中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
中基健康产业股份有限公司
CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO.,LTD
二〇二三年半年度报告全文
二〇二三年八月
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中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘洪、主管会计工作负责人吴治周及会计机构负责人(会计主管人员)吴治
周声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关
人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测和承诺之间的差异。敬请广
大投资者注意投资风险。
公司拟通过发行股份方式收购新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司 100%股权，同时公
司拟向不超过 35 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金（以下简称“本次交易”），
本次交易已经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）于 2023 年 5 月 10 日受理，并于
2023 年 5 月 24 日下发《关于中基健康产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
金申请的审核问询函》（审核函〔2023〕130007 号）。本次交易已经深圳证券交易所（以
下简称“深交所”）于 2023 年 5 月 10 日受理，并于 2023 年 5 月 24 日下发《关于中基健
康产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函
〔2023〕130007 号）。公司于 2023 年 6 月 30 日收到深交所的通知，因公司本次交易申请
文件中记载的财务数据已过有效期需要补充提交，按照《深圳证券交易所上市公司重大资
产重组审核规则》的规定，深圳证券交易所对公司本次交易中止审核。以 2023 年 3 月 31
日为审计基准日的加期审计及申请文件更新补充工作已完成。根据《深圳证券交易所上市
公司重大资产重组审核规则》的相关规定，公司已向深交所提交了恢复审核的申请，并于
2023 年 7 月 27 日 收到深交所同意恢复本次交易审核的通知。本次交易尚需通过深交所审
核，并取得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实施。该事项能否通过审核、
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取得注册，以及最终通过审核、取得注册的时间仍存在不确定性。公司将根据审核进展情
况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................... 10
第四节 公司治理 ............................................................... 16
第五节 环境和社会责任 ......................................................... 18
第六节 重要事项 ............................................................... 19
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................... 26
第八节 优先股相关情况 ......................................................... 29
第九节 债券相关情况 ........................................................... 30
第十节 财务报告 ............................................................... 31
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备查文件目录
1、载有公司董事长刘洪先生亲笔签名的半年度报告全文及摘要。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、中基健康 指 中基健康产业股份有限公司
兵团国资委 指 新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会
兵团第六师、第六师、六师 指 新疆生产建设兵团第六师
实际控制人、六师国资委 指 新疆生产建设兵团第六师国有资产监督管理委员会
控股股东、六师国资公司 指 新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司
五家渠城投、汇丰城投公司、国恒投资公司 指 新疆国恒投资发展集团有限公司
兵团投资公司 指 新疆生产建设兵团投资有限责任公司
众信公司 指 五家渠市众信资产管理有限公司
中基红色番茄、红色番茄 指 新疆中基红色番茄产业有限公司
天津二中院 指 天津市第二中级人民法院
天津高院 指 天津市高级人民法院
兵团第七师中级人民法院 指 新疆生产建设兵团第七师中级人民法院
兵团分院 指 新疆维吾尔自治区高级人民法院兵团分院
最高院 指 最高人民法院第六巡回法庭
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
会计期间 指 2023 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
元 指 人民币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中基健康 股票代码 000972
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中基健康产业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中基健康
公司的外文名称（如有） CHALKIS HEALTH INDUSTRY CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如有） CHALKIS
公司的法定代表人 刘洪
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邢江 任远
新疆五家渠市 22 区北海东街 1699 号 新疆五家渠市 22 区北海东街 1699 号
联系地址
六师国资大厦 7 层 六师国资大厦 7 层
电话 0994-5712188 0994-5712067
传真 0994-5712067 0994-5712067
电子信箱 xingjiang@chalkistomato.com renyuan@chalkishealth.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
适用 □不适用
新疆五家渠东工业园区纬六西街 699 号五家渠开发区东工业园中小企
公司注册地址
业创业园主研发办公楼 1 号
公司注册地址的邮政编码 831300
公司办公地址 新疆五家渠市 22 区北海东街 1699 号六师国资大厦 7 层
公司办公地址的邮政编码 831300
公司网址 http: //www.chalkistomato.com
公司电子信箱 xingjiang@chalkistomato.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2023 年 07 月 26 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） www.cninfo.com.cn
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 287,923,679.18 101,080,973.56 184.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） 38,087,031.59 -27,167,874.58 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性
37,565,780.21 -28,089,133.79 不适用
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 104,849,857.20 136,519,260.04 -23.20%
基本每股收益（元/股） 0.05 -0.04 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.05 -0.04 不适用
加权平均净资产收益率 33.31% -48.82% 同比增加 82.13 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 872,199,321.42 825,364,850.66 5.67%
归属于上市公司股东的净资产（元） 133,401,218.28 95,314,186.69 39.96%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 253,940.65
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
185,415.37
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,667.93
减：所得税影响额 772.57
合计 521,251.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司深入贯彻落实新时代党的治疆方略，认真贯彻落实兵团党委关于推动兵团上市公司高质量发展的重
大部署，贯彻落实《第六师五家渠市关于进一步深化国资国企改革的实施方案》文件精神，在公司实控人及股东方的大
力支持下，公司董事会和经营班子秉持“聚焦主业、相关多元、市场导向、创新驱动”的经营发展理念，立足“红色产业”，
放眼全球市场，科学实施全面预算管理，稳慎部署市场营销策略，发力提升人力资源质量，扎实推进工厂技改技措，统
筹规划生产原料供给，团结带领全体党员干部职工紧密围绕年初确立的“持续盈利”经营目标，以及“提质上量、降本增效，
转型升级、健康发展”的战略目标，扎实推进各项重点工作稳步开展。
1、坚持党的领导不动摇。以党的建设为核心，持续加强公司党委的政治和领导核心作用，落实基层党建工作全覆
盖，切实把党建工作抓细、抓实、抓好；大力开展主题教育活动，推动党建工作与生产经营深度融合，以高质量党建推
动高质量发展，公司党委班子主动担责、认真履责、扎实尽责，团结带领公司全体党员干部职工，敢于担当、积极作为，
推动公司做强做优做大产业，实现高质量发展。
2、聚焦主业降本增效。以聚焦主业为方向，通过全面预算管理，详细制定年度生产经营计划，落实签订公司各级
生产经营及安全生产《目标责任书》，科学推进公司下属生产单元技术改造及搬迁建厂工作，从而持续提高公司主要产
品大包装番茄酱产能，实现主要产品“提质上量、降本增效”经营目标。
3、建设固化原料基地。以高标准农田建设为契机，以经营性土地流转为抓手，探索“龙头企业+土地流转+农田建设”
的长期土地经营权合作模式，与原料产地国有企业开展股权合作，为原料种植农户提供高效农事服务，以市场化方式推
进公司原料基地建设，力争与当地政府、企业及农户形成长期稳定的利益联结机制，实现企业增盈、地方增税、农户致
富的合作共赢目标。
4、补齐补强产业链条。以补链强链延链为目标，在产业结构升级上持续发力，投资设立种业公司，培育试种优质
番茄原料品种，计划向各原料产地推广，以期优化升级原料供应；积极打造小罐、小包装产品线，以拳头产品抢占国内
快消品市场缺口；部署研发“差异化、个性化、定制化”番茄红素产品，促进农业产业化提质增效，拉动新消费，促进“双
循环”，迈上新台阶，重塑中基健康“国民品牌”市场形象，提升企业盈利能力、抗风险能力及市场竞争力。
5、健全完善体制机制。以国资国企改革委抓手，着力在完善国有控股上市公司合规治理、提高资本运行效率上下
功夫，不断健全完善公司法人治理结构，依法落实公司董事会行使职权，落实董事会向经理层充分授权，全面修订公司
管理制度及业务规程，完善内控风险防范机制，增强公司治理能力和治理水平，为公司持续健康发展提供体制机制保障。
6、全面市场化选聘人才。以优化人力资源为根本，根据公司战略发展规划及经营管理实际，不断完善人才引进机
制和人才教育培育体系，改善人员结构，加强梯队建设，全面提升公司经营管理水平和员工队伍整体素质；健全市场化
的绩效考核体系及人才激励手段，为公司发展提供充分的人力资源支持。
7、加强企业文化建设。以文化建设为引领，围绕公司战略发展规划，凝炼重塑新时代、新发展格局下的企业文化，
充分发挥企业文化凝心聚力、强根铸魂的关键作用，通过对全体党员干部职工开展多种形式企业文化宣传教育，构建公
司上下干事创业、砥砺奋进的浓厚文化氛围，以企业文化建设推动公司高质量发展。
8、增强发展活力动力。以资本运作为抓手，加快推进中基健康重大资产重组工作有序推进；加强财务管理，合规
降低公司及所属公司资产负债率，提高市场融资能力；建立、健全企业中长期激励机制，鼓励核心员工持股，在下属公
司及生产单元倡导开展混合所有制改革及承包经营，以激励促担当，以业绩论英雄，构建企业发展“源头活水”。
报告期内，公司实现营业收入 287,923,679.18 元，比上年同期上升 184.84%；实现归属于上市公司股东的净利润
38,087,031.59 元，比上年同期增加 240.19%。
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二、核心竞争力分析
1、地缘优势。近年来世界番茄产品贸易规模呈不断扩大趋势，特别是新鲜番茄和番茄酱贸易量增速迅猛。番茄酱
的产地具有明显的地域性特征，目前全球有三个主要的番茄酱加工产区，即美国加利福尼亚地区、地中海地区（主要包
括意大利、法国、西班牙、葡萄牙和希腊等 5 国）以及中国的新疆、内蒙古地区，三个地区的加工用番茄产量占世界的
比例分别为 28.5%、25.3%和 20.5%，三个地区的产量占到世界总体产量的 75%左右，在世界番茄产业中具有举足轻重的
地位；新疆作为我国实施“一带一路”战略的核心区域，具有水土光热等资源优势，是世界上最适合种植加工番茄的区
域，而兵团番茄种植面积占新疆番茄种植面积的近 60%，公司作为兵团从事番茄制品生产销售的农业产业化龙头企业具
有较大的地缘和资源优势。
2、原料优势。公司依托兵团得天独厚的农业资源优势，借助兵团强有力的组织优势和动员能力，致力于发展番茄
“红色产业”。公司作为兵团所属国有控股上市公司，在辖区主要原料产地均有投资建厂，通过长期深入基层、诚信经
营，为辖区原料种植农户提供优质农事服务，公司与当地政府、企业及原料种植农户建立了长期、稳定、可持续的合作
关系，公司目前可控原料基地面积近 10 万亩，加之各工厂对于辖区周边原料产地带动效应，公司各工厂生产期原料供
应充足，基本能够满足达峰生产需要，同时公司对于原料采购价格具备一定的议价优势。
3、市场优势。根据中国海关出口相关资料显示，自 2007 年起，中国番茄酱出口贸易总量居世界首位，呈稳步增长
趋势。受人民币汇率调整及欧洲能源供应等因素影响，2022 年我国大包装番茄酱（HS20029019）出口达 6.3 亿美元，出
口量 66.4 万吨，同比增长 56%和 30%，其中新疆产区出口达 4.4 亿美元，同比增长 58%，创下近十年来出口之最。同时，
相较于美国加利福尼亚产区和环地中海产区，中国新疆产区的原料及生产成本相对较低，产品在出口目标市场具备竞价
优势，公司作为新疆产区主要番茄制品出口企业，在出口目标市场拥有长期、稳定、可持续的合作客户资源，加之公司
主要产品产量在新疆产区占比较大，在国际贸易中掌握一定的议价能力，能够较大程度的保障公司的销售及利润目标实
现。
4、博士后科研工作站。2002 年 11 月，公司被国家人事部正式批准设立“博士后科研工作站”，公司充分发挥博士
后制度在科学技术研究、人才培养和使用及人才流动等方面的优势，促进产、学、研结合，培养和造就适应公司发展需
要的高级科技和管理人才，为公司引进和培养高水平人才，提高公司的技术创新能力，推进公司的技术进步，加快科技
成果转化为生产力。
5、质量控制体系。公司下属的番茄制品生产企业整体通过了国家质量认证中心 ISO9001、HACCP、ISO14001 等各项
认证，公司生产的番茄制品通过了欧洲食品组织 BCS 认证、美国汉斯公司考核认证、亨氏公司非转基因品种认证、犹太
教认证和阿拉伯国家清真食品认证。2004 年 10 月，公司的企业技术中心通过国家级企业技术中心的评定；2005 年 3 月，
公司的“ChalkiS”牌番茄酱被国家商务部列为“西部地区食品与土畜行业唯一重点培育和发展的出口名牌产品”；2005
年，公司被评为全国农业产业化优秀重点龙头企业；2008 年被认定为国家农产品加工技术研发专业中心唯一的蔬菜加工
专业分中心；2009 年公司检测中心通过了中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的实验室认可。公司的“Chalkis”番茄
制品得到国际广泛客商的认可，树立了较好的国际品牌形象。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期销售数量及销售价格均较上年同期有大
营业收入 287,923,679.18 101,080,973.56 184.84%
幅增加
营业成本 206,980,861.81 92,679,940.72 123.33% 产品销售数量增加，相应增加成本。
公司增加产品销售力度，销售收入较上年同
销售费用 1,545,703.74 288,354.33 436.04%
期增加，销售费用相应增加。
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由于公司扩大经营规模及进行重组等业务，
管理费用 21,525,253.70 13,422,736.02 60.36%
新设立公司增加人员费用及中介机构费用。
销售回款及时，利息收入较上年同期有较大
财务费用 5,272,395.58 6,166,065.66 -14.49%
的增加，使得财务费用较上年同期减少。
本期利润总额较上年同期增加，应纳税所得
所得税费用 26,854.83 136.81 19,529.29%
额较上年同期增加。
本期销售回款等经营现金流入较上年同期增
加；但由于公司生产经营规模扩大，购建商
经营活动产生的
104,849,857.20 136,519,260.04 -23.20% 品、接受劳务以及支付的人工费用、各项税
现金流量净额
费等支出较年同期增加，导致经营活动产生
的现金流量净额小于上年同期。
本期公司扩大生产经营规模，购建固定资产
投资活动产生的
-84,671,995.61 2,718,214.33 -3,214.99% 增加；上年同期主要为收到处置资产款项
现金流量净额
290 多万元。
筹资活动产生的 因生产经营需要，本期从银行取得借款较上
126,193,928.82 -21,174,492.99 -695.97%
现金流量净额 年同期增加。
现金及现金等价 本期银行借款增加，筹资活动产生的现金流
146,371,776.77 118,063,045.81 23.98%
物净增加额 量净额较上年同期增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 287,923,679.18 100% 101,080,973.56 100% 184.84%
分行业
制造业 282,988,929.30 98.29% 100,583,757.73 99.51% 181.35%
租赁服务 156,574.92 0.05% 223,681.90 0.22% -30.00%
其他 4,778,174.96 1.66% 273,533.93 0.27% 1,646.83%
分产品
大桶番茄酱 256,278,381.43 89.01% 92,225,255.00 91.24% 177.88%
番茄红素胶囊 1,783,737.19 0.62% 8,358,502.73 8.27% -78.66%
小包装番茄制品 24,926,810.68 8.66% - - -
农产品销售 3,088,810.00 1.07% - - -
租赁服务 156,574.92 0.05% 223,681.90 0.22% -30.00%
其他 1,689,364.96 0.59% 273,533.93 0.27% 517.61%
分地区
国内 265,460,859.33 92.20% 101,080,973.56 100.00% 160.80%
国外 22,462,819.85 7.80% - - -
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 8,561.47 0.02% 对外投资形成的收益 否
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资产减值 -12,470,945.70 -32.61% 应收及其他应收账款计提减值形成 是
营业外收入 197,536.11 0.52% 主要为无需支付款项 否
营业外支出 118,500.18 0.31% 主要为支付的赔偿款 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 324,035,734.85 37.15% 207,471,741.60 25.14% 12.01%
应收账款 31,243,485.30 3.58% 88,520,062.41 10.72% -7.14%
存货 101,599,303.45 11.65% 216,762,597.82 26.26% -14.61%
长期股权投资 3,996,721.47 0.46% 0 0.00% 0.46%
固定资产 286,966,374.79 32.90% 286,764,604.11 34.74% -1.84%
在建工程 3,442,363.43 0.39% 0 0.00% 0.39%
短期借款 65,001,824.99 7.45% 12,006,655.56 1.45% 6.00%
合同负债 12,451,503.10 1.43% 46,742,117.25 5.66% -4.23%
长期借款 80,000,000.00 9.17% 0 0.00% 9.17%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司于 2023 年 3 月 31 日发布公告，为确保流动资金周转、缓解资金压力，拟向新疆银行股份有限公司昌吉分行申
请借款，借款总额不超过人民币伍仟万元整（5,000 万元）；借款利率为年利率 5.5%；借款用途为补充流动资金；借款期
限为 36 个月；借款由公司下属全资子公司新疆中基红色番茄产业有限公司，以位于乌鲁木齐天山区青年路 17 号 1-4-
401 办公楼，作为此次借款的抵押物。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
新疆中基 大桶番茄
番茄红色 酱的生产 1,471,293 839,318,4 146,971,8 268,256,6 50,803,97 50,803,97
子公司
产业有限 加工及销 ,783.16 65.06 17.46 01.35 5.56 5.56
公司 售
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
上海中基药业有限公司 未经营进行注销 无
上海中基医药科技有限公司 未经营进行注销 无
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九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
2023 年度公司拟采取的经营对策和措施：
1、坚持党的领导不动摇。以党的建设为核心，持续加强公司党委的政治和领导核心作用，落实基层党建工作全覆
盖，切实把党建工作抓细、抓实、抓好；大力开展主题教育活动，推动党建工作与生产经营深度融合，以高质量党建推
动高质量发展，公司党委班子主动担责、认真履责、扎实尽责，团结带领公司全体党员干部职工，敢于担当、积极作为，
推动公司做强做优做大产业，实现高质量发展。
2、聚焦主业降本增效。以聚焦主业为方向，通过全面预算管理，详细制定年度生产经营计划，落实签订公司各级
生产经营及安全生产《目标责任书》，科学推进公司下属生产单元技术改造及搬迁建厂工作，从而持续提高公司主要产
品大包装番茄酱产能，实现主要产品“提质上量、降本增效”经营目标。
3、建设固化原料基地。以高标准农田建设为契机，以经营性土地流转为抓手，探索“龙头企业+土地流转+农田建设”
