桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
桂林旅游股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-073
2020 年 10 月
1
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主
管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,754,650,818.27 2,871,037,043.45 -4.05%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,456,867,750.74 1,592,261,983.98 -8.50%
本报告期比 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
上年同期增减 上年同期增减
营业收入（元） 75,451,794.28 -56.88% 170,969,492.41 -64.04%
归属于上市公司股东的净利润（元） -16,633,326.78 -136.92% -128,192,233.24 -333.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-25,880,277.49 -159.38% -158,648,678.02 -399.42%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -7,930,174.70 -107.03% -77,417,118.39 -174.70%
基本每股收益（元/股） -0.046 -136.80% -0.356 -332.68%
稀释每股收益（元/股） -0.046 -136.80% -0.356 -332.68%
加权平均净资产收益率 -1.14% -4.01% -8.39% -11.83%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期
项 目 说 明
期末金额
①公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司取得
土地转让收益 1,773 万元。具体详见本公司 2020 年 7 月 15
日发布的《桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土
地使用权的公告》。
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
9,867,947.96 ②2020 年 6 月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公
值准备的冲销部分）
司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分投资性
房地产。具体详见本公司 2020 年 7 月 1 日发布的《桂林旅游
股份有限公司关于桂林桂圳投资置业有限公司以公开挂牌方
式转让部分资产的进展公告》。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
2020 年 1-9 月，公司累计收到政府服务业发展专项资金、
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 19,616,311.69
企业稳岗补贴等 1,280 万元，同时获得政府相关税费减免。
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -558,055.99
减：所得税影响额 11,295.80
少数股东权益影响额（税后） -1,541,536.92
合 计 30,456,444.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 34,087 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
桂林旅游发展总公司 国有法人 18.36% 66,120,473
桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人 16.00% 57,616,000 质押 57,616,000
阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司 境内非国有法人 1.33% 4,800,000
舒峥 境内自然人 1.02% 3,688,170
卢灿理 境内自然人 0.90% 3,224,300
华夏基金华益 3 号股票型养老金产品 其他 0.89% 3,212,778
周黎旋 境内自然人 0.57% 2,057,529
任根宝 境内自然人 0.50% 1,800,000
华夏基金华兴 2 号股票型养老金产品 其他 0.49% 1,754,946
华夏基金华兴 8 号股票型养老金产品 其他 0.48% 1,734,900
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
桂林旅游发展总公司 66,120,473 人民币普通股 66,120,473
桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000 人民币普通股 57,616,000
阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司 4,800,000 人民币普通股 4,800,000
舒峥 3,688,170 人民币普通股 3,688,170
卢灿理 3,224,300 人民币普通股 3,224,300
华夏基金华益 3 号股票型养老金产品 3,212,778 人民币普通股 3,212,778
周黎旋 2,057,529 人民币普通股 2,057,529
任根宝 1,800,000 人民币普通股 1,800,000
华夏基金华兴 2 号股票型养老金产品 1,754,946 人民币普通股 1,754,946
