桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
桂林旅游股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-019
2019 年 04 月
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主
管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 116,205,663.91 112,357,301.80 3.43%
归属于上市公司股东的净利润（元） -1,946,948.59 -2,218,474.16 -12.24%（同比减亏）
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-2,543,986.43 -2,942,313.21 -13.54%（同比减亏）
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -47,960,444.70 -15,229,738.42 214.91%
基本每股收益（元/股） -0.005 -0.006 -16.67%
稀释每股收益（元/股） -0.005 -0.006 -16.67%
加权平均净资产收益率 -0.12% -0.15% 0.03%
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减
总资产（元） 2,990,526,323.37 2,922,710,811.49 2.32%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,565,117,570.29 1,570,756,430.54 -0.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 年初至报告期期末金额 说 明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,030.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
762,839.06
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -114,481.80
减：所得税影响额 84,081.79
少数股东权益影响额（税后） -3,732.28
合 计 597,037.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以
及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 33,177 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人 16.00% 57,616,000 质押 57,616,000
桂林五洲旅游股份有限公司 国有法人 10.81% 38,915,000
桂林旅游发展总公司 国有法人 7.06% 25,435,422
华夏基金－中国银行－中银国际证券有
其他 2.43% 8,765,577
限责任公司
华夏基金华益 3 号股票型养老金产品 其他 0.85% 3,055,078
卢灿理 境内自然人 0.60% 2,153,413
舒峥 境内自然人 0.58% 2,095,201
张建栋 境内自然人 0.57% 2,064,830
庞村 境内自然人 0.46% 1,669,400
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场
境外法人 0.45% 1,623,123
股指基金（交易所）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000 人民币普通股 57,616,000
桂林五洲旅游股份有限公司 38,915,000 人民币普通股 38,915,000
桂林旅游发展总公司 25,435,422 人民币普通股 25,435,422
华夏基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司 8,765,577 人民币普通股 8,765,577
华夏基金华益 3 号股票型养老金产品 3,055,078 人民币普通股 3,055,078
卢灿理 2,153,413 人民币普通股 2,153,413
舒峥 2,095,201 人民币普通股 2,095,201
张建栋 2,064,830 人民币普通股 2,064,830
庞村 1,669,400 人民币普通股 1,669,400
领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金
1,623,123 人民币普通股 1,623,123
（交易所）
桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公司的控股股东，
桂林旅游发展总公司是桂林航空旅游集团有限公司的参股股东，华夏
上述股东关联关系或一致行动的说明 基金－中国银行－中银国际证券有限责任公司与华夏基金华益 3 号股
票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否
存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
单位：元
资产负债表 2019年 2018年 变动 变动幅度
变动的原因
项目 3月31日 12月31日 金额 （%）
本期税务部门清算福隆园项目土地增值税，
公司支付了相关税款，根据公司2014年11月28日
与桂林市兴进实业有限责任公司（现已更名为广
西兴进实业集团有限公司）签订的《关于福隆园
项目之整体承继协议》（详见公司2014年11月29
应收账款 160,373,141.77 128,409,457.63 31,963,684.14 24.89 日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林市兴
进实业有限责任公司承继福隆园项目的公告》），
公司新增应收广西兴进实业集团有限公司福隆园
项目承继对价款。由于福隆园项目相关税费清算
尚未最终完成，该项目承继对价需待税务部门最
终清算完成后确定。
公司本期应收参股子公司桂林龙脊旅游有限
应收股利 8,540,778.77 3,276,000.00 5,264,778.77 160.71
责任公司2018年度部分现金红利。
公司本期发放了2018年度职工奖金及过节
应付职工薪酬 25,869,422.12 54,714,204.21 -28,844,782.09 -52.72
费。
应交税费 7,421,882.08 9,657,038.59 -2,235,156.51 -23.15 公司本期缴纳2018年度企业所得税。
一年内到期的
427,100,000.00 328,500,000.00 98,600,000.00 30.02 公司本期新增一年内到期的银行借款。
非流动负债
2、利润表
单位：元
利润表 2019年 2018年 变动 变动幅度
变动的原因
项 目 1-3月 1-3月 金额 （%）
销售费用 3,880,145.51 2,886,270.71 993,874.80 34.43 公司本期加大旅游宣传广告力度。
财务费用 10,689,767.22 9,661,377.51 1,028,389.71 10.64 公司本期银行贷款同比增加，利息费用同比增加。
投资收益 7,791,260.30 6,637,005.22 1,154,255.08 17.39 公司本期从参股子公司确认的投资收益同比增加。
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3、现金流量表
单位：元
现金流量表 2019年 2018年 变动 变动幅度