的长期土地经营权合作模式，与原料产地国有企业开展股权合作，为原料种植农户提供高效农事服务，以市场化方式推
进公司原料基地建设，力争与当地政府、企业及农户形成长期稳定的利益联结机制，实现企业增盈、地方增税、农户致
富的合作共赢目标。
4、补齐补强产业链条。以补链强链延链为目标，在产业结构升级上持续发力，投资设立种业公司，培育试种优质
番茄原料品种，计划向各原料产地推广，以期优化升级原料供应；积极打造小罐、小包装产品线，以拳头产品抢占国内
快消品市场缺口；部署研发“差异化、个性化、定制化”番茄红素产品，促进农业产业化提质增效，拉动新消费，促进
“双循环”，迈上新台阶，重塑中基健康“国民品牌”市场形象，提升企业盈利能力、抗风险能力及市场竞争力。
5、健全完善体制机制。以国资国企改革委抓手，着力在完善国有控股上市公司合规治理、提高资本运行效率上下
功夫，不断健全完善公司法人治理结构，依法落实公司董事会行使职权，落实董事会向经理层充分授权，全面修订公司
管理制度及业务规程，完善内控风险防范机制，增强公司治理能力和治理水平，为公司持续健康发展提供体制机制保障。
6、增强发展活力动力。以资本运作为抓手，加快推进中基健康重大资产重组工作有序推进；加强财务管理，合规
降低公司及所属公司资产负债率，提高市场融资能力；建立、健全企业中长期激励机制，鼓励核心员工持股，在下属公
司及生产单元倡导开展混合所有制改革及承包经营，以激励促担当，以业绩论英雄，构建企业发展“源头活水”。
可能面临的风险：
1、公司番茄加工产业，主要依托于新疆番茄种植得天独厚的自然条件优势，由于新疆霜冻、冰雹、风沙、大雨、
高温等灾害类天气时有发生，会造成种植番茄的减产、品质下降。为此，对于加工期时间较短的番茄种植加工企业而言，
其番茄酱产量和品质存在一定的气象灾害风险；加之部分番茄生产区域不重视轮种倒茬，造成土壤酸化、单产下降、病
虫害严重，对于公司原料供应形成不确定性，加剧企业生产经营风险。
2、公司主业集中度高，番茄酱产品结构较为单一，产品附加值低，且过度依赖出口。由于国际番茄酱市场受供需
及人民币汇率波动等因素的影响，销售价格波动及不确定性较大。同时，国内番茄酱行业门槛较低、产能过剩，行业内
恶性竞争加剧、产品销售及运营资金压力增大，对公司内外部经营环境造成一定影响，加剧企业生产经营风险。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资
会议类 者参
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
型 与比
例
《关于下属全资子公司红色番茄向股东方国资
2023 年第一次 临时股 2023 年 01 月 2023 年 01 月 公司申请借款展期暨关联交易的议案》、《关于
0.05%
临时股东大会 东大会 17 日 18 日 下属全资子公司红色番茄向众信公司申请借款
展期的议案》
2023 年第二次 临时股 2023 年 03 月 2023 年 03 月
0.09% 《关于对外投资设立合资公司的议案》
临时股东大会 东大会 01 日 02 日
《公司 2022 年度董事会工作报告》、《公司
2022 年度监事会工作报告》、《公司 2022 年度
2022 年年度股 年度股 2023 年 03 月 2023 年 03 月 报告全文及摘要的议案》、《公司 2022 年度财务
0.18%
东大会 东大会 17 日 18 日 决算报告》、《公司 2022 年度利润分配预案》、
《公司 2022 年度计提资产减值损失、信用减值
损失的议案》
《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套
资金条件的议案》、《关于公司发行股份购买资
产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、
《关于本次发行股份购买资产并募集配套资金
构成关联交易的议案》、《关于本次重大资产重
组不构成<上市公司重大资产重组管理办法
（2023 修订）>第十三条规定之重组上市的议
案》、《关于本次重大资产重组符合<上市公司重
大资产重组管理办法（2023 修订）>第十一
条、第四十三条、<上市公司监管指引第 9 号
——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管
要求>第四条和<上市公司证券发行注册管理办
法>相关规定的议案》、《关于本次交易相关主体
不存在依据<上市公司监管指引第 7 号——上市
公司重大资产重组相关股票异常交易监管
2023 年第三次 临时股 2023 年 04 月 2023 年 04 月
0.12% （2023）>第十二条不得参与任何上市公司重大
临时股东大会 东大会 28 日 29 日
资产重组情形的议案》、《关于<中基健康产业股
份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、
《关于公司本次交易对外签署相关协议的议
案》、《关于批准本次交易相关审计报告、资产
评估报告及备考审阅报告的议案》、《关于本次
交易评估机构独立性、评估假设前提合理性、
评估方法与评估目的相关性以及交易定价公允
性的议案》、《关于本次交易履行法定程序完备
性、合规性及提交法律文件有效性的议案》、
《关于本次交易前 12 个月内购买、出售资产情
况的议案》、《关于公司发行股份购买资产并募
集配套资金摊薄即期回报填补措施的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次
交易相关事宜的议案》
2023 年第四次 临时股 0.07% 2023 年 04 月 2023 年 04 月 《关于公司与锦晟胡杨、天山番茄就执行和解
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临时股东大会 东大会 17 日 18 日 事宜拟签订<协议书>的议案》、《关于公司拟向
银行申请借款的议案》
《关于以债转股方式对全资子公司增资的议
2023 年第五次 临时股 2023 年 05 月 2023 年 05 月
0.06% 案》、《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的
临时股东大会 东大会 16 日 17 日
议案》
2023 年第六次 临时股 2023 年 06 月 2023 年 06 月 《关于公司拟变更注册地址的议案》、《关于拟
0.05%
临时股东大会 东大会 09 日 10 日 修订公司<章程>的议案》
2023 年第七次 临时股 2023 年 06 月 2023 年 06 月
0.04% 《关于为子公司提供银行贷款担保的议案》
临时股东大会 东大会 27 日 28 日
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张柠 董事 离任 2023 年 07 月 21 日 工作原因
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
中基健康产业股
无 无 无 无 无
份有限公司
参照重点排污单位披露的其他环境信息：无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因：无
二、社会责任情况
公司是新疆生产建设兵团第六师五家渠市的一家国有控股上市公司，主要从事番茄制品深加工和销售业务，是国家
第二批农业产业化重点龙头企业，并被评为国家农业产业化优秀重点龙头企业。公司对于兵团经济发展、税收增长、聚
集人口、增加就业、扶贫脱困、出口创汇、农业种植结构调整及农业现代化发展都起到了长期、积极的促进作用，为新
疆地区经济建设和社会稳定做出了突出贡献。公司在扎根基层、诚信经营，实现自我发展的同时，认真履行兵团职责使
命，积极承担社会责任。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
期限 情况
第六师国有资产经营 避免同行竞 请详见公司《截至 2013 年
收购报告书或权益
有限责任公司、新疆 争的承诺； 底全部未履行完毕承诺相 2010 年 04 正在
变动报告书中所作 长期
生产建设兵团投资有 上市公司收 关情况的公告》，公告编号 月 10 日 履行
承诺
限责任公司 购相关承诺 2014-003 号
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行
完毕的，应当详细
说明未完成履行的 否
具体原因及下一步
的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
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公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
2019 年 6 月中旬，中基公司接到兵团第七师中级人民法院招开听证会的传票，该案起因是奎屯农工商总场与新疆中
基蕃茄制品有限责任公司关于关联交易损害责任纠纷一案中，在判决生效后却无法找到被执行人，因新疆中基蕃茄制品
有限责任公司在 2015 年之前是中基公司的全资子公司，在 2015 年被一元转让给深圳某公司，而新疆中基蕃茄制品有限
责任公司在 2014 年进行破产重整过程中奎屯农工商总场未能申报债权，奎屯农工商总场以此为由，将中基健康产业股份
有限公司申请追加为被执行人。在新疆中基蕃茄制品有限责任公司破产重整结束后，为解决奎屯农工商总场未能申报的
债权，破产管理人在破产管理人账户内留存有 2400 多万元用于解决该债权问题（当年实际清偿比例为 10.14%）。该案经
兵团第七师中级人民法院召开听证，于 2019 年 10 月 20 日作出了（2019）兵 07 执异 1 号执行裁定书，裁定将中基公司
作为被执行人。
公司已经向兵团第七师中级人民法院提起了执行异议之诉，兵团第七师中级人民法院于 2020 年 5 月 20 日作出了
（2019）兵 07 民初 6 号民事判决书，驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求。
公司不服执行异议之诉判决结果，于 2020 年 6 月 10 日向新疆维吾尔自治区高级法院生产建设兵团分院提起上诉。
2020 年 12 月 11 日，经新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院审理，作出了（2020）兵民终 85 号民事
判决书：驳回上诉，维持原判。
新疆锦晟胡杨资产管理有限公司（原奎屯农工商总场）向新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院申请强制执行，（2021）
兵 0701 执 13 号之一裁定如下：一冻结、扣划、扣留或提取被执行人新疆中基蕃茄制品有限责任公司、中基健康产业股
份有限公司存款、收入 123,970,926.36 元；二、迟延履行期间的利息按实际付款时间计算；三、若上述款项不足，则查
封、扣押被执行人新疆中基蕃茄制品有限责任公司、中基健康产业股份有限公司相应价值的财产。
中基公司收到新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院送达的《协助执行通知书》（2021）兵 0701 执 13 号。新疆生产建
设兵团第七师中级人民法院作出（2019）兵 07 执 5 号之一执行裁定书和（2019）兵 07 执异 1 号执行裁定书，指定该案
由奎屯垦区法院执行。依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条、第二百四十三条、第二百四十四条规定，
协助执行以下事项：
1、冻结被执行人中基健康持有的红色番茄 100%的股权所对应的股息、红利 12,397.092636 万元。
2、冻结期限 3 年（自 2021 年 9 月 7 日起至 2024 年 9 月 6 日止）。
2022 年 3 月 29 日，中基健康收到最高院的民事裁定书〔2021〕最高法民申 5690 号，最高院驳回了中基健康的再审
申请。
中基健康和锦晟胡杨公司于 2022 年 4 月 12 日签订了《执行和解协议》，其中，协议第三条约定被执行人中基健康
产业股份有限公司承诺于 2022 年 12 月 10 日之前分三笔向奎屯垦区人民法院支付共计人民币 1980 万元。第一笔于 2022
年 4 月 2 日之前支付 500 万元，第二笔于 2022 年 6 月 1 日前支付人民币 500 万元，第三笔于 2022 年 12 月 10 之前支付
人民币 980 万元。协议第四条约定中基健康在按照协议第三条履行支付义务的同时，针对其他未履行的债务，中基健康
产业股份有限公司于 2022 年 9 月 30 日前以其位于乌鲁木齐市天山区青年路阳光花苑 A 座 1-5-501 房产、新疆中基红色
番茄产业有限公司位于乌鲁木齐市天山区青年路阳光花苑 A 座 1-4-401 房产经双方确认的专业机构评估后作价抵偿上述
债务；如被执行人未按照本协议进行以物抵偿或以物抵债后未偿还完毕所有款项，剩余全部未清偿的债务，被执行人在
2022 年 12 月 30 日之前以现金偿还方式完成清偿义务。
中基健康于 2022 年 4 月 12 日签署《执行和解协议》后，新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院于 2022 年 4 月 12 日
下达（2021）兵 0701 执 13 号之二执行裁定书，裁定如下：解除中基健康产业股份有限公司名下银行账户的冻结；解除
中基健康产业股份有限公司持新疆中基红色番茄产业有限公司、中基中医药科技（新疆）有限公司、中基应急医疗（新
疆）有限公司、新疆昆仑石番茄产业投资中心合伙企业（有限合伙）股权的冻结，本裁定立即执行。
截至 2023 年 6 月 30 日，中基健康已支付上述款项，并与 2023 年 4 月 27 日签署《房屋交接确认书》，双方正在就抵
债房产已进行交割，正在办理过户相关手续。
其他诉讼事项
□适用 不适用
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九、处罚及整改情况
适用 □不适用
调查处罚 披露 披露
名称/姓名 类型 原因 结论（如有）
类型 日期 索引
新疆证监局前期现场检查。
1、内幕信息管理不规范；2、会
为进一步提示问题与风险，
中基健康产业 计核算不规范；3、公司财务核
其他 推动公司治理能力切实提 其他 - -
股份有限公司 算不规范、不严谨；4、部门内
升，特对检查中发现的相关
部控制不到位。
情况予以监管关注。
整改情况说明
适用 □不适用
公司于 2022 年 12 月 6 日，收到中国证券监督管理委员会新疆证监局（以下简称“新疆证监局”）下达的《关于对中
基健康产业股份有限公司现场检查情况的监管关注函》【2022】324 号。公司及全体董事、监事、高级管理人员对《关注
函》所指出的问题高度重视，并衷心感谢新疆证监局的关心和指导，针对《关注函》中提出的问题，公司将认真讨论和分
析，深刻吸取教训，增强合规意识，规范运作，保证公司信息披露义务公平、及时、准确、真实、完整的履行，切实维护
公司及全体股东合法利益，实现公司持续、健康、稳定发展。现就整改措施报告如下：
（一）内幕信息管理不规范。2022 年 3 月 23 日至 29 日期间，公司收到中华人民共和国最高人民法院的民事裁定书事
项属于公司内幕信息，但公司在内幕信息知情人登记时遗漏了财务总监吴治周、监事会主席袁家东。公司未完整对内幕信
息报告、传递、编制、决议、披露等环节的内幕信息知情人进行登记，存在内幕信息知情人应当进行确认未确认的情形，
公司上述行为违反了《上市公司监管指引第 5 号-上市公司内幕信息知情人登记管理制度》第七条的规定。
整改措施：
公司将定期组织全体董事、监事、高级管理人员及相关负责人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及相关案
例。公司及相关人员将深刻汲取教训，增强规范运作意识、提高规范运作水平，不断完善内部控制，进一步提升内控管理
和信息披露质量，切实维护公司及全体股东的合法利益，从而实现公司持续、健康、稳定发展。同时，加强内部管理制度
的执行力度，加强各部门之间的工作联系，针对重大信息及时传递与沟通，及时履行审批程序和信息披露义务。确保在公
司发生任何涉及信息披露情况时，真正做到事前宣传、引导，加强对相关法律法规的学习，严格执行内幕信息知情人登记
和信息披露的要求；事中严格依照相关法律法规和《股票上市规则》《公司章程》所规定内容办理内幕信息知情人登记、
信息披露及重大事项审议程序；事后追踪跟进相关事项进展情况，根据进展情况和所取得的相关文件及时履行信息披露工
作。
（二）会计核算不规范。公司及其全资子公司新疆中基红色番茄产业有限公司（以下简称红色番茄）应收李联及其控
制的关联公司应收款项金额合计 293,690,518.74 元，坏账准备金额合计 150,416,257.61 元，坏账准备计提比例 51.22%。
其中：天津中辰番茄制品有限公司 2019 年于公司签订了《分期还款协议》。该协议还款计划实际已逾期，2019 年度至
2021 年度 3 年期间共计还款 2113.80 万元，仅占本期欠款总额的 7.2%，李联及天津中辰番茄制品有限公司对欠款事项未提
供任何担保和抵质押的增信措施。公司对应收李联及天津中辰番茄制品有限公司坏账准备仅按照账龄比例计提坏账，将原
账龄分析计提比例作为预期信用损失率，未考虑历史已还款比例，李联及其控制的实际还款能力，未对应收坏账准备计提
进行个别认定及分析，导致公司 2021 年度信用减值损失少计提 629.46 万元，公司上述行为不符合《企业会计准测第 22 号
--金融工具确认和计量》及指南的相关规定。上述财务核算问题导致公司 2021 年定期报告披露的相关财务数据不准确，违
反了《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定。
整改措施：
公司财务人员已仔细分析上述问题产生的原因，认真学习新金融工具准则相关规定，通过对《企业会计准则第 22 号-
金融工具确认和计量》第八章金融工具的减值规定的系统学习。认识到，合理确定应收款项坏账准备计提，要从账龄、历
史违约率、历史回款情况、客户资信及前瞻性事项等多方面影响综合考虑予以判断，认识到对于应收李联的欠款按照天津
中辰 59.37%的综合预期信用损失率计提坏账准备更加充分。公司于 2022 年 7 月对公司 2021 年度财务报表进行了会计差错
更正，补提坏账准备 629.46 万元。
公司将以此为鉴，强化财务人员培训，完善相关制度建设，加强会计核算和会计检查工作，严格按照相关会计准则及
指南的规定进行业务处理及会计核算，遵守《上市公司信息披露管理办法》的规定，确保披露的定期报告财务数据准确无
误。
（三）公司财务核算不规范、不严谨。一是会计凭证记录付款单位与银行回单收款方不一致，红色番茄天海分公司
2021 年 12 月付 2#凭证，记录付款新疆中基红色番茄产业有限公司 1300 万元，但检查后附 2021 年 12 月 1 日网上银行电子
回单显示收款方为：新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司。红色番茄天海分公司 2021 年 12 月付 3#凭证，
记录付款新疆中基红色番茄产业有限公司 300 万元，但检查后附 2021 年 12 月 2 日网上银行电子回单显示收款方为：石河
子中基北泉番茄制品有限公司 123.50 万元，新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限公司 176.50 万元。二是财务服务
器账套混乱。部分子公司账套数据为空，部分子公司账套显示已做账到 2025 年（内容为空）。
整改措施：
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1、公司将以此为鉴，强化财务人员培训，完善相关制度建设，加强财务检查工作。同时，公司将完善内控制度体系建
设，有效实施内部控制。加强财务管理工作监督和评估，及时发现漏洞和隐患，及时修正和整改。
2、公司目前使用的财务软件为 2021 年 3 月启动运行的，并通过数据迁移将 2020 年之前的账套数据转移到此系统中，
因之前系统管理员已离职，尚不清楚无数据账套设立的原因，且在公司的服务器上无法对不使用账套进行清除，已请上海
用友分公司的运维人员协助处理。公司将安排专人进行财务服务器账套管理，对新设公司开立账套及停业公司的账套封存
均需经过财务审批，并定期核查，确保财务服务器账套管理规范有序。
（四）部门内部控制不到位。一是制度修订不及时。公司现执行的《章程》为 2018 年指定，证监会已于 2022 年 1 月
7 日发布《上市公司章程指引（2022 年修订）》，公司未按照指引及时修订公司章程。同时，内幕信息知情人管理制度为
2018 年制定，未按照证监会《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》（2021 年 2 月 5 日发布）以及《上市公
司监管指引第 5 号-上市公司内幕信息知情人登记管理制度（2022 年修订）》等法规及时修订公司制度。二是公司合同管
理存在疏漏。于峰作为中基健康与锦晟胡杨、天山番茄及中基蕃茄案外人执行异议之诉的再审诉讼代理人，向检查组提供
了其与公司的诉讼代理委托协议。但公司未留存与于峰签订的相关协议或合同，也无任何内部流程单据证明公司与于峰签
订了该份合同，合同管理存在疏漏。
整改措施：
1、公司将尽快完善内控制度建设，有效实施内部控制。以《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》、
《企业内部控制配套指引》等文件为依据，结合公司的实际情况，全面梳理原有管理制度，在符合内部控制要求的前提下，
建立适合本公司的内部控制管理制度，明确相关部门人员的职责和权限，推行全面管理，提倡全员参与，建立彼此牵制、
彼此连接、彼此制约的内控制度。公司尽快召开董事会及股东大会，落实修订《公司章程》、《内幕信息知情人登记管理
制度》工作。同时，对现有内控制度开展梳理，及时纠正纠偏。
2、公司将着手加强内部控制相关工作，确保内部控制制度被切实地执行，且执行效果良好。确保内部控制自我评估系
统发挥作用，加强对公司的监督和评估，及时发现漏洞和隐患，并针对出现的新问题和新情况及内部控制执行中的薄弱环
节，及时修正或改进。做到有章可循，违章必究，违规必罚，以罚促纠。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
适用 □不适用
被投资企
被投资企 被投资企业 被投资企业
被投资企业的 被投资企业的主 业的净资
共同投资方 关联关系 业的注册 的总资产 的净利润
名称 营业务 产（万
资本 （万元） （万元）
元）
农业技术开发、
技术咨询、技术
新疆准噶尔
转让；复合微生
农业生产资 关联自人 新疆新农兆丰
物肥料、叶面 20000000 1,998.51 1,998.36 -1.64
料有限责任 人 科技有限公司
肥、微生物菌
公司
剂、配肥菌剂、
生物有机肥、生
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物有机复合肥生
产、销售；复合
肥、惨混肥、有
机肥、有机无机
复混肥、水溶肥
生产、加工及销
售；种子、农
膜、农业机械设
备、农药（危险
化学品除外）销
售；农副产品加
工购销；农作物
种植。
被投资企业的重大在建项 新农兆丰拟投建年产 20 万吨复合微生物肥料生产基地项目，项目总投资估算 3,048.16 万
目的进展情况（如有） 元
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
无
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
新疆生产
建设兵团
第六师国 本公司的
借入资金 9,449.35 274.78 600.07 6.00% 274.78 9,124.06
有资产经 母公司
营有限责
任公司
新疆国恒
投资发展 本公司的
借入资金 12,274.14 206.63 0 4.35% 206.63 12,480.77
集团有限 股东
公司
公司下属全资子公司红色番茄向公司股东方六师国资公司申请借款展期，该关联交易系公司
关联债务对公司经营成
股东方提供财务支持，有利于公司筹措生产经营用资金，确保流动资金周转、缓解资金压
果及财务状况的影响
力。符合公司正常经营发展的需要，未损害公司和全体股东的利益。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
新疆格瑞金属制品有限公司（以下简称：格瑞金属）将位于新疆五家渠北工业园区北二东街 1399 号的厂房、设备
（以下简称租赁物）租赁给新疆中基红色番茄产业有限公司（以下简称：红色番茄）使用。租赁物面积经双方确认为
2984 平方米。租赁物的功能为生产加彩板钢桶，包租给红色番茄使用。租赁期为 1 年，即从 2023 年 2 月 1 日起至 2024
年 2 月 1 日。租金为 1,200,000 元/年，按月支付，每月 5 号前向格瑞金属支付当月租金。租赁期间的设备、设施的维护
维修工作及相应费用由红色番茄承担，红色番茄享有租赁物所有设施的专属权。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
新疆中
2024.5.
