新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
新疆中基实业股份有限公司
XINJIANG CHALKIS CO., LTD
二○一五年半年度报告全文
二○一五年七月
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
朱文晖 独立董事 工作原因 占 磊
郭宪明 独立董事 工作原因 占 磊
王道君 董 事 工作原因 李 润
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人龙亚辉、主管会计工作负责人罗琼及会计机构负责人(会计主管
人员)周鸣声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及公司未来经营计划及发展战略等前瞻性陈述，不构成公司
对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
2015 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 28
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 30
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 122
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新中基、中基实业 指 新疆中基实业股份有限公司
实际控制人、兵团第六师、第六师 指 新疆生产建设兵团第六师
控股股东、第六师国资公司、六师国资公司 指 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司
兵团投资公司 指 新疆生产建设兵团投资有限责任公司
兵团国资委 指 新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会
六师中院 指 新疆生产建设兵团第六师中级人民法院
兵团建工 指 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司
五家渠城投 指 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司
中基蕃茄 指 新疆中基蕃茄制品有限责任公司
内蒙古中基 指 内蒙古中基蕃茄制品有限责任公司
天津中辰 指 天津中辰番茄制品有限公司
五家渠中基 指 五家渠中基蕃茄制品有限责任公司
研究院 指 新疆中基天然植物纯化高新技术研究院有限公司
天山蕃茄 指 新疆天山番茄制品有限责任公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计期间 指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元 指 人民币
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新中基 股票代码 000972
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆中基实业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新中基
公司的外文名称（如有） XINJIANG CHALKIS CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）CHALKIS
公司的法定代表人 龙亚辉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾永新 邢江
联系地址 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号 新疆乌鲁木齐市青年路北一巷 8 号
电话 （0991）8852972 （0991）8852110
传真 （0991）8816688 （0991）8816688
电子信箱 guyongxin@chalkistomato.com xingjiang@chalkistomato.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元） 249,952,477.09 201,249,182.93 24.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） -25,362,620.11 -27,222,547.30 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
-47,589,083.67 -26,637,791.62 不适用
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 11,517,471.50 -27,632,132.49 不适用
基本每股收益（元/股） -0.0329 -0.0353 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.0329 -0.0345 不适用
加权平均净资产收益率 -3.11% -84.63% 同比上升 81.52 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 2,392,361,672.80 1,971,019,546.85 21.38%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,124,893,727.43 826,902,263.58 36.04%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -25,362,620.11 -27,222,547.30 1,124,893,727.43 826,902,263.58
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -25,362,620.11 -27,222,547.30 1,124,893,727.43 826,902,263.58
按境外会计准则调整的项目及金额
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3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
报告期内，无境内外会计准则下会计数据差异。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
2,135,879.46 政府补助
定额或定量享受的政府补助除外）
五家渠通过竞拍方式获得中基蕃茄
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,090,584.10
拍卖资产的相关损益
合计 22,226,463.56 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
1、2015年上半年公司经营情况
报告期内，面对国际番茄酱市场呈现明显下滑的形势，公司在兵团及股东方的大力支持下，公司董事会和经营班子始终
秉承“绿色、健康、科技”的经营理念，带领全体员工紧密围绕年初所确立的“增产、增效、降本、节流”的生产经营方针，
扎实稳步开展各项重点工作。
（1）根据公司转型升级的发展要求，调整优化内部组织结构，积极探索市场化选人用人机制，着力加强公司战略规划、
市场营销和员工培训等工作，进一步完善内控管理和绩效考核体系建设，着力提升公司运行效率。
（2）继续加大力度推行番茄品种、田间管理、机采管理、采摘运输、质检标准等“五统一”的管理模式。同时，在完
善番茄原料技术服务体系、丰产栽培模式、良种繁育体系等三大保障体系的基础上实施番茄种植各项补贴政策，完善利益联
结机制，建立长期、稳定、低成本的原料供应链体系，加大对上游资源的掌控力度，从而降低原料成本，确保原料的质量和
数量。公司按计划已落实完成番茄原料种植面积，新品种、育苗移栽、机械采收推广卓有成效，为实现下半年分期机采及生
产期番茄原料供应奠定了基础。
（3）继续加强对公司所属各工厂的责任目标管理，科学合理的制定生产责任目标。细化各项考核指标，强化设备管理、
生产过程管理、生产数据统计、生产报表管理、安全生产管理等各项管理工作。公司根据下属各工厂设备加工能力，番茄原
材料有效供应天数，及往年各工厂生产数据和行业内较好单耗指标，确定吨酱目标成本，签订生产目标责任书。与此同时，
公司推行工厂经营计划书的编制工作，包括年度经营目标、盈亏平衡测算、各项工作计划和管理措施等，要求各工厂转变理
念，逐步从生产车间向自主经营转变。
报告期内，公司实现营业总收入249,952,477.09元，比上年同期上升24.20%；实现归属母公司所有者的净利润
-25,362,620.11元，比上年同期减亏1,859,927.19元。
2、公司生产经营中存在的主要问题
（1）国际番茄酱市场销售价格波动及不确定性较大，公司经营成本依然较高，公司主营业务盈利能力依然较弱。
（2）公司融资能力尚未完全恢复，公司生产经营仍将面临较大的资金压力。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 249,952,477.09 201,249,182.93 24.20%
营业成本 230,373,365.58 180,494,483.22 27.63%
详情
销售费用 17,812,456.43 13,353,631.81 33.39%
请见
管理费用 20,622,469.58 20,560,813.43 0.30%
附注
财务费用 14,452,990.92 12,837,804.23 12.58%
所得税费用 16,622.86 0.00 100.00%
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经营活动产生的现金流量净额 11,517,471.50 -27,632,132.49 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -294,065,257.62 -30,050,104.00 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 417,536,589.82 -70,878,015.02 不适用
现金及现金等价物净增加额 134,527,593.70 -127,708,299.05 不适用
附注：
本期收入及成本、费用较上年同期变化的主要原因是小包装番茄制品的销量提高，相应的成本及销售费用增加。
本期经营活动产生的现金流量净额为正数是由于本年度销售回款好于上年。
本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期变化大，原因为报告期内公司以竞拍方式取得资产以及购入新设备形成。
本期筹资活动产生的现金流量净额为正数的原因是报告期内公司处置提存股票。
报告期内，公司无招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况：
公司前期所披露的2015年生产经营计划在报告期内尚处于执行阶段，总体完成情况与进度计划的要求尚有差距。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 236,109,077.20 215,938,231.90 8.54% 18.65% 20.79% -1.62%
分产品
大桶原料酱 142,753,687.70 116,754,007.50 18.21% -15.17% -22.60% 7.85%
小包装蕃茄制品 89,201,895.13 97,016,514.36 -8.76% 479.49% 381.60% 22.11%
番茄红素 4,153,494.37 2,167,710.04 47.81% 3.25% 15.47% -5.52%
其他 11,757,581.56 9,644,268.81 17.97% 4.07% 63.54% -29.83%
分地区
国内 16,856,225.85 12,597,462.81 25.27% -20.00% -21.69% 1.61 %
国外 231,010,432.91 212,985,037.90 7.80% 29.84% 30.92% -0.77%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化，具体可参见2014年年报。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
经公司第七届董事会第二次会议审议批准，在北京市以自有资金人民币壹亿元投资设立全资子公司“中基汇泽投资控股
有限公司”。注册资本：壹亿元人民币。分期出资，首期出资人民币壹仟万元，后期出资根据投资需要分批投入。经营范围：
股权投资、项目投资、固定收益类投资、资产管理、投资咨询；受托资产管理、受托管理股权投资基金；信息咨询等。
详情请见公司于2015年5月4日披露于《证券时报》及“巨潮资讯网”上的2015-023号公告。
（2）持有金融企业股权情况
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
期初持 期末持
证券 证券 证券 最初投资成本 期初持 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核算 股份
股数量 股数量
品种 代码 简称 （元） 股比例 股比例 （元） （元） 科目 来源
（股） （股）
参股
北新 可供出售
股票 002307 3,534,752.00 301,600 0.05% 301,600 0.05% 4,177,160.00 642,408.00 公司
路桥 金融资产
上市
合计 3,534,752.00 301,600 -- 301,600 -- 4,177,160.00 642,408.00 -- --
证券投资审批董事会
2010 年 09 月 29 日
公告披露日期
证券投资审批股东会
2010 年 10 月 15 日
公告披露日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
公司为新疆北新路桥建设股份有限公司（股票代码002307，以下简称“北新路桥”）的发起人股东单位，公司持有北新路
桥28,116,000股限售股股份，于2010年11月11日取得上市流通权。
经2010年9月29日召开的公司第五届董事会第二十三次会议审议通过，并经2010年10月15日召开的公司2010年第二次临
时股东大会批准，授权董事会择机处置公司所持28,116,000股北新路桥股权。出售北新路桥部分股份用于补充公司流动资金。
出售后留存北新路桥股份232,000股，公司董事会将遵照股东大会授权，择机处置。
北新路桥2013年度权益分派方案经年度股东大会审议通过，其权益分派方案为：以公司现有总股本428,713,200股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。公司在其转增股份后，由原持有的232,000股增加至301,600股，持股比例0.05%。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
公司报告期不存在募集资金总体情况。
（2）募集资金承诺项目情况
公司报告期不存在募集资金承诺项目情况。
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
公司报告期不存在募集资金项目情况。
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
天津中辰 蕃茄酱的生
148,000,000 529,375,342 -163,095,28 91,182,500. -18,181,512. -18,183,55
番茄制品 子公司 制造业 产、加工、
.00 .81 5.55 61 95 1.01
有限公司 销售
五家渠中
农产品加 蕃茄酱的生 974,512,200 1,582,283,9 238,291,424 142,793,150 -24,641,831. -2,427,250.
基蕃茄制 子公司
工 产、销售 .00 73.48 .89 .94 70 89
品有限责
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任公司
新疆中基
天然植物
蕃茄红素开
纯化高新 30,000,000. 46,654,709. 31,839,972. 3,923,122.6
子公司 技术开发 发生产和销 -66,306.04 -67,447.60
技术研究 00 93 63 8
售
院有限公
司
新疆新建
机电产品国
国际招标 16,000,000.
子公司 招标 际招标代理 86,583,510. 18,835,965. 10,679,586. 1,329,713.2 1,319,562.2
有限责任 00
服务 30 77 90 0 3
公司
新疆亚鑫
成品油进口
国际贸易 50,000,000.
参股公司 贸易 经营，日用 _ _ _ _ _
股份有限 00
百货
公司
新疆徕远
农业种植、
经贸投资
农业及房地 88,160,000.
（集团）有 参股公司 投资 _ _ _ _ _
产投资、机 00
限责任公
电产品
司
新疆西域 葡萄种植、
54,500,000.