变动的原因
项 目 1-3月 1-3月 金额 （%）
①本期税务部门清算福隆园项目土地增值
税，公司支付相关税款。
经营活动产
②公司本期支付的营运成本、人工成本同比
生的现金流 -47,960,444.70 -15,229,738.42 -32,730,706.28 214.91
增加。
量净额
③公司本期支付的2018年度企业所得税等
税费同比增加。
①公司本期以现金实缴桂林漓江千古情演
投资活动产
艺发展有限公司第三期增资款1,350万元。
生的现金流 -38,286,597.58 -20,167,030.58 -18,119,567.00 89.85
②公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限
量净额
公司本期支付天之泰项目工程款。
筹资活动产
生的现金流 109,285,910.27 46,507,617.58 62,778,292.69 134.98 公司本期偿还的银行借款同比减少。
量净额
现金及现金 详见经营活动产生的现金流量净额、投资活
等价物净增 23,038,867.99 11,110,848.58 11,928,019.41 107.35 动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流
加额 量净额变动说明。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司与桂林旅游发展总公司共同出资设立广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司
2019年1月22日，桂林旅游发展总公司（乙方）与广西聚冠资产管理有限公司（甲方）签署了《代持股份协议书》。根
据《代持股份协议书》的约定，甲方委托乙方代其持有广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司（以下简称“壮乡大圩公
司”）45%股份（壮乡大圩公司2,250万元出资额）；乙方代持股份的费用为代持股份金额（2,250万元）的百分之三（67.50
万元）按年提取，甲方在每年12月31日前一次性支付当年代持费；由代持股份产生的或与代持股份有关之收益（包括但不
限于利润、现金分红等）归甲方所有。
同日，公司与桂林旅游发展总公司（代广西聚冠资产管理有限公司持股）、北京合君创富投资管理有限公司、广西海
智益升文化产业有限公司共同注册设立了广西壮乡大圩文化旅游产业发展有限公司。壮乡大圩公司注册资本5,000万元，其
中，本公司出资额为500万元，占该公司注册资本的10%，桂林旅游发展总公司出资额2,250万元，占该公司注册资本的45%，
北京合君创富投资管理有限公司出资额为1,850万元，占该公司注册资本的37%，广西海智益升文化产业有限公司出资额为
400万元，占该公司注册资本的8%。壮乡大圩公司主要负责南宁相思湖项目的建设与运营。
截止本报告披露日，公司及壮乡大圩公司各股东均尚未实缴出资，该公司相关工商登记手续已于2019年1月22日完成。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让桂林荔
2019 年 01 月 18 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
浦丰鱼岩旅游有限公司 51%股权暨债权的进展公告
桂林旅游股份有限公司关于公司股东持股拟发生变动的
2019 年 01 月 25 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
提示性公告
桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分
2019 年 01 月 31 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
其他应收款计提坏账准备的公告
桂林旅游股份有限公司 2018 年度业绩预告 2019 年 01 月 31 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司 2019 年度日常关联交易预计公告 2019 年 03 月 30 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于以公开挂牌方式转让桂林荔
2019 年 04 月 03 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
浦丰鱼岩旅游有限公司 51%股权暨债权的进展公告
桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度业绩预告 2019 年 04 月 13 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第四节 财务报表
一、财务报表
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1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 3 月 31 日 单位：元
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 119,274,163.70 111,235,295.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 160,373,141.77 128,409,457.63
其中：应收票据
应收账款 160,373,141.77 128,409,457.63
预付款项 2,128,631.66 2,084,786.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,437,952.26 32,347,148.26
其中：应收利息
应收股利 8,540,778.77 3,276,000.00
买入返售金融资产
存货 73,676,595.21 78,507,965.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,632,468.73 12,493,432.92
流动资产合计 402,522,953.33 365,078,085.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 394,600.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 446,820,520.54 437,923,147.57
其他权益工具投资 394,600.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 46,071,801.74 46,451,534.36
固定资产 1,001,441,345.16 1,007,516,126.19
在建工程 444,912,941.66 410,987,036.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 480,531,704.98 485,725,894.33
开发支出
商誉 19,051,827.12 19,051,827.12
长期待摊费用 25,425,108.83 25,747,813.58
递延所得税资产 10,677,520.01 10,423,746.07
其他非流动资产 112,676,000.00 113,411,000.00
非流动资产合计 2,588,003,370.04 2,557,632,725.90
资产总计 2,990,526,323.37 2,922,710,811.49
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 3 月 31 日 单位：元