基红色 2023 年 2023 年
30,000, 23,000, 一般担 30——
番茄产 06 月 06 05 月 31 无 无 否 是
000 000 保 2027.5.
业有限 日 日
30
公司
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采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司拟以发行股份方式向新疆中泰农业发展有限责任公司、新疆粮油集团有限责任公司、新疆艳阳天番茄制品有限
责任公司购买其合计持有的新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司 100.00%股份。本次交易前上市公司未持有新疆新粮艳阳
天番茄股份有限公司的股份；本次交易完成后，新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司将成为上市公司的全资子公司;同时，
公司拟向不超过 35 名特定投资者以非公开发行股份的方式募集配套资金，募集配套资金的总额不超过本次拟以发行股份
购买资产交易对价的 100%，且发行股票数量不超过发行前上市公司总股本的 30%。发行数量及价格按照中国证监会的
相关规定确定。
本次交易已经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）于 2023 年 5 月 10 日受理，并于 2023 年 5 月 24 日下发《关于
中基健康产业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》（审核函〔2023〕130007 号）。
公司于 2023 年 6 月 30 日收到深交所的通知，因公司本次交易申请文件中记载的财务数据已过有效期需要补充提交，
按照《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》的规定，深圳证券交易所对公司本次交易中止审核。
以 2023 年 3 月 31 日为审计基准日的加期审计及申请文件更新补充工作已完成。根据《深圳证券交易所上市公司重
大资产重组审核规则》的相关规定，公司已向深交所提交了恢复审核的申请，并于 2023 年 7 月 28 日收到深交所同意恢
复本次交易审核的通知。
本次交易尚需通过深交所审核，并取得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实施。该事项能否通过审核、
取得注册，以及最终通过审核、取得注册的时间仍存在不确定性。公司将根据审核进展情况及时履行信息披露义务，敬
请广大投资者注意投资风险。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00%
1、人民币普通股 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 771,283,579 100.00% 771,283,579 100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股总股东数 29,432 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情
限售条 持有无限售 况
持股比 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 件的普 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 股份
通股数 股数量 数量
量 状态
新疆生产建设
兵团第六师国
国有法人 16.18% 124,769,223 0 0 124,769,223 质押 59,621,900
有资产经营有
限责任公司
新疆国恒投资
发展集团有限 国有法人 12.97% 100,000,000 0 0 100,000,000
公司
新疆生产建设
兵团投资有限 国有法人 6.50% 50,103,596 0 0 50,103,596
责任公司
新疆绿原鑫融
国有法人 2.95% 22,717,509 0 0 22,717,509
贸易有限公司
新疆双河国投
运营集团有限 国有法人 2.61% 20,155,883 -1,886,700 0 20,155,883
公司
新疆生产建设
兵团第十二师 国有法人 2.54% 19,608,290 0 0 19,608,290
五一农场
新疆生产建设
兵团建设工程
国有法人 1.44% 11,102,550 0 0 11,102,550
（集团）有限
责任公司
境内自然
张维林 0.65% 5,008,700 0 0 5,008,700
人
境内自然
龚帆 0.64% 4,900,523 4,900,523 0 4,900,523
人
境内自然
林爱弟 0.54% 4,127,371 60,200 0 4,127,371
人
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说明 六师国资公司、国恒投资公司均属于六师国资委的控股子公司。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权 无
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情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如
无
有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 124,769,223 人民币普通股 124,769,223
新疆国恒投资发展集团有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 50,103,596 人民币普通股 50,103,596
新疆绿原鑫融贸易有限公司 22,717,509 人民币普通股 22,717,509
新疆双河国投运营集团有限公司 20,155,883 人民币普通股 20,155,883
新疆生产建设兵团第十二师五一农场 19,608,290 人民币普通股 19,608,290
新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 11,102,550 人民币普通股 11,102,550
张维林 5,008,700 人民币普通股 5,008,700
龚帆 4,900,523 人民币普通股 4,900,523
林爱弟 4,127,371 人民币普通股 4,127,371
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条
六师国资公司、国恒投资公司均属于六师国资委的控股
件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行
子公司。
动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参
无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中基健康产业股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 324,035,734.85 207,471,741.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 100,000.00 100,000.00
应收账款 31,243,485.30 88,520,062.41
应收款项融资
预付款项 50,000,060.82 10,820,468.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,162,035.35 8,227,897.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 101,599,303.45 216,762,597.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,492,185.81 3,912,525.27
流动资产合计 523,632,805.58 535,815,293.46
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,996,721.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 286,966,374.79 286,764,604.11
在建工程 3,442,363.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,289,182.15 1,875,823.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 123,405.73 144,561.01
递延所得税资产 1,286,600.01 764,568.10
其他非流动资产 43,461,868.26
非流动资产合计 348,566,515.84 289,549,557.20
资产总计 872,199,321.42 825,364,850.66
流动负债：
短期借款 65,001,824.99 12,006,655.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,334,603.38 88,075,635.65
预收款项 314,457.14 720,646.85
合同负债 12,451,503.10 46,742,117.25
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,742,291.89 25,120,196.73
应交税费 4,505,247.52 17,296,339.68
其他应付款 401,684,332.08 400,515,883.54
其中：应付利息 31,870,730.00 30,314,673.51
应付股利 2,027,501.41 2,027,501.41
应付手续费及佣金
应付分保账款
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债 285,714.24 319,772.49
其他流动负债 1,618,695.40 6,076,475.24
流动负债合计 551,938,669.74 596,873,722.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 80,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 82,967,338.65 125,665,271.63
递延收益 18,661,905.03 2,404,762.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 181,629,243.68 128,070,033.78
负债合计 733,567,913.42 724,943,756.77
所有者权益：
股本 771,283,579.00 771,283,579.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,071,565,288.52 1,071,565,288.52
减：库存股
其他综合收益 -50,903,893.74 -50,903,893.74
专项储备
盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44
一般风险准备
未分配利润 -1,745,973,046.94 -1,784,060,078.53
归属于母公司所有者权益合计 133,401,218.28 95,314,186.69
少数股东权益 5,230,189.72 5,106,907.20
所有者权益合计 138,631,408.00 100,421,093.89
负债和所有者权益总计 872,199,321.42 825,364,850.66
法定代表人：刘洪 主管会计工作负责人：吴治周 会计机构负责人：吴治周
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 6,625,124.99 9,517,204.90
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
第 33 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款
应收款项融资
预付款项 119,857.03 56,606.88
其他应收款 42,905,265.32 518,023,298.37
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 610,856.88 287,371.86
流动资产合计 50,261,104.22 527,884,482.01
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 518,173,105.67 41,391,500.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 29,016,223.14 29,994,843.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 485,810.60 510,684.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 123,405.73 144,561.01
递延所得税资产
其他非流动资产 10,600,000.00
非流动资产合计 558,398,545.14 72,041,589.64
资产总计 608,659,649.36 599,926,071.65
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 49,290.00 49,290.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 7,815,369.74 8,666,490.27
第 34 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费
其他应付款 65,522,472.02 40,364,463.42
其中：应付利息 52,000.00
应付股利 1,284,853.04 1,284,853.04
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 113,387,131.76 49,080,243.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 82,182,036.50 124,879,969.48
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 82,182,036.50 124,879,969.48
负债合计 195,569,168.26 173,960,213.17
所有者权益：
股本 771,283,579.00 771,283,579.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,078,101,384.29 1,078,101,384.29
减：库存股
其他综合收益 -45,803,893.74 -45,803,893.74
专项储备
盈余公积 87,429,291.44 87,429,291.44
未分配利润 -1,477,919,879.89 -1,465,044,502.51
所有者权益合计 413,090,481.10 425,965,858.48
负债和所有者权益总计 608,659,649.36 599,926,071.65
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 287,923,679.18 101,080,973.56
其中：营业收入 287,923,679.18 101,080,973.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 237,737,588.49 113,806,591.26
第 35 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 206,980,861.81 92,679,940.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,413,373.66 1,249,494.53
销售费用 1,545,703.74 288,354.33
管理费用 21,525,253.70 13,422,736.02
研发费用
财务费用 5,272,395.58 6,166,065.66
其中：利息费用 8,375,952.66 8,106,397.47
利息收入 1,322,176.06 169,374.07
加：其他收益 188,420.90 260,524.76
投资收益（损失以“－”号填列） 8,561.47 -199.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -12,470,945.70 -15,358,461.24
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 246,005.65 32,618.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,158,133.01 -27,791,135.16
加：营业外收入 197,536.11 973,662.11
减：营业外支出 118,500.18 345,346.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,237,168.94 -27,162,819.73
减：所得税费用 26,854.83 136.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,210,314.11 -27,162,956.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 38,210,314.11 -27,162,956.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
38,087,031.59 -27,167,874.58
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 123,282.52 4,918.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
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中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 38,210,314.11 -27,162,956.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 38,087,031.59 -27,167,874.58
归属于少数股东的综合收益总额 123,282.52 4,918.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.04
（二）稀释每股收益 0.05 -0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘洪 主管会计工作负责人：吴治周 会计机构负责人：吴治周
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 16,513.76 16,513.76
减：营业成本 0 90,088.14
税金及附加 243,441.79 120,420.66
销售费用
管理费用 11,075,941.84 5,135,035.33
研发费用
财务费用 293,535.79 -5,235.72
其中：利息费用 300,444.44
利息收入 8,571.84 11,413.09
加：其他收益 1,765.89 72,179.52
投资收益（损失以“－”号填列） -141,842.92 -407.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,026,681.56 387,956.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,763,164.25 -4,864,066.39
加：营业外收入 2,310.00 2,000.00
减：营业外支出 114,523.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,875,377.38 -4,862,066.39
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,875,377.38 -4,862,066.39
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中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -12,875,377.38 -4,862,066.39
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -12,875,377.38 -4,862,066.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 295,402,735.41 174,929,899.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 28.07 2,590,681.94
收到其他与经营活动有关的现金 53,971,994.78 17,012,809.56
经营活动现金流入小计 349,374,758.26 194,533,391.30
购买商品、接受劳务支付的现金 129,089,470.02 19,556,921.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,008,398.25 11,676,074.80
支付的各项税费 27,607,078.33 1,685,994.88
支付其他与经营活动有关的现金 60,819,954.46 25,095,140.02
经营活动现金流出小计 244,524,901.06 58,014,131.26
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中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 104,849,857.20 136,519,260.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
934,223.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,934,223.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 80,671,995.61 216,008.67
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 84,671,995.61 216,008.67
投资活动产生的现金流量净额 -84,671,995.61 2,718,214.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 143,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 143,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,806,071.18 3,174,492.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,806,071.18 21,174,492.99
筹资活动产生的现金流量净额 126,193,928.82 -21,174,492.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -13.64 64.43
五、现金及现金等价物净增加额 146,371,776.77 118,063,045.81
加：期初现金及现金等价物余额 175,563,958.08 20,400,651.83
六、期末现金及现金等价物余额 321,935,734.85 138,463,697.64
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 178,000.00 240,320.00
收到的税费返还 136,230.18
收到其他与经营活动有关的现金 24,680,411.86 24,277,388.93
经营活动现金流入小计 24,858,411.86 24,653,939.11
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,374,256.15 2,518,357.41
支付的各项税费 243,441.79 120,420.66
支付其他与经营活动有关的现金 47,717,876.14 18,633,772.59
经营活动现金流出小计 53,335,574.08 21,272,550.66
经营活动产生的现金流量净额 -28,477,162.22 3,381,388.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
2,000,000.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,166,482.52 18,960.00
投资支付的现金 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,166,482.52 18,960.00
投资活动产生的现金流量净额 -14,166,482.52 1,981,040.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 248,444.44
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 248,444.44
筹资活动产生的现金流量净额 39,751,555.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9.27 -9.47
五、现金及现金等价物净增加额 -2,892,079.91 5,362,418.98
加：期初现金及现金等价物余额 9,517,204.90 1,758,915.27
六、期末现金及现金等价物余额 6,625,124.99 7,121,334.25
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益合
：
其他综合收 项 风 其 益 计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上 - -
771,283,579 1,071,565,288. 87,429,291. 95,314,186.6 5,106,907. 100,421,093.
年期末 50,903,893. 1,784,060,078.
.00 52 44 9 20 89
余额 74 53
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其他
二、本 - -
771,283,579 1,071,565,288. 87,429,291. 95,314,186.6 5,106,907. 100,421,093.
年期初 50,903,893. 1,784,060,078.
.00 52 44 9 20 89
余额 74 53
三、本
38,087,031.5 38,210,314.1
期增减 38,087,031.59 123,282.52
9 1
变动金
第 41 页 共 126 页
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额（减
少以
“－”
号填
列）
（一）
38,087,031.5 38,210,314.1
综合收 38,087,031.59 123,282.52
9 1
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入的普
通股
2．其
他权益
工具持
有者投
入资本
3．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
4．其
他
（三）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
第 42 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．设
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
5．其
第 43 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
他综合
收益结
转留存
收益
6．其
他
（五）
专项储
备
1．本
期提取
2．本
期使用
（六）
其他
四、本 - -
771,283,579 1,071,565,288. 87,429,291. 133,401,218. 5,230,189. 138,631,408.
期期末 50,903,893. 1,745,973,046.
.00 52 44 28 72 00
余额 74 94
第 44 页 共 126 页
中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 专 般 少数股东权 所有者权益
：
其他综合收 项 风 其 益 合计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、
- -
上年 771,283,579. 1,071,565,288. 87,429,291. 75,523,652. 5,107,435. 80,631,087.
50,903,893. 1,803,850,612.
期末 00 52 44 38 60 98
74 84
余额
加
：会
计政
策变
更
前
- -
期差
-6,294,612.17 6,294,612.1 6,294,612.1
错更
7 7
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、
- -
本年 771,283,579. 1,071,565,288. 87,429,291. 69,229,040. 5,107,435. 74,336,475.