酒业有限 参股公司 制造业 葡萄酒的销 _ _ _ _ _
00
公司 售
新疆中信
葡萄种植、
国安葡萄 257,250,000
参股公司 制造业 葡萄酒的销 _ _ _ _ _
酒业有限 .00
售
公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
报告期内，公司未预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动情况。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
公司半年报未经会计师事务所审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
瑞华会计师事务所对新疆中基实业股份有限公司（以下简称“公司”）2014 年度财务报表进行审计，出具了涉及保留
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意见的《审计报告》。现将涉及事项专项说明如下：
导致保留意见事项说明
1、导致保留意见的事项
新中基公司控股子公司天津中辰番茄制品有限公司（以下简称“天津中辰”）2014年度通过债务豁免计入损益34,242
万元，导致归属于母公司净利润增加22,600万元。我们执行了询问、走访、检查相关文件等必要的审计程序，但是我们仍然
无法判断是否存在其他对该笔交易的影响因素。
2、事项基本情况
新疆中基蕃茄制品有限责任公司（以下简称“中基蕃茄”）为公司的控股子公司，公司持有中基蕃茄股份总数的92.31%。
中基蕃茄因资不抵债且无力清偿到期债务，经债权人申请，于2014年3月18日收到新疆生产建设兵团第六师中级人民法院（以
下简称“六师中院”）的（2014）兵六民二重整字第01号《民事裁定书》，中基蕃茄被六师中院依法裁定破产重整。
经评估机构评估，以中基蕃茄重整受理日2014年3月18日为评估基准日，中基蕃茄现有全部资产在假设破产清算条件下
的评估值为8.63亿元，其中固定资产2.45亿元，无形资产1.65亿元，流动资产4.44亿元。其中，主要流动资产为对关联公司
天津中辰和内蒙古中基蕃茄制品有限公司（以下简称“内蒙古中基”）的应收类债权。中基蕃茄管理人依据中基蕃茄资产评
估情况及偿债资金测算，制定出资产处置方案。
中基蕃茄管理人于9月16日收到六师中院下达的（2014）兵六民二重整字第01-1号《民事裁定书》、（2014）兵六民二重
整字第01-2号《民事裁定书》，为保障中基蕃茄重整各项工作有序开展，保证重整计划草案的制定符合公开及具备可行性等
要求，六师中院裁定延长中基蕃茄管理人提交重整计划草案的期限三个月；裁定对《新疆中基蕃茄制品有限责任公司管理人
关于处置债务人财产的议案》（以下简称“《处置债务人财产的议案》”）予以认可。在六师中院的主持下，中基蕃茄管理
人委托新疆天平拍卖有限公司公开拍卖中基蕃茄部分债权、内蒙古中基股权等，处置所得全部用以向债权人清偿债务及支付
重整各项费用。
2014年11月27日中基蕃茄管理人收到六师中院下达的（2014）兵六民二重整字第01-4号《民事裁定书》,裁定对《新疆
中基蕃茄制品有限责任公司管理人关于债务人财产处置结果的请示》予以认可。六师中院认为：《处置债务人财产的议案》
已按照六师中院认可方式处理完毕，资产处置程序合法。经过拍卖，最终由五家渠众信资产管理有限公司(以下简称“众信
公司”)以6495万元竞得拍卖资产，其对该资产享有所有权。
2014年11月底，众信公司将中基蕃茄与天津中辰之间的应收账款，以6800万元转让给新疆天力建工集团有限公司（以
下简称“天力建工”）。转让后，天力建工依法享有天津中辰的债权总额为人民币412,417,668.18元。经天津中辰与天力建
工充分友好协商，就债务清偿事宜达成和解，天力建工同意对债权中的342,417,668.18元部分免除天津中辰的清偿义务，天
津中辰同意就剩余70,000,000.00元债务向天力建工及时履行清偿义务。
上述对天津中辰2014年度通过债务豁免计入损益34,242万元，我们实施的审计程序是：①索取新疆中基蕃茄制品有限
公司拍卖资产的全部资料、索取五家渠市众信资产管理有限公司（以下简称“众信”）与新疆天力建工集团有限公司（以下
简称“天力建工”）签署的“债权转让协议”、索取天力建工与天津中辰签署的“债务和解协议”；②查看涉及该项业务的现
金流动；③对众信、天力建工进行现场访谈，了解天力建工、众信购买、出售资产的动机；④索取并查阅众信、天力建工的
股权结构、出资人，以识别是否存在关联关系；⑤了解众信出售资产没有履行拍卖程序的合法性；⑥查询债务豁免的会计处
理规定；⑦取得了国有资产出售不经拍卖的政府批准文件。
注册会计师对该事项的基本意见
瑞华会计师事务所认为，如前所述，虽然执行了以上审计程序，但是仍然无法判断是否存在其他对该笔交易的影响因
素。所以最终出具了保留意见审计报告。
董事会意见
董事会认为：瑞华会计师事务所依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见，符合《企业会计
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准则》等相关法律法规，谨慎反映了公司的财务状况。董事会将持续关注公司管理层推进相关工作，尽快消除上述因素对公
司的影响，切实维护公司和广大投资者的利益。
该事项对上市公司的影响程度
新中基公司2014年度实现净利润为10,817万元，归属于母公司净利润为1,127万元，如果不考虑本年债务豁免带来的收
益，归属于母公司净利润为-21,473万元。
保留审计意见涉及事项主要是针对新中基公司控股子公司天津中辰债务豁免事项，尽管我们执行了询问、走访、检查
相关文件等必要的审计程序，但仍无法判断是否存在其他对该事项的影响因素。
消除该事项及其影响的可能及具体措施
配合瑞华会计师事务所尽快取得充分、适当的审计证据支持对该事项的确认，消除该事项可能产生的影响。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内，鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，2014 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
报告期内，公司无现金红利、红股、公积金转增股本的预案。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
附注：报告期内接听电话 300 余次，多
2015 年 06 月 30 日 董事会秘书办公室 电话沟通 个人 投资者 为投资者问询公司生产运营及子公司
重整等基本情况。
附注：报告期内回复投资者平台问询共
2015 年 06 月 30 日 董事会秘书办公室 书面问询 个人 投资者 计 70 余条，多为投资者问询公司生产
运营及子公司重整等基本情况。
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规及规范性文件的要求，不断增强公司治理意识，完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。公司股东
大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤勉尽责。
报告期内，公司修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等法人治理制度。同时，公司完成新
一届董事会、监事会的换届选举工作，以及经营班子的选聘工作。根据公司战略发展需要，公司董事会专业委员会新增设战
略委员会，并制定了《董事会战略委员会实施细则》。
公司已建立了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性法规
要求不存在原则性差异。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
1、子公司中基蕃茄关于联营企业天山番茄的相关诉讼
（1）中基蕃茄诉天山番茄的借款担保纠纷案
2004 年 5 月至 2007 年底，中基实业替天山番茄代垫清偿银行贷款合计 38,768,474.6 元。2007 年 10 月中基实业与天山
番茄就上述代垫银行贷款中的 2,790 万元借款签订了抵押担保合同，以天山番茄两条意大利曼兹尼日牌生产线作为向中基实
业 2,790 万元借款的还款担保。后因天山番茄未按期还款，中基实业对天山番茄 38,768,474.6 元欠款中的 2,790 万元提起
了诉讼。2008 年 4 月 22 日，六师中院（2008）农六法民二初字第 11 号判决天山番茄于判决生效后五日内支付欠款 2,790
万元，若未按照判决期限支付欠款，中基实业有权对其用于抵押的意大利曼兹尼日处理 1,500 吨和意大利曼兹尼日处理 1,000
吨生产线等机器设备优先受偿。2008 年 8 月 5 日六师中院以（2008）农六法执字第 111 号向天山番茄发出执行通知书。2008
年 8 月 6 日考虑到执行对天山番茄生产造成的影响，中基实业向法院申请暂缓执行。中基实业分别于 2009 年 10 月 12 日、
2010 年 1 月 4 日向法院申请恢复执行。2010 年 1 月 18 日奎屯农工商总场因不服以上判决向自治区高院兵团分院申请再审，
2010 年 11 月 12 日自治区高院兵团分院做出中止原判决执行的终审裁定。2011 年 10 月 10 日六师中院（2011）农六师民二
初字第 15 号民事裁定书以奎屯农工商总场以自治区高院正在审理的其与中基蕃茄、天山番茄因控股股东关联交易损害中基
实业利益赔偿案与本案有一定关系为由，裁定中止诉讼，现案件仍在中止程序中。
（2）奎屯农工商总场起诉中基蕃茄的企业出资人权益确认纠纷案
2009 年 5 月 8 日，奎屯农工商总场向奎屯市人民法院起诉，认为 2004 年 8 月在兵团公安局立案侦查楼静波等涉嫌挪用
资金刑事案件的背景下，三位自然人股东以股权转让的方式退出天山番茄，并由奎屯农工商总场与中基实业签订了重组协议，
重组过程中未严格按照法定程序和步骤变更工商登记，以致工商登记反映原注册资金及股权结构与各股东实际出资不符，严
重损害了原告方合法权益，原告请求依法审查确认股东在天山番茄的实缴出资。2011 年 9 月 22 日新疆维吾尔自治区人民法
院（2009）奎民初字第 734 号民事裁决书判决天山番茄实收资本为 2368 万元，原告奎屯农工商总场实缴出资 1998 万元，中
基蕃茄实缴出资 246.6 万元，楼静波实缴出资 123.4 万元。中基蕃茄不服判决，已向自治区高院伊犁分院提起上诉，二审法
院（自治区高院伊犁分院）于 2011 年 12 月开庭审理，现仍在等待判决中。
2、天津中辰与康家食品（毛里求斯）有限公司合资纠纷案
子公司天津中辰与康家食品（毛里求斯）有限公司于 2006 年 4 月 14 日签订《合资经营合同》，约定天津中辰对中基汉
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
斯食品有限公司认缴出资额 500 万美元，占注册资本 50%。截止 2010 年 12 月 31 日天津中辰实际出资 173.30 万美元，占注
册资本 17.33%，中基汉斯食品有限公司累计收到注册资本 66.74%。2009 年 4 月天津港保税区管理委员会下发津保管企批
（2009）113 号文件《关于“中基汉斯食品有限公司”终止经营进行清算的批复》同意中基汉斯食品有限公司终止经营进行
清算。
因在履行该《合资经营合同》过程中发生纠纷，2009 年 11 月 20 日康家食品按照合资经营合同约定的争议解决方式向
新加坡国际仲裁中心提起仲裁申请，新加坡国际仲裁中心于 2009 年 12 月 23 日受理该案，案号为：ARB160/09/JW。根据新
加坡国际仲裁中心 2011 年 6 月 28 日 awardNo.34of2011，判决天津中辰在判决后 90 日内将房屋产权及土地使用权过户到中
基汉斯食品有限公司，如无法办理过户则双方协议委派评估公司对土地及房屋进行评估，处置后的款项支付给中基汉斯食品
有限公司。
天津二中院于 2013 年 9 月 9 日依法立案执行。天津二中院在执行中，委托天津同章房地产土地评估有限公司（以下简
称“天津同章评估公司”）对天津中辰涉诉的房屋建筑物及土地使用权等予以评估，因评估报告送到双方当事人后，均对评
估报告提出异议。
2014 年 4 月 23 日，天津同章评估公司对双方当事人所提出的异议进行了回复，维持了评估报告中的评估结果。天津二
中院依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条、第二百四十三条、第二百四十四条、第二百四十七条、第二百五
十三条之规定，裁定如下：
（1）冻结或扣划被执行人天津中辰银行存款人民币 22,730,000.00 元等；
（2）冻结或扣划被执行人天津中辰案件评估费 40,790.00 元等；
（3）采取上述措施仍不足以履行生效法律文件确定的义务，依法查封、扣押、拍卖和变卖被执行人天津中辰应当履行
义务部分的其他财产。
天津二中院已对天津中辰银行存款以及涉案的房屋、建筑物及土地使用权予以查封。
报告期内，公司向一审法院提交了《不予执行申请书》，法院针对我公司申请，组织双方当事人开庭质证。截止报告期
末，公司尚未收到一审法院相关事项的处理结果。
3、法院受理控股子公司重整申请进展情况
中基蕃茄我公司下属的控股子公司，公司持有中基蕃茄股份总数的92.31%。中基蕃茄于2014年3月21日收到六师中院的
（2014）兵六民二重整字第01号《民事裁定书》，裁定受理昆仑银行股份有限公司克拉玛依分行（以下简称“昆仑银行克市
分行”）对中基蕃茄的破产重整申请。法院受理重整裁定的时间及裁定的主要内容：
（1）受理重整裁定的时间：2014年3月18日；
（2）裁定的主要内容：六师中院认为，申请人对被申请人享有的债权合法、有效，被申请人未能向申请人清偿到期债
务的事实清楚，申请人符合《中华人民共和国企业破产法》规定的对被申请人提出重整申请的主体资格要求，被申请人未能
履行到期债务，其自身负债率已达97.65%，且被申请人处于持续亏损状态，明显缺乏清偿能力，符合《中华人民共和国企业
破产法》规定的重整条件。依据《中华人民共和国企业破产法》第二条第二款、第七条第二款、第七十条第一款的规定，裁
定如下：
①受理申请人昆仑银行克市分行提出对被申请人中基蕃茄重整的申请；
②准许中基蕃茄进行重整。
中基蕃茄管理人于9月16日收到六师中院下达的（2014）兵六民二重整字第01-1号《民事裁定书》、（2014）兵六民二
重整字第01-2号《民事裁定书》，六师中院裁定延长中基蕃茄管理人提交重整计划草案的期限三个月；裁定对《新疆中基蕃
茄制品有限责任公司管理人关于处置债务人财产的议案》（以下简称“《处置债务人财产的议案》”）予以认可。在六师中
院的主持下，中基蕃茄管理人委托新疆天平拍卖有限公司公开拍卖中基蕃茄部分债权、内蒙古中基股权等，处置所得全部用
以向债权人清偿债务及支付重整各项费用。
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2014年11月27日中基蕃茄管理人收到六师中院下达的（2014）兵六民二重整字第01-4号《民事裁定书》,裁定对《新疆
中基蕃茄制品有限责任公司管理人关于债务人财产处置结果的请示》予以认可。六师中院认为：《处置债务人财产的议案》
已按照六师中院认可方式处理完毕，资产处置程序合法。经过拍卖，最终由五家渠众信资产管理有限公司(以下简称“众信
公司”)以6495万元竞得拍卖资产，其对该资产享有所有权。
2014年11月底，众信公司将中基蕃茄与天津中辰之间的应收账款，以6800万元转让给新疆天力建工集团有限公司（以下
简称“天力建工”）。转让后，天力建工依法享有天津中辰的债权总额为人民币412,417,668.18元。经天津中辰与天力建工
充分友好协商，就债务清偿事宜达成和解，天力建工同意对债权中的342,417,668.18元部分免除天津中辰的清偿义务，天津
中辰同意就剩余70,000,000.00元债务向天力建工及时履行清偿义务。
2015年1月28日，中基蕃茄管理人向六师中院提出申请，中基蕃茄重整一案于2015年1月15日召开了第二次债权人会议，
债权人以现场及邮寄方式对《重整计划草案》进行了分组表决，各表决组均表决通过了《重整计划草案》。2015年1月30日，
六师中院就中基蕃茄破产重整事项下达的（2014）兵六民二重整字第01-5号《民事裁定书》：
①批准新疆中基蕃茄制品有限责任公司重整计划；
②终止新疆中基蕃茄制品有限责任公司重整程序。
六师中院裁定批准中基蕃茄《重整计划》后，剩余尚未处置之全部资产将通过公开拍卖方式进行处置。
中基蕃茄公开拍卖的资产，根据中天华评估公司出具的中天华资评报字（2015）第 1029 号《资产评估报告》，截至评估
基准日 2015 年 1 月 30 日，中基蕃茄账面价值为 41,868.22 万元，评估值为 42,772.40 万元。
单位：万元
账面价值 评估价值
项 目
A B
流动资产 1 9,698.66 6,205.62
非流动资产 2 32,169.56 36,566.78
其中：长期股权投资 3 1,000.00 875.29
固定资产 4 27,404.70 22,775.37
在建工程 5 11.01 6.61
无形资产 6 3,753.86 12,909.51
资产总计 7 41,868.22 42,772.40
经公司第六届董事会第三十二次临时会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司同意授权下属五家渠中基以不
超过评估值的价格参与中基蕃茄本次拍卖事项，五家渠中基参与竞拍的资金全部由公司予以提供。
2015年5月5日，五家渠中基通过第三次竞拍，最终以2.85亿元人民币竞得拍卖资产，对拍卖资产享有所有权。
三、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
公司于2012年10月20日发布公告，新疆生产建设兵团农六师中级人民法院于2012年10月19日下达（2012）农六法破字第
01号《民事裁定书》和（2012）农六法破字第01-1号《决定书》，裁定受理申请人中国农业银行股份有限公司新疆生产建设
兵团分行营业部对公司进行重整的申请，同时指定公司清算组担任公司重整管理人。公司重整期间采用管理人管理模式，公
司信息披露责任人为公司管理人。
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2012年12月24日，公司重整案第二次债权人会议和出资人组会议在六师中院审判庭分别召开，会议分别表决通过了《公
司重整计划草案》和《公司重整计划草案之出资人权益调整方案》。
根据《中华人民共和国企业破产法》第八十六条的规定，公司管理人于2012年12月24日向六师中院申请批准《新疆中基
实业股份有限公司重整计划》。2012年12月25日，六师中院下达（2012）农六法破字第01-3号《民事裁定书》，裁定批准公
司重整计划、终止公司重整程序，重整计划执行期为三个月，自法院裁定批准重整计划之日起计算。截止2013年4月3日，六
师中院已裁定公司重整计划执行完毕。
鉴于部分偿还债权人债务的股份及吸引重组方的50,000,000股股份一直在中国登记结算公司破产企业财产处置专用账
户提存，对公司流通股份的流动性造成了一定影响。且在股份提存期间，公司财务状况虽已通过破产重整事项得到改善，但
公司下属子公司财务状况及公司流动资金需求等综合形势依然较为严峻，公司下属子公司新疆中基蕃茄制品有限责任公司也
于2014年3月18日起开始破产重整。管理人考虑到公司面临的实际情况，向六师中院申请，请求对留存的全部股份进行处置
变现，在及时偿还债权人债务的基础上，补充公司的流动资金需求，进一步改善公司财务状况，更好延续公司的重整效果。
公司于2014年12月18日发布公告，六师中院就处置公司重整提存股份下达的（2012）农六法破字第01-9号《民事裁定书》，
六师中院允许管理人对临时证券账户中留存的股份进行处置变现，管理人与受让方签订《股权转让协议》，管理人以协议价
格向股份受让方转让上述股份。同日，公司披露《关于公司股份权益变动的提示性公告》，管理人分别与自然人严琳、王婷、
茅智华签订《股票转让协议》，将管理人临时证券账户中提存保管的公司股票77,808,879股分别出售转让给上述三人。协议
转让时公司股票尚处于交易状态，无法锁定交易价格。根据管理人与受让人签订的协议内容，交易价格按照深圳登记结算中
心办理上述股份过户当日之前一日公司股票收盘价格的九折确定。事后经与管理人确认过户日期为2014年12月18日，前一日
公司股票收盘价为5.86元/股，此协议交易价格为5.27元/股。
2015年2月12日，公司收到六师中院就管理人所报《关于请求划转提存资金的申请》的批复：
六师中院原则同意管理人所报《关于请求划转提存资金的申请》的内容，将公司重整而由六师中院提存的现金分配及转
增股份变现款合计483,669,085.08元交付公司，其中，381,054,652.35元用以补充公司流动资金，102,614,432.73元用以向
相关被提存债权人的分配。
公司对该部分资金依法安排及使用，有效延续重整效果，进一步增强公司经营能力及盈利能力；同时，公司充分保障被
提存债权人之合法权益，并在分配条件成就时及时向相关债权人进行清偿分配。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
经公司第六届董事会第三十二次临时会议及2015年第一次临时股东大会审议通过（详见2015年3月11日及3月27日《证
券时报》及巨潮资讯网），公司同意授权下属五家渠中基以不超过评估值的价格参与中基蕃茄拍卖事项，五家渠中基参与竞
拍的资金全部由公司予以提供。
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司于2015年5月9日发布公告，五家渠中基通过第三次竞拍，最终以2.85亿元人民币竞得拍卖资产，对拍卖资产享有
所有权。拍卖资产包括中基蕃茄原下属子公司新疆中基农业综合开发有限公司、石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司，及
中基蕃茄下属分公司天通分公司、天河分公司、温泉分公司、伊宁分公司及霍尔果斯分公司。
经公司于2015年5月25日召开的第七届董事会第三次临时会议审议通过（详见2015年5月26日《证券时报》及巨潮资讯
网），五家渠中基将竞拍取得的原中基蕃茄下属五家分公司的固定资产分别以实物出资的方式设立五家子公司，分别为焉耆
中基天通蕃茄制品有限责任公司、和静中基天河蕃茄制品有限责任公司、新疆中基天泉蕃茄制品有限责任公司、伊犁中基天
源蕃茄制品有限责任公司、霍城中基天晟蕃茄制品有限责任公司。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非经营 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因
性资金占用 元） （万元） 元）
兵团投资公司 股东 应收关联方债权 破产重整 是 387.67 0 0
关联债权债务对公司经营
该事项对公司经营成果及财务状况暂不构成影响。
成果及财务状况的影响
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
公司做为天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）的控股股东，为发挥中辰制罐的设备能力，促进其实现更好、
更快发展，经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司将中辰制罐位于天津空港经济区保税路98号厂区内的
7,488.93平方米生产车间和7,738.12平方米仓库及所有相关配套的生产设备、设施委托给天津万事达印铁包装容器有限公司
进行管理，由其对中辰制罐的全部生产经营活动进行统一、全面的管理。委托经营管理期5年。详情请见公司于2014年3月1
日披露于《证券时报》及“巨潮资讯网”上的2014-007号公告。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
租赁情况说明
一、2010年1月29日、2012年2月14日，本公司之全资子公司天津天一食品有限公司（甲方）与北京凯利特彩印有限责任
公司（乙方）先后签订了合作协议书及合同补充协议。协议约定甲方出资购买设备并由本公司向乙方下达彩印生产订单，合
作期满设备无条件归乙方所有。
二、经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司向天津渤海轻工集团有限公司、天津市山海关饮料有限公
司，整体租赁天津天一食品有限公司的位于天津空港经济区西十五道3号厂区内的全部6万平方米土地、3.69万平方米厂房及
所有相关配套设备。租赁期限为8年。详情请见公司于2014年3月1日披露于《证券时报》及“巨潮资讯网”上的2014-006号
公告。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
_ _ _ _ _ _ _ _ _
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
_ _
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
_ _
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
五家渠中基蕃茄制 2013 年 04 2013 年 06 月
9,180.00 3,912.00 连带责任保证 3年 否 否
品有限责任公司 月 25 日 27 日
五家渠中基蕃茄制 2014 年 04 2014 年 12 月
30,000.00 2,061.80 连带责任保证 1年 否 否
品有限责任公司 月 29 日 05 日
五家渠中基蕃茄制 2014 年 04 2015 年 01 月
30,000.00 85.30 连带责任保证 1年 否 否
品有限责任公司 月 29 日 05 日
五家渠中基蕃茄制 2014 年 04 2015 年 03 月
30,000.00 2,373.40 连带责任保证 1年 否 否
品有限责任公司 月 29 日 11 日
五家渠中基蕃茄制 2014 年 04 2015 年 05 月
30,000.00 3,925.00 连带责任保证 1年 否 否
品有限责任公司 月 29 日 05 日
五家渠中基蕃茄制 2014 年 04 2014 年 12 月
10,900.00 10,900.00 抵押 1年 否 否
品有限责任公司 月 29 日 26 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
47,146.00 23,257.50
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
47,146.00 23,257.50
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
47,146.00 23,257.50
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 47,146.00 报告期末实际担保余额合计 23,257.50
21
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 20.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