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 52,344,737.99 59,216,425.38
预收款项 13,910,144.35 15,082,070.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 25,869,422.12 54,714,204.21
应交税费 7,421,882.08 9,657,038.59
其他应付款 82,561,063.48 86,217,708.32
其中：应付利息 1,639,752.19 1,474,275.67
应付股利 507,086.39 507,086.39
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 427,100,000.00 328,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 609,207,250.02 553,387,446.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 733,450,000.00 711,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 49,558,529.56 48,502,772.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 783,008,529.56 759,702,772.81
负债合计 1,392,215,779.58 1,313,090,219.80
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 973,123,841.01 973,123,841.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,187,047.27 83,270,089.54
一般风险准备
未分配利润 148,706,682.01 154,262,499.99
归属于母公司所有者权益合计 1,565,117,570.29 1,570,756,430.54
少数股东权益 33,192,973.50 38,864,161.15
所有者权益合计 1,598,310,543.79 1,609,620,591.69
负债和所有者权益总计 2,990,526,323.37 2,922,710,811.49
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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2、母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 3 月 31 日 单位：元
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 98,173,962.74 82,179,339.67
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 139,980,718.84 115,062,153.40
其中：应收票据
应收账款 139,980,718.84 115,062,153.40
预付款项 321,105.59 225,061.31
其他应收款 611,089,095.09 581,914,195.38
其中：应收利息
应收股利 22,118,567.36 16,853,788.59
存货 554,488.10 584,374.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,014,273.62 3,323,966.54
流动资产合计 853,133,643.98 783,289,090.98
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 394,600.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,646,203,941.43 1,637,267,164.58
其他权益工具投资 394,600.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 8,052,273.61 8,147,831.04
固定资产 166,797,654.29 159,572,155.72
在建工程 37,391,622.81 43,903,557.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 26,443,204.09 26,955,986.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,484,980.51 1,564,772.32
递延所得税资产 8,076,459.44 7,839,911.30
其他非流动资产 58,125,000.00 58,750,000.00
非流动资产合计 1,952,969,736.18 1,944,395,979.24
资产总计 2,806,103,380.16 2,727,685,070.22
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
11
桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 3 月 31 日 单位：元
项 目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 38,342,932.09 37,337,592.69
预收款项 411,375.00 610,277.00
合同负债
应付职工薪酬 14,746,709.24 28,218,136.95
应交税费 968,829.90 441,807.86
其他应付款 240,106,952.09 236,606,750.58
其中：应付利息 1,379,293.89 1,281,240.97
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 427,100,000.00 328,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 721,676,798.32 631,714,565.08
非流动负债：
长期借款 613,450,000.00 621,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,448,459.46 24,607,310.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 637,898,459.46 645,807,310.32
负债合计 1,359,575,257.78 1,277,521,875.40
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 909,303,710.09 909,303,710.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 83,187,047.27 83,270,089.54
未分配利润 93,937,365.02 97,489,395.19
所有者权益合计 1,446,528,122.38 1,450,163,194.82
负债和所有者权益总计 2,806,103,380.16 2,727,685,070.22
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3、合并利润表