华夏基金华兴 8 号股票型养老金产品 1,734,900 人民币普通股 1,734,900
华夏基金华益 3 号股票型养老金产品、华夏基金华兴 2 号股票型养老金产
品、华夏基金华兴 8 号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明
他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明
不适用
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
4
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
单位 ：万元
资产负债表 2020年 2019年 变动 变动幅度
变动的原因
项 目 9月30日 12月31日 金额 （%）
①公司2020年第一季度新增应收公司参股子公司桂林
龙脊旅游有限责任公司2019年度股利款851.37万元。
②公司2020年第三季度新增应收公司参股子公司桂林
漓江千古情演艺发展有限公司2019年度股利款300万元。
③资源县政府收回公司独资子公司桂林资江丹霞旅游
其他应收款 6,895.61 4,738.18 2,157.43 45.53% 有限责任公司资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）国有土
地使用权，土地价款总额为3,500万元。2020 年第二季度，
桂林资江丹霞旅游有限责任公司累计收到资源县政府拨付
的土地价款2,000万元，根据企业会计准则规定，公司在当
期确认土地转让收入3,500万元，扣除已经收回2,000万元土
地价款，剩余1,500万元转入其他应收款。
2020年6月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公
存货 682.12 2,909.81 -2,227.69 -76.56% 司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分存货
资产。
2020年6月，公司控股子公司桂林桂圳投资置业有限公
投资性房地产 2,814.11 5,933.94 -3,119.83 -52.58% 司以公开挂牌方式转让了部分资产，公司结转了部分投资
性房地产。
2020年1月1日起，公司执行新收入会计准则，将部分
预收款项 39.99 515.67 -475.68 -92.25%
预收账款重分类到合同负债科目核算。
①公司2020年一季度发放了员工2019年度奖金。
应付职工薪酬 3,716.55 6,001.63 -2,285.08 -38.07% ②受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月下调了员工
工资。
①公司2020年第三季度退还了东方美域（北京）文化旅
游集团有限公司股票认购保证金1,000万元。
②公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有限责任公司
其他应付款 5,178.90 8,670.41 -3,491.51 -40.27%
2020年第二季度转让资源县合浦街北（原陶瓷厂及周边）
国有土地使用权，同时结转资源县政府土地收储保证金
1,500万元。
①公司2020年1-9月归属于上市公司股东的净利润
未分配利润 3,127.22 16,666.64 -13,539.42 -81.24% -12,819.22万元。
②公司2020年第二季度发放现金股利720.20万元。
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9月少数股东损益
少数股东权益 -1,756.19 568.14 -2,324.33 -409.11%
亏损2,324.33万元。
5
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、利润表
单位 ：万元
利润表 2020年 2019年 变动 变动幅度
变动的原因
项 目 1-9月 1-9月 金额 （%）
受新冠肺炎疫情影响，公司本报告期
营业收入 17,096.95 47,546.72 -30,449.77 -64.04% 游客接待量同比下降63%，营业收入同比
下降。
公司2019年1-9月完成福隆园项目税
务清算，公司确认了转让福隆园项目收入
税金及附加 810.39 5,027.19 -4,216.80 -83.88%
4,370.49万元，并同时缴纳了相关税金及附
加4,370.49万元。
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
销售费用 938.35 1,368.95 -430.60 -31.45% 月宣传广告费用及营销人员工资同比减
少。
公司2020年1-9月收到政府服务业发
其他收益 1,828.57 366.82 1,461.75 398.49% 展专项资金、企业稳岗补贴等1,280万元，
同时获得政府相关税费减免。
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
投资收益 129.99 4,697.08 -4,567.09 -97.23% 月从参股子公司确认的投资收益同比减
少。
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
信用减值损失 -128.70 -18.51 -110.19 595.30% 月各企业正常的往来回款期延长，余额增
加，公司计提的信用损失同比增加。
公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有
资产处置收益 1,701.33 22.11 1,679.22 7,594.84%
限责任公司取得土地转让收益1,773万元。
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
所得费费用 142.96 1,419.27 -1,276.31 -89.93%
月利润增亏，企业所得税费用同比减少。
①受新冠肺炎疫情影响，公司2020年
1-9月游客接待量同比下降63%，营业收入
同比下降64%。
②公司2020年1-9月投资收益同比减