50,903,893. 1,810,145,225.
期初 00 52 44 21 60 81
74 01
余额
三、 -27,167,874.58 - 5,117.81 -
第 45 页 共 126 页
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本期 27,167,874. 27,162,756.
增减 58 77
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一
）综 - -
合收 -27,167,874.58 27,167,874. 4,918.04 27,162,956.
益总 58 54
额
（二
）所
有者
投入 199.77 199.77
和减
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
第 46 页 共 126 页
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入所
有者
权益
的金
额
4．其
199.77 199.77
他
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．提
取一
般风
险准
备
3．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
4．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
第 47 页 共 126 页
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1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
第 48 页 共 126 页
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他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
四、
- -
本期 771,283,579. 1,071,565,288. 87,429,291. 42,061,165. 5,112,553. 47,173,719.
50,903,893. 1,837,313,099.
期末 00 52 44 63 41 04
74 59
余额
第 49 页 共 126 页
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 专
项目 减：
优 永 项 其
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 储 他
他 股
股 债 备
- -
一、上年期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 425,965,858.48
45,803,893.74 1,465,044,502.51
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
- -
二、本年期初余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 425,965,858.48
45,803,893.74 1,465,044,502.51
三、本期增减变动
金额（减少以 -12,875,377.38 -12,875,377.38
“－”号填列）
（一）综合收益总
-12,875,377.38 -12,875,377.38
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
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1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
- -
四、本期期末余额 771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 413,090,481.10
45,803,893.74 1,477,919,879.89
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上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 减：
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 储备
股 债 股
一、上年期末 - -
771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 452,231,714.07
余额 45,803,893.74 1,438,778,646.92
加：会计
政策变更
前期
-6,294,612.17 -6,294,612.17
差错更正
其他
二、本年期初 - -
771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 445,937,101.90
余额 45,803,893.74 1,445,073,259.09
三、本期增减
变动金额（减
-4,862,066.39 -4,862,066.39
少以“－”号
填列）
（一）综合收
-4,862,066.39 -4,862,066.39
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投
入资本
3．股份支付
计入所有者权
益的金额
4．其他
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（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结
转留存收益
5．其他综合
收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 - -
771,283,579.00 1,078,101,384.29 87,429,291.44 441,075,035.51
余额 45,803,893.74 1,449,935,325.48
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三、 公司基本情况
中基健康产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经新疆生产建设兵团经济体制改革委员
会兵体改[1994] 7 号文及新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会新体改[1994] 47 号文批准，由新疆生产建设
兵团商业贸易中心（百花村饭店）、乌鲁木齐三木公司及新疆和田农垦边境贸易乌鲁木齐公司共同发起设
立的股份有限公司。本公司成立于 1994 年 6 月 30 日，注册地址：新疆五家渠东工业园区纬六西街 699 号
五家渠开发区东工业园中小企业创业园主研发办公楼 1 号，总部办公地址：新疆五家渠市 22 区北海东街
1699 号六师国资大厦 7 层。本公司原名“新疆中基股份有限公司”，于 1999 年 4 月 26 日更名为“新疆中基实
业股份有限公司”,于 2016 年 5 月 9 日更名为“中基健康产业股份有限公司”。法定代表人：刘洪。经营期限：
1994 年 6 月 30 日至长期。
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司总股本为 771,283,579 股，全部为无限售条件股份。
本公司 2023 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 10 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司
本年度合并范围比上年度新增 0 户，减少 2 户，详见本附注六“合并范围的变更”。
经营范围：股权投资；对健康产业及医疗技术产业的投资、开发和经营；项目投资和资产管理咨询；
健康管理咨询；有机生物肥料的生产与销售；软件开发；互联网信息服务；一般货物与技术的进出口；
会议及展览服务；设备、房屋及土地租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司的母公司：新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司，最终控制方：新疆生产建
设兵团第六师国有资产监督管理委员会。
本公司采取董事会领导下的总经理负责制。
本财务报表已经公司董事会于 2023 年 8 月 24 日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务
报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
公司自报告期末 12 个月内不存在影响其持续经营能力的重大不确定事项。
五、 公司主要会计政策、会计估计
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1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2023 年 6 月 30 日的合并及公司财
务状况、2023 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等信息。
2、 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计
年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为
同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股
本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非
同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的
公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整
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或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买
方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商
誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得
税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的
通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述
及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投
资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，
除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，
其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中
的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、 合并财务报表的编制方法
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参
与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围
包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧
失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同
一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自
合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且
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同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日
可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东
在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收
益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的
变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长
期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附
注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些
交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并
考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧
失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的
权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产
且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份
额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按
本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额
确认共同经营发生的费用。
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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购
买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参
与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于
由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产
的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般
为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的
外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以
及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合
收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率
变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当
期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资
产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率
折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折
算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负
债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经
营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在
现金流量表中单独列报。
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年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币
报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与
该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的
比例转入处置当期损益。
10、 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金
融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担
相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定
义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公
司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决
于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未
偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损
益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损
失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合
同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在
特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金
融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综
合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产
终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债
权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
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（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动
计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值
变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投
资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文
件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理
和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值
的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以
发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根
据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无
偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有
关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金
融工具的预期信用损失：
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①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值；
③对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该
金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包
括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信
用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预期信用损失计
量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工
具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照
该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账
面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息
收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预
期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率
计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损
失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险
特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如
下：
应收账款组合 1 关联方组合
应收账款组合 2 账龄组合
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信
用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的
依据如下：
其他应收款组合 1 关联方组合
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其他应收款组合 2 账龄组合
长期应收款组合 1 应收租赁款
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过
违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其
他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期
信用损失。
本公司确认具体组合的依据和坏账提取方法如下：
确定组合的依据
以应收款项与交易对象的关系为信用风险特征
关联方组合
划分组合。
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
对合并范围内的关联方应收款项一般不计提坏
账准备，但如果有确凿证据表明关联方债务单
位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不
关联方组合
足等按个别认定法计提坏账准备。对合并范围
外的关联方应收款项划分为账龄组合计提坏账
准备。
账龄组合 按预期信用损失率计提坏账准备。
组合中，账龄组合采用预期信用损失率计提坏账准备明细如下：
应收账款预期信用损失率 其他应收款预期信用损失率
账龄
（%） （%）
6 个月以内 0.00 0.00
7-12 个月 1.00 0.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 15.00 15.00
3-4 年 20.00 20.00
4-5 年 50.00 50.00
5 年以上 100.00 100.00
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日
的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损
失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合
同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将
该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同
中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
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②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公
司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允
价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使
用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、 存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周转材料、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用
先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入
成本费用。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存
货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。
12、 合同资产和合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资
产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同
负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日
均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值
准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合
同资产无法收回，经批准予以核销。
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资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、
合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已
计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为
合同负债或其他非流动负债。
13、 持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或
处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或
者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待
售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认
的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号
——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比
例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利
息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售
类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前
的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其
他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与
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决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支
付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合
并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可
供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于
“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资
取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投
资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投
资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投
资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
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除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收
益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应
享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营
企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当
期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与
该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股
权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计
政策处理。
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其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有
者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权
益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的
控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在
发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
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16、 固定资产
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资
产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或
划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用
寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物
其中：生产用房屋 35 5.00 2.71
生产用房屋（腐蚀房） 20 5.00 4.75
非生产用房屋 40 5.00 2.38
构筑物 20 5.00 4.75
机器设备 14 5.00 6.79
运输设备 12 5.00 7.92
电子设备 5-10 5.00 9.50-19.00
其他设备 5-10 5.00 9.50-19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数
与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计
净残值。
（3）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，
计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提
折旧。
17、 在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、 借款费用
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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直
接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生
当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率
计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、 无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，
不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计
不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。
20、 研究开发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或
出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出
计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发
阶段。
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21、 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间
受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、 长期资产减值准备
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹
象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允
价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估
计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可
销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项
资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协
同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、 职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间
将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价
值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应
的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
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职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益
（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，
除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
24、 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
25、 股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量
一致。
26、 优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产
或金融负债的合同义务；
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②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身
权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到
的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，
在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及
赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注三、18“借款费用”）以
外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公
司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配
处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
27、 收入的确认原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收
入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本
公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合
同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易
价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程
中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进
度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
（1）商品销售收入
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
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权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，
且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
销售收入确认的依据及时点：国内销售业务收入确认时点为货物交付客户的当天，具体标准为：客
户自提，为客户提货签收的当天；合同约定送货到客户的，为货物送到指定地点并经客户签收的当天；
合同约定客户委托第三方承运交货，销售收入确认时点为货物交由承运方并经确认的当天。国外销售业
务收入确认时点为海关报关成功，货物装船且承运方出具提单的当天。
（2）提供劳务
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照已
发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使
其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，
其余部分确认为合同资产，并对应收账款、合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司
已收或应收合同价款超过已完成的劳务进度，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示。
28、 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有
相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司
取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关
的政府补助之外的政府补助
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入
损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难
以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
29、 递延所得税资产和递延所得税负债
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某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法
规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可
抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制
暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所
得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，
或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。
除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的
未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或
清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时，减记的金额予以转回。
30、 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益
的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规
定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产
生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
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A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应
的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，
本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别
资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不
重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时
包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单
独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
① 使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建
筑物、机械设备。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生
的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经
济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处
理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款
额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固
定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁
付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权
时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支
付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
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在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采
用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应
当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权
实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指
数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩
大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未
作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单
项租赁资产为全新资产时价值不超过 100,000.00 元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租
租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权
资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产
成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量
售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续
确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎
全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使
用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资
租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.
承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数
或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与
承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁
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投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收
款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易
中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；
不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
32、 重要会计政策和会计估计变更
（1） 会计政策变更
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022〕31 号，以下简称
“解释第 16 号”)，其中就“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的
会计处理”作出规定，自自 2023 年 1 月 1 日起施行。执行解释第 16 号的这些规定未对本公司财务状况
和经营成果产生影响。
（2） 会计估计变更
本公司不存在重要的会计估计变更。
六、 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 应纳税增值额 6.00、9.00、13.00
城建税 应纳流转税额 1.00、5.00、7.00
教育费附加 应纳流转税额 3.00
地方教育附加 应纳流转税额 2.00
企业所得税 应纳税所得额 15.00、20.00、25.00
2、税收优惠及批文
根据新疆维吾尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税务局新国税发[2009]48号文，新疆中基
红色番茄产业有限公司享受农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策，免征企业所得税。
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号）
由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税
人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土
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地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
根据《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公
告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率
征收企业所得税。
七、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，金额单位为人民币元。期初指 2023 年 1 月 1 日，期末指 2023 年 6 月
30 日，本期指 2023 年 1-6 月，上期指 2022 年 1-6 月。
1、 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 40,000.00
银行存款 321,903,549.69 175,515,881.64
其他货币资金 2,132,185.16 31,915,859.96
合计 324,035,734.85 207,471,741.60
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
冻结资金 18,807,283.52
定期存款 2,100,000.00 13,100,000.00
ETC 冻结资金 500.00
合计 2,100,000.00 31,907,783.52
注：其他货币资金包括京东钱包合计 32,185.16 元，该金额不受限。
2、 应收票据
（1）应收票据分类列示：
期末余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
续表
期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
（2）坏账准备
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本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 银行承兑汇票
2023 年 6 月 30 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有
的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
（3）本公司不存在期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
3、 应收账款
（1） 以摊余成本计量的应收账款
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 246,121,190.38 214,877,705.08 31,243,485.30
合计 246,121,190.38 214,877,705.08 31,243,485.30
续表
期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 285,488,534.41 196,968,472.00 88,520,062.41
合计 285,488,534.41 196,968,472.00 88,520,062.41
（2） 坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 2023 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备：
整个存续期
应收账款（按单位） 应收账款 预期信用损 坏账准备 理由
失率(%)
UNITOM,Sociedade Geral de
21,188,088.93 100.00 21,188,088.93 预计无法收回
Comercio,Lda
上海市海慧国际贸易有限公司 6,052,169.22 100.00 6,052,169.22 预计无法收回
OOO.PROMINDUSTRLA.UL.KRASNOSKA
4,901,588.55 100.00 4,901,588.55 破产清算
YA
查理威利食品饮料工业公司 3,210,811.40 100.00 3,210,811.40 破产清算
王正新 2,277,608.07 100.00 2,277,608.07 预计无法收回
DUTHANHCO.,LTD. 1,548,810.63 100.00 1,548,810.63 预计无法收回
兵团农六师芳草湖农场 1,290,780.29 100.00 1,290,780.29 预计无法收回
FOODCOMINTERNATIONALTRADECO.,L
632,691.05 100.00 632,691.05 预计无法收回
IMITED
新疆全食食品有限公司 533,525.50 100.00 533,525.50 预计无法收回
FOOMAXCO.,LTD 436,992.54 100.00 436,992.54 预计无法收回
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招商局物流集团乌鲁木齐有限公司 210,531.82 100.00 210,531.82 预计无法收回
LLC"TISZTATERMEKCOMPANY" 200,846.24 100.00 200,846.24 预计无法收回
COMPAGNIAMERCANTILED`OLTREMAR
191,650.47 100.00 191,650.47 预计无法收回
ESRL
URUMUQIWEALTHCO.,LTD 147,430.60 100.00 147,430.60 预计无法收回
CENTROESPORTAZIONICONSERVATISR
144,299.88 100.00 144,299.88 预计无法收回
L
ANRONENTERPRISELIMITED 143,128.07 100.00 143,128.07 预计无法收回
GANDOLFIINTERNATIONALTRADINGS.R
110,650.48 100.00 110,650.48 预计无法收回
.L.