合并利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 116,205,663.91 112,357,301.80
其中：营业收入 116,205,663.91 112,357,301.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 128,565,930.48 122,606,467.88
其中：营业成本 72,706,496.11 67,423,683.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,052,540.84 2,119,617.01
销售费用 3,880,145.51 2,886,270.71
管理费用 38,084,714.07 39,419,921.92
研发费用
财务费用 10,689,767.22 9,661,377.51
其中：利息费用 10,810,405.94 9,692,975.50
利息收入 305,978.71 278,124.62
资产减值损失 1,152,266.73 1,095,596.84
信用减值损失
加：其他收益 750,311.36 593,049.38
投资收益（损失以“－”号填列） 7,791,260.30 6,637,005.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,662,151.74 3,545,529.51
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 41,070.02 -2,558.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,777,624.89 -3,021,669.95
加：营业外收入 47,154.06 200,663.33
减：营业外支出 161,148.09 27,659.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,891,618.92 -2,848,666.53
减：所得税费用 2,546,419.84 2,480,652.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,438,038.76 -5,329,318.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -6,438,038.76 -5,329,318.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -1,946,948.59 -2,218,474.16
2.少数股东损益 -4,491,090.17 -3,110,844.52
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -6,438,038.76 -5,329,318.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,946,948.59 -2,218,474.16
归属于少数股东的综合收益总额 -4,491,090.17 -3,110,844.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.005 -0.006
（二）稀释每股收益 -0.005 -0.006
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
4、母公司利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 30,372,189.92 24,448,385.03
减：营业成本 17,692,920.81 14,769,222.73
税金及附加 428,632.29 508,903.12
销售费用 729,255.66 687,822.06
管理费用 16,016,791.96 18,958,734.66
研发费用
财务费用 5,517,256.22 4,331,125.51
其中：利息费用 5,627,474.73 4,346,249.83
利息收入 156,385.26 129,955.76
资产减值损失 758,443.07 337,523.34
信用减值损失
加：其他收益 160,666.38 282,360.26
投资收益（损失以“－”号填列） 7,830,664.18 6,247,505.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,701,555.62 3,156,029.95
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,779,779.53 -8,615,080.47
加：营业外收入 12,886.01 57,987.00
减：营业外支出 127,759.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,894,652.71 -8,557,093.47
减：所得税费用 -90,002.95 -41,080.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,804,649.76 -8,516,012.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -2,804,649.76 -8,516,012.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -2,804,649.76 -8,516,012.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
5、合并现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106,069,275.64 108,838,398.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,935,915.80 2,065,537.13
经营活动现金流入小计 127,005,191.44 110,903,935.85
购买商品、接受劳务支付的现金 42,070,881.03 33,434,936.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,041,865.86 74,801,388.44
支付的各项税费 45,034,617.34 8,849,755.74
支付其他与经营活动有关的现金 7,818,271.91 9,047,593.26
经营活动现金流出小计 174,965,636.14 126,133,674.27
经营活动产生的现金流量净额 -47,960,444.70 -15,229,738.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 17,403,939.07 6,063,844.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 58,632.00 4,480.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,962,571.07 6,068,324.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,749,168.65 26,235,355.34
投资支付的现金 13,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,249,168.65 26,235,355.34