23,257.50
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 23,257.50
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
报告期内，公司未采用复合方式担保的具体情况。
（1）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 — — — — —
农六师国有资产 请详见公司《截至 2010 年 04 月 07 日
经营有限责任公 2013 年底全部未履 2010 年 04 月 30 日
收购报告书或权益变动报告书中所
司、新疆生产建设 行完毕承诺相关情 长期 正在履行
作承诺
兵团投资有限责 况的公告》，公告编 2011 年 09 月 30 日
任公司 号 2014-003 号
资产重组时所作承诺 — — — — —
首次公开发行或再融资时所作承诺 — — — — —
其他对公司中小股东所作承诺 — — — — —
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计
无
划（如有）
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十一、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未发生聘任、解聘会计师事务所的情况。
十二、处罚及整改情况
报告期内，公司无处罚及整改情况。
报告期内，公司无相关监管部门要求的需要整改的情况。
报告期内，不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所
得收益的情况。
十三、违法违规退市风险揭示
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
23
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 771,283,579 100.00% 0 0 0 0 0 771,283,579 100.00%
1、人民币普通股 771,283,579 100.00% 0 0 0 0 0 771,283,579 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 771,283,579 100.00% 0 0 0 0 0 771,283,579 100.00%
报告期内，公司无股份变动的批准情况。
报告期内，公司无股份变动的过户情况。
报告期内，公司无股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等影
响财务指标的情况。
报告期内，公司无公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。
报告期内，公司股份总数及股东结构未发生变动、公司资产和负债结构未发生变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 59,638 0
股股东总数（如有）（参见注 8）
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
新疆生产建设兵团第六师国有 无质押
国有法人 15.46% 119,243,804 0 0 119,243,804 0
资产经营有限责任公司 无冻结
新疆五家渠城市建设投资经营 境内非国 无质押
12.97% 100,000,000 0 0 100,000,000 0
有限公司 有法人 无冻结
新疆生产建设兵团投资有限责 无质押
国有法人 6.50% 50,103,596 0 0 50,103,596 0
任公司 无冻结
新疆生产建设兵团农二师二十 无质押
国有法人 2.95% 22,717,509 0 0 22,717,509 0
一团 无冻结
新疆生产建设兵团农五师八十 无质押
国有法人 2.86% 22,042,555 0 0 22,042,555 0
七团 无冻结
新疆生产建设兵团农业建设第 无质押
国有法人 2.63% 20,250,316 0 0 20,250,316 0
十二师五一农场 无冻结
新疆生产建设兵团建设工程 无质押
国有法人 1.44% 11,102,550 0 0 11,102,550 0
（集团）有限责任公司 无冻结
中国建设银行股份有限公司新 境内一般 无质押
0.92% 7,120,196 0 0 7,120,196 0
疆维吾尔自治区分行 法人 无冻结
中国银行股份有限公司－国投
基金、理 无质押
瑞银锐意改革灵活配置混合型 0.84% 6,500,792 0 0 6,500,792 0
财产品等 无冻结
证券投资基金
新疆生产建设兵团第六师军户 无质押
国有法人 0.72% 5,525,419 0 0 5,525,419 0
农场 无冻结
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
六师国资公司、五家渠城投公司及六师军户农场三家股东均隶属于新疆生产建设
上述股东关联关系或一致行动的说明
兵团第六师。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 119,243,804 人民币普通股 119,243,804
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 50,103,596 人民币普通股 50,103,596
新疆生产建设兵团农二师二十一团 22,717,509 人民币普通股 22,717,509
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新疆生产建设兵团农五师八十七团 22,042,555 人民币普通股 22,042,555
新疆生产建设兵团农业建设第十二师五一农场 20,250,316 人民币普通股 20,250,316
新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 11,102,550 人民币普通股 11,102,550
中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 7,120,196 人民币普通股 7,120,196
中国银行股份有限公司－国投瑞银锐意改革灵活配置混
6,500,792 人民币普通股 6,500,792
合型证券投资基金
新疆生产建设兵团第六师军户农场 5,525,419 人民币普通股 5,525,419
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 六师国资公司、五家渠城投公司及六师军户农场三家股东均隶属
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 于新疆生产建设兵团第六师。
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参
无
见注 4）
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变更情况。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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第七节 优先股相关情况
报告期内，公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初持 本期增持 本期减持 期末持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的
姓名 职务 任职状态 股数 股份数量 股份数量 股数 的限制性股 的限制性股 限制性股票数
（股） （股） （股） （股） 票数量（股） 票数量（股） 量（股）
姚彬捷 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
李 润 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
龙亚辉 董事、总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
顾立新 董事、副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
王道君 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨 梅 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱文辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
郭宪明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
占 磊 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴治周 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
杭友军 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吕廷华 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘志海 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
富来义 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、董事会
顾永新 现任 0 0 0 0 0 0 0
秘书
朱 明 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
颜 强 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
党延武 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
罗 琼 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
曾 超 董事长 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
吴 明 副董事长 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
任忠光 董事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
郭 飞 董事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
刘少君 董事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
梅 竹 独立董事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
陈建国 独立董事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
赵俊霞 监事会主席 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
李其雄 监事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
郭 磊 监事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
董裕云 职工监事 离任 2015 年 04 月 27 日 换届选举
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第九节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆中基实业股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 261,368,054.03 126,840,460.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 114,675,800.95 110,817,716.51
预付款项 147,572,177.22 16,381,316.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 77,637,023.13 188,766,601.58
买入返售金融资产
存货 448,325,117.21 419,030,224.81
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
30
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 1,049,578,172.54 861,836,319.27
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,077,160.00 19,434,752.00
持有至到期投资
长期应收款 5,802,604.44 5,802,604.44
长期股权投资 155,480,000.00 155,480,000.00
投资性房地产 86,448,280.24 87,952,090.78
固定资产 947,644,284.08 820,609,214.99
在建工程 6,450,482.33 5,383,299.83
工程物资 931,623.97 931,623.97
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,786,449.58 13,058,294.73
开发支出
商誉 15,650,894.06 0.00
长期待摊费用 6,541.95 26,167.23
递延所得税资产 505,179.61 505,179.61
其他非流动资产
非流动资产合计 1,342,783,500.26 1,109,183,227.58
资产总计 2,392,361,672.80 1,971,019,546.85
流动负债：
短期借款 345,455,000.00 305,570,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,313,821.75 0
应付账款 487,730,784.80 517,095,040.34
预收款项 11,593,244.71 5,030,120.71
卖出回购金融资产款
31
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,210,432.37 10,949,949.35
应交税费 -55,132,399.81 -72,478,695.89
应付利息 5,894,072.01 6,805,703.50
应付股利 2,027,501.41 2,027,501.41
其他应付款 400,805,729.08 302,108,394.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,229,898,186.32 1,077,108,013.62
非流动负债：
长期借款 39,120,000.00 62,460,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 58,287,844.55 58,287,844.55
递延收益 5,571,350.15 5,607,229.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 102,979,194.70 126,355,074.16
负债合计 1,332,877,381.02 1,203,463,087.78
所有者权益：
股本 771,283,579.00 771,283,579.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,073,093,070.59 750,381,394.63
32
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减：库存股
其他综合收益 4,105,716.72 3,463,308.72
专项储备
盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44
一般风险准备
未分配利润 -811,017,930.32 -785,655,310.21
归属于母公司所有者权益合计 1,124,893,727.43 826,902,263.58
少数股东权益 -65,409,435.65 -59,345,804.51
所有者权益合计 1,059,484,291.78 767,556,459.07
负债和所有者权益总计 2,392,361,672.80 1,971,019,546.85
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 45,578,702.24 468,426.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 749,531.45 2,570,394.25
预付款项 18,978,822.92 450,000.00
应收利息
应收股利 600,000.00 600,000.00
其他应收款 691,414,782.83 438,361,637.63
存货 1,328,951.35 1,149,974.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 758,650,790.79 443,600,433.09
非流动资产：
可供出售金融资产 4,177,160.00 3,534,752.00
持有至到期投资
长期应收款
33
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
长期股权投资 450,701,470.30 450,701,470.30
投资性房地产 674,699.64 679,565.28
固定资产 35,950,460.15 36,834,392.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,177,833.52 2,448,563.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 493,681,623.61 494,198,743.34
资产总计 1,252,332,414.40 937,799,176.43
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,704,950.89 2,199,582.52
预收款项
应付职工薪酬 2,627,940.46 2,362,827.68
应交税费 -3,295,237.17 -1,202,429.74
应付利息
应付股利 1,284,853.04 1,284,853.04
其他应付款 23,629,050.89 22,101,265.87
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 26,951,558.11 26,746,099.37
非流动负债：
长期借款
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应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 26,951,558.11 26,746,099.37
所有者权益：
股本 771,283,579.00 771,283,579.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,078,101,384.29 755,389,708.33
减：库存股
其他综合收益 4,105,716.72 3,463,308.72
专项储备
盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44
未分配利润 -715,539,115.16 -706,512,810.43
所有者权益合计 1,225,380,856.29 911,053,077.06
负债和所有者权益总计 1,252,332,414.40 937,799,176.43
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 249,952,477.09 201,249,182.93
其中：营业收入 249,952,477.09 201,249,182.93
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 303,049,441.31 230,103,600.49
其中：营业成本 230,373,365.58 180,494,483.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 743,288.75 1,333,323.95
销售费用 17,812,456.43 13,353,631.81
管理费用 20,622,469.58 20,560,813.43
财务费用 14,452,990.92 12,837,804.23
资产减值损失 19,044,870.05 1,523,543.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 -309,856.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -53,096,964.22 -29,164,274.30
加：营业外收入 22,230,317.37 2,927,961.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,853.81 3,512,717.63
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -30,870,500.66 -29,749,029.98
减：所得税费用 16,622.86 0
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,887,123.52 -29,749,029.98
归属于母公司所有者的净利润 -25,362,620.11 -27,222,547.30
少数股东损益 -5,524,503.41 -2,526,482.68
六、其他综合收益的税后净额 642,408.00 654,325.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 642,408.00 654,325.61
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
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综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 642,408.00 654,325.61
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 642,408.00 769,080.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 0 -114,754.39
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -30,244,715.52 -29,094,704.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 -24,720,212.11 -26,568,221.69
归属于少数股东的综合收益总额 -5,524,503.41 -2,526,482.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0329 -0.0353
（二）稀释每股收益 -0.0329 -0.0345
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 975,266.60 1,127,893.23
减：营业成本 506,549.13 518,885.09
营业税金及附加 4,164.45 11,153.25
销售费用 21,872.67 3,953.90
管理费用 5,949,105.26 4,202,971.29
财务费用 -485,228.47 -160,610.18
资产减值损失 4,013,845.09 0
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 0 -1,082,062.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,035,041.53 -4,530,523.04
加：营业外收入 8,820.05 2,000,000.00
37
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 83.25 3,108,860.54
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,026,304.73 -5,639,383.58
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,026,304.73 -5,639,383.58
五、其他综合收益的税后净额 642,408.00 769,080.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 642,408.00 769,080.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 642,408.00 769,080.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -8,383,896.73 -4,870,303.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269,444,365.00 164,066,680.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,872,716.10 42,659,118.64
收到其他与经营活动有关的现金 128,148,382.55 32,726,881.33
经营活动现金流入小计 427,465,463.65 239,452,680.59
购买商品、接受劳务支付的现金 302,990,966.52 135,737,898.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,502,528.42 22,050,985.34
