中通客车控股股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李海平、主管会计工作负责人宓保伦及会计机构负责人（会计主管人员）侯晶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,547,236,567.69 1,362,971,912.51 13.52%
所有者权益（或股东权益） 518,000,415.17 497,642,592.93 4.09%
每股净资产 2.17 2.09 3.83%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -360,508.21 -101.12%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0015 -98.88%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 9,140,256.42 20,357,822.24 -9.75%
基本每股收益 0.04 0.09 0.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.08 -
稀释每股收益 0.04 0.09 0.00%
净资产收益率 1.76% 3.93% -0.31%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.61% 3.54% -0.47%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -208,029.06
计入当期损益的政府补助 2,000,000.00
委托投资损益 401,926.90
除上述各项之外的其他营业外收支净额 615,349.38
所得税的影响 -775,364.74
归属于少数股东的非经常性损益 -26,085.64
合计 2,007,796.84
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 53,711
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中通汽车工业集团有限责任公司 22,005,847 人民币普通股
中国公路车辆机械有限公司 9,575,152 人民币普通股
山东省交通工业集团总公司 1,943,728 人民币普通股
刘定舫 669,682 人民币普通股
陈前平 584,671 人民币普通股
王莹 501,628 人民币普通股
刘庆利 500,000 人民币普通股
余敏 381,460 人民币普通股
肖沁 322,000 人民币普通股
杨颖 314,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、_应收票据较上年度期末增长151%，主要是因为接受客户票据增多。2、_应收账款较上年度期末增长38%，主要原因为：一方面办理购车贷款客户,提车和收款放贷时间差,形成应收款；另一方面是部分出口车辆信用证尚未结汇。3、_其他应收款增加的原因：主要是出口退税未兑现完毕。4、_一年内到期的非流动资产减少的主要原因为：公司部分委托贷款到期。5、_持有至到期投资增加61%，主要原因为：报告期内公司委托贷款业务增加。6、_在建工程增长主要原因是：下属子公司扩建厂房及本公司仓库外移。7、_短期借款期增长的主要原因是：一方面是原长期借款到期转为短期借款;另一方面为履行1600部车出口定单,造成短期融资增加。8、_应付账款增长的主要原因为：第三季度销售定单较多,物料采购集中,大部分新采购物资未到付款期。9、_应交税费变动主要是受公司增值税留抵的影响。10、_一年内到期的非流动负债变动的原因主要是银行贷款到期。11、_其他流动负债主要为预提费用。12、_其他非流动负债增长的原因主要为：报告期内政府拨付新产品补贴款。13、_营业收入较同期增长39.22%，主要是伴随公司品牌提升,内部管理的进一步完善,公司主营业务收入持续保持增长。14、_营业成本较同期增长39.4%，主要原因是：由于销售收入的不断增长，成本也相应提高。15、_销售费用较同期增长41%，主要原因为：销售收入持续增长，费用也相应增长。16、_管理费用较同期增长37%，主要是受新会计准则影响,同期应付职工薪酬下福利费用冲减上期费用。17、_财务费用较同期增长56%，主要原因为：报告期内，定单较为集中，造成公司短期融资增加。18、_投资收益较同期减少79%，主要原因为：一方面是部分委托贷款业务到期，利息收入下降；另一方面是公司规避股市风险，未再持续申购新股。19、_营业外收入同期增长30%，主要是受政府补贴的影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东中通汽车工业集团有限责任公司在公司股权分置改革时承诺：除遵守法定承诺外，自改革方案实施之日起五年内，若通过交易所交易系统减持中通客车股份，出售价格不低于3.6元/股（约为截至董事会公告股权分置改革前30个交易日收盘价平均价格的150%），期间若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股本等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理。如有违反承诺的卖出交易，其将卖出资金划入上市公司账户归公司所有。截止报告期末，该股东完全遵守上述承诺，除上述事项外，公司、股东及实际控制人无其他发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
公司与沙特阿波沙合达公司于2008年4月13日签署了价值6400万美元（折合人民币约4.48亿元）的海外销售合同（详见公司2008年5月20日公告的重要合同公告）。目前该合同已执行完毕。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,255,205.13 247,365,264.93 268,993,472.36 255,339,185.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,575,980.00 16,173,480.00 7,382,794.59 6,352,794.59
应收账款 266,837,241.85 246,701,135.69 192,800,432.94 175,707,015.47
预付款项 59,238,930.17 49,706,661.50 52,490,486.81 38,900,999.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 39,891,471.74 48,325,636.08 16,700,235.19 77,466,409.06
买入返售金融资产
存货 457,160,791.75 424,918,016.22 434,355,366.25 400,602,620.56
一年内到期的非流动资产 1,405,500.00 1,405,500.00 2,783,875.00 2,783,875.00
其他流动资产 2,633,200.00 2,633,200.00 2,798,200.00 2,798,200.00
流动资产合计 1,123,998,320.64 1,037,228,894.42 978,304,863.14 959,951,099.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 23,723,600.00 23,723,600.00 14,660,600.00 14,660,600.00
长期应收款
长期股权投资 14,952,873.74 129,312,463.08 15,347,306.03 72,906,895.37
投资性房地产
固定资产 234,688,834.62 189,602,092.61 226,292,108.53 183,807,453.67
在建工程 33,420,005.87 9,225,491.77 9,409,373.24 198,964.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 113,406,989.62 21,001,325.58 115,822,968.37 22,956,558.39
开发支出
商誉 654,873.74 654,873.74
长期待摊费用 266,250.00 266,250.00 355,000.00 355,000.00