投资活动产生的现金流量净额 -38,286,597.58 -20,167,030.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 121,000,000.00 207,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 121,000,000.00 207,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000.00 151,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,564,089.73 9,192,382.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,714,089.73 160,492,382.42
筹资活动产生的现金流量净额 109,285,910.27 46,507,617.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,038,867.99 11,110,848.58
加：期初现金及现金等价物余额 95,835,295.71 63,867,326.68
六、期末现金及现金等价物余额 118,874,163.70 74,978,175.26
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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6、母公司现金流量表
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2019 年 1-3 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,989,435.49 26,323,918.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,162,363.05 247,392.72
经营活动现金流入小计 42,151,798.54 26,571,311.00
购买商品、接受劳务支付的现金 10,750,842.05 6,367,169.14
支付给职工以及为职工支付的现金 34,352,176.42 31,674,073.16
支付的各项税费 30,111,524.97 1,602,588.73
支付其他与经营活动有关的现金 18,015,059.08 19,313,157.68
经营活动现金流出小计 93,229,602.52 58,956,988.71
经营活动产生的现金流量净额 -51,077,803.98 -32,385,677.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 17,403,939.07 6,063,844.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,032.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,907,971.07 6,063,844.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,727,068.26 7,990,166.10
投资支付的现金 13,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,227,068.26 7,990,166.10
投资活动产生的现金流量净额 2,680,902.81 -1,926,321.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 91,000,000.00 207,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 91,000,000.00 207,000,000.00
偿还债务支付的现金 150,000.00 150,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,458,475.76 9,192,382.42
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,608,475.76 159,492,382.42
筹资活动产生的现金流量净额 79,391,524.24 47,507,617.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 30,994,623.07 13,195,618.53
加：期初现金及现金等价物余额 67,179,339.67 46,432,492.40
六、期末现金及现金等价物余额 98,173,962.74 59,628,110.93
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
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二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项 目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 111,235,295.71 111,235,295.71
应收票据及应收账款 128,409,457.63 128,927,781.14 518,323.51
其中：应收账款 128,409,457.63 128,927,781.14 518,323.51
预付款项 2,084,786.05 2,084,786.05
其他应收款 32,347,148.26 26,820,834.77 -5,526,313.49
其中：应收股利 3,276,000.00 3,276,000.00
存货 78,507,965.02 78,507,965.02
其他流动资产 12,493,432.92 12,493,432.92
流动资产合计 365,078,085.59 360,070,095.61 -5,007,989.98
非流动资产：
可供出售金融资产 394,600.00 不适用 -394,600.00
长期股权投资 437,923,147.57 437,923,147.57
其他权益工具投资 不适用 394,600.00 394,600.00
投资性房地产 46,451,534.36 46,451,534.36
固定资产 1,007,516,126.19 1,007,516,126.19
在建工程 410,987,036.68 410,987,036.68
无形资产 485,725,894.33 485,725,894.33
商誉 19,051,827.12 19,051,827.12
长期待摊费用 25,747,813.58 25,747,813.58
递延所得税资产 10,423,746.07 10,559,726.91 135,980.84
其他非流动资产 113,411,000.00 113,411,000.00
非流动资产合计 2,557,632,725.90 2,557,768,706.74 135,980.84
资产总计 2,922,710,811.49 2,917,838,802.35 -4,872,009.14
流动负债：
应付票据及应付账款 59,216,425.38 59,216,425.38
预收款项 15,082,070.49 15,082,070.49
应付职工薪酬 54,714,204.21 54,714,204.21
应交税费 9,657,038.59 9,657,038.59
其他应付款 86,217,708.32 86,217,708.32
其中：应付利息 1,474,275.67 1,474,275.67
应付股利 507,086.39 507,086.39