新疆康泰东方医药连锁有限公司 57,039.97 100.00 57,039.97 预计无法收回
CARAWAYPTELTD 36,363.69 100.00 36,363.69 预计无法收回
TIANJINSUNWAYINTERNATIONALCO.LT
28,302.95 100.00 28,302.95 预计无法收回
D
福建苏曼文化体育发展有限公司 18,425.00 100.00 18,425.00 预计无法收回
兵团农六师机关 8,720.00 100.00 8,720.00 预计无法收回
OOONASHEDELO 1,344.00 100.00 1,344.00 预计无法收回
合计 43,371,799.35 43,371,799.35
② 2023 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备：
整个存续期预期信用损
账龄 账面余额 坏账准备
失率(%)
6 个月以内 23,775,608.35
7 至 12 个月 5,741,083.36 1.00 57,410.83
1至 2年 10.00
2至 3年 12,800.00 15.00 1,920.00
3至 4年 20.00
4至 5年 3,546,648.84 50.00 1,773,324.42
5 年以上 169,673,250.48 100.00 169,673,250.48
合计 202,749,391.03 171,505,905.73
③ 坏账准备的变动
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
应收账款坏账准备 196,968,472.00 17,909,233.08 214,877,705.08
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 206,153,197.19 元，占应收账款期末余
额合计数的比例 83.76%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 181,937,785.22 元。
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占应收账款
应收账款
单位名称 账龄 总额的比例 坏账准备余额
期末余额
（%）
4-5 年、5 年以
天津中辰番茄制品有限公司 142,117,173.37 57.74 140,343,848.95
上
UNITOM,SociedadeGeraldeCom
21,188,088.93 5 年以上 8.61 21,188,088.93
ercio,Lda
江阴华西棉麻有限公司 20,354,829.97 5 年以上 8.27 20,354,829.97
新疆艳阳天国际贸易有限公 6 个月以内、7-
14,703,568.92 5.97 51,017.37
司 12 个月
成都美盛鑫科技有限公司 7,789,536.00 6 个月以内 3.16
合计 206,153,197.19 83.76 181,937,785.22
4、 预付款项
（1） 账龄分析及百分比
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 47,969,053.38 95.94 8,840,461.06 81.70
1至 2年 2,031,007.44 4.06 1,980,007.44 18.30
合计 50,000,060.82 100.00 10,820,468.50 100.00
（2） 按预付对象归集的年末余额大额预付款情况：
与本 占预付账
单位名称 公司 期末余额 账龄 款总额的 未结算原因
关系 比例（%）
非关
泰山集团股份有限公司 7,557,340.00 1 年以内 15.11 预付款
联方
非关
无锡锡能锅炉有限公司 7,067,500.00 1 年以内 14.13 预付款
联方
非关
新疆八一钢铁股份有限公司 6,172,495.06 1 年以内 12.34 预付款
联方
非关
山东宇兴建设有限公司 5,346,560.00 1 年以内 10.69 预付款
联方
乌鲁木齐西仕福泰科贸易有 非关
2,942,145.50 1 年以内 5.88 预付款
限公司 联方
合计 29,086,040.56 58.17
5、 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 7,162,035.35 8,227,897.86
合计 7,162,035.35 8,227,897.86
（1）应收股利情况：
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①应收股利分类列示：
期末余额
项目
金额 坏账准备 账面价值
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64
合计 214,772.64 214,772.64
续表：
期初余额
项目
金额 坏账准备 账面价值
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64
合计 214,772.64 214,772.64
②坏账准备：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月内 合计
用损失(未发生信用 期信用损失(已
预期信用损失
减值) 发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 214,772.64 214,772.64
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 6 月 30 余额 214,772.64 214,772.64
③重要的账龄超过 1 年的应收股利：
是否发生减值及
项目 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
新疆亚鑫国际经贸股份有
214,772.64 5 年以上 公司已注销 是
限公司
合计 214,772.64
（2）其他应收款情况：
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 202,506,033.72 195,343,998.37 7,162,035.35
合计 202,506,033.72 195,343,998.37 7,162,035.35
续表
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期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 209,010,183.61 200,782,285.75 8,227,897.86
合计 209,010,183.61 200,782,285.75 8,227,897.86
① 坏账准备
2023 年 6 月 30 日，其他应收款坏账准备如下：
期末余额
类别 预期信用损
账面余额 坏账准备 账面价值
失率（%）
按单项计提坏账准备 107,864,169.93 107,477,365.78 99.64 386,804.15
按组合计提坏账准备 94,641,863.79 87,866,632.59 92.84 6,775,231.20
合计 202,506,033.72 195,343,998.37 96.46 7,162,035.35
A. 2023 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款且单项计提坏账准备：
整个存续期预期信用
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 理由
损失率（%）
预计可收回的可
李联 11,186,640.00 97.09 10,861,108.78
能性
焉耆中基天通蕃茄制品有 预计可收回的可
2,105,244.91 97.09 2,043,971.98
限责任公司 能性
合计 13,291,884.91 97.09 12,905,080.76
B. 2023 年 6 月 30 日，处于第三阶段的其他应收款且单项计提坏账准备：
整个存续期
其他应收款（按单位） 其他应收款 预期信用损 坏账准备 理由
失率（%）
新疆生产建设兵团建设工程（集团）
41,627,094.85 100.00 41,627,094.85 破产重整
有限责任公司
法国普罗旺斯食品有限公司 29,262,622.86 100.00 29,262,622.86 破产清算
天津万事达印铁包装容器有限公司 7,066,666.67 100.00 7,066,666.67 预计无法收回
新疆中新建展览有限公司 4,555,873.43 100.00 4,555,873.43 破产重整
新疆生产建设兵团财政局 2,952,000.00 100.00 2,952,000.00 预计无法收回
新疆中基蕃茄制品有限责任公司 2,404,665.22 100.00 2,404,665.22 预计无法收回
新疆天山番茄制品有限责任公司 1,907,063.26 100.00 1,907,063.26 预计无法收回
新疆中基番茄制品有限责任公司中基
1,182,373.42 100.00 1,182,373.42 预计无法收回
红色产业工业园分公司
天津市煤炭交易市场有限公司 972,863.57 100.00 972,863.57 预计无法收回
新疆金种农乐农业科技发展有限公司 960,077.45 100.00 960,077.45 预计无法收回
新疆银基贸易有限责任公司 550,000.00 100.00 550,000.00 预计无法收回
内蒙古中基蕃茄制品有限责任公司 448,373.00 100.00 448,373.00 预计无法收回
保证金 297,433.36 100.00 297,433.36 预计无法收回
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于骤 140,722.50 100.00 140,722.50 预计无法收回
赵卫疆 109,558.56 100.00 109,558.56 预计无法收回
乌鲁木齐千贸化工有限公司 95,728.00 100.00 95,728.00 预计无法收回
姜伟 25,699.29 100.00 25,699.29 预计无法收回
其他 9,011.82 100.00 9,011.82 预计无法收回
闵捷 2,457.76 100.00 2,457.76 预计无法收回
新疆德安环保工程有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 预计无法收回
合计 94,572,285.02 94,572,285.02
C. 2023 年 6 月 30 日日，处于第一阶段的其他应收款且按组合计提坏账准备：
期末余额
账龄 未来12个月内预期信用
金额 比例（%） 坏账准备
损失率（%）
1 年以内 1,703,869.56 100.00
合计 1,703,869.56 100.00
D. 2023 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款且按组合计提坏账准备：
期末余额
账龄 整个存续期预期信用损
金额 比例（%） 坏账准备
失率（%）
1至 2年 50,890.75 0.05 5,089.08 10.00
2至 3年 26,198.45 0.03 3,929.77 15.00
3至 4年 3,466.23 0.01 693.25 20.00
4至 5年 10,001,036.62 10.76 5,000,518.31 50.00
5 年以上 82,856,402.18 89.15 82,856,402.18 100.00
合计 92,937,994.23 100.00 87,866,632.59
E.坏账准备的变动：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
坏账准备 未来 12 个月内 合计
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 106,210,000.73 94,572,285.02 200,782,285.75
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提 1,026,483.56 1,026,483.56
本期转回 6,464,770.94 6,464,770.94
本期转销
本期核销
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其他变动
2023 年 6 月 30 余额 100,771,713.35 94,572,285.02 195,343,998.37
②其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
单位往来款 143,074,604.62 150,715,395.94
破产重整 46,182,968.28 46,182,968.28
托管费 7,066,666.67 7,066,666.67
备用金及个人借款 1,007,601.08 927,756.17
贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00
押金及保证金 1,560,762.36 515,633.36
其他 661,430.71 649,763.19
合计 202,506,033.72 209,010,183.61
③其他应收款期末余额前五名单位情况：
是否 占其他应收
其他应收款
单位名称 为关 款项性质 账龄 款总额的比 坏账准备余额
期末余额
联方 例（%）
天津中辰番茄制品 4-5 年、5
否 往来款 90,604,011.64 44.74 85,604,011.64
有限公司 年以上
新疆生产建设兵团
建设工程（集团） 否 破产重整 41,627,094.85 5 年以上 20.56 41,627,094.85
有限责任公司
法国普罗旺斯食品
否 往来款 29,262,622.86 5 年以上 14.45 29,262,622.86
有限公司
李联 否 股权转让款 11,186,640.00 3-4 年 5.52 10,861,108.78
2-3 年、3-
焉耆中基天通蕃茄
否 往来款 2,105,244.91 4 年、4-5 1.04 2,043,971.98
制品有限责任公司
年
合计 174,785,614.26 86.31 169,398,810.11
6、 存货
（1） 存货的分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 33,714,348.52 4,108,398.43 29,605,950.09
在产品 50,106,271.92 50,106,271.92
库存商品 16,330,605.99 1,035,357.33 15,295,248.66
包装物 3,132,590.38 597,432.93 2,535,157.45
低值易耗品 282,999.73 143,916.32 139,083.41
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期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
周转材料 3,973,558.85 55,966.93 3,917,591.92
合计 107,540,375.39 5,941,071.94 101,599,303.45
续表
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,258,655.60 4,121,869.09 9,136,786.51
在产品 1,113,764.60 1,113,764.60
库存商品 200,549,294.45 1,048,920.04 199,500,374.41
包装物 2,424,885.74 597,432.93 1,827,452.81
低值易耗品 147,939.19 143,916.32 4,022.87
周转材料 3,973,558.86 55,966.93 3,917,591.93
合同履约成本 1,262,604.69 1,262,604.69
合计 222,730,703.13 5,968,105.31 216,762,597.82
（2） 存货跌价准备情况
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
原材料 4,121,869.09 13,470.66 4,108,398.43
库存商品 1,048,920.04 13,562.71 1,035,357.33
包装物 597,432.93 597,432.93
低值易耗品 143,916.32 143,916.32
周转材料 55,966.93 55,966.93
合计 5,968,105.31 27,033.37 5,941,071.94
（3） 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
计提存货跌价准备的具 本年转回存货跌价准 本年转销存货跌价准
项目
体依据 备的原因 备的原因
原材料 可变现净值 已使用
库存商品 可变现净值 已销售
包装物 可变现净值 已使用
周转材料 可变现净值 已使用
7、 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 9,488,827.36 2,591,969.80
预缴增值税 1,208,133.04
预缴附加税 109,045.81
预缴所得税 3,358.45 3,376.62
合计 9,492,185.81 3,912,525.27
8、 长期股权投资
本期增减变动
减值准备期 权益法下 其他综
被投资单位 期初余额 减少投 其他权
初余额 追加投资 确认的投 合收益
资 益变动
资损益 调整
一、联营企业
新疆徕远经贸投资
（集团）有限责任公
司
新疆新农兆丰科技有
4,000,000.00 -3,278.53
限公司
合计 4,000,000.00 -3,278.53
（续）
本期增减变动
宣告发放 其他 减值准备期
被投资单位 计提减 期末余额
现金股利 末余额
值准备
或利润 余额 减值准备
一、联营企业
新疆徕远经贸投资(集团)
有限责任公司
新疆新农兆丰科技有限
3,996,721.47
公司
合计 3,996,721.47
注释：新疆徕远经贸投资(集团)有限责任公司期初长期股权投资余额按权益法核算已减记为零。
9、 其他权益工具投资
本期股利收入
累计计入其 指定为以公允价
他综合收益 公允 本期 值计量且其变动
项目 成本 期末仍
的公允价值 价值 终止 计入其他综合收
持有
变动 确认 益的原因
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石河子市中葡尼雅葡萄酒
8,288,681.74 -8,288,681.74 不以出售为目的
业有限公司
新疆中信国安葡萄酒业有
37,515,212.00 -37,515,212.00 不以出售为目的
限公司
福建苏曼文化体育发展有
5,100,000.00 -5,100,000.00 不以出售为目的
限公司
新疆昆仑石番茄产业投资
中心合伙企业（有限合 不以出售为目的
伙）
合计 50,903,893.74 -50,903,893.74
注 1：本公司投资福建苏曼文化体育发展有限公司持股为 51%，但根据股东协议安排，本公司对该
公司无控制、共同控制和重大影响，故在其他权益工具投资核算。
注 2：2022 年 5 月，新疆中信国安西域酒业有限公司公司名称变更为石河子市中葡尼雅葡萄酒业有
限公司。
10、 固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 286,966,374.79 286,764,604.11
固定资产清理
合计 286,966,374.79 286,764,604.11
（1）固定资产及累计折旧
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值
1、期初余额 362,745,588.21 784,862,867.99 9,694,084.71 12,193,928.70 6,591,765.61 1,176,088,235.22
2、本期增加金额 1,926,509.19 18,206,039.95 1,084,283.25 1,183,500.16 275,778.67 22,676,111.22
（1）购置 1,926,509.19 18,206,039.95 1,084,283.25 1,183,500.16 275,778.67 22,676,111.22
3、本期减少金额 6,405,870.36 78,100.00 92,260.00 6,576,230.36
（1）处置或报废 6,405,870.36 78,100.00 92,260.00 6,576,230.36
4、期末余额 364,672,097.40 796,663,037.58 10,700,267.96 13,285,168.86 6,867,544.28 1,192,188,116.08
二、累计折旧
1、期初余额 180,717,691.82 622,791,710.63 4,958,414.46 9,319,261.59 5,772,331.95 823,559,410.45
2、本期增加金额 6,646,751.54 14,708,938.20 225,930.93 402,904.70 115,439.90 22,099,965.27
（1）计提 6,646,751.54 14,708,938.20 225,930.93 402,904.70 115,439.90 22,099,965.27
3、本期减少金额 5,874,494.20 74,195.00 60,866.25 6,009,555.45
（1）处置或报废 5,874,494.20 74,195.00 60,866.25 6,009,555.45
4、期末余额 187,364,443.36 631,626,154.63 5,110,150.39 9,661,300.04 5,887,771.85 839,649,820.27
三、减值准备
1、期初余额 15,268,734.80 48,345,452.92 358,645.27 1,665,697.33 125,690.34 65,764,220.66
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
2、本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额 192,299.64 192,299.64
（1）处置或报废 192,299.64 192,299.64
4、期末余额 15,268,734.80 48,153,153.28 358,645.27 1,665,697.33 125,690.34 65,571,921.02
四、账面价值
1、期末账面价值 162,038,919.24 116,883,729.67 5,231,472.30 1,958,171.49 854,082.09 286,966,374.79
2、期初账面价值 166,759,161.59 113,725,704.44 4,377,024.98 1,208,969.78 693,743.32 286,764,604.11
（2）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
房屋及建筑物 6,008,671.57
合计 6,008,671.57
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 53,944,290.87 租赁土地上房屋建筑物
合计 53,944,290.87
11、 在建工程
项目 期末余额 期初余额
在建工程 3,442,363.43
工程物资
合计 3,442,363.43
（1） 在建工程情况
2023 年 6 月 30 日
（2） 项 目
账面余额 减值准备 账面价值
天然气锅炉 2,617,893.80 2,617,893.80
中基天兴 3400 吨生产线 675,954.78 675,954.78
外输水管道 148,514.85 148,514.85
合 计 3,442,363.43 3,442,363.43
（2）工程物资情况
项目 期末余额 期初余额
专用设备 597,519.81 597,519.81
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项目 期末余额 期初余额
减：工程物资减值准备 597,519.81 597,519.81
合计
（3）工程物资减值准备
截止 2023 年 6 月 30 日，工程物资已全额计提减值。
12、 无形资产
（1）无形资产情况
项目 土地使用权 财务软件 专利权 其他 合计
一、账面原值
1、期初余额 3,010,087.97 3,026,208.59 17,790,822.37 152,970.30 23,980,089.23
2、本期增加金额 7,495,003.55 7,495,003.55
（1）购置 7,495,003.55 7,495,003.55
（2）内部研发
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额 10,505,091.52 3,026,208.59 17,790,822.37 152,970.30 31,475,092.78
二、累计摊销
1、期初余额 1,289,678.56 3,000,381.53 17,790,822.37 23,382.79 22,104,265.25
2、本期增加金额 57,363.86 19,281.54 4,999.98 81,645.38
（1）计提 57,363.86 19,281.54 4,999.98 81,645.38
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额 1,347,042.42 3,019,663.07 17,790,822.37 28,382.77 22,185,910.63
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价值 9,158,049.10 6,545.52 124,587.53 9,289,182.15
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项目 土地使用权 财务软件 专利权 其他 合计
2、期初账面价值 1,720,409.41 25,827.06 129,587.51 1,875,823.98
（2）期末无通过公司内部研究开发形成的无形资产。
（3）期末无未办妥产权的无形资产。
13、 商誉
（1） 商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称
期初余额 企业合并 期末余额
或形成商誉的事项 其他 处置 其他
形成的
新疆中基国际贸易有限责任
953,635.82 953,635.82
公司
石河子中基北泉蕃茄制品有
15,659,101.58 15,659,101.58
限责任公司
合计 16,612,737.40 16,612,737.40
（2） 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
或形成商誉的事项 计提 其他 处置 其他
新疆中基国际贸易有限责任
953,635.82 953,635.82
公司
石河子中基北泉蕃茄制品有
15,659,101.58 15,659,101.58
限责任公司
合计 16,612,737.40 16,612,737.40
14、 长期待摊费用
其他减少
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额
的原因
装修费 144,561.01 21,155.28 123,405.73
合计 144,561.01 21,155.28 123,405.73
15、 递延所得税资产
（1） 递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
差异
信用减值准备 2,710,368.79 406,555.32 2,707,616.73 406,142.51
固定资产减值准备 1,997,322.61 299,598.39 1,997,322.61 299,598.39
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存货跌价准备 392,181.33 58,827.20 392,181.33 58,827.20
未实现内部交易损益 2,086,476.39 521,619.10
合计 7,186,349.12 1,286,600.01 5,097,120.67 764,568.10
16、 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 43,461,868.26
合计 43,461,868.26