递延所得税资产 2,124,819.46 1,954,196.74 2,124,819.46 1,954,196.74
其他非流动资产
非流动资产合计 423,238,247.05 375,085,419.78 384,667,049.37 296,839,668.97
资产总计 1,547,236,567.69 1,412,314,314.20 1,362,971,912.51 1,256,790,768.35
流动负债：
短期借款 256,000,000.00 212,000,000.00 155,000,000.00 126,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 313,702,874.00 288,780,000.00 295,500,000.00 294,600,000.00
应付账款 378,045,519.04 354,145,830.14 276,522,396.13 240,613,275.00
预收款项 41,315,027.27 39,067,026.35 45,051,607.80 42,432,821.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,050,709.21 1,860,041.85 10,573,156.01 4,010,845.64
应交税费 -13,620,050.82 -15,502,667.67 7,929,611.95 5,858,118.04
应付利息 39,026.75 408,494.37 336,008.75
其他应付款 13,732,561.80 6,711,788.97 15,588,997.26 2,731,542.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债 14,820,758.27 14,820,758.27
流动负债合计 1,012,086,425.52 901,882,777.91 856,574,263.52 766,582,611.99
非流动负债：
长期借款 13,000,000.00 5,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 9,382.00 9,382.00
其他非流动负债 1,220,000.00 1,220,000.00 800,000.00 800,000.00
非流动负债合计 14,229,382.00 1,220,000.00 5,809,382.00 800,000.00
负债合计 1,026,315,807.52 903,102,777.91 862,383,645.52 767,382,611.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 238,504,950.00 238,504,950.00 238,504,950.00 238,504,950.00
资本公积 137,647,564.48 137,647,564.48 137,647,564.48 137,647,564.48
减：库存股
盈余公积 34,263,095.78 34,263,095.78 34,263,095.78 34,263,095.78
一般风险准备
未分配利润 107,584,804.91 98,795,926.03 87,226,982.67 78,992,546.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 518,000,415.17 509,211,536.29 497,642,592.93 489,408,156.36
少数股东权益 2,920,345.00 2,945,674.06
所有者权益合计 520,920,760.17 509,211,536.29 500,588,266.99 489,408,156.36
负债和所有者权益总计 1,547,236,567.69 1,412,314,314.20 1,362,971,912.51 1,256,790,768.35
4.2 本报告期利润表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 602,367,176.62 576,985,628.91 410,210,667.73 373,333,437.12
其中：营业收入 602,367,176.62 576,985,628.91 410,210,667.73 373,333,437.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 591,276,228.35 567,873,180.43 396,711,595.19 362,740,409.26
其中：营业成本 531,752,854.34 516,197,115.02 360,920,676.45 333,050,688.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,506,509.39 3,300,000.00 776,391.38 650,000.00
销售费用 35,572,246.53 33,403,392.86 21,646,130.87 19,547,053.47
管理费用 14,179,920.09 9,422,771.04 9,024,343.88 5,666,018.16
财务费用 6,264,698.00 5,549,901.51 4,344,052.61 3,826,649.29
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 281,097.35 1,908,460.26 1,390,818.70 1,390,818.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -77,133.07 -77,133.07 -122,514.96 -122,514.96
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,372,045.62 11,020,908.74 14,889,891.24 11,983,846.56
加：营业外收入 942,394.13 244,374.67 313,366.75 264,458.38
减：营业外支出 94,853.08 94,853.08 163,831.54 65,050.00
其中：非流动资产处置损失 1,573.04 1,573.04
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 12,219,586.67 11,170,430.33 15,039,426.45 12,183,254.94
减：所得税费用 3,093,634.31 2,140,324.63 4,776,774.81 4,060,904.07
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 9,125,952.36 9,030,105.70 10,262,651.64 8,122,350.87
归属于母公司所有者的净利润 9,140,256.42 10,127,694.86
少数股东损益 -14,304.06 134,956.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,285,531,835.96 1,148,683,020.47 923,400,701.14 817,299,803.86
其中：营业收入 1,285,531,835.96 1,148,683,020.47 923,400,701.14 817,299,803.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,260,066,679.33 1,128,711,956.83 900,858,566.27 799,069,556.03
其中：营业成本 1,127,131,841.15 1,020,021,582.38 808,549,172.63 725,189,919.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,179,693.56 4,577,117.08 2,365,898.92 1,870,589.78
销售费用 75,298,240.85 68,186,146.72 53,107,827.46 46,856,894.94