一年内到期的非流动负债 328,500,000.00 328,500,000.00
流动负债合计 553,387,446.99 553,387,446.99
非流动负债：
长期借款 711,200,000.00 711,200,000.00
递延收益 48,502,772.81 48,502,772.81
非流动负债合计 759,702,772.81 759,702,772.81
负债合计 1,313,090,219.80 1,313,090,219.80
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
资本公积 973,123,841.01 973,123,841.01
盈余公积 83,270,089.54 83,187,047.27 -83,042.27
未分配利润 154,262,499.99 150,653,630.60 -3,608,869.39
归属于母公司所有者权益合计 1,570,756,430.54 1,567,064,518.88 -3,691,911.66
少数股东权益 38,864,161.15 37,684,063.67 -1,180,097.48
所有者权益合计 1,609,620,591.69 1,604,748,582.55 -4,872,009.14
负债和所有者权益总计 2,922,710,811.49 2,917,838,802.35 -4,872,009.14
调整情况说明
财政部于2017年修订并颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则
第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准
则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项会计准则简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019
年1月1日起施行。
由于上述新金融工具准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2019年1月1日起执行。
公司自2019年第一季度起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需按照金
融工具准则追溯调整前期可比数，但应对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，将金融工具原账面价值和首日执行
新金融工具准则账面价值的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
母公司资产负债表
单位：元
项 目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 82,179,339.67 82,179,339.67
应收票据及应收账款 115,062,153.40 115,985,876.02 923,722.62
其中：应收账款 115,062,153.40 115,985,876.02 923,722.62
预付款项 225,061.31 225,061.31
其他应收款 581,914,195.38 580,013,504.89 -1,900,690.49
其中：应收股利 16,853,788.59 16,853,788.59
存货 584,374.68 584,374.68
其他流动资产 3,323,966.54 3,323,966.54
流动资产合计 783,289,090.98 782,312,123.11 -976,967.87
非流动资产：
可供出售金融资产 394,600.00 不适用 -394,600.00
长期股权投资 1,637,267,164.58 1,637,267,164.58
其他权益工具投资 不适用 394,600.00 394,600.00
投资性房地产 8,147,831.04 8,147,831.04
固定资产 159,572,155.72 159,572,155.72
在建工程 43,903,557.77 43,903,557.77
无形资产 26,955,986.51 26,955,986.51
长期待摊费用 1,564,772.32 1,564,772.32
递延所得税资产 7,839,911.30 7,986,456.49 146,545.19
其他非流动资产 58,750,000.00 58,750,000.00
非流动资产合计 1,944,395,979.24 1,944,542,524.43 146,545.19
资产总计 2,727,685,070.22 2,726,854,647.54 -830,422.68
流动负债：
应付票据及应付账款 37,337,592.69 37,337,592.69
预收款项 610,277.00 610,277.00
应付职工薪酬 28,218,136.95 28,218,136.95
应交税费 441,807.86 441,807.86
其他应付款 236,606,750.58 236,606,750.58
其中：应付利息 1,281,240.97 1,281,240.97
一年内到期的非流动负债 328,500,000.00 328,500,000.00
流动负债合计 631,714,565.08 631,714,565.08
非流动负债：
长期借款 621,200,000.00 621,200,000.00
递延收益 24,607,310.32 24,607,310.32
非流动负债合计 645,807,310.32 645,807,310.32
负债合计 1,277,521,875.40 1,277,521,875.40
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
资本公积 909,303,710.09 909,303,710.09
盈余公积 83,270,089.54 83,187,047.27 -83,042.27
未分配利润 97,489,395.19 96,742,014.78 -747,380.41
所有者权益合计 1,450,163,194.82 1,449,332,772.14 -830,422.68
负债和所有者权益总计 2,727,685,070.22 2,726,854,647.54 -830,422.68
调整情况说明
财政部于2017年修订并颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则
第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号）和《企业会计准
则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号）（以上四项会计准则简称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019
年1月1日起施行。
由于上述新金融工具准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2019年1月1日起执行。
公司自2019年第一季度起按新金融工具准则要求进行会计报表披露。根据新金融工具准则的衔接规定，公司无需按照金
融工具准则追溯调整前期可比数，但应对期初留存收益或其他综合收益进行追溯调整，将金融工具原账面价值和首日执行
新金融工具准则账面价值的差异调整计入2019年期初留存收益或其他综合收益。
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桂林旅游股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2019 年 4 月 26 日
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