支付的各项税费 6,569,841.45 10,175,613.50
支付其他与经营活动有关的现金 78,884,655.76 99,120,315.78
经营活动现金流出小计 415,947,992.15 267,084,813.08
经营活动产生的现金流量净额 11,517,471.50 -27,632,132.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 288,900,968.41 30,050,104.00
投资支付的现金 5,164,289.21 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 294,065,257.62 30,050,104.00
39
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -294,065,257.62 -30,050,104.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 138,600,000.00 0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 410,052,792.34 0
筹资活动现金流入小计 548,652,792.34 0
偿还债务支付的现金 113,302,244.39 50,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,813,958.13 19,938,015.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 131,116,202.52 70,878,015.02
筹资活动产生的现金流量净额 417,536,589.82 -70,878,015.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -461,210.00 851,952.46
五、现金及现金等价物净增加额 134,527,593.70 -127,708,299.05
加：期初现金及现金等价物余额 126,840,460.33 281,369,969.54
六、期末现金及现金等价物余额 261,368,054.03 153,661,670.49
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,286,293.67 1,252,235.90
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,877,237.62 2,764,406.02
经营活动现金流入小计 19,163,531.29 4,016,641.92
购买商品、接受劳务支付的现金 956,191.24 848,047.53
支付给职工以及为职工支付的现金 2,520,214.24 2,367,086.17
支付的各项税费 2,339,688.26 216,139.88
支付其他与经营活动有关的现金 359,098,914.15 148,219,481.67
经营活动现金流出小计 364,915,007.89 151,650,755.25
经营活动产生的现金流量净额 -345,751,476.60 -147,634,113.33
40
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,190,897.59 1,161,484.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,190,897.59 1,161,484.00
投资活动产生的现金流量净额 -19,190,897.59 -1,161,484.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 410,052,792.34 0
筹资活动现金流入小计 410,052,792.34 0
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 410,052,792.34 0
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -142.80 0
五、现金及现金等价物净增加额 45,110,275.35 -148,795,597.33
加：期初现金及现金等价物余额 468,426.89 151,422,522.69
六、期末现金及现金等价物余额 45,578,702.24 2,626,925.36
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
41
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 771,283,579.00 750,381,394.63 3,463,308.72 87,429,291.44 -785,655,310.21 -59,345,804.51 767,556,459.07
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 771,283,579.00 750,381,394.63 3,463,308.72 87,429,291.44 -785,655,310.21 -59,345,804.51 767,556,459.07
三、本期增减变动金额
322,711,675.96 642,408.00 -25,362,620.11 -6,063,631.14 291,927,832.71
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 642,408.00 -25,362,620.11 -5,524,503.41 -30,244,715.52
（二）所有者投入和减
322,711,675.96 -539,127.73 322,172,548.23
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
42
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 322,711,675.96 -539,127.73 322,172,548.23
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 771,283,579.00 1,073,093,070.59 4,105,716.72 87,429,291.44 -811,017,930.32 -65,409,435.65 1,059,484,291.78
43
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 所有者权益合
减：库存 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 计
其他 股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 771,283,579.00 857,117,842.58 1,310,031.11 139,434,157.08 -1,609,338,270.92 -323,445,196.27 -163,637,857.42
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他 -19,566,051.56 833,559,996.59 180,609,005.59 994,602,950.62
二、本年期初余额 771,283,579.00 837,551,791.02 1,310,031.11 139,434,157.08 -775,778,274.33 -142,836,190.68 830,965,093.20
三、本期增减变动金额
-70,029,687.97 769,080.00 -27,222,547.30 -2,526,482.68 -99,009,637.95
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 769,080.00 -27,222,547.30 -2,526,482.68 -28,979,949.98
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
44
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -70,029,687.97 -70,029,687.97
四、本期期末余额 771,283,579.00 767,522,103.05 2,079,111.11 139,434,157.08 -803,000,821.63 -145,362,673.36 731,955,455.25
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
45
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 771,283,579.00 755,389,708.33 3,463,308.72 87,429,291.44 -706,512,810.43 911,053,077.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 771,283,579.00 755,389,708.33 3,463,308.72 87,429,291.44 -706,512,810.43 911,053,077.06
三、本期增减变动金额
322,711,675.96 642,408.00 -9,026,304.73 314,327,779.23
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 642,408.00 -9,026,304.73 -8,383,896.73
（二）所有者投入和减少
322,711,675.96 322,711,675.96
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 322,711,675.96 322,711,675.96
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 4,105,716.72 87,429,291.44 -715,539,115.16 1,225,380,856.29
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 771,283,579.00 825,419,396.30 1,195,276.72 87,429,291.44 -576,916,392.56 1,108,411,150.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 771,283,579.00 825,419,396.30 1,195,276.72 87,429,291.44 -576,916,392.56 1,108,411,150.90
三、本期增减变动金额
-70,029,687.97 769,080.00 -5,639,383.58 -74,899,991.55
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 769,080.00 -5,639,383.58 -4,870,303.58
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
48
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -70,029,687.97 -70,029,687.97
四、本期期末余额 771,283,579.00 755,389,708.33 1,964,356.72 87,429,291.44 -582,555,776.14 1,033,511,159.35
法定代表人： 龙亚辉 主管会计工作负责人：罗 琼 会计机构负责人：周 鸣
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、 公司基本情况
新疆中基实业股份有限公司（以下简称本公司）是经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会兵体改[1994]7号文及新疆
维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1994]47号文批准，由新疆生产建设兵团商业贸易中心（百花村饭店）、乌鲁木齐
三木公司及新疆和田农垦边境贸易乌鲁木齐公司共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1994年6月30日，注册地及总
部办公地址为乌鲁木齐市青年路17号。本公司原名“新疆中基股份有限公司”，于1999年4月26日更名为“新疆中基实业股份
有限公司”。
截至2015年6月30日，本公司总股本为771,283,579股，全部为无限售条件股份。
本财务报表业经本公司董事会于2015年7月28日决议批准报出。
本公司属食品加工业，经营范围中许可经营项目包括：农业种植；农副产品的加工、销售；机电产品、金属材料、建筑
材料、五交化产品、办公用品、服装鞋帽、针纺织品、工艺美术品的销售；对原苏联、东欧等周边国家易货贸易及三来一补
业务；自营和代理兵团商品的进出口业务（具体进出口商品以外贸部门批文为准）；农机修造；棉花经营；木器加工；出国
（境）举办经济贸易展览；房屋及土地租赁。
二、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础，资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。
四、 重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司从事食品加工业，根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项
制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、24“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计
的说明，请参阅附注四、29“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
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人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕
19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合
并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描
述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
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会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
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制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——
长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期
股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13“长期股权投资”、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧
失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属
于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
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外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理，以及可供出售的外币货币性项目除摊余成
本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
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活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
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公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—
或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的
较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
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衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有
效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余
衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等
；②债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；③其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将单项金额超过 1000 万元或占应收款项总额 10%的应收款项视为重大应收款项。根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，计提坏账准备。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资
产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现
金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
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账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方组合 以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征划分组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠
款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项目 计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合 按其他方法计提坏账准备
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
6 个月以内
7-12 个月 1
1 至 2 年（含 2 年） 10 10
2 至 3 年（含 3 年） 15 15
3 至 4 年（含 4 年） 20 20
4 至 5 年（含 5 年） 50 50
5 年以上 100 100
b. 组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明
组合名称 计提方法
对合并范围内的关联方应收款项一般不计提坏账准备，但如果有确凿证据表明关联方债务单位已撤销、破产、
关联方组合 资不抵债、现金流量严重不足等按个别认定法计提坏账准备。对合并范围外的关联方应收款项按个别认定法
计提坏账准备。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转
回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、 存货
（1）存货的分类
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存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于存货因
遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及
大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类
别提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、 划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持
有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定
在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金
额。
13、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见本附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
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致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交
易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投
资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注四、5“合并财务报表的编制方法”、（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、20“长期资产减值”。
自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
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性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净
残值和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法
其中：生产用房屋 年限平均法 35 5 2.71
生产用房屋（腐蚀房） 年限平均法 20 5 4.75
非生产用房屋 年限平均法 40 5 2.38
构筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 14 5 6.79
运输设备 年限平均法 12 5 7.92
电子设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
其他 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、20“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
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当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报
废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施
工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发
生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、20“长期资产减值”。
17、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、 无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
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期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则
估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注四、20“长期资产减值”。
19、 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用是指
已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的财产保险费和道路维修等费用，该等费用在受益
期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
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金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，
相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列
示，并将当期服务成本计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
22、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务
很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
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对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才
确认与重组相关的义务。
23、 股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
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①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
24、 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