管理费用 38,250,789.64 23,596,035.22 27,765,339.89 17,120,725.39
财务费用 14,206,114.13 12,331,075.43 9,070,327.37 8,031,426.46
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 401,926.90 4,131,588.67 1,967,082.45 1,967,082.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -394,432.29 -394,432.29 -429,299.71 -429,299.71
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 25,867,083.53 24,102,652.31 24,509,217.32 20,197,330.28
加：营业外收入 3,162,946.23 2,422,059.58 2,424,331.05 2,307,630.57
减：营业外支出 755,625.91 664,440.80 790,073.30 526,459.85
其中：非流动资产处置损失 208,029.06 208,029.06 175,458.92 175,458.92
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 28,274,403.85 25,860,271.09 26,143,475.07 21,978,501.00
减：所得税费用 7,941,910.67 6,056,891.16 8,745,511.67 7,409,058.05
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 20,332,493.18 19,803,379.93 17,397,963.40 14,569,442.95
归属于母公司所有者的净利润 20,357,822.24 17,371,191.07
少数股东损益 -25,329.06 26,772.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.07
（二）稀释每股收益 0.09 0.07
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中通客车控股股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,358,747,950.00 1,183,014,905.00 1,047,786,516.15 894,695,160.92
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,067,235.32 4,067,235.32 10,799,633.28 10,799,633.28
收到其他与经营活动有关的现金 8,068,462.34 2,791,574.72 3,027,841.86 2,864,480.15
经营活动现金流入小计 1,370,883,647.66 1,189,873,715.04 1,061,613,991.29 908,359,274.35
购买商品、接受劳务支付的现金 1,227,402,149.14 1,075,030,267.77 903,443,671.58 764,226,301.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,457,016.81 34,988,930.88 47,848,389.36 37,150,388.12
支付的各项税费 24,743,186.36 17,260,058.86 23,039,141.64 15,479,588.89
支付其他与经营活动有关的现金 69,641,803.56 72,212,588.96 55,076,272.67 44,411,961.92
经营活动现金流出小计 1,371,244,155.87 1,199,491,846.47 1,029,407,475.25 861,268,240.82
经营活动产生的现金流量净额 -360,508.21 -9,618,131.43 32,206,516.04 47,091,033.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,830,375.00 9,830,375.00 16,682,125.00 16,682,125.00
取得投资收益收到的现金 91,760.22 3,821,421.99 2,396,382.17 2,396,382.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 970,103.43 8,015,099.17 68,975.16 68,975.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 49,600,000.00 4,500,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 10,892,238.65 71,266,896.16 23,647,482.33 39,147,482.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,813,119.20 17,951,168.09 34,943,616.17 6,560,451.83
投资支付的现金 16,350,000.00 73,150,000.00 3,740,000.00 3,740,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 896,982.40 30,450,850.26
投资活动现金流出小计 50,060,101.60 91,101,168.09 38,683,616.17 40,751,302.09
投资活动产生的现金流量净额 -39,167,862.95 -19,834,271.93 -15,036,133.84 -1,603,819.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 435,071,760.00 355,571,760.00 171,000,000.00 131,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,406,000.00 2,406,000.00
筹资活动现金流入小计 435,071,760.00 355,571,760.00 173,406,000.00 133,406,000.00
偿还债务支付的现金 367,571,760.00 319,571,760.00 151,600,000.00 136,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,308,661.89 14,234,850.78 9,435,798.37 8,401,605.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,806,547.71 1,691,979.53
筹资活动现金流出小计 387,686,969.60 335,498,590.31 161,035,798.37 144,901,605.87
筹资活动产生的现金流量净额 47,384,790.40 20,073,169.69 12,370,201.63 -11,495,605.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,405,313.50 1,405,313.50 -1,283,184.27 -1,283,184.27
五、现金及现金等价物净增加额 9,261,732.74 -7,973,920.17 28,257,399.56 32,708,423.63
加：期初现金及现金等价物余额 268,993,472.36 255,339,185.10 260,149,720.70 244,006,567.33
六、期末现金及现金等价物余额 278,255,205.10 247,365,264.93 288,407,120.26 276,714,990.96
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
中通客车控股股份有限公司董事会
2008年10月30日
