所致；
8. 资产处置收益：主要是本报告期处置固定资产减少所致；
9. 营业外收入：主要是上年同期应收账款卖断业务收益较高所致；
10、所得税费用：主要是本报告期利润总额增加所致。
（三）现金流量表项目变动说明
项目 2019年1-9月 2018年1-9月 增减额 增减比例
销售商品、提供劳务收到的现金 4,887,603,489.14 3,283,251,516.23 1,604,351,972.91 48.86%
收到的税费返还 96,380,457.92 281,377,200.91 -184,996,742.99 -65.75%
收到其他与经营活动有关的现金 287,113,402.11 40,131,407.20 246,981,994.91 615.43%
支付的各项税费 58,212,939.51 87,013,511.57 -28,800,572.06 -33.10%
支付其他与经营活动有关的现金 493,584,523.23 712,228,387.29 -218,643,864.06 -30.70%
收回投资收到的现金 76,250,000.00 -76,250,000.00 ——
取得投资收益收到的现金 108,164.38 -108,164.38 ——
处置固定资产、无形资产和其他长期资 820.00 657,950.28 -657,130.28 -99.88%
产收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期资 215,909,125.58 71,578,444.15 144,330,681.43 201.64%
产支付的现金
偿还债务所支付的现金 2,220,076,995.79 1,131,488,602.11 1,088,588,393.68 96.21%
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 103,133,056.94 191,242,403.51 -88,109,346.57 -46.07%
金
支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,753,681.52 -5,753,681.52 ——
汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,467,497.04 1,299,423.52 2,168,073.52 166.85%
1、销售商品、提供劳务收到的现金：主要是本报告期公司收到新能源国家补贴款所致；
2、收到的税费返还：主要是上年同期收到增值税留抵退税款所致；
3、收到其他与经营活动有关的现金：主要是本报告期收到的政府补贴款增加所致；
4、支付的各项税费：主要是本报告期缴纳的企业所得税减少所致；
5、支付其他与经营活动有关的现金：主要是支付的票据保证金减少所致；
6、收回投资收到的现金：主要是本报告期委托理财投资较上年同期减少所致；
7、取得投资收益收到的现金：主要是本报告期理财产品收益较上年同期减少所致；
8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：主要是本报告期处置资产减少所致；
9、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：主要是本报告期支付土地款所致；
10、偿还债务支付的现金：主要是本报告期到期偿还银行借款较上年同期增加所致；
11、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金：主要是上年同期支付现金股利所致；
12、支付其他与筹资活动有关的现金：主要是上年同期支付融资租赁利息所致；
13、汇率变动对现金及现金等价物的影响：主要是本报告期美元汇率波动对货币资金的影响所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
五、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
衍生品投 计提减值 期末投资金额占公
衍生品投资操 关联 是否关 期初投资 报告期内 报告期内售 期末投资 报告期实际
衍生品投资类型 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期末净资产
作方名称 关系 联交易 金额 购入金额 出金额 金额 损益金额
资金额 （如有） 比例
2019 年 01 2019 年 06
法国巴黎银行 无 否 远期结售汇 1,372.64 1,372.64 13,751.7 15,124.34 0 0 0.00% -407.48
月 02 日 月 03 日
合计 1,372.64 -- -- 1,372.64 13,751.7 15,124.34 0 0 0.00% -407.48
衍生品投资资金来源 出口收汇
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2018 年 04 月 24 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
公司计划开展的外汇远期结售汇业务遵循的是锁定汇率风险的原则，不做投机性、套利性的交易操作，可以有效降低汇率波动
对公司的影响，使公司保持稳定的利润水平，但同时远期结售汇操作也存在一定的风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动
较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑
损失。 2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不完善造成风险。 3、客户违约风
险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结售汇延期导致公司损失。4、回款预测风险：销
售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包
致远期结汇延期交割风险。 公司采取的风险控制措施公司制定了《关于远期结售汇套期保值业务管理制度》，该制度规定公司
括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操
进行套期保值目前仅限于从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利。 为防止远期结售汇延期交割，
作风险、法律风险等）
公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。在外汇远期结售汇业务操作过程中，交易
员应根据与银行签署的外汇远期结售汇合约中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与银行进行结算。 当汇率发生剧烈波
动时，交易员应及时进行分析，并将有关信息及时上报远期外汇交易领导小组及相关人员，由外汇远期结售汇业务领导小组判
断后下达操作指令。当公司外汇远期结售汇业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇远期结售汇交易业务亏损或潜亏金额
占外汇远期结售汇总金额的比例超过 2%的，公司远期外汇交易员应及时提交分析报告和解决方案，由公司外汇远期结售汇领
导小组做出决策。
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已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值
按照衍生产品交易性金融资产进行会计核算，公允价值变动计入投资收益科目，参数设定是以期末即期汇率为基数重新获得未
变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体
来锁定时点的远期结汇报价与公司锁定的汇率价格的差异金额在公允价值变动中体现。
使用的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原
否
则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专
无
项意见
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
中通客车控股股份有限公司董事会
2019 年 10 月 31 日
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