销售收入确认的依据及时点：国内销售业务收入确认时点为货物交付客户的当天，具体标准为：客户自提，为客户提货
签收的当天；合同约定送货到客户的，为货物送到指定地点并经客户签收的当天；合同约定客户委托第三方承运交货，销售
收入确认时点为货物交由承运方并经确认的当天。国外销售业务收入确认时点为海关报关成功，货物装船且承运方出具提单
的当天。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。按照从接受劳务方已收或应收的合同或
协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①使用费收入金额，根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
②利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
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资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项
目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专
门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
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于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、 其他权益中的主体确认
（1）同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目
20%以上（含 20%）的，为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性，但在风险、报酬及战略等方面于集团具有重要影响，
如金融企业、境外资产、特殊目的实体等，也应认定为集团的重要子公司。
②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占 30%以上（含 30%）。若子公司对合并财务报表影响特别重大， 如资产总
额、营业收入或利润总额 （或亏损额绝对值） 之一或同时占合并财务报表相应项目的 50%以上，该子公司的少数股东持有
权益份额比例可降至 10%以上。
（2）重要的合营企业、联营企业
①来自于合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占投资方合并财务报表归属于母公司净利润的 10%以上，或占
投资方财务报表净利润的 10%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。
②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的 5%以上，或占投资方财务报表资产总
额的 5%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。若投资方为特大型企业集团，可适当降低比例。
③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性，但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响，如合营或联营企业为投
资方重要的供应商、销售客户，或存在技术依赖等。
29、 重要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计未发生变更。
30、 其他
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五、 税项
1、主要税种及税率
税种 具体税率情况
应税收入按17%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
增值税
差额计缴增值税。
营业税 按应税营业额的5%计缴营业税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。
2、税收优惠及批文
根据新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局新国税发[2009]48号，五家渠中基蕃茄制品有限责
任公司享受农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策，免征企业所得税。
按照财税[2009]88号财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知，自2009年6月1日起，本公司
蕃茄酱出口退税率提高为15%。
六、 合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2015 年 1 月 1 日，期末指 2015 年 6 月 30 日，
“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上年” 系指 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1、 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 40,626.02 18,158.44
银行存款 217,362,656.67 102,171,369.78
其他货币资金 43,964,771.34 24,650,932.11
合计 261,368,054.03 126,840,460.33
其中：存放在境外的款项总额
注：①其他货币资金期末余额中二级子公司天津中辰番茄制品有限公司中国银行冻结人民币213,561.00元，原因系法院
裁定的冻结天津中辰番茄制品有限公司应支付的李晓栋等3人的劳动报酬，执行裁定书（2014）滨执字第458-460（1）号。
②其他货币资金期末余额中23,253,156.61元为本公司之二级子公司天津中辰番茄制品有限公司与康家食品（毛里求斯）
有限公司的诉讼中，法院裁定冻结的银行存款。
③其他货币资金期末余额中178,364.55元为本公司之二级子公司天津中辰番茄制品有限公司信用证保证金。
④其他货币资金期末余额中5,817.45元为新疆中基实业股份有限公司信用证保证金。
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⑤其他货币资金期末余额中20,313,821.75元为本公司之二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限公司办理银行汇票的保证
金，49.98元为2010年发生信用证保证金余额。
2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 17,347,116.96 9.74 17,347,116.96 100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 150,210,735.84 84.29 35,534,934.89 23.66 114,675,800.95
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 10,643,847.68 5.97 10,643,847.68 100.00
合计 178,201,700.48 100.00 63,525,899.53 36.46 114,675,800.95
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 17,347,116.96 9.95 17,347,116.96 100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 146,404,955.12 83.95 35,587,238.61 24.31 110,817,716.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 10,643,847.68 6.10 10,643,847.68 100.00
合计 174,395,919.76 100.00 63,578,203.25 36.46 110,817,716.51
① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
由于产品质量问题，客户
上海苑辰贸易有限公司 13,196,321.15 13,196,321.15 100.00
拒绝支付此款项
OOO.PROMINDUSTRLA.UL.KRASNOSKAYA 4,150,795.81 4,150,795.81 100.00 呆账
合计 17,347,116.96 17,347,116.96 — —
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：6 个月以内 96,212,996.59 -
7-12 个月 1,717,894.85 17,178.95 1.00
1 年以内小计 97,930,891.44 17,178.95
1至2年 1,883,463.05 188,346.30 10.00
2至3年 1,427,727.85 214,159.18 15.00
3至4年 15,330,799.78 3,066,159.96 20.00
4至5年 3,177,526.45 1,588,763.23 50.00
5 年以上 30,460,327.27 30,460,327.27 100.00
合计 150,210,735.84 35,534,934.89
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 274,223.83 元；以前年度应收账款收回，转回坏账准备金额 326,527.55 元。
（3）本年无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 110,979,248.10 元，占应收账款年末余额合计数
的比例为 62.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 20,354,829.97 元。
3、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 132,208,747.90 83.11 11,894,111.69 42.64
1至2年 11,754,738.44 7.39 3,029,163.47 10.86
2至3年 15,680.00 0.01 344,814.87 1.24
3 年以上 15,104,894.00 9.49 12,625,109.13 45.26
合计 159,084,060.34 100.00 27,893,199.16 100.00
注：本公司之二级子公司天津中辰番茄制品有限公司预付新疆豪克国际贸易有限公司货款余额 11,076,704.39 元，账龄
3 年以上，与新疆豪客发生业务往来集中在 2007 年~2010 年，其后再无业务往来，目前已全额计提坏账准备。
75
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）上年末坏账准备金额 11,511,883.12 元，本年未计提及转回坏账准备。
（3）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 95,727,764.63 元，占预付账款期末余额合计数的比例
为 60.17%，坏账准备金额 11,076,704.39 元。
4、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
准备的其他应收款 116,696,903.12 76.61 73,358,628.64 62.86 43,338,274.48
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款 35,627,264.68 23.39 1,328,516.03 3.73 34,298,748.65
合计 152,324,167.80 100.00 74,687,144.67 49.03 77,637,023.13
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
301,615,064.96 73.16 222,183,732.08 73.66 79,431,332.88
其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备
110,663,784.73 26.84 1,328,516.03 15.03 109,335,268.70
的其他应收款
合计 412,278,849.69 100.00 223,512,248.11 54.21 188,766,601.58
① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
76
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 40,817,852.09 -
1至2年 1,617,391.46 161,739.14 10.00
2至3年 198,928.21 29,839.23 15.00
3至4年 1,090,757.34 218,151.47 20.00
4至5年 16,163.48 8,081.74 50.00
5 年以上 5,202,937.62 5,202,937.62 100.00
合计 48,944,030.20 5,620,749.20
②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 67,752,872.92 67,737,879.44 99.96
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年对新疆中基蕃茄制品有限公司计提坏帐准备 19,123,990.97 元，转回坏账准备金额 167,949,094.41 元，是下属二
级子公司新疆中基蕃茄制品有限公司破产重整计划中的债权清偿工作结束，以前年度计提的坏账准备予以转回。
（3）本年无实际核销的其他应收款
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 96,449,245.54 279,475,703.83
破产重整 31,692,014.80 110,259,986.28
出口退税款 8,690,686.78 5,953,617.91
托管费 6,854,741.18 6,854,741.18
备用金及个人借款 3,934,023.69 3,259,969.29
贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00
押金及保证金 280,000.00 203,308.17
其他 1,471,455.81 3,319,523.03
合计 152,324,167.80 412,278,849.69
注：破产重整，是指 2012 年本公司破产重整时对兵团建设工程（集团）有限责任公司、兵团国有资产经营公司、
兵团投资有限责任公司担保债代偿还应收回的部分。
77
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年末余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的比例（%） 年末余额
法国普罗旺斯食品有限公司 往来款 66,142,170.43 1-5 年及 5 年以上 43.42 66,142,170.43
兵团建设工程集团有限公司 破产重整 26,790,875.22 2-3 年 17.59
出口退税款 8,690,686.78 1 年以内 5.71
新疆金种农乐科技发展有限公司 往来款 7,016,695.00 1 年以内 4.61
天津万事达印铁包装容器有限公司 托管收入 6,854,741.18 1 年以内 4.50
合计 — 115,495,168.61 — 75.82 66,142,170.43
5、 存货
（1）存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 463,290.01 0.00 463,290.01
原材料 43,021,516.19 680,268.08 42,341,248.11
包装物 10,743,479.62 2,348,746.69 8,394,732.93
低值易耗品 200,322.94 0.00 200,322.94
库存商品 364,552,599.93 17,546,580.10 347,006,019.83
在产品 43,653,045.51 0.00 43,653,045.51
周转材料 6,266,457.88 0.00 6,266,457.88
合计 468,900,712.08 20,575,594.87 448,325,117.21
（续）
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,571,590.58 2,176,321.48 42,395,269.10
在产品 25,905.25 25,905.25
库存商品 383,533,673.56 23,296,352.11 360,237,321.45
包装物 11,099,933.69 2,348,746.69 8,751,187.00
低值易耗品 122,247.33 122,247.33
78
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
周转材料 6,725,762.87 6,725,762.87
委托加工物资 772,531.81 772,531.81
合计 446,851,645.09 27,821,420.28 419,030,224.81
（2）存货跌价准备
本年增加金额 本年减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,176,321.48 1,496,053.40 680,268.08
库存商品
23,296,352.11 5,749,772.01 17,546,580.10
包装物 2,348,746.69 2,348,746.69
合计
27,821,420.28 7,245,825.41 20,575,594.87
（3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
原材料 生产日期及可变现净值 已使用或出售
库存商品 生产日期及可变现净值 已使用或出售
包装物 保管状况
6、 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
65,881,053.74 45,803,893.74 20,077,160.00 65,238,645.74 45,803,893.74 19,434,752.00
其中：按公允价值计
4,177,160.00 4,177,160.00 3,534,752.00 3,534,752.00
量的
按成本计量的
61,703,893.74 45,803,893.74 15,900,000.00 61,703,893.74 45,803,893.74 15,900,000.00
合计
65,881,053.74 45,803,893.74 20,077,160.00 65,238,645.74 45,803,893.74 19,434,752.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
79
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
权益工具的成本 71,443.28 71,443.28
公允价值
4,177,160.00 4,177,160.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额
4,105,716.72 4,105,716.72
已计提减值金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额
被投资单位
期初 本年增加 本年减少 期末
深圳华特容器有限公司 15,900,000.00 15,900,000.00
新疆西域酒业有限公司 8,288,681.74 8,288,681.74
新疆中信国安葡萄酒业有限公
37,515,212.00 37,515,212.00
司
合计 61,703,893.74 61,703,893.74
（续）
减值准备
在被投资单位持股比例（%） 本年现金红利
期初 本年增加 本年减少 期末
10.95
8,288,681.74 8,288,681.74 19.00
37,515,212.00 37,515,212.00 8.44
45,803,893.74 45,803,893.74 —
（4）本年可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
年初已计提减值余额 45,803,893.74 45,803,893.74
本年计提
其中：从其他综合收益转入
本年减少
80
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：期后公允价值回升转回 —— ——
期末已计提减值余额
45,803,893.74 45,803,893.74
7、 长期应收款
（1）长期应收款情况
期末余额 期初余额 折现率
项目
区间
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
融资租赁款 9,002,604.44 3,200,000.00 5,802,604.44 9,002,604.44 3,200,000.00 5,802,604.44 6.55%
其中：未实现融资收益 1,397,395.56 1,397,395.56 1,397,395.56 1,397,395.56
8、 长期股权投资
本年增减变动
其他
被投资单位 期初余额 减值准备年初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合
权益
投资 投资 的投资损益 收益调整
变动
一、合营企业
中基汉斯食品有限公司
小计
二、联营企业
新疆徕远经贸实业投资集团有限责
任公司
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 2,174,844.01 2,174,844.01
新疆天山蕃茄制品有限责任公司
小计 2,174,844.01 2,174,844.01
三、其他
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 472,800,000.00 472,800,000.00
天津中辰制罐有限公司 155,480,000.00
法国普罗旺斯食品有限公司 198,086,721.52 198,086,721.52
小计 826,366,721.52 670,886,721.52
合计 828,541,565.53 673,061,565.53
81
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（续）
本年增减变动
其他
被投资单位 宣告发放现金 计提减 期末余额 减值准备期末余额
股利或利润 值准备
余额
一、合营企业
中基汉斯食品有限公司
小计
二、联营企业
新疆徕远经贸实业投资集团有限责
任公司
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 2,174,844.01 2,174,844.01
新疆天山蕃茄制品有限责任公司
小计 2,174,844.01 2,174,844.01
三、其他
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 472,800,000.00 472,800,000.00
天津中辰制罐有限公司 155,480,000.00
法国普罗旺斯食品有限公司 198,086,721.52 198,086,721.52
小计 826,366,721.52 670,886,721.52
合计 828,541,565.53 673,061,565.53
注：
（1）其他项注释：
①本公司之二级子公司新疆中基蕃茄制品有限公司，2014 年 3 月 18 日被法院裁定进入破产重整，未纳入合并范围，
其下属全资子公司内蒙古中基蕃茄制品有限公司，也未纳入合并范围。
②本公司之二级子公司天津中辰制罐有限公司，2014 年 2 月 28 日经第六届董事会第二十四次临时会议决议，委托给
天津万事达印铁包装容器有限公司经营管理，自 2014 年 5 月 1 日起不再纳入合并范围。
③本公司之三级子公司法国普罗旺斯食品有限公司，2014 年 2 月 5 日经法院裁定破产清算，本期进入司法清算程序，
不再纳入合并范围。
（2）新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司期初长期股权投资余额按权益法核算已减记为零。
82
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）新疆亚鑫国际经贸股份有限公司上年年末处于清算阶段，长期股权投资按权益法核算对其余额全部计提减值准备。
（4）本公司之二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限公司通过拍卖方式取得的新疆中基蕃茄制品有限责任公司实物资产
包中因收购部分股权被冻结而尚未完成工商变更手续的新疆天山蕃茄制品有限责任公司（以下简称天山蕃茄）52.70%的股权，
五家渠中基蕃茄制品有限责任公司对新疆天山蕃茄制品有限责任公司日常生产经营及财务管理没有实质控制，因此新疆天山
蕃茄制品有限责任公司本期未纳入合并范围。
（5）中基汉斯食品有限公司为天津中辰番茄制品有限公司与康家食品（毛里求斯）有限公司（以下简称“外方股东”）
共同投资设立的合营企业，双方各持有 50%股份。根据双方签署的合资经营合同及中基汉斯食品有限公司章程的规定，天津
中辰番茄制品有限公司与外方股东指定的董事对中基汉斯食品有限公司重大经营决策有相同的表决权。中基汉斯食品有限公
司的日常生产经营活动由天津中辰番茄制品有限公司与外方股东共同选定的总经理领导，财务总监由外方股东选定，虽然公
司董事长由中方担任，但对于中基汉斯食品有限公司的日常经营活动没有实质控制权，故未将其纳入财务报表合并范围。期
初长期股权投资按权益法核算已减记为零。
9、 投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1、期初余额 83,992,047.54 28,180,764.22 112,172,811.76
2、本年增加金额
固定资产转入
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4、期末余额 83,992,047.54 28,180,764.22 112,172,811.76