17、 短期借款
项目 期末余额 期初余额
保证借款 23,000,000.00
抵押借款 40,000,000.00
质押借款 2,001,824.99 12,006,655.56
合计 65,001,824.99 12,006,655.56
（1）中基健康产业股份有限公司向新疆银行股份有限公司昌吉中山南路分行借款 4000 万元， 合同编号：
2023 年新银昌借字第 01012 号，借款期限：2023 年 5 月 9 日至 2024 年 5 月 4 日，借款利率：5.2%；借款
方式：以公司下属全资子公司新疆中基红色番茄产业有限公司名下乌鲁木齐市天山区青年路 17 号 1-4-
401 房产作抵押。
（2）新疆中基红色番茄产业有限公司向新疆呼图壁农村商业银行股份有限公司借款 3,000.00 万元，合
同编号：HT2220230531141882。借款期限：2023 年 5 月 31 日至 2024 年 5 月 30 日；借款方式：担保（中
基 健康 产业 股份 有限 公司 ；借 款利 率： 5.10% ；截 至 2023 年 6 月 30 日 ，实 际借 款本 金余 额为
23,000,000.00 元。
（3）新疆中基天然植物纯化高新技术研究院有限公司向中国银行股份有限公司昌吉回族自治州分行借
款 200.00 万元，合同编号：17114RL202212613。借款期限：2022 年 12 月 29 日至 2023 年 12 月 28 日；借款
方式：质押借款；借款利率：3.65%，质押物：定期存单；截至 2023 年 6 月 30 日，借款本金余额
2,000,000.00 元，应付利息 1,824.99 元。
18、 应付账款
（1）应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
材料商品款 21,006,263.58 46,807,009.57
工程款 4,157,125.69 3,989,369.94
设备款 6,286,773.89 21,701,764.63
运费仓储费 1,092,733.90 2,317,131.38
租赁费 5,143,782.63 6,645,133.37
装修费 668,147.23 1,020,532.56
其他 6,213,936.46 4,826,454.20
水费 765,840.00 768,240.00
合计 45,334,603.38 88,075,635.65
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新疆生产建设兵团第二师国土资管局二十一
2,054,062.24 资金紧张
团分局
新疆旭日环保股份有限公司 2,000,000.00 资金紧张
江苏环球环境工程集团有限公司 1,679,000.63 资金紧张
新疆生产建设兵团农六师土地管理局五家渠
1,666,640.36 资金紧张
分局
新疆生产建设兵团第六师土地管理局 1,297,311.84 资金紧张
合计 8,697,015.07
19、 预收款项
（1） 预收账款列示
项目 期末余额 期初余额
预收锅炉处置款 314,457.14 720,646.85
合计 314,457.14 720,646.85
20、 合同负债
项目 期末余额 期初余额
预收货款 12,451,503.10 46,742,117.25
合计 12,451,503.10 46,742,117.25
21、 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,497,052.49 17,600,357.97 21,965,651.16 18,131,759.30
二、离职后福利-设定提存计
196,394.30 1,911,082.73 1,822,172.30 285,304.73
划
三、辞退福利 2,426,749.94 93,344.89 194,866.97 2,325,227.86
四、一年内到期的其他福利
五、非货币性福利
合计 25,120,196.73 19,604,785.59 23,982,690.43 20,742,291.89
（2） 短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补
14,177,726.70 14,944,506.65 19,377,512.07
贴 9,744,721.28
2、职工福利费 132,927.48 615,714.08 609,549.08 139,092.48
3、社会保险费 27,129.67 1,096,759.61 1,103,068.58 20,820.70
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项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
其中：医疗保险费 26,905.22 1,005,764.36 1,011,772.38 20,897.20
工伤保险费 214.53 90,049.82 90,340.85 -76.50
生育保险费 9.92 945.43 955.35 0
4、住房公积金 85,310.00 600,851.00 646,286.00 39,875.00
5、工会经费和职工教育经
8,073,958.64 342,526.63 229,235.43 8,187,249.84
费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 22,497,052.49 17,600,357.97 21,965,651.16 18,131,759.30
（3） 设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
养老保险费 188,249.52 1,645,395.53 1,657,036.97 176,608.08
失业保险费 8,144.78 51,705.20 52,069.01 7,780.97
企业年金 - 213,982.00 113,066.32 100,915.68
合计 196,394.30 1,911,082.73 1,822,172.30 285,304.73
（4） 辞退福利
项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额
辞退福利 2,426,749.94 93,344.89 194,866.97 2,325,227.86
合计 2,426,749.94 93,344.89 194,866.97 2,325,227.86
22、 应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 3,204,390.68 9,852,333.09
企业所得税 587,054.55 6,400,230.29
城市维护建设税 148,404.94 256,964.62
教育费附加 71,968.84 189,029.83
地方教育附加 45,179.23 123,219.90
印花税 15,088.44 44,189.66
个人所得税 433,160.84 430,372.29
合计 4,505,247.52 17,296,339.68
23、 其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付利息 31,870,730.00 30,314,673.51
应付股利 2,027,501.41 2,027,501.41
其他应付款 367,786,100.67 368,173,708.62
合计 401,684,332.08 400,515,883.54
（1）应付利息情况
项目 期末余额 期初余额
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项目 期末余额 期初余额
其他应付利息 31,870,730.00 30,314,673.51
合计 31,870,730.00 30,314,673.51
（2）应付股利情况
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 2,027,501.41 2,027,501.41
合计 2,027,501.41 2,027,501.41
注：超过 1 年未支付的应付股利，主要系资金紧张，未能按时支付股利。
（3）其他应付款情况
①按款项性质列示其他应付款
款项性质 期末余额 期初余额
单位往来款 317,525,135.89 319,521,213.46
破产重整 22,129,289.57 22,129,289.57
投标保证金 7,514,497.97 6,442,497.97
中介咨询费 731,037.74 731,037.74
押金及保证金 14,422,634.52 8,015,268.83
个人借款 99,873.96 268,760.96
销售佣金 4,214,559.86
其他 5,363,631.02 6,851,080.23
合计 367,786,100.67 368,173,708.62
② 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未结转或偿还原因
五家渠市众信资产管理有限公司 107,319,743.35 资金紧张
新疆国恒投资发展集团有限公司 95,000,000.00 资金紧张
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 91,088,807.53 资金紧张
中国光大银行银行股份有限公司呼和浩特分行 13,282,479.92 资金紧张
国家开发银行新疆维吾尔自治区分行 8,275,003.62 资金紧张
新疆生产建设兵团国有资产经营有限责任公司 3,393,572.02 资金紧张
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,167,643.99 资金紧张
合计 321,527,250.43
24、 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 285,714.24 319,772.49
一年内到期的长期借款
合计 285,714.24 319,772.49
25、 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
待结转销项税 1,618,695.40 6,076,475.24
合计 1,618,695.40 6,076,475.24
26、 长期借款
项目 期末余额 期初余额
保证及抵押借款 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
下属三级子公司五家渠中基天兴番茄制品有限公司向新疆玛纳斯农村商业银行股份有限公司借入五
年期借款 8000 万元，合同编号：HT2220230627221436。借款期限：2023 年 6 月 27 日至 2028 年 6 月 26 日。
借款方式：抵押借款，以本公司名下土地做抵押；借款利率：4.8%。
27、 预计负债
项目 期末余额 期初余额 形成原因
辞退福利 334,983.75 334,983.75 注1
未决诉讼 82,632,354.90 125,330,287.88 注2
合计 82,967,338.65 125,665,271.63
注 1：公司计划办公地址搬迁，对因公司搬迁导致员工计划离职人员提取了离职补偿金。
注 2：计提新疆锦晟胡杨资产管理有限公司案件赔偿款 81,847,052.75 元；计提新疆兵团建设工
程（集团）有限责任公司未执行金额 785,302.15 元。
28、 递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,724,534.64 16,400,000.00 176,915.37 18,947,619.27 政府拨款
小计 2,724,534.64 16,400,000.00 176,915.37 18,947,619.27
减：一年内到期
319,772.49 34,058.25 285,714.24
的递延收益
合计 2,404,762.15 16,400,000.00 142,857.12 18,661,905.03
其中，涉及政府补助的项目：
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本期计 本期冲 其 与资产
本期计入
本期新增补 入营业 减成本 他 相关/与
项目 期初余额 其他收益 期末余额
助金额 外收入 费用金 变 收益相
金额
金额 额 动 关
出口农产品质
与资产
量可追溯体系 34,058.25 34,058.25
相关
建设项目
兵团边境贸易
转移支付及促 与资产
2,690,476.39 142,857.12 2,547,619.27
进外贸稳增长 相关
调结构资金
财政拨款大气
污染防治-新型 16,400,000.00 16,400,000.00
燃气锅炉
合计 2,724,534.64 16,400,000.00 176,915.37 18,947,619.27
29、 股本
本期增减变动（+ 、-）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 771,283,579.00 771,283,579.00
合计 771,283,579.00 771,283,579.00
30、 资本公积
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 540,192,914.04 540,192,914.04
其他资本公积 363,428,995.56 363,428,995.56
一致行动人让渡股份 167,943,378.92 167,943,378.92
合计 1,071,565,288.52 1,071,565,288.52
31、 其他综合收益
本期发生金额
减：前
期计入
项目 期初余额 本年所 减：所 税后归 税后归 期末余额
其他综
得税前 得税费 属于母 属于少
合收益
发生额 用 公司 数股东
当期转
入损益
一、不能重分类进 - -
损益的其他综合收 50,903,893.7 50,903,893.7
益 4 4
其中：重新计量设
定受益计划变动额
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权益法下不能转损
益的其他综合收益
其他权益工具投资 - -
50,903,893.7 50,903,893.7
公允价值变动
4 4
企业自身信用风险
公允价值变动
二、将重分类进损
益的其他综合收益
其中：权益法下可
转损益的其他综合
收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计
入其他综合收益的
金额
其他债权投资信用
减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算
差额
- -
其他综合收益合计 50,903,893.7 50,903,893.7
4 4
32、 盈余公积
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 70,658,028.06 70,658,028.06
任意盈余公积 16,771,263.38 16,771,263.38
合计 87,429,291.44 87,429,291.44
33、 未分配利润
提取或分配
项目 本期金额 上期金额
比例（%）
调整前上期末未分配利润 -1,784,060,078.53 -1,803,850,612.84
调整期初未分配利润合计数（调增
-6,294,612.17
+，调减-）
调整后 期初未分配利润 -1,784,060,078.53 -1,810,145,225.01
加：本期归属于母公司股东的净利
38,087,031.59 26,085,146.48
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
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提取或分配
项目 本期金额 上期金额
比例（%）
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 -1,745,973,046.94 -1,784,060,078.53
34、 营业收入、营业成本
（1）主营业务收入和其他业务收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 286,077,739.30 100,583,757.73
其他业务收入 1,845,939.88 497,215.83
合计 287,923,679.18 101,080,973.56
主营业务成本 205,715,380.16 92,541,855.74
其他业务支出 1,265,481.65 138,084.98
合计 206,980,861.81 92,679,940.72
（2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下：
本期发生额 上期发生额
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
大桶原料酱 256,278,381.43 178,775,418.10 92,225,255.00 91,181,133.96
番茄红素 1,783,737.19 404,342.89 8,358,502.73 1,360,721.78
小包装番茄制品 24,926,810.68 23,863,559.17
农产品销售 3,088,810.00 2,672,060.00
合计 286,077,739.30 205,715,380.16 100,583,757.73 92,541,855.74
（3）主营业务收入及成本（分地区）列示如下：
本期发生额 上期发生额
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 营业成本
国内 263,614,919.45 192,852,233.46 100,583,757.73 92,541,855.74
国外 22,462,819.85 12,863,146.70
合计 286,077,739.30 205,715,380.16 100,583,757.73 92,541,855.74
（4）其他业务收入和其他业务成本
本期发生额 上期发生额
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
租赁服务 156,574.92 223,681.90 138,084.98
销售材料 1,673,283.55 1,265,481.65
采收收入
其他 16,081.41 273,533.93
合计 1,845,939.88 1,265,481.65 497,215.83 138,084.98
（5）2023 年 1-6 月主营业务收入按收入确认时间列示如下：
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项目 产品销售 其它 合计
在某一时点确认收入 286,077,739.30 286,077,739.30
合计 286,077,739.30 286,077,739.30
（6）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例（%）
新疆嘉德腾盛国际贸易有限公司 48,084,088.32 16.70
番茄家族（西安）食品有限责任公司 41,847,738.37 14.53
新疆新粮艳阳天番茄股份有限公司 35,876,643.81 12.46
天津天伟食品有限公司 35,382,565.67 12.29
新疆艳阳天国际贸易有限公司 22,462,819.85 7.80
合计 183,653,856.02 63.78
35、 税金及附加
税种 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%）
城建税 508,048.53 54,167.11 1.00、5.00、7.00
教育费附加 294,580.74 21,636.30 3.00
地方教育附加 196,387.15 14,424.19 2.00
房产税 397,013.39 273,398.09 1.20、12.00
土地使用税 843,398.88 843,398.88
车船使用税 4,311.71 2,716.36
印花税 169,633.26 39,753.60
合计 2,413,373.66 1,249,494.53
36、 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资性支出 -30,998.90 77,331.64
保险费 700,025.00
业务费 104,274.10
运输费 163,193.68
其他 108,328.40 71,101.81
通讯费 9,565.60
包装费 53,075.40
邮寄费 7,555.28 85,419.64
差旅费 117,636.83
租赁费 10,422.73
仓储保管费 12,078.83
展览费 259,870.81
广告费 22,573.17 54,501.24
办公费 8,102.81
合计 1,545,703.74 288,354.33
37、 管理费用
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项目 本期发生额 上期发生额
工资性支出 7,131,314.63 2,939,556.88
折旧费 6,274,646.83 6,526,062.40
聘请中介机构费 3,638,590.94 2,217,188.87
租赁费 1,008,810.35 195,734.00
其他 517,751.48 718,372.34
咨询费 1,512,569.93 273,348.40
保安服务费 39,619.04 143,731.20
办公费 60,081.69 277,511.03
差旅费 184,893.96 95,368.91
服务费 734,315.04
物业管理费 154,180.43 -78,898.69
无形资产摊销 38,858.64 38,858.64
残保金 42,320.05
业务招待费 51,559.74 37,067.00
长期待摊费用摊销 21,155.28 21,155.28
保险费 9,191.33
水电费 42,389.26 7,424.42
燃料费 70,596.41 965.00
材料修理费 1,600.00 99.01
合计 21,525,253.70 13,422,736.02
38、 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 8,375,952.66 8,106,397.47
减：利息收入 1,322,176.06 169,374.07
汇兑损失 535,513.72 42,286.17
减：汇兑收益 2,344,573.68 1,845,331.62
手续费 27,678.94 32,087.71
合计 5,272,395.58 6,166,065.66
39、 其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 185,415.37 258,946.10
代扣代缴个人所得税 3,005.53 1,578.66
合计 188,420.90 260,524.76
计入其他收益的政府补助：
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关：
出口农产品质量可追溯体系建设项目 34,058.25 35,579.46
兵团边境贸易转移支付及促进外贸稳增
142,857.12 142,857.12
长调结构资金
与收益相关：
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项目 本期发生额 上期发生额
稳岗补贴 8,500.00 30,509.52
六师拨付博士后专项资金 50,000.00
合计 185,415.37 258,946.10
40、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,278.53 -199.77
处置长期股权投资产生的投资收益 11,840.00 -199.77
合计 8,561.47 -199.77
41、 信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -17,909,233.08 -14,686,907.06
其他应收款坏账损失 5,438,287.38 -671,554.18
合计 -12,470,945.70 -15,358,461.24
42、 资产处置收益
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
处置未划分为持有待售的非流动资产
246,005.65 32,618.79 246,005.65
产生的利得或损失
其中：固定资产 246,005.65 32,618.79 246,005.65
合计 246,005.65 32,618.79 246,005.65
43、 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益
赔偿收入 950,464.81
无需支付的款项 14,636.66 14,636.66
罚款收入 53,175.22 20,700.00 53,175.22
捐赠收入 2,953.20 2,953.20
其他 126,771.03 2,497.30 126,771.03
合计 197,536.11 973,662.11 197,536.11
44、 营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益
非流动资产毁损报废损失 3,905.00 3,905.00
滞纳金 28,046.64 17,939.32 28,046.64
赔偿款 86,517.44 266,285.78 86,517.44
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计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益
其他 31.10 61,121.58 31.10
合计 118,500.18 345,346.68 118,500.18
45、 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 548,473.93 136.81
递延所得税 -521,619.10
合计 26,854.83 136.81
46、 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 1,254,523.20 15,946,439.53
利息收入 1,322,176.06 169,373.97
保证金 5,135,188.30 355,521.00
诉讼赔偿款 320,000.00
政府补助 16,411,569.95 82,088.18
其他 40,753.75 23,197.30
法院冻结资金 29,807,783.52 116,189.58
合计 53,971,994.78 17,012,809.56
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 10,871,977.48 1,556,372.44
三项期间费用 7,150,211.25 9,307,303.78
营业外支出 99,832.75 345,346.68
保证金 262,565.00
冻结资金 60,306.54
诉讼赔偿款 42,697,932.98 13,563,245.58
合计 60,819,954.46 25,095,140.02
47、 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 38,210,314.11 -27,162,956.54
加：信用减值损失 12,470,945.70 15,358,461.24
资产减值损失 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 22,099,965.27 21,758,827.59
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补充资料 本期发生额 上期发生额
产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 81,645.38 56,657.04
长期待摊费用摊销 21,155.28 21,155.28
资产处置损失（收益以“－”号填列） -246,005.65 -32,618.79
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,375,966.30 8,106,333.04
