内部控制审计报告
               北京注册会计师协会
               业务报告统一编码报备系统
  业务报备统一编码： 110101362022709008665

                          中通客车股份有限公司 2021 年 12 月 31 日
            报告名称：
                          内控审计报告

            报告文号： XYZH/2022JNAA30164

被审（验）单位名称： 中通客车股份有限公司

  会计师事务所名称： 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

            业务类型： 其他鉴证业务

            报告日期： 2022 年 04 月 27 日

            报备日期： 2022 年 04 月 26 日

                          路清(370100340002),
            签字人员：
                          郭乐超(110101360879)




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                                                             号 富 华大 厦 座 层             telephone:         +86(010)6554 2288


                                                9/F, Block A, Fu Hua Man sion ,
                   ShineWing                    No . 8 , Cha o ya ng men B ei daj ie ,
                                                Do n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                   certified public accountants 10 00 27, P .R. Ch in a                            facsimile:   +86(010)6554 7190




    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
中通客车股份有限公司（以下简称中通客车公司）                          年        月       日财务报告内部控制
的有效性。




    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中通客车公司董事会的责
任。




    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。




    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。