二、累计折旧和累计摊销
1、期初余额 18,667,828.36 5,354,345.16 24,022,173.52
2、本年增加金额
1,222,002.90 281,807.64 1,503,810.54
（1）计提或摊销
1,222,002.90 281,807.64 1,503,810.54
（2）固定资产转入
3、本年减少金额
（1）处置
83
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
（2）其他转出
19,889,831.26 5,636,152.80 25,525,984.06
4、期末余额
三、减值准备
1、年初余额 198,547.46 198,547.46
2、本年增加金额
（1）计提
（2）固定资产转入
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4、期末余额 198,547.46 198,547.46
四、账面价值
63,903,668.82 22,544,611.42 86,448,280.24
1、期末账面价值
65,125,671.72 22,826,419.06 87,952,090.78
2、年初账面价值
10、 固定资产
（1）固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计
一、账面原值 — — — — —
1、期初余额 510,889,387.88 865,782,574.43 13,831,124.73 12,847,326.95 5,196,710.66 1,408,547,124.65
2、本年增加金额 128,526,172.71 96,047,484.76 495,026.99 560,877.85 34,648.00 225,664,210.31
（1）购置 128,141,788.83 96,047,484.76 495,026.99 560,877.85 34,648.00 225,279,826.43
（2）在建工程转入 384,383.88 0.00 0.00 0.00 0.00 384,383.88
3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、期末余额 639,415,560.59 961,830,059.19 14,326,151.72 13,408,204.80 5,231,358.66 1,634,211,334.96
二、累计折旧 — — — — — —
84
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计
1、年初余额 106,374,115.62 401,095,217.93 7,685,111.97 9,575,027.03 4,197,674.22 528,927,146.77
2、本年增加金额 22,522,462.90 73,533,995.38 906,813.74 570,051.58 151,350.13 97,684,673.73
（1）计提 22,522,462.90 73,533,995.38 906,813.74 570,051.58 151,350.13 97,684,673.73
3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、期末余额 128,896,578.52 474,629,213.31 8,591,925.71 10,145,078.61 4,349,024.35 626,611,820.50
三、减值准备 — — — — — —
1、年初余额 1,680,253.30 57,205,488.58 66,608.50 58,412.51 0.00 59,010,762.89
2、本年增加金额 122,133.42 822,334.07 0.00 0.00 0.00 944,467.49
（1）计提 122,133.42 822,334.07 0.00 0.00 0.00 944,467.49
3、本年减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、期末余额 1,802,386.72 58,027,822.65 66,608.50 58,412.51 0.00 59,955,230.38
四、账面价值 — — — — — —
1、期末账面价值 508,716,595.35 429,173,023.23 5,667,617.51 3,204,713.68 882,334.31 947,644,284.08
2、年初账面价值 403,376,892.73 406,685,451.95 6,299,202.90 3,248,630.97 999,036.44 820,609,214.99
本年增加的固定资产是由下属二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限公司通过拍卖取得的固定资产。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
项目 期末账面价值
机器设备 1,588,218.82
合计 1,588,218.82
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 173,909,443.23 办理产权证书的相关手续尚未准备齐全
11、 在建工程
85
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（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
蕃茄红素软胶囊GMP车间建设项目 5,842,361.55 5,842,361.55 5,383,299.83 5,383,299.83
浮流沉淀池 562,137.78 562,137.78
永磁真空断路器 38,983.00 38,983.00
餐厅防火门 7,000.00 7,000.00
合计 6,450,482.33 6,450,482.33 5,383,299.83 5,383,299.83
（2）重要在建工程项目本年变动情况
本年增加 本年转入固定 本年其他减少金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
金额 资产金额 额
蕃茄红素软胶囊GMP车
10,773,113.75 5,383,299.83 459,061.72 5,842,361.55
间建设项目
浮流沉淀池 1,508,000.00 562,137.78 562,137.78
合计 12,281,113.75 5,383,299.83 1,021,199.50 6,404,499.33
（续）
工程累计投入占 工程 利息资本化累 其中：本年利 本年利息资本化
工程名称 资金来源
预算比例（%） 进度 计金额 息资本化金额 率（%）
蕃茄红素软胶囊GMP车 企业自筹；政府
94.00 94.00%
间建设项目 补助
浮流沉淀池 37 37% 企业自筹
12、 工程物资
项目 期末余额 期初余额
装箱机-4 431,623.96 431,623.96
南联冷却隧道 500,000.01 500,000.01
合计 931,623.97 931,623.97
13、 无形资产
（1）无形资产情况
86
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气体排放配
项目 土地使用权 财务软件 专利权 商标 合计
额
一、账面原值
1、年初余额 8,787,471.08 2,843,524.84 17,790,822.37 29,421,818.29
92,122,628.12 2,991.45 92,125,619.57
2、本年增加金额
92,122,628.12 2,991.45 92,125,619.57
（1）购置
（2）内部研发
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他
100,910,099.20 2,846,516.29 17,790,822.37 121,547,437.86
4、期末余额
二、累计摊销
1、年初余额 1,927,781.83 1,361,248.53 13,074,493.20 16,363,523.56
562,148.06 245,775.56 589,541.10 1,397,464.72
2、本年增加金额
562,148.06 245,775.56 589,541.10 1,397,464.72
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他
2,489,929.90 1,607,024.08 13,664,034.30 17,760,988.28
4、期末余额
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）其他
3、本年减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额
87
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
气体排放配
项目 土地使用权 财务软件 专利权 商标 合计
额
四、账面价值
98,420,169.30 1,239,492.21 4,126,788.07 103,786,449.58
1、期末账面价值
2、年初账面价值 6,859,689.25 1,482,276.31 4,716,329.17 13,058,294.73
本年增加的无形资产是由下属二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限公司通过拍卖取得的无形资产。
（2）本年末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。
（3）未办妥产权证书的土地使用权为 92,122,628.12 元。
14、 商誉
（1）商誉账面原值
本年增加 本年减少
被投资单位名称
期初余额 企业合并 期末余额
或形成商誉的事项 其他 处置 其他
形成的
天津中辰番茄制品有限公司 55,348,918.53 55,348,918.53
天津天一食品有限公司 4,148,526.93 4,148,526.93
新疆中基国际贸易有限公司 953,635.82 953,635.82
五家渠中基蕃茄制品有限公司 15,650,894.06 15,650,894.06
合计 60,451,081.28 15,650,894.06 76,101,975.34
商誉本期增加为下属二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限公司竞拍取得股权时形成。
（2）商誉减值准备
被投资单位名称或 形成商誉的 本年增加 本年减少
期初余额 期末余额
事项 计提 其他 处置 其他
天津中辰番茄制品有限公司 55,348,918.53 55,348,918.53
天津天一食品有限公司 4,148,526.93 4,148,526.93
新疆中基国际贸易有限公司 953,635.82 953,635.82
合计 60,451,081.28 60,451,081.28
15、 长期待摊费用
项目 期初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 期末余额
绿化费 26,167.23 19,625.28 6,541.95
88
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计 26,167.23 19,625.28 6,541.95
16、 递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 可抵扣暂时性
递延所得税资产 递延所得税资产
差异 差异
资产减值准备 2,020,718.44 505,179.61 2,020,718.44 505,179.61
17、 短期借款
（1）短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
保证借款 152,000,000.00 152,000,000.00
抵押借款 109,000,000.00 109,000,000.00
保证及抵押借款
保证及质押借款 84,455,000.00 44,570,000.00
合计 345,455,000.00 305,570,000.00
注： ①保证借款情况：2014 年 8 月 27 日-9 月 10 日本公司二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限责任公司分三次向农业
银行五家渠兵团分行借款 152,000,000.00 元，由新疆生产建设兵团国有资产经营公司提供连带责任保证。
②抵押借款情况：2014 年 12 月 18 日本公司二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限责任公司向建设银行昌吉自治州分行
借款 109,000,000.00 元，由本公司五楼房、地产和五家渠中基蕃茄制品有限责任公司生产线及其配套设施提供抵押担保。
③保证及质押借款情况：2014 年 12 月 2 日本公司二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限责任公司向乌鲁木齐市商业银行
前进支行借款 44,570,000.00 元，本年增加 39,880,00.00 元，由本公司提供连带责任保证和五家渠中基蕃茄制品有限责任
公司的仓单提供质押担保。
④无已逾期未偿还的短期借款。
18、 应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,313,821.75
合计 20,313,821.75
银行承兑将于本年内到期。
19、 应付账款
（1）应付账款列示
89
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含一年) 36,230,902.86 70,954,036.41
1 年以上 451,499,881.94 446,141,003.93
合计 487,730,784.80 517,095,040.34
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内蒙古中基蕃茄制品有限责任公司 245,653,636.69 资金紧张
天津中辰制罐有限公司 73,767,507.17 业务尚未结束
合计 319,421,143.86
20、 预收款项
（1）预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 8,159,455.38 2,052,004.84
1 年以上 3,433,789.33 2,978,115.87
合计 11,593,244.71 5,030,120.71
（2）无账龄超过 1 年的重要预收款项。
21、 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
一、短期薪酬 10,788,126.69 22,699,357.31 22,411,598.98 11,075,885.02
二、离职后福利-设定提存计划 125,339.26 3,005,645.62 3,032,920.93 98,063.95
三、辞退福利 0.00 0.00 0.00
四、一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00
五、非货币性福利 36,483.40 0.00 0.00 36,483.40
合计 10,949,949.35 25,705,002.93 25,444,519.91 11,210,432.37
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 3,585,625.06 19,433,635.40 19,830,225.40 3,189,035.06
90
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
2、职工福利费 0.00 248,033.95 247,203.95 830.00
3、社会保险费 -5,369.26 1,245,377.71 1,251,435.53 -11,427.08
其中：医疗保险费 -5,369.28 1,326,298.30 1,332,411.08 -11,482.06
工伤保险费 0.02 220,795.69 220,763.63 32.08
生育保险费 0.00 67,780.51 67,757.61 22.90
4、住房公积金 16,703.00 780,732.00 830,762.00 -33,327.00
5、工会经费和职工教育经费 7,191,167.89 991,578.25 251,972.10 7,930,774.04
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 10,788,126.69 22,699,357.31 22,411,598.98 11,075,885.02
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
1、基本养老保险 125,969.46 2,785,472.73 2,810,692.20 100,749.99
2、失业保险费 -630.20 220,172.89 222,228.73 -2,686.04
合计 125,339.26 3,005,645.62 3,032,920.93 98,063.95
22、 应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 -48,368,581.65 -71,257,384.61
营业税 72,558.47 445,667.45
企业所得税 312,218.86 756,679.29
个人所得税 32,630.44 15,932.48
印花税 7,046.18 22,602.38
城市维护建设税 281,364.07 306,158.08
房产税 -87,000.00 -99,912.77
土地使用税
教育费附加 125,898.07 140,411.12
防洪费 218.74 121.20
91
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项 -7,508,752.99 -2,808,970.51
其他
合计 -55,132,399.81 -72,478,695.89
23、 应付利息
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,607,505.66 1,711,605.66
短期借款应付利息 4,286,566.35 5,094,097.84
长期应付款利息
合计 5,894,072.01 6,805,703.50
24、 应付股利
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,027,501.41 2,027,501.41
合计 2,027,501.41 2,027,501.41
注：应付股利账龄为一年以上，未支付原因为资金紧张。
25、 其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 266,157,894.20 193,446,778.13
破产重整 63,908,007.12 65,786,027.27
投标保证金 62,351,000.22 32,836,104.72
中介咨询费 620,000.00 4,320,000.00
押金及保证金 1,566,132.38 1,851,319.08
备用金及个人借款 1,024,612.87 1,236,142.67
其他 5,178,082.29 2,632,022.33
合计 400,805,729.08 302,108,394.20
注：破产重整，是指 2012 年本公司破产重整时按偿债计划应支付债权人的部分，以及 2014 年本公司二级子公司新疆中
基蕃茄破产重整时将应收本公司二级子公司五家渠中基蕃茄与新疆中基研究院的款项计入债权包通过拍卖方式转让给五家
渠市众信资产管理有限公司形成的款项。
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
92
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国银行新疆分行营业部 4,373,567.17 破产重整
第六师国有资产经营有限责任公司 1,540,000.00 资金紧张
合计 5,913,567.17
26、 长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款 39,120,000.00 62,460,000.00
抵押借款
质押借款
保证及抵押借款
保证及质押借款
减：一年内到期的长期借款
合计 39,120,000.00 62,460,000.00
注：本公司二级子公司五家渠中基蕃茄制品有限责任公司于昆仑银行克拉玛依分行取得借款，截止 2015 年 6 月 30
日剩余本金 39,120,000.00 元，由本公司与本公司二级子公司新疆中基蕃茄制品有限责任公司共同担保，提供连带责任
保证。
27、 预计负债
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 22,770,790.00 22,770,790.00 见注释 1
超额亏损 35,517,054.55 35,517,054.55 见注释 2
合 计 58,287,844.55 58,287,844.55
注 1：本公司二级子公司天津中辰番茄制品有限公司与康家食品（毛里求斯）有限公司《合资经营合同》纠纷案确
认的赔偿款（详见本附注十二、2“或有事项”）。
注 2：本期天津中辰制罐有限公司自 2014 年起未纳入合并范围，权益法核算调整的以前年度亏损。
28、 递延收益
项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,607,229.61 35,879.46 5,571,350.15
合 计 5,607,229.61 35,879.46 5,571,350.15 —
其中，涉及政府补助的项目：
93
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本年新增补助 本年计入营业外收 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 入金额 收益相关
“出口农产品质量可
追溯体系建设项目” 607,229.61 35,879.46 571,350.15 与资产相关
政府补助
番茄红素技改项目 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
合 计 5,607,229.61 35,879.46 5,571,350.15
29、 股本
本年增减变动（+ 、-）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 771,283,579.00 771,283,579.00
合计 771,283,579.00 771,283,579.00
30、 资本公积
项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
资本溢价 541,720,696.11 322,711,675.96 864,432,372.07
其他资本公积 40,717,319.60 40,717,319.60
一致行动人让渡股份 167,943,378.92 167,943,378.92
合计 750,381,394.63 322,711,675.96 1,073,093,070.59
注：资本公积增加是中基实业公司管理人出售 2012 年破产重整时提存股份形成。
31、 其他综合收益
本年发生金额
减：前期计入
年初 本年 减：所 税后归属 年末
项目 其他综合收 税后归属于
余额 所得税前发生 得税费 于少数股 余额
益当期转入 母公司
额 用 东
损益
以后将重分类
进损益的其他
综合收益
其中：可供出售
金融资产公允 3,463,308.72 642,408.00 642,408.00 4,105,716.72
价值变动损益
其他综合
3,463,308.72 642,408.00 642,408.00 4,105,716.72
收益合计
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32、 盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
法定盈余公积 70,658,028.06 70,658,028.06
任意盈余公积 16,771,263.38 16,771,263.38
合计 87,429,291.44 87,429,291.44
33、 未分配利润
项目 本年 上年
调整前上年末未分配利润 -785,655,310.21 -1,609,338,270.92
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 833,559,996.59
调整后年初未分配利润 -785,655,310.21. -775,778,274.33
加：本年归属于母公司股东的净利润 -25,362,620.11 -27,222,547.30
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -811,017,930.32 -803,000,821.63
34、 营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 247,866,658.76 225,582,500.71 198,992,485.77 178,764,884.65
其他业务 2,085,818.33 4,790,864.87 2,256,697.16 1,729,598.57
合计 249,952,477.09 230,373,365.58 201,249,182.93 180,494,483.22
35、 营业税金及附加
项目 本年发生额 上年发生额
营业税 660,246.40 591,977.27
城市维护建设税 47,968.73 365,190.38
教育费附加 23,509.43 236,829.65
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本年发生额 上年发生额
地方教育费附加 10,753.95 131,372.44
防洪费 810.24 7,954.21
合计 743,288.75 1,333,323.95
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
36、 销售费用
项目 本年发生额 上年发生额
运输费 8,277,252.81 8,186,230.19
港杂费 5,210,740.12 3,096,540.87
咨询费 116,504.85 3,000.00
保险费 688,621.31 18,513.84