投资损失（收益以“－”号填列） -8,561.47 199.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -522,031.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） 115,163,294.37 71,008,741.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 265,536,162.23 24,033,464.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -356,332,992.41 23,315,111.94
其他 - 55,883.04
经营活动产生的现金流量净额 104,849,857.20 136,519,260.04
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 321,935,734.85 138,463,697.64
减：现金的年初余额 175,563,958.08 20,400,651.83
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 146,371,776.77 118,063,045.81
（2） 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 321,935,734.85 138,463,697.64
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 321,935,734.85 138,463,697.64
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 321,935,734.85 138,463,697.64
母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
48、 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2.65 7.2258 19.15
欧元 20.70 7.8771 163.05
应收款项
其中：美元 48,380,640.16
6,695,541.00 7.2258
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
49、 政府补助
（1）本期确认的政府补助
与资产相关 与收益相关
是否实际
补助项目 金额 冲减资产 递延 其他收 营业外 冲减成
递延收益 收到
账面价值 收益 益 收入 本费用
财政拨款大气污
16,400,000.00 16,400,000.00 是
染防治专项资金
稳岗补贴 8,500.00 8,500.00 是
合计 16,408,500.00 16,400,000.00 8,500.00
（2）计入当期损益的政府补助情况
补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用
兵团边境贸易转移支付及促进外贸
与资产相关 34,058.25
稳增长调结构资金
出口农产品质量可追溯体系建设项
与资产相关 142,857.12
目
稳岗补贴 与收益相关 8,500.00
合计 185,415.37
八、 合并范围的变更
1、新设子公司
无。
2、处置子公司
（1）2023 年 6 月 19 日，注销子公司上海中基医药科技有限公司；
（2）2023 年 6 月 17 日，注销子公司上海中基药业有限公司。
3、其他原因的合并范围变动
无。
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
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（1）企业集团的构成
持股比例（%）
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
通过设立或投资
1、新疆中基国际贸易有限责 乌鲁木齐青 乌鲁木齐青
进出口 70.60 等方式取得的控
任公司 年路17号 年路17号
股子公司
通过设立或投资
2、新疆新建国际招标有限责 乌鲁木齐青 乌鲁木齐青
招标代理 50.00 等方式取得的控
任公司 年路17号 年路17号
股子公司
新疆五家渠 新疆五家渠 同一控制下企业
3、新疆中基天然植物纯化高
9区天山北 9区天山北 技术开发 100.00 合并取得的全资
新技术研究院有限公司
路220-6号 路220-6号 子公司
新疆五家渠 新疆五家渠
同一控制下企业
4、新疆中基红色番茄产业有 市人民北路 市人民北路
农产品加工 100.00 合并取得的全资
限公司 梧 桐 东 街梧 桐 东 街
子公司
3092号 3092号
北京市朝阳 北京市朝阳
通过设立或投资
5、中基汇泽投资控股有限公 区东三环南 区东三环南
投资管理 100.00 等方式取得的全
司 路 17 号 B 座 路 17 号 B 座
资子公司
25B 25B
新疆喀什经 新疆喀什经 通过设立或投资
6、中基智慧农业发展有限公
济开发区川 济开发区川 农产品加工 100.00 等方式取得的全
司
渝大厦 渝大厦 资子公司
新疆石河子 新疆石河子 非同一控制下企
7、石河子中基北泉蕃茄制品
北泉镇2小 北泉镇2小 农产品加工 100.00 业 合 并 取 得 的 控
有限责任公司
区 区 股子公司
新疆昌吉回 新疆昌吉回
通过设立或投资
8、五家渠中基天兴番茄制品 族自治州玛 族自治州玛
农产品加工 80.00 等 方 式 取 得 的 全
有限责任公司 纳斯县新湖 纳斯县新湖
资子公司
农场 农场
新疆可克达 新疆可克达
通过设立或投资
9、可克达拉市中基天晟番茄 拉市六十四 拉市六十四
农产品加工 100.00 等 方 式 取 得 的 全
制品有限责任公司 团可克达拉 团可克达拉
资子公司
西街35号 西街35号
新疆五家渠 新疆五家渠
通过设立或投资
市人民北路 市人民北路
10、新疆中基药业有限公司 批发业 100.00 等方式取得的全
3092 号 156 3092 号 156
资子公司
号 号
新疆五家渠 新疆五家渠
通过设立或投资
11、新疆中基医药科技有限 市人民北路 市人民北路 研究和试验
100.00 等方式取得的全
公司 3092 号 157 3092 号 157 发展
资子公司
号 号
新疆乌鲁木 新疆乌鲁木 通过设立或投资
12、新疆中基健康销售有限
齐新疆软件 齐新疆软件 批发业 100.00 等方式取得的全
公司
园 园 资子公司
五家渠市22 五家渠市22 通过设立或投资
13、新疆秋实种业股份有限
区北海东街 区北海东街 农业 51.00 等方式取得的全
公司
1699号 1699号 资子公司
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注：新疆新建国际招标有限责任公司（以下简称“招标公司”），成立于 2001 年 3 月，是由本公司、新疆
亚鑫国际经贸股份有限公司、新疆银隆农业国际合作股份有限公司三名股东共同出资设立的，公司注册
资本 1,600 万元，其中本公司持股 800 万元，占注册资本的 50%，招标公司的全部管理层人员由本公司
委派，本公司对招标公司享有控制权，纳入合并范围内。
（2）重要的非全资子公司
少数股东的持 本期归属于少数 少数股东其他 期末少数股东权
子公司名称
股比例（%） 股东的损益 综合收益 益余额
新疆新建国际招标有限责任公司 50.00 -5,391.25 8,048,256.34
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆新建国际招
26,118,108.28 80,467.90 26,198,576.18 10,102,063.50 10,102,063.50
标有限责任公司
（续）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
新疆新建国际招
26,118,667.20 91,250.74 26,209,917.94 10,102,622.77 10,102,622.77
标有限责任公司
（续）
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动现 综合收益 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 金流量 总额 金流量
新疆新建
国际招标
-10,782.49 -10,782.49 -558.92 10,041.43 10,041.43 554.02
有限责任
公司
十、 与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、
信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、 市场风险
（1）外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元、英镑等外币项目结算，因此海
外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负
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债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易
和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临
现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影
响。
2、 信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、
应收票据、应收融资租赁款、贷款、以及债券、基金、理财产品等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资
质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用
期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
3、 流动性风险
流动风险为本公司在到期日无法履行财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析
负债结构和期限，以确保有足够的资金。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公
合计
价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）其他权益工具投资
注：其他权益工具投资，被投资公司净资产全部为负数，期末公允价值为 0。
十二、 关联方及关联交易
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1、 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 司的表决权比
比例（%） 例（%）
新疆生产建设兵团 国 有 资 产的 经 营
新疆五 213,628 万
第六师国有资产经 管 理 、 项目 投 资 16.18 16.18
家渠市 元
营有限责任公司 等
注：本公司实际控制人为新疆生产建设兵团第六师国有资产监督管理委员会。
2、 本公司的子公司情况
见本附注七、1、在子公司中的权益。
3、 本公司的合营及联营企业情况
本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下：
合营或联营企业名称 与本公司的关系
新疆徕远经贸投资（集团）有限责任公司 联营
新疆新农兆丰科技有限公司 联营
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
新疆国恒投资发展集团有限公司 本公司股东
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 本公司股东
新疆中泰农业发展有限责任公司 其他关联方
新疆新农现代投资发展有限公司 高管关联公司
新疆中泰化学股份有限公司 高管关联公司
5、 关联方交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况
金额
关联方名称 关联交易内容
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
新疆中泰农业发展有限责任公司 化肥 1,265,481.65
合计 1,265,481.65
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（2）关联租赁情况
①本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新疆生产建设兵团第六师国有资产经
房屋建筑物 391,467.85 195,734.00
营有限责任公司
（3）关联方资金拆借
本期拆借：
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明
拆入：
新疆生产建设兵团第六师
国有资产经营有限责任公 140,000,000.00 2021/7/15 2023/7/14 已展期
司
注 1：截至 2023 年 6 年 30 日，子公司新疆中基红色番茄产业有限公司向新疆生产建设兵团第六师
国有资产经营有限责任公司拆借资金余额为 91,088,807.53 元，2023 年 1-6 月产生的利息为 2,747,845.68 元。
注 2：截至 2023 年 6 年 30 日，子公司新疆中基红色番茄产业有限公司向新疆国恒投资发展集团有
限公司拆借资金余额为 95,000,000.00 元，2023 年 1-6 月产生的利息为 2,066,250.00 元。
上期拆借：
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明
拆入：
新疆生产建设兵团第六师
国有资产经营有限责任公 140,000,000.00 2021/7/15 2023/7/14 已展期
司
注 1：截至 2022 年 12 年 31 日，子公司新疆中基红色番茄产业有限公司向新疆生产建设兵团第六师
国有资产经营有限责任公司拆借资金余额为 91,088,807.53 元，2022 年度产生的利息为 5,552,427.09 元。
注 2：截至 2022 年 12 年 31 日，子公司新疆中基红色番茄产业有限公司向新疆国恒投资发展集团有
限公司拆借资金余额为 95,000,000.00 元，2022 年度产生的利息为 4,132,500.00 元。
（4）其他关联交易
无。
6、 关联方应收应付款项
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（1）应收项目
期末余额 期初余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收股利
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64
合计 214,772.64 214,772.64 214,772.64 214,772.64
（2）应付项目
项目名称 期末余额 期初余额
应付账款
新疆中泰农业发展有限责任公司 1,379,375.00
合计 1,379,375.00
其他应付款:
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 91,088,807.53 92,628,807.53
新疆国恒投资发展集团有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
新疆生产建设兵团投资有限责任公司 3,167,643.99 3,167,643.99
新疆新农现代投资发展有限公司 297,000.00 880,000.00
合计 189,553,451.52 191,676,451.52
应付利息：
新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司 151,814.68 1,864,662.41
新疆国恒投资发展集团有限公司 29,807,649.99 27,741,399.99
合计 29,959,464.67 29,606,062.40
7、 关联方承诺
无。
十三、 股份支付
无。
十四、 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）本公司诉天津万事达印铁包装容器有限公司租赁合同纠纷事件
本公司于 2016 年 8 月 1 日收到天津市第二中级人民法院（以下简称“天津二中院”）送达的《受理
案件通知书》。因本公司与天津万事达印铁包装容器有限公司（以下简称“万事达公司”）发生租赁经营
合同纠纷，本公司向天津二中院提起诉讼。
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2014 年 3 月 1 日，本公司、万事达公司及第三人天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）
签订《委托经营管理协议》。由本公司将旗下的全资子公司中辰制罐委托给万事达公司全面经营管理，
万事达公司自行组织生产销售，并对委托经营管理期间形成的债权债务负责。委托经营期限自 2014 年 5
月 1 日起至 2018 年 4 月 30 日止。协议签订后，双方于 2014 年 4 月 30 日办理资产、财务、全面工作交接
手续。2014 年 5 月 1 日，万事达公司正式对中辰制罐进行全面经营管理。依据协议第三条第二款约定，
万事达公司每年应给付本公司 1,060 万元委托经营管理费；依据协议第三条第三款、第四款约定，万事
达公司每年应给予本公司利润款 201 万元；依据协议第八条约定，万事达公司应向本公司交纳风险保证
金 200 万元；依据协议第十一条第三款约定，万事达公司如违法本协议的规定，未按照规定支付委托经
营管理费及利润分成，应承担违约责任（未缴纳委托经营管理费总额的 20%）。
万事达公司自 2014 年 5 月 1 日至 2015 年 11 月 2 日接管一年半内，应向本公司交纳委托经营管理费
1,590 万元（1,060×1.5），实际分文未交；应交纳利润款 301.50 万元（670×30%×1.5），实际分文未交；
应交纳风险保证金 200 万元，分文未交。依据协议相关违约的约定，万事达公司应承担违约补偿金为
318 万元（1,590×20%）,分文未交。在生产过程中，万事达公司使用了本公司马口铁等原材料，价值约
18,100,667.52 元，虽经对账，但也未予偿还。万事达公司租赁托管期间，致使本公司净资产减少
10,989,791.64 元，依据协议应予补偿。本公司为万事达公司垫付两个冬季采暖费合计 560,171.96 元，也未
归还，直接占用本公司交接时留抵税款 4,030,088.11 元，万事达公司不同意返还。
2015 年 11 月 2 日，本公司、万事达公司和中辰制罐达成《谈判纪要》，三方同意终止委托经营管理
协议，将中辰制罐交还给本公司经营，由本公司对万事达公司租赁托管经营期间的中辰制罐财务账目进
行审计。
2015 年 11 月，本公司派审计人员对委托经营管理期间中辰制罐财务账目进行审计，并将审计结果
通报给万事达公司。万事达公司认为基本属实，但有关项目没能达成一致，致使企业清算和移交工作搁
浅。2016 年上半年，本公司多次要求万事达公司清算和移交，但万事达公司却以中辰制罐的其他买卖
合同欠款纠纷为由拒绝清算和移交，致使本公司不能收回企业自主经营。
鉴此，万事达公司严重违反了合同约定，致使本公司不能实现合同目的，损害了本公司合法权益。
万事达公司拒绝清算和移交，又给本公司造成迟延接收 7 个月（截止到起诉时）的直接经济损失。依据
协议第十一条第五款规定，万事达公司应该承担多占用 7 个月的经济补偿金 6,183,333.33 万元。鉴于上
诉情况，本公司请求法院判令万事达公司与本公司对中辰制罐进行清算，将中辰制罐的经营管理权和人、
财、物全部移交给本公司；判令万事达公司共赔偿本公司包括管理费、垫款、保证金的合计
67,877,894.95 元。
2017 年 3 月 30 日，公司收到天津二中院送达的《民事判决书》（2016）津 02 民初 526 号《民事判决
书》：1.驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求；2.案件受理费 396,795.00 元，由原告中基健康
产业股份有限公司负担。公司不服天津二中院（2016）津 02 民初 526 号的《民事判决书》判决，向天津
高院提出了上诉。经过天津高院开庭审理后，于 2017 年 12 月 26 日下达了（2017）津民终 371 号《民事
裁定书》，依法裁定如下：1、撤销天津二中院《民事判决书》（2016）津 02 民初 526 号；2、本案发回天
津二中院重审。
经天津市第二中级人民法院审理，2018 年 7 月 16 日作出（2018）津 02 民初 70 号民事判决书，具体
判决如下：一、被告天津万事达印铁包装容器有限公司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康产业
股份有限公司支付委托经营管理费 9,994,740.00 元及利息（以 9,994,749.00 元为基础，按照中国人民银行
同期贷款利率自 2015 年 12 月 1 日起计算至实际给付之日止）；二、被告天津万事达印铁包装容器有限公
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司于本判决生效之日起十日内向原告中基健康产业股份有限公司赔偿存货损失 18,100,667.52 元与留抵税
款损失 4,030,088.11 元；三、驳回原告中基健康产业股份有限公司的其他诉请。案件受理费 396,795.00 元，
由原告中基健康产业股份有限公司负担 198,397.00 元，由被告天津万事达印铁包装容器有限公司负担
198,398.00 元，原告预交部分不再退还，由被告径行给付。
万事达公司不服天津市第二中级人民法院的（2018）津 02 民初 70 号《民事判决书》判决，向天津
高级人民法院提起了上诉，天津市高级人民法院于 2018 年 10 月 16 日进行了开庭审理，并于 2020 年 11
月 27 日发布（2018）津民终 382 号判决书：
1、撤销天津市第二中级人民法院的（2018）津 02 民初 70 号《民事判决书》判决；
2、驳回中基健康产业股份有限公司全部诉讼请求。
本案因与天津万事达印铁包装容器有限公司诉天津中辰制罐有限公司买卖合同纠纷事件，法院已合
并审理
中基健康、中辰制罐不服天津市高级人民法院（2018）津民终 382 号判决，向天津市第三中级人民
法院上诉，天津市第三中级人民法院于 2021 年 3 月 15 日立案审理，并于 2021 年 8 月 16 日作出（2021）
津 03 民初 668 号判决：驳回中基健康、中辰制罐的诉讼请求。
中基健康、中辰制罐不服天津市第三中级人民法院（2021）津 03 民初 668 号判决，向天津市高级人
民法院上诉，天津市高级人民法院于 2021 年 10 月 18 日立案审理，并于 2022 年 2 月 14 日作出（2021）
津民终 962 号判决：维持原判。
（2）天津万事达印铁包装容器有限公司诉天津中辰制罐有限公司买卖合同纠纷事件
2016 年 6 月 7 日，天津中辰制罐有限公司（以下简称“中辰制罐”）收到天津市津南区人民法院送达
的《应诉通知书》、《举证通知书》、《传票》、《民事起诉状》等相关文书。因中辰制罐与万事达公司发生
买卖合同纠纷，被万事达公司向天津市津南区人民法院提起诉讼。
2014 年 11 月 2 日，中辰制罐与万事达公司签订《采购合同》、《劳保采购合同》，万事达公司依据合
同约定向中辰制罐提供各种制罐所用的原辅材料及相关劳保用品。业务流程为，中辰制罐按所需要的材
料向万事达公司下达订单，万事达公司按订单约定的日期和数量将订单物资给中辰制罐送达到指定地点。
约定付款时间为中辰制罐收到物资后 30 天内支付货款。但由于中辰制罐原因，货款都一直无法按合同
约定的时间支付，截止到 2016 年 4 月 30 日，中辰制罐累计欠万事达公司货款 27,286,749.53 元，万事达
公司为维护己方的合法权益，万事达公司向天津市津南区人民法院提出诉讼请求，请求依法判定中辰制
罐给付万事达公司货款 27,286,749.53 元及逾期利息。2017 年 1 月 6 日，天津市津南区人民法院作出
（2016）津 0112 民初 3787 号民事判决书：1.判决中辰制罐于判决生效后三日内给付万事达公司货款
27,254.832.48 元；2.驳回万事达公司的其他诉讼请求。3.案件受理费 89,117.00 元，保全费 5,000.00 元，共
计 94,117.00 元,原告万事达公司承担 110.00 元，被告中辰制罐承担 94,007.00 元。中辰制罐不服一审判决，
已上诉至天津市第二中级人民法院。
天津二中院经过开庭后，于 2018 年 1 月 15 日下达了（2017）津 02 民终 8272 号《民事裁定书》,该
院认为：本案在审理过程中，案外人中基健康作为原告诉万事达公司，中辰制罐企业租赁经营合同纠纷
一案正在审理，尚未审结。本案所涉买卖合同期间在中基健康、万事达公司、中辰制罐签订的《委托经
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营管理协议》的履行期间内。因本案必须以另一案的审理结果为依据，而另一案尚未审结。依照《中华
人民共和国民事诉讼法》第一百五十条第一款第五项规定，裁定如下：本案中止诉讼。
2018 年 4 月 2 日，天津二中院恢复审理，并于 2020 年 4 月 23 日重新作出（2017）津 02 民终 8272 判
决：驳回中辰制罐上诉，维持原判。
本案因与天津万事达印铁包装容器有限公司租赁合同纠纷案件相关联，法院已合并审理，
中基健康、中辰制罐不服天津市高级人民法院（2018）津民终 382 号判决，向天津市第三中级人民
法院上诉，天津市第三中级人民法院于 2021 年 3 月 15 日立案审理，并于 2021 年 8 月 16 日作出（2021）
津 03 民初 668 号判决：驳回中基健康、中辰制罐的诉讼请求。
中基健康、中辰制罐不服天津市第三中级人民法院（2021）津 03 民初 668 号判决，向天津市高级人
民法院上诉，天津市高级人民法院于 2021 年 10 月 18 日立案审理，并于 2022 年 2 月 14 日作出（2021）
津民终 962 号判决：维持原判。
2019 年，本公司已将中辰制罐股权全部转让。
（3）奎屯农工商总场追加中基健康产业股份有限公司（以下简称“中基公司”）被执行人
2019 年 6 月中旬，中基公司接到兵团第七师中级人民法院招开听证会的传票，该案起因是奎屯农工
商总场与新疆中基蕃茄制品有限责任公司关于关联交易损害责任纠纷一案中，在判决生效后却无法找到
被执行人，因新疆中基蕃茄制品有限责任公司在 2015 年之前是中基公司的全资子公司，在 2015 年被一
元转让给深圳某公司，而新疆中基蕃茄制品有限责任公司在 2014 年进行破产重整过程中奎屯农工商总
场未能申报债权，奎屯农工商总场以此为由，将中基健康产业股份有限公司申请追加为被执行人。在新
疆中基蕃茄制品有限责任公司破产重整结束后，为解决奎屯农工商总场未能申报的债权，破产管理人在
破产管理人账户内留存有 2400 多万元用于解决该债权问题（当年实际清偿比例为 10.14%）。该案经兵团
第七师中级人民法院召开听证，于 2019 年 10 月 20 日作出了（2019）兵 07 执异 1 号执行裁定书，裁定将
中基公司作为被执行人。
公司已经向兵团第七师中级人民法院提起了执行异议之诉，兵团第七师中级人民法院于 2020 年 5
月 20 日作出了（2019）兵 07 民初 6 号民事判决书，驳回原告中基健康产业股份有限公司的诉讼请求。
公司不服执行异议之诉判决结果，于 2020 年 6 月 10 日向新疆维吾尔自治区高级法院生产建设兵团
分院提起上诉。
2020 年 12 月 11 日，经新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院审理，作出了（2020）兵
民终 85 号民事判决书：驳回上诉，维持原判。
新疆锦晟胡杨资产管理有限公司（原奎屯农工商总场）向新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院申请
强制执行，（2021）兵 0701 执 13 号之一裁定如下：一冻结、扣划、扣留或提取被执行人新疆中基蕃茄制
品有限责任公司、中基健康产业股份有限公司存款、收入 123,970,926.36 元；二、迟延履行期间的利息
按实际付款时间计算；三、若上述款项不足，则查封、扣押被执行人新疆中基蕃茄制品有限责任公司、
中基健康产业股份有限公司相应价值的财产。
中基公司收到新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院送达的《协助执行通知书》（2021）兵 0701 执 13
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号。新疆生产建设兵团第七师中级人民法院作出（2019）兵 07 执 5 号之一执行裁定书和（2019）兵 07