佣金 1,175,424.54 223,963.89
展览费 351,750.00 178,590.00
差旅费 46,354.70 12,433.20
职工工资 890,633.39 950,212.24
报关报检费 19,236.00 10,763.26
仓储保管费 520,272.36 376,193.27
办公费 4,831.00 8,050.00
业务费 136,130.00 6,800.00
物料消耗
其他 374,705.35 282,341.05
合计 17,812,456.43 13,353,631.81
37、 管理费用
项目 本年发生额 上年发生额
职工工资 7,049,066.53 6,020,718.44
折旧费 3,572,650.81 6,482,438.25
聘请中介机构费 1,134,966.52 335,386.50
无形资产摊销 1,380,184.72 1,093,261.29
差旅费 640,655.11 312,011.33
房产税 1,304,855.62 1,549,325.95
咨询费 684,766.00 402,869.25
业务招待费 268,318.33 209,123.50
96
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本年发生额 上年发生额
劳动保险费 854,223.68 1,041,344.31
印花税 290,859.05 160,638.45
土地使用税 199,447.29 201,731.73
广告宣传费 2,830.19 1,280.00
材料修理费 190,333.23 140,442.74
职工福利费 394,915.90 174,958.03
燃料费 197,040.29 248,305.28
办公费 642,892.20 675,522.15
其他 1,814,464.11 1,511,456.23
合计 20,622,469.58 20,560,813.43
38、 财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 16,902,326.39 15,852,003.52
减：利息收入 1,019,770.91 694,873.61
加：汇兑损失 -1,866,642.63 -2,545,891.27
加：其他支出 437,078.07 226,565.59
合计 14,452,990.92 12,837,804.23
39、 资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
坏账损失 19,044,870.05 1,523,543.85
存货跌价损失 ,
合计 19,044,870.05 1,523,543.85
40、 投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -309,856.74
合计 -309,856.74
41、 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
97
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入当期非经常性
项目 本年发生额 上年发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 10,847.32
其中：固定资产处置利得 10,847.32
债务重组利得
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 2,135,879.46 2,914,554.64 2,135,879.46
罚款收入 8,820.05 2,080.00 8,820.05
其他 20,085,617.86 479.99 20,085,617.86
合计 22,230,317.37 2,927,961.95 22,230,317.37
营业外收入
其中，计入当期损益的政府补助：
补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关
外贸公共服务平台建设资金 2,000,000.00 与收益相关
外经贸发展促进资金 2,000,000.00 与收益相关
各类融资补助金 26,650.00 与收益相关
政府补助的可追溯质量体系购买固定资产计提折旧转入营业外收入 35,879.46 与收益相关
2014 年农业产业化专项扶持资金 800,000.00 与收益相关
鼓励外经贸进出口增长奖励资金 52,000.00 与收益相关
其他政府补贴 100,000.00 35,904.64 与收益相关
合计 2,135,879.46 2,914,554.64 与收益相关
42、 营业外支出
计入当期非经常性损益的
项目 本年发生额 上年发生额
金额
非流动资产处置损失 10,028.42
其中：固定资产处置损失 10,028.42
非货币性资产交换损失
债务重组损失
罚款支出 3,853.81 331,609.39 3,853.81
其他 3,171,079.82
98
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入当期非经常性损益的
项目 本年发生额 上年发生额
金额
合计 3,853.81 3,512,717.63 3,853.81
43、 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本年发生额 上年发生额
当期所得税费用 16,622.86
递延所得税费用
合计 16,622.86
44、 其他综合收益
详见本附注六、31。
45、 现金流量表项目
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
利息收入 1,020,644.49 694,774.18
保证金 42,402,649.32 3,187,069.26
政府补贴 2,100,000.00 2,878,650.00
往来款 77,913,859.27 19,381,931.36
其他 4,711,229.47 6,584,456.53
合计 128,148,382.55 32,726,881.33
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
付三项期间费用 28,637,066.44 17,112,114.76
营业外支出 3,853.81 393,877.92
保证金 123,200.00
支付往来款项 50,243,735.51 81,491,123.10
合计 78,884,655.76 99,120,315.78
（3）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本年金额 上年金额
出售重整提存股份 410,052,792.34
99
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本年金额 上年金额
合计 410,052,792.34
46、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本年金额 上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -30,887,123.52 -29,749,029.98
加：资产减值准备 19,044,870.05 1,523,543.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,204,618.16 43,676,848.93
无形资产摊销 1,380,184.72 1,093,261.29
长期待摊费用摊销 19,625.28 55,950.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 14,863,592.10
投资损失（收益以“－”号填列） -20,085,617.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 27,374,253.89 124,199,536.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -108,431,863.93 27,420,008.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,034,932.17 -195,852,252.63
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 11,517,471.50 -27,632,132.49
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
100
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
补充资料 本年金额 上年金额
现金的期末余额 261,368,054.03 153,661,670.49
减：现金的期初余额 126,840,460.33 281,369,969.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 134,527,593.70 -127,708,299.05
（2）现金及现金等价物的构成
项目 本年金额 上年金额
一、现金 261,368,054.03 153,661,670.49
其中：库存现金 40,626.02 35,652.50
可随时用于支付的银行存款 261,327,428.01 153,626,017.99
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 261,368,054.03 153,661,670.49
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 43,964,771.34 23,307,470.00
47、 所有权或使用权受限制的资产
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 43,964,771.34 汇票保证金及诉讼冻结资金
固定资产 287,696,615.30 建行短期借款 109,000,000.00 元抵押资产
合计 331,661,386.64
48、 外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 3,306,815.09 6.1104 20,205,962.93
欧元 53,726.95 6.9698 374,466.10
应收款项
其中：美元 20,933,364.41 6.1104 127,911,229.89
101
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
欧元 2,100,808.53 6.9698 14,642,215.29
应付款项
其中：美元 467,696.12 6.1104 2,857,810.37
欧元 3,930,000.33 6.9698 27,391,316.30
七、 合并范围的变更
1、同一控制下企业合并：本年度未发生同一控制下的企业合并。
2、其他原因的合并范围变动
（1）五家渠中基蕃茄制品有限责任公司以实物出资的方式设立了焉耆中基天通蕃茄制品有限责任公司、和静中基天河
蕃茄制品有限责任公司、新疆中基天泉蕃茄制品有限责任公司、伊犁中基天源蕃茄制品有限责任公司、霍城中基天晟蕃茄制
品有限责任公司五家子公司，本期纳入合并范围。
（2）五家渠中基蕃茄制品有限责任公司拍卖方式取得了新疆中基蕃茄制品有限责任公司二级子公司新疆中基农业综合
开发有限公司、石河子中基北泉蕃茄制品有限公司所有股权，本期纳入合并范围。
八、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津空港物流加工 天 津 空 港 物 流 非同一控制下企业合并取得
天津中辰番茄制品有限公司 农产品加工 66.00
区 加工区 的控股子公司
天津空港物流加工 天 津 空 港 物 流 非同一控制下企业合并取得
天津天一食品有限公司 农产品加工 66.00
区 加工区 的 3 级子公司
乌鲁木齐青年路 乌鲁木齐青年 通过设立或投资等方式取得
新疆中基国际贸易有限公司 进出口 70.60
17 号 路 17 号 的控股子公司
乌鲁木齐青年路 乌鲁木齐青年 通过设立或投资等方式取得
新疆新建国际招标有限责任公司 招标代理 50.00
17 号 路 17 号 的控股子公司
新疆中基天然植物纯化高新技术研 新疆乌鲁木齐市青 新 疆 乌 鲁 木 齐 同一控制下企业合并取得的
技术开发 100.00
究院有限公司 年路 17 号 市青年路 17 号 全资子公司
天津空港物流加工 天 津 空 港 物 流 通过设立或投资等方式取得
天津中辰物业管理有限公司 服务业 86.00
区 加工区 的 3 级子公司
乌鲁木齐青年路 五家渠市人民 同一控制下企业合并取得的
五家渠中基蕃茄制品有限责任公司 农产品加工 100.00
17 号 北路 全资子公司
新疆中基中番种业有限责任公司 乌 鲁 木 齐 青 年 路 五 家 渠 市 人 民 农业技术研究、开 100.00 通过设立或投资等方式取得
102
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
17 号 北路 发、咨询及服务 的 3 级子公司
乌鲁木齐园中苑生态酒店有限责任 乌鲁木齐市头屯河 乌 鲁 木 齐 市 头 通过设立或投资等方式取得
服务业 100.00
公司 区 屯河区 的全资子公司
乌鲁木齐青年路 五家渠工业园 以竞拍方式取得的 3 级子公
新疆中基农业综合开发有限公司 农产品采摘 100
17 号 区综合楼 司
石河子中基北泉蕃茄制品有限责任 石河子北小镇 2 小 石河子北小镇 2 以竞拍方式取得的 3 级子公
农产品加工 96.67
公司 区 小区 司司
焉耆中基天通蕃茄制品有限责任公 焉耆县 27 团团 通过设立或投资等方式取得
焉耆县 27 团团部 农产品加工 100
司 部 的 3 级子公司
和静中基天河蕃茄制品有限责任公 和静县开来镇 通过设立或投资等方式取得
和静县开来镇团部 农产品加工 100
司 团部 的 3 级子公司
新疆中基天泉蕃茄制品有限责任公 博乐市农五师八十 博乐市农五师 通过设立或投资等方式取得
农产品加工 100
司 七团三连 八十七团三连 的 3 级子公司
伊犁地区农四师七 伊犁地区农四
伊犁中基天源蕃茄制品有限责任公 通过设立或投资等方式取得
十团三连团结路 师七十团三连 农产品加工 100
司 的 3 级子公司
122 号 团结路 122 号
霍城县六十四
霍城中基天晟蕃茄制品有限责任公 霍城县六十四团可 通过设立或投资等方式取得
团可克达拉工 农产品加工 100
司 克达拉工业开发区 的 3 级子公司
业开发区
（2）重要的非全资子公司
少数股东的持股比 本年归属于少数股 本年向少数股东分 期末少数股东权益
子公司名称
例（%） 东的损益 派的股利 余额
天津中辰番茄制品有限公司 34.00 -6,182,407.34 -54,555,640.23
新疆新建国际招标有限责任公司 50.00 659,781.12 6,417,982.89
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
天津中辰番茄制品有限公司 174,049,010.69 355,326,332.12 529,375,342.81 669,699,838.33 22,770,790.00 692,470,628.36
新疆新建国际招标有限责任
85,957,295.51 626,214.79 86,583,510.30 67,747,544.53 67,747,544.53
公司
（续）
子公司名称 期初余额
103
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
子公司名称 期初余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
天津中辰番茄制品有限公司 165,399,139.40 365,413,197.43 5300,812,336.83 652,953,281.37 22,770,790.00 675,724,071.37
新疆新建国际招标有限责任
52,943,699.62 668,972.13 53,612,671.75 36,096,268.21 36,096,268.21
公司
（续）
本年发生额 上年发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 流量
天津中辰番茄 91,182,500 -18,183,551 -18,183,551 19,634,215 17,444,326 -15,483,672. -15,483,672 -16,234,481.
制品有限公司
.61 .01 .01 .69 .94 27 .27 62
新疆新建国际
10,379,586 1,319,562.2 1,319,562.2 31,718,668 9,717,469. 3,931,631.5
招标有限责任 3,931,631.53 -210,019.39
公司 .90 3 3 .54 24 3
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
项 目 期末余额/本年发生额 期初余额/上年发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -964,599.73 -2,028,440.64
—其他综合收益
—综合收益总额 -964,599.73 -2,028,440.64
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 -1,282,246.57 -5,174,579.64
—其他综合收益
—综合收益总额 -1,282,246.57 -5,174,579.64
（2）合营企业或联营企业发生的超额亏损
104
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上年末累积未确认的损 本年未确认的损失（或本年 本年末累积未确认的损
合营或联营企业名称
失 分享的净利润） 失
中基汉斯食品有限公司 3,218,807.36 964,599.73 4,183,407.09
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 906,048.94 - 906,048.94
新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司 14,637,983.08 - 14,637,983.08
新疆天山蕃茄制品有限责任公司 25,838,883.46 1,282,246.57 27,121,130.03
九、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
可供出售金融资产
权益工具投资 4,177,160.00 4,177,160.00
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持有的北新路桥股票按 2015 年 6 月 30 日收盘价确认公允价值并与上期金额比较调整其他综合收益。
十、 关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况 （单位：万元）
母公司对本公司 母公司对本公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例（%）的表决权比例（%）
第六师国有资产经营有限责任 新疆五家 国有资产的经营管理、
198,128.00 15.46 15.46
公司 渠市 项目投资等
注：第六师国有资产经营有限责任公司是由新疆生产建设兵团第六师出资的国有独资公司，本公司实际控制人为新疆生
产建设兵团第六师。
2、本公司的子公司情况
详见本附注八、1、在子公司中的权益。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业详见本附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。本年与本公司发生关联方交易，或
前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本公司的关系
中基汉斯食品有限公司 合营
105
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本公司的关系
新疆亚鑫国际贸易股份有限公司 联营
新疆徕远经贸实业投资集团有限责任公司 联营
新疆天山蕃茄制品有限责任公司 联营
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
第六师国有资产经营有限责任公司 本公司股东
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 本公司股东
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 本公司股东
新疆生产建设兵团第六师 本公司实际控制人
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 本期未纳入合并范围子公司
天津中辰制罐有限公司 本期未纳入合并范围子公司
法国普罗旺斯食品有限公司 本期未纳入合并范围子公司
益海嘉里投资有限公司 子公司股东
5、关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 采购大包装番茄酱 57,294,443.27 7,245,378.38
天津中辰制罐有限公司 采购马口铁罐、盖 22,770,317.36 2,907,009.69
合计 80,064,760.63 10,152,388.07
②出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 销售产成品 5,012,978.35
天津中辰制罐有限公司 销售原材料 1,308,881.20
合计 6,321,859.55
（2）关联担保情况
106
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担保金额（万 担保是否已
担保方名称 被担保方名称 担保起始日 担保到期日
元） 经履行完毕
一、对内担保
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 3,012.00 2013.06.27 2018.06.26 否
任公司
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 900.00 2013.06.27 2017.11.20 否
任公司
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 2,061.80 2014.12.05 2017.12.04 否
任公司
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 85.30 2015.01.05 2018.01.05 否
任公司
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 2,373.40 2015.03.11 2018.03.11 否
任公司
五家渠中基蕃茄制品有限责
新疆中基实业股份有限公司 3,925.00 2015.05.05 2018.05.05 否
任公司
小计 12,357.50 否
二、关联方为本公司担保
新疆中基蕃茄制品有限责任 五家渠中基蕃茄制品有限责
3,012.00 2013.06.27 2018.06.26 否
公司 任公司
新疆中基蕃茄制品有限责任 五家渠中基蕃茄制品有限责
900.00 2013.06.27 2017.11.20 否
公司 任公司
第六师国有资产经营有限责 五家渠中基蕃茄制品有限责
8,000.00 2014.09.02 2017.09.01 否
任公司 任公司
第六师国有资产经营有限责 五家渠中基蕃茄制品有限责
5,200.00 2014.09.10 2017.09.09 否
任公司 任公司
第六师国有资产经营有限责 五家渠中基蕃茄制品有限责
2,000.00 2014.08.27 2017.08.26 否
任公司 任公司
小计 19,112.00
（3）关联方资金拆借
拆借金额
关联方 起始日 到期日 说明
（万元）
拆入：
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 15,000.00 2014-8-27 2015-8-26 银行同期同档次基准利率
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 4,000.00 2014-9-25 2015-9-24 银行同期同档次基准利率
107
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
拆借金额
关联方 起始日 到期日 说明
（万元）
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 1,000.00 2015-2-16 2015-9-24 银行同期同档次基准利率
小计 20,000.00
拆出：
（4）其他关联交易：无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
期末余额 期初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款：
中基汉斯食品有限公司 1,598,202.49 1,593,209.01 1,593,209.01 1,593,209.01
益海嘉里投资有限公司 12,500.00 2,500.00 12,500.00 2,500.00
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 202,756,964.57 148,901,620.01
法国普罗旺斯食品有限公司 66,142,170.43 66,142,170.43 66,142,170.43 66,142,170.43
兵团投资有限责任公司 3,876,717.58
新疆中基农业综合开发有限公司 3,472,437.01
合计 67,752,872.92 67,737,879.44 277,853,998.60 216,639,499.45
应收股利
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64
合计 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64
（2）应付项目
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款：
新疆生产建设兵团第六师军户农场 18,737,322.69
天津中辰制罐有限公司 73,767,507.17 68,303,799.81
新疆天山番茄制品有限责任公司 8,752,863.38 8,752,863.38
108
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目名称 期末余额 期初余额
合计 82,520,370.55 95,793,985.88
其他应付款：
第六师国有资产经营有限责任公司 1,540,000.00 1,531,280.44
新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 200,000,000.00 190,000,000.00
合计 201,540,000.00 191,531,280.44
7、关联方承诺
无。
十一、 股份支付
1、股份支付总体情况
不适用。
2、以权益结算的股份支付情况
不适用。
3、以现金结算的股份支付情况
不适用。
4、股份支付的修改、终止情况
不适用。
十二、 承诺及或有事项
1、重大承诺事项
本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①天津中辰番茄制品有限公司（以下简称天津中辰）与康家食品（毛里求斯）有限公司合资纠纷案
子公司天津中辰与康家食品（毛里求斯）有限公司于 2006 年 4 月 14 日签订《合资经营合同》，约定天津中辰对中基汉
斯食品有限公司认缴出资额 500 万美元，占注册资本 50%。截止 2010 年 12 月 31 日天津中辰实际出资 173.30 万美元，占注
册资本 17.33%，汉斯公司累计收到注册资本 66.74%。2009 年 4 月天津港保税区管理委员会下发津保管企批（2009）113 号
文件《关于“中基汉斯食品有限公司”终止经营进行清算的批复》同意汉斯公司终止经营进行清算。
因在履行该《合资经营合同》过程中发生纠纷，2009 年 11 月 20 日康家食品按照合资经营合同约定的争议解决方式向
新加坡国际仲裁中心提起仲裁申请，新加坡国际仲裁中心于 2009 年 12 月 23 日受理该案，案号为：ARB160/09/JW。根据新
加坡国际仲裁中心 2011 年 6 月 14 日出具的仲裁裁决书（仲裁号：2009 年第 160 号），判决天津中辰在判决后 90 日内将
房屋产权及土地使用权过户到中基汉斯食品有限公司，如果因任何原因没有或未能按照上述规定在 90 天内实施转让，则作
109
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
为对未转让建筑物所有权和土地使用权的补偿，应向康家食品（毛里求斯）有限公司支付一笔款项，计算方式为房屋产权及
土地使用权的评估价值。
2013 年 7 月 16 日天津市第二中级人民法院出具民事裁定书【编号：(2013)二中民三初字第 1 号】，裁定结果为：对新
加坡国际仲裁中心于 2011 年 6 月 14 日作出的 2009 年第 160 号仲裁裁决的法律效力予以承认及执行。2014 年 6 月 3 日，天
津市第二中级人民法院出具了执行裁定书【编号：（2013）二中执字第 0459-1 号】，裁定结果为：冻结或扣划天津中辰银行
存款 22,730,000.00 元；冻结或扣划天津中辰案件评估费 40,790.00 元，截止 2014 年 12 月 31 日，天津市第二中级人民法
院已冻结天津中辰银行存款 23,466,717.60 元。2014 年 12 月 30 日，天津中辰向天津市第二中级人民法院递交了不予执行
申请书，截止 2015 年 6 月 30 日，天津中辰未按判决书执行，冻结款项未被扣划，目前仍然处于调解中。
②天津中辰番茄制品有限公司（以下简称天津中辰）与中基汉斯食品有限公司留守员工劳动争议纠纷案
李晓栋、赵华和罗精敬三人系中基汉斯食品有限公司留守人员，2015 年 6 月 18 日天津市滨海新区人民法院出具（2015）
滨执字第 0296-0298（2）号执行裁定书，裁定结果为：“本院在执行申请执行人李晓栋、赵华、罗精敬与被执行人中基汉
斯食品有限公司劳动争议纠纷三案中，被执行人中基汉斯食品有限公司不能履行生效法律文书确定的义务，因第三人天津中
辰番茄制品有限公司系被执行人中基汉斯食品有限公司的开办人，且对被执行人中基汉斯食品有限公司开办时投入的注册资
金中有 32,67,000.00 美元不实，依照法律规定，追加第三人天津中辰番茄制品有限公司为三案被执行人，被执行人天津中
辰番茄制品有限公司应在注册资金不实的范围内对申请执行人李晓栋、赵华、罗精敬承担责任，被执行人应在本裁定生效之
日起三日内向申请执行人李晓栋、赵华、罗精敬清偿债务 355,585.00 元及相应的利息。逾期不履行上述义务，本院将冻结、
划拨被执行人天津中辰番茄制品有限公司存款 355,585.00 元或查封、扣押、冻结其等值财产”。
天津中辰对以上裁定不服向天津市第二中级人民法院提出了上诉，2015 年 4 月 22 日天津市第二中级人民法院做出
（2015）二中执复字第 0026 号执行裁定书，裁定结果为：撤销天津市滨河新区人民法院（2015）滨执异字第 10 号执行裁定；
指令天津市滨海新区人民法院重新审查。截止 2015 年 6 月 30 日，已冻结天津中辰银行存款 213,561.00 元未被扣划。
2015 年 6 月 18 日，天津中辰又收到天津市滨海新区人民法院（2015）滨执字第 1296-0298（2）号执行裁定书，裁定被
执行人应在本裁定生效之日起三日内向申请执行人李晓栋、赵华、罗精敬清偿债务 355,585.00 元及相应的利息。逾期不履
行上述义务，本院将冻结、划拨被执行人天津中辰番茄制品有限公司存款 355,585.00 元或查封、扣押、冻结其等值财产”。
天津中辰认为天津市滨海新区人民法院的裁定与 2014 年 12 月 5 日该法院出具（2014）滨执字第 458-460（1）号执行裁定
书所执行的事由相同，故向该院提交了《执行异议申请书》。法院已受理，尚无做出裁定。
② 新疆中基实业股份有限公司与投资者证券虚假陈述责任纠纷案
2014年7月7日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》【2014】68 号文，公司及责任人受到证监会行政处罚。2014
年10月14日至2015年6月30日，公司累计收到新疆维吾尔自治区中级人民法院送达的65名投资者以证券虚假陈述责任纠纷为
由对公司提起的民事诉讼案件材料。65名原告以公司受到行政处罚为条件，向法院起诉请求判决公司承担其股票投资损失及
其他相关经济损失，索赔金额共计约人民币21,249,617.19元。案件尚处于审理初期，案件的证据交换以及庭审程序尚在进
行中
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
110
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
（4）其他或有负债及其财务影响
无。
十三、 资产负债表日后事项
十四、 其他重要事项
1、前期差错更正
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
主营业务—按地区分类
本年金额 上年金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 16,856,225.85 12,597,462.81 21,069,292.48 16,085,948.77
国外 231,010,432.91 212,985,037.90 177,923,193.29 162,678,935.88
合计 247,866,658.76 225,582,500.71 198,992,485.77 178,764,884.65
7、其他对投资者决策有影响的重要事项
无。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收款项 22,495,559.09 72.98 21,746,027.64 96.67 749,531.45
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收款项 8,329,777.29 27.02 8,329,777.29 100.00 -
合计
30,825,336.38 100.00 30,075,804.93 97.57 749,531.45
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 24,638,494.44 74.73 22,068,100.19 89.57 2,570,394.25
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 8,329,777.29 25.27 8,329,777.29 100.00
合计 32,968,271.73 100.00 30,397,877.48 92.20 2,570,394.25
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：6 个月以内 101,648.00
7-12 个月
1 年以内小计 101,648.00
1至2年
2至3年 15.00
3至4年
4至5年 1,295,766.91 647,883.46 50.00
5 年以上 21,098,144.18 21,098,144.18 100.00
112
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 22,495,559.09 21,746,027.64
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年转回坏账准备 322,072.55 元，以前年度所欠货款收回。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 30,510,114.17 元，占应收账款年末余额合计数的比
例 98.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 29,862,230.72 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 26,930,000.00 3.68 26,930,000.00 100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 642,048,686.17 87.74 13,431,621.84 2.09 628,617,064.33
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 62,797,718.50 8.58 62,797,718.50
合计 731,776,404.67 100.00 40,361,621.84 5.52 691,414,782.83
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 26,930,000.00 4.29 26,930,000.00 100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 597,665,915.67 95.24 162,256,278.04 27.15 435,409,637.63
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 2,952,000.00 0.47 2,952,000.00
合计 627,547,915.67 100.00 189,186,278.04 30.15 438,361,637.63
①年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
113
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
内蒙古中基蕃茄制品有限责任公司 26,930,000.00 26,930,000.00 100.00 无偿债能力
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 7,675,307.40
1至2年 7,072.46 707.24 10.00
2至3年 50,683.81 7,602.57 15.00
3至4年 87,034.59 17,406.92 20.00
4至5年
5 年以上 793,100.19 793,100.19 100.00
合计 8,613,198.45 818,816.92
③组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 633,435,487.72 12,612,804.92 1.99
合计 633,435,487.72 12,612,804.92 1.99
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏帐准备 4,335,917.64 元，转回 153,160,573.84 元，收到下属子公司新疆中基蕃茄制品有限公司按破产重整
计划支付的清偿款 ，以前年度计提的坏账准备予以转回。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 633,435,487.52 448,237,003.69
破产重整 86,775,718.50 167,781,050.74
托管费 7,066,666.67 7,066,666.67
贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00
备用金及个人借款 1,019,206.72 883,046.14
其他 478,325.26 539,739.21
代销货物款 83,409.22
114
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
押金及保证金 49,000.00 5,000.00
合计 731,776,404.67 627,547,915.67
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款年末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例（%） 期末余额
五家渠中基蕃茄制品有限责任公司 往来款 551,263,095.32 1 年以内 75.33
天津中辰蕃茄制品有限公司 往来款 73,000,000.00 1 年以内 9.98 3,440,800.00
兵团建设工程集团有限公司 破产重整 39,384,974.10 2-3 年 5.38
内蒙古中基蕃茄制有限责任公司 往来款 26,930,000.00 2-3 年 3.68 26,930,000.00
天津万事达印铁包装容器有限瓮 托管费 7,066,666.67 1 年以内 0.97
合计 — 697,644,736.09 — 95.34 30,370,800.00
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,207,581,470 756,880,000. 450,701,470. 1,207,581,470 756,880,000. 450,701,470.
对子公司投资
.30 00 30 .30 00 30
对联营、合营企业投
2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01
资
1,209,756,314 759,054,844. 450,701,470. 1,209,756,314 759,054,844. 450,701,470.
合计
.31 01 30 .31 01 30
（2）对子公司投资
本年计
减值准备年末余
被投资单位 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 提减值
额
准备
新疆中基国际贸
3,530,000.00 3,530,000.00 3,530,000.00
易有限责任公司
新疆新建国际招
8,000,000.00 8,000,000.00
标有限责任公司
新疆中基蕃茄制
472,800,000.00 472,800,000.00 472,800,000.00
品有限责任公司
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本年计
减值准备年末余
被投资单位 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 提减值
额
准备
天津中辰番茄制
280,550,000.00 280,550,000.00 280,550,000.00
品有限公司
天津中辰制罐有
155,480,000.00 155,480,000.00
限公司
乌鲁木齐园中苑
生态酒店有限责 1,000,000.00 1,000,000.00
任公司
五家渠中基蕃茄
制品有限责任公 254,828,527.00 254,828,527.00
司
新疆中基天然植
物纯化高新技术 31,392,943.30 31,392,943.30
研究院有限公司
合计 1,207,581,470.30 1,207,581,470.30 756,880,000.00
（3）对联营、合营企业投资
本年增减变动
被投资单位 期初余额
追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股
2,174,844.01
份有限公司
小计 2,174,844.01
合计 2,174,844.01 -
（续）
本年增减变动
减值准备年末余
被投资单位 宣告发放现金股利 期末余额
计提减值准备 其他 额
或利润
116
新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本年增减变动
减值准备年末余
被投资单位 宣告发放现金股利 期末余额
计提减值准备 其他 额
或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股份
2,174,844.01 2,174,844.01
有限公司
小计 2,174,844.01 2,174,844.01
合计 2,174,844.01 2,174,844.01
4、营业收入、营业成本
本年发生额 上年发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 900,901.60 496,817.85 928,728.23 514,019.45
其他业务 74,365.00 9,731.28 199,165.00 4,865.64
合计 975,266.60 506,549.13 1,127,893.23 518,885.09
5、投资收益
项目 本年发生额 上年发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,082,062.92
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本年发生额 上年发生额
合计 -1,082,062.92
十六、 补充资料
1、本年非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按
2,135,879.46
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,090,584.10
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新疆中基实业股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 金额 说明
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 22,226,463.56
所得税影响额 -321.97
少数股东权益影响额（税后） -692.94
合计 22,227,478.47
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会
公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.11 -0.0329 -0.0329
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -5.84 -0.0617 -0.0617
十七、 本公司主要会计报表项目异常情况及原因说明
期末余额 期初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率
货币资金 261,368,054.03 126,840,460.33 106.06% 主要是本期出售提存的股票所致
应收账款 114,675,800.95 110,817,716.51 3.48%
预付款项 147,572,177.22 16,381,316.04 800.86% 预付购买设备、原材料及包装物款
其他应收款 77,637,023.13 188,766,601.58 -58.87% 欠款收回
存货 448,325,117.21 419,030,224.81 6.99% 1—6 月工厂新增费用
可供出售金融资产 21,190,064.00 19,434,752.00 9.03% 公司所持北新路桥股票价格变动
长期应收款 5,802,604.44 5,802,604.44
长期股权投资 155,480,000.00 155,480,000.00
投资性房地产 86,448,280.24 87,952,090.78 -1.71%
固定资产 947,644,284.08 820,609,214.99 15.48% 以竞拍方式取得的固定资产
在建工程 6,450,482.33 5,383,299.83 19.82%
无形资产 103,786,449.58 13,058,294.73 694.79% 以竞拍方式取得的无形资产
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期末余额 期初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率
以竞拍方式取得的三级子公司股权所
商誉
15,650,894.06 0.00 形成
递延所得税资产 505,179.61 505,179.61
短期借款 345,455,000.00 305,570,000.00 13.05% 主要为本期借款增加所致
应付票据 20,313,821.75 0.00 主要为本期增加应付票据结算方式
应付账款 487,730,784.80 517,095,040.34 -5.68% 支付了上年末未付原料款等
预收款项 11,593,244.71 5,030,120.71 130.48% 主要是收到客户产品预付款
应付职工薪酬 11,209,512.37 10,949,949.35 2.37%
应交税费 -55,132,399.81 -72,478,695.89 -23.93% 主要为待抵扣进项税减少所致
应付利息 5,894,072.01 6,805,703.50 -13.40% 本期借款减少所致
投标保证金增加，五家渠竞拍取得资产
其他应付款
400,805,729.08 302,108,394.20 32.67% 形成
递延收益 5,671,350.15 5,607,229.61 1.14%
长期借款 39,120,000.00 62,460,000.00 -37.37% 主要为本期借款减少所致
预计负债 58,287,844.55 58,287,844.55
资本公积 1,073,093,070.59 750,381,394.63 43.01% 主要是出售了重整时预留股份所致
其他综合收益 4,105,716.72 3,463,308.72 18.55% 可供出售金融资产变动所致
营业收入 249,988,716.41 201,249,182.93 24.22% 本期销量较上年同期有所增加所致
本期销量较上年同期有所增加，相应成
营业成本
230,433,890.03 180,494,483.22 27.67% 本增加所致
营业税金及附加 743,288.75 1,333,323.95 -44.25% 主要是增值税缴税额减少所致
主要是由于销售量增加，相应的费用增
销售费用
17,810,641.41 13,353,631.81 33.38% 加所致
管理费用 21,478,551.60 20,560,813.43 4.46%
财务费用 14,452,657.92 12,837,804.23 12.58%
资产减值损失 19,044,870.05 1,523,543.85 1150.04% 对中基蕃茄的债权形成的损失
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期末余额 期初余额 变动
报表项目 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） 比率
对亚鑫公司投资上年末已全额计提减
投资收益
-309,856.74 -100.00% 值所致
营业外收入 22,230,317.37 2,927,961.95 659.24% 主要是本期竞拍资产形成
营业外支出 20,597,865.15 3,512,717.63 486.38% 主要是债务重整清偿债务形成
销售商品、提供劳务收 主要是由于销售收入增加所致本期回
到的现金 269,444,365.00 164,066,680.62 64.23% 款增加
收到的税费返还 29,872,716.10 42,659,118.64 -29.97% 本期收到税费返还减少所致
收到的其他与经营活
主要是本期收到的往来款项增加所致
动有关的现金 128,148,382.55 32,726,881.33 291.57%
购买商品、接受劳务支
主要是由于本期采购增加所致
付的现金 302,990,966.52 135,737,898.46 123.22%
支付给职工以及为职
工支付的现金 27,502,528.42 22,050,985.34 24.72%
支付的各项税费 6,569,841.45 10,175,613.50 -35.44% 主要为本期支付增值税减少所致
支付的其他与经营活
动有关的现金 78,884,655.76 99,120,315.78 -20.42%
购建固定资产、无形资
主要为拍卖取得固定资产、无形资产及
产和其他长期资产支
支付蕃茄采摘机购置款增加所致
付的现金 288,900,968.41 30,050,104.00 861.40%
取得借款收到的现金 138,600,000.00 0.00 本期借款增加所致
收到的其他与筹资活
本期出售债务重整提存股份形成
动有关的现金 410,052,792.34 0.00
偿还债务支付的现金 113,302,244.39 50,940,000.00 122.42% 本期偿还到期的借款增加所致
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 17,813,958.13 19,938,015.02 -10.65%
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第十节 备查文件目录
1、载有公司总经理龙亚辉先生亲笔签名的2015年半年度报告正文。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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