执异 1 号执行裁定书，指定该案由奎屯垦区法院执行。依据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十
二条、第二百四十三条、第二百四十四条规定，协助执行以下事项：
1、冻结被执行人中基健康持有的红色番茄 100%的股权所对应的股息、红利 12,397.092636 万元。
2、冻结期限 3 年（自 2021 年 9 月 7 日起至 2024 年 9 月 6 日止）。
2022 年 3 月 29 日，中基健康收到最高院的民事裁定书〔2021〕最高法民申 5690 号，最高院驳回了
中基健康的再审申请。
中基健康和锦晟胡杨公司于 2022 年 4 月 12 日签订了《执行和解协议》，其中，协议第三条约定被
执行人中基健康产业股份有限公司承诺于 2022 年 12 月 10 日之前分三笔向奎屯垦区人民法院支付共计人
民币 1980 万元。第一笔于 2022 年 4 月 2 日之前支付 500 万元，第二笔于 2022 年 6 月 1 日前支付人民币
500 万元，第三笔于 2022 年 12 月 10 之前支付人民币 980 万元。协议第四条约定中基健康在按照协议第
三条履行支付义务的同时，针对其他未履行的债务，中基健康产业股份有限公司于 2022 年 9 月 30 日前
以其位于乌鲁木齐市天山区青年路阳光花苑 A 座 1-5-501 房产、新疆中基红色番茄产业有限公司位于乌
鲁木齐市天山区青年路阳光花苑 A 座 1-4-401 房产经双方确认的专业机构评估后作价抵偿上述债务；如
被执行人未按照本协议进行以物抵偿或以物抵债后未偿还完毕所有款项，剩余全部未清偿的债务，被执
行人在 2022 年 12 月 30 日之前以现金偿还方式完成清偿义务。
中基健康于 2022 年 4 月 12 日签署《执行和解协议》后，新疆生产建设兵团奎屯垦区人民法院于
2022 年 4 月 12 日下达（2021）兵 0701 执 13 号之二执行裁定书，裁定如下：解除中基健康产业股份有限
公司名下银行账户的冻结；解除中基健康产业股份有限公司持新疆中基红色番茄产业有限公司、中基中
医药科技（新疆）有限公司、中基应急医疗（新疆）有限公司、新疆昆仑石番茄产业投资中心合伙企业
（有限合伙）股权的冻结，本裁定立即执行。
截至 2023 年 6 月 30 日，中基健康已支付上述款项，并与 2023 年 4 月 27 日签署《房屋交接确认书》，
双方正在就抵债房产已进行交割，正在办理过户相关手续。
（4）新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司诉新疆中基红色番茄产业有限公司建设工程施
工合同纠纷案件
2018 年 11 月 2 日，芳草湖垦区人民法院作出（2018）兵 0603 民初 854 号民事判决，判决如下：一、
被告新疆中基红色番茄产业有限公司给付原告新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司工程款
3,016,324.00 元、利息 1,448,288.00 元，合计 4,464,612.00 元，于本判决生效后十五日内付清；二、驳回新
疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司的其他诉讼请求。案件受理费 44,682.00 元、邮寄费
44.40 元，合计 44,726.40 元，由新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司负担 2,556.40 元，由新
疆中基红色番茄产业有限公司负担 42,170.00 元。
公司不服，提起上诉。经过新疆生产建设兵团第六师中级人民法院审理，于 2019 年 2 月 20 日作出
了(2019)兵 06 民终 50 号民事判决书，判决如下：本案按上诉人新疆中基红色番茄产业有限公司自动撤
回上诉处理，一审判决自本裁定送达之日起发生法律效力。
新疆生产建设兵团芳草湖垦区人民法院作出（2020）兵 0603 执异 1 号裁定。
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执行法院于 2019 年 11 月 6 日作出（2019）兵 0603 执 408 号之一执行裁定书，查封了被执行人中基
公司名下位于新疆乌鲁木齐市头屯河区、3 栋 1 至 3 层、4 栋 1 至 3 层房屋及土地使用权，查封期限为叁
年。因土地拆迁，执行法院于 2019 年 11 月 28 日作出（2019）兵 0603 执 408 号之三执行裁定书，解除了
对异议房产的查封。并于 2019 年 12 月 2 日作出（2019）兵 0603 执 408 号之四执行裁定，依法查封了被
执行人中基公司位于新疆兵团第六师芳草湖总场中基公司芳草湖分公司和天湖分公司的八台番茄采收机。
新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司不服新疆生产建设兵团芳草湖垦区人民法院
（2020）兵 0603 执异 1 号执行裁定，向新疆生产建设兵团第六师中级人民法院申请复议。复议请求：1、
执行法院在查封上述房产时，上述房产仍登记在被执行人中基公司名下，如已被征收，房产产籍证明应
当早已注销，故查封正确，解封错误；2、执行法院查封房产后，征收单位五一农场并未提出案外人执
行异议，因此查封正确；3、执行法院在审查复议申请人的执行过程中，未开庭进行审查，复议申请人
无法核实查封房产的征收补偿协议是否真实、合法、有效。请求撤销执行法院（2020）兵 0603 执异 1 号
执行裁定，重新查封解封的房产
经过新疆生产建设兵团第六师中级人民法院审理，于 2020 年 6 月 4 日作出了（2020）兵 06 执复 1
号执行裁定书，裁定如下：驳回复议申请人新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司的申请,
维持新疆生产建设兵团芳草湖垦区人民法院(2020)兵 0603 执异 1 号执行裁定。
公司不服芳草湖垦区人民法院（2018）兵 0603 民初 854 号民事判决，向新疆生产建设兵团第六师中
级人民法院申请再审。
经过新疆生产建设兵团第六师中级人民法院审理，于 2020 年 7 月 6 日作出了（2020）兵 06 民申 2
号民事裁定书，裁定如下：驳回新疆中基红色番茄产业有限公司的再审申请。
芳草湖垦区人民法院于 2020 年 7 月 6 日作出了（2019）兵 0603 执 408 号之四执行裁定书，裁定如下：
划拨被执行人新疆中基红色番茄产业有限公司在中国农业银行 30006301040011013 账户内存款人民币
1,034,660.00 元。
2022 年 7 月，新疆中基红色番茄产业有限公司与新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司
签署《以物抵债协议》，将法院判决剩余 4,774,763.05 元用红色番茄拥有的番茄酱出售给第三方，销售收
款金额用于赔偿欠款，不足部分以自有现金进行赔偿。
截至 2022 年 12 月 31 日，已支付 3,989,460.90 元，剩余金额尚未履行完毕。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无。
3、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、其他或有负债及其财务影响
无。
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十五、 承诺事项
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十六、 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十七、 其他重要事项
1、前期差错更正
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要事项
（1）2019 年 7 月 2 日，本公司第一大股东新疆生产建设兵团第六师国有资产经营有限责任公司向中国
工商银行股份有限公司五家渠支行借款，以持有本公司 59,621,900 股股票质押，占公司总股本的 7.73%，
质押到期日至办理解除质押登记之日。
（2）公司拟筹划发行股份购买资产并募集配套资金，本次交易拟通过发行股份方式收购新疆新粮艳阳
天番茄股份有限公司（以下简称“标的公司”）100.00%股权，同时公司拟向不超过 35 名特定投资者非
公开发行股份募集配套资金。本次交易的交易对方为新疆中泰农业发展有限责任公司、新疆粮油集团有
限责任公司、新疆艳阳天番茄制品有限责任公司，并于 2023 年 4 月 24 日获得本公司股东大会审议通过。
2023 年 7 月 28 日，深圳证券交易所已受理本公司提交的购买资产并募集配套资金申请文件，截止
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财务报告报出日，交易尚未完成。
（3）本公司子公司中基智慧农业发展有限公司已于 2023 年 6 月 21 日进行工商注销，但该公司银行账户
于 2023 年 8 月注销完毕，报告期内，该子公司仍纳入合并范围。
十八、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）以摊余成本计量的应收账款
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 31,228,689.94 31,228,689.94
合计 31,228,689.94 31,228,689.94
续表
期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
应收账款 31,228,689.94 31,228,689.94
合计 31,228,689.94 31,228,689.94
（2）坏账准备
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
① 2023 年 6 月 30 日，单项计提坏账准备：
整个存续期
应收账款（按单位） 应收账款 预期信用损 坏账准备 理由
失率(%)
上海市海慧国际贸易有限公司 6,052,169.22 100.00 6,052,169.22 预计无法收回
王正新 2,277,608.07 100.00 2,277,608.07 预计无法收回
新疆全食食品有限公司 533,525.50 100.00 533,525.50 预计无法收回
福建苏曼文化体育发展有限公司 18,425.00 100.00 18,425.00 预计无法收回
兵团农六师机关 8,720.00 100.00 8,720.00 预计无法收回
合计 8,890,447.79 8,890,447.79
② 2023 年 6 月 30 日，组合计提坏账准备：
整个存续期预期信用损
账龄 账面余额 坏账准备
失率(%)
5 年以上 22,338,242.15 100.00 22,338,242.15
合计 22,338,242.15 22,338,242.15
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③ 坏账准备的变动
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
应收账款坏账准备 31,228,689.94 31,228,689.94
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 30,510,114.17 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 97.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 30,510,114.17 元。
占应收账
应收账款 款总额的
单位名称 账龄 坏账准备余额
期末余额 比例
（%）
江阴华西棉麻有限公司 20,354,829.97 5 年以上 65.18 20,354,829.97
上海市海慧国际贸易有限公
6,052,169.22 5 年以上 19.38 6,052,169.22
司
王正新 2,277,608.07 5 年以上 7.29 2,277,608.07
陕西恒越贸易有限公司 981,000.00 5 年以上 3.15 981,000.00
陕西塞马国际贸易有限公司 844,506.91 5 年以上 2.70 844,506.91
合计 30,510,114.17 97.70 30,510,114.17
2、其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收股利
其他应收款 42,905,265.32 518,023,298.37
合计 42,905,265.32 518,023,298.37
（1）应收股利情况：
①应收股利分类列示：
期末余额
项目
金额 坏账准备 账面价值
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64
新疆新建国际招标有限责任公司 600,000.00 600,000.00
合计 814,772.64 814,772.64
续表：
期初余额
项目
金额 坏账准备 账面价值
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 214,772.64
新疆新建国际招标有限责任公司 600,000.00 600,000.00
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期初余额
项目
金额 坏账准备 账面价值
合计 814,772.64 814,772.64
②坏账准备：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来 12 个月内 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
预期信用损失
信用减值) 信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 814,772.64 814,772.64
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 6 月 30 余额 814,772.64 814,772.64
③重要的账龄超过 1 年的应收股利：
未收回的 是否发生减值
项目 期末余额 账龄
原因 及判断依据
对方资金
新疆新建国际招标有限责任公司 600,000.00 5 年以上 是
紧张
公司已注
新疆亚鑫国际经贸股份有限公司 214,772.64 5 年以上 是
销
合计 814,772.64
（2）其他应收款情况：
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 228,566,896.50 185,661,631.18 42,905,265.32
合计 228,566,896.50 185,661,631.18 42,905,265.32
续表
期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 702,658,247.99 184,634,949.62 518,023,298.37
合计 702,658,247.99 184,634,949.62 518,023,298.37
① 坏账准备
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2023 年 6 月 30 日，其他应收款坏账准备如下：
期末余额
类别
预期信用损
账面余额 坏账准备 账面价值
失率%
按单项计提坏账准备 89,469,209.05 89,143,677.83 99.64 325,531.22
按组合计提坏账准备 139,097,687.45 96,517,953.35 69.39 42,579,734.10
合计 228,566,896.50 185,661,631.18 81.23 42,905,265.32
A. 2023 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款且单项计提坏账准备：
整个存续期
其他应收款（按单位） 其他应收款 预期信用损 坏账准备 理由
失率（%）
预计可收回的可
李联 11,186,640.00 97.09 10,861,108.78
能性
合计 11,186,640.00 97.09 10,861,108.78
B. 2023 年 6 月 30 日，处于第三阶段的其他应收款且单项计提坏账准备：
整个存续期
其他应收款（按单位） 其他应收款 预期信用损 坏账准备 理由
失率（%）
新疆生产建设兵团建设工程(集团)
54,221,193.73 100.00 54,221,193.73 预计无法收回
有限责任公司
新疆生产建设兵团投资有限责任公
11,910,004.59 100.00 11,910,004.59 预计无法收回
司
天津万事达印铁包装容器有限公司 7,066,666.67 100.00 7,066,666.67 预计无法收回
兵团财务局 2,952,000.00 100.00 2,952,000.00 预计无法收回
新疆生产建设兵团国有资产经营有
1,989,523.80 100.00 1,989,523.80 预计无法收回
限责任公司
于骤 140,722.50 100.00 140,722.50 无法收回
闵捷 2,457.76 100.00 2,457.76 无法收回
合计 78,282,569.05 78,282,569.05
C. 2023 年 6 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款且按组合计提坏账准备：
期末余额
账龄 未来 12 个月内预期
金额 比例（%） 坏账准备
信用损失率（%）
1 年以内 309,206.79 100.00
合计 309,206.79 100.00
D. 2023 年 6 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款且按组合计提坏账准备：
项目 账面余额 整个存续期预期信用 坏账准备
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损失率（%）
关联方组合 46,851,189.11 20.45 9,580,661.80
账龄组合 91,937,291.55 94.56 86,937,291.55
合计 138,788,480.66 69.54 96,517,953.35
其中按账龄组合计提坏账准备明细：
期末余额
账龄 整个存续期预期信用
金额 比例（%） 坏账准备
损失率%
1至 2年
2至 3年 15.00
3至 4年 20.00
4至 5年 10,000,000.00 10.88 5,000,000.00 50.00
5 年以上 81,937,291.55 89.12 81,937,291.55 100.00
合计 91,937,291.55 100.00 86,937,741.55
E.坏账准备的变动：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预
坏账准备 合计
内预期信用损 信用损失(未发生 期信用损失(已
失 信用减值) 发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 106,352,380.57 78,282,569.05 184,634,949.62
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提 1,026,231.56 1,026,231.56
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 6 月 30 余额 107,378,612.13 78,282,569.05 185,661,181.18
②其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
单位往来款 149,288,244.75 623,425,638.37
破产重整 68,120,722.12 68,120,722.12
托管费 7,066,666.67 7,066,666.67
备用金及个人借款 922,601.08 846,056.17
贷款保证金 2,952,000.00 2,952,000.00
押金及保证金 8,000.00
其他 216,661.88 239,164.66
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合计 228,566,896.50 702,658,247.99
③期末其他应收款中欠款金额前五名
占其他应收
是否为 其他应收款
单位名称 款项性质 账龄 款总额的比 坏账准备余额
关联方 期末余额
例（%）
天津中辰番茄制 4-5 年、5
是 往来款 90,604,011.64 39.64 85,604,011.64
品有限公司 年以上
新疆生产建设兵
团建设工程（集
否 破产重整 54,221,193.73 5 年以上 23.72 54,221,193.73
团）有限责任公
司
1 年以
新疆中基医药科
否 往来款 23,702,467.92 下、1-2 10.37
技有限公司
年、2-3 年
新疆生产建设兵
团投资有限责任 是 破产重整 11,910,004.59 5 年以上 5.21
公司
李联 是 股权转让款 11,186,640.00 4-5 年 4.89 10,861,108.78
合计 191,624,317.88 83.84 150,686,314.15
3、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 834,534,575.97 316,361,470.30 518,173,105.67 357,752,970.30 316,361,470.30 41,391,500.00
对联营、合营
2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01 2,174,844.01
企业投资
合计 836,709,419.98 318,536,314.31 518,173,105.67 359,927,814.31 318,536,314.31 41,391,500.00
（2） 对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆中基国际贸易有限责任
3,530,000.00 3,530,000.00
公司
新疆新建国际招标有限责任
8,000,000.00 8,000,000.00
公司
新疆中基红色蕃茄产业有限
254,828,527.00 496,781,605.67 751,610,132.67
公司
新疆中基天然植物纯化高新
31,392,943.30 31,392,943.30
技术研究院有限公司
中基汇泽投资控股有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中基智慧农业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
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被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆中基药业有限公司 5,001,500.00 5,001,500.00
新疆中基医药科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海中基药业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
上海中基医药科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
新疆中基健康销售有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
新疆秋实种业股份有限公司
小计 357,752,970.30 496,781,605.67 20,000,000.00 834,534,575.97
减：长期股权投资减值准备 316,361,470.30 316,361,470.30
账面价值 41,391,500.00 538,173,105.67
（3） 对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益
追加投资 减少投资
投资损益 益调整 变动
一、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股
2,174,844.01
份有限公司
新疆徕远经贸投资
（集团）有限责任公
司
合计 2,174,844.01
续表
本期增减变动
减值准备期末
被投资单位 宣告发放现金股利 计提减值 期末余额
其他 余额
或利润 准备
一、联营企业
新疆亚鑫国际经贸股
2,174,844.01 2,174,844.01
份有限公司
新疆徕远经贸投资
（集团）有限责任公
司
合计 2,174,844.01 2,174,844.01
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
新疆中基国际贸易有限责任
3,530,000.00 3,530,000.00
公司
新疆中基红色蕃茄产业有限
254,828,527.00 254,828,527.00
公司
新疆中基天然植物纯化高新
31,392,943.30 31,392,943.30
技术研究院有限公司
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中基健康产业股份有限公司 2023 年半年度报告全文
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
中基汇泽投资控股有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中基智慧农业发展有限公司 6,610,000.00 6,610,000.00
新疆中基医药科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
新疆亚鑫国际经贸股份有限
2,174,844.01 2,174,844.01
公司
合 计 318,536,314.31 318,536,314.31
4、营业收入、营业成本
（1） 主营业务收入和其他业务收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入 16,513.76 16,513.76
合计 16,513.76 16,513.76
主营业务成本
其他业务支出 90,088.14
合计 90,088.14
（2）其他业务收入和其他业务成本
本期发生额 上期发生额
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
出租固定资产 16,513.76 16,513.76 90,088.14
合计 16,513.76 16,513.76 90,088.14
5、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -141,842.92 -407.68
合计 -141,842.92 -407.68
十九、 补充资料
1、非经常性损益项目
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 253,940.65
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国
185,415.37
家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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项目 本期发生额 说明
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负
债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,667.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计 522,023.95
所得税影响额 772.57
少数股东权益影响额（税后）
合计 521,251.38
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常
性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 33.31 0.05 0.05
扣除非经常损益后归属于普通股股
32.85 0.05 0.05
东的净利润
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