少4,567万元。
归属于上市公司股东
-12,819.22 5,497.22 -18,316.44 -333.19% ③公司独资子公司桂林资江丹霞旅游
的净利润
有限责任公司取得土地转让收益1,773万
元。
④截至2020年9月末，公司累计收到政
府服务业发展专项资金、企业稳岗补贴等
1,280万元，同时获得政府相关税费减免。
6
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
3、现金流量表
单位 ：万元
现金流量表 2020年 2019年 变动 变动幅度
变动的原因
项 目 1-9月 1-9月 金额 （%）
受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
经营活动产生的现金流 月游客接待量和营业收入同比大幅下滑，公
-7,741.71 10,363.98 -18,105.69 -174.70%
量净额 司游客接待量同比下降63%，营业收入同比
下降64%。
①公司2020年第二季度收到参股子公司
桂林新奥燃气有限公司和桂林新奥发展有限
公司以前年度股利2,602万元。
②公司控股子公司桂林桂圳投资置业有
限公司2020年6月以公开挂牌方式转让了部
投资活动产生的现金流 分资产，取得资产处置现金收入813万元。
429.24 -7,033.09 7,462.33 -106.10%
量净额 ③公司独资子公司桂林资江丹霞旅游有
限责任公司2020年二季度收到资源县政府支
付的土地款500万元。
④受新冠肺炎疫情影响，公司2020年1-9
月各企业固定资产投资和工程项目投资同比
减少。
筹资活动产生的现金流 ①公司2020年1-9月银行借款同比增加。
7,279.50 -4,633.06 11,912.56 -257.12%
量净额 ②公司支付的现金股利同比减少。
详见经营活动产生的现金流量净额、投
现金及现金等价物净增
-32.98 -1,302.18 1,269.20 -97.47% 资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生
加额
的现金流量净额变动说明。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜
2019年12月19日，公司控股子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司（以下简称“罗山湖旅游公司）及桂林罗山湖集团有限
公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山
湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖旅游公司重置价补偿。具体内容详见公
司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告》。
2020年8月28日，罗山湖旅游公司、桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库保护范围
内房屋建筑的函》（临政函【2020】37号），决定对罗山湖旅游公司在罗山湖水库保护范围内剩余的9栋建筑物依法进行处
置，对其中7栋建筑物进行拆除，收回2栋建筑物作为水利部门水库管理用房，同时收回上述房屋所占土地，临桂区人民政
府并将给予罗山湖旅游公司重置价补偿。具体内容详见公司2020年9月1日发布的《桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游
公司相关事宜的公告》。
截止本报告披露日，相关事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。
2、桂林桂圳投资置业有限责任公司以公开挂牌方式转让部分资产事宜
公司2019年7月3日召开的第六届董事会2019年第四次会议以及2020年3月30日召开的第六届董事会2020年第三次会议，
分别审议通过了关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的议案以及关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公
开挂牌的议案。具体详见公司分别于2019年7月5日、2020年3月31日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂
牌方式转让部分资产的公告》《桂林旅游股份有限公司关于调整桂圳公司部分资产挂牌转让价格并继续公开挂牌的公告》
等相关公告。
7
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2020年6月29日，公司收到北部湾产权交易所发来的《电子竞价成交确认书》。在本次公开挂牌期间，共征集到意向受
让方1名，该意向受让方为公司控股股东桂林旅游发展总公司。同日，总公司与桂圳公司签订《交易合同》，交易总金额
48,537,630元，并已按《交易合同》的约定支付了首付款14,561,289元（交易总金额的30%）。详细情况见公司2020年7月1
日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂圳公司以公开挂牌方式转让部分资产的进展公告》。
上述资产已于2020年6月末移交总公司，相关过户手续尚在办理中。
3、公司股东诉讼事宜
公司2020年8月12日收到广西壮族自治区桂林市象山区人民法院邮寄来的《起诉书》《传票》《应诉通知书》等诉讼文
件，本公司的自然人股东舒峥就本公司2019年年度股东大会决议提起诉讼，具体详见公司分别于2020年8月14日、2020年9
月16日发布的《桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告》《桂林旅游关于诉讼延期开庭审理的公告》。该案已于2020
年9月27日开庭审理，截止本报告出具日，公司尚未收到广西壮族自治区桂林市象山区人民法院作出的判决书。
4、桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算事宜
公司2020年9月8日召开的第六届董事会2020年第六次会议及第六届监事会2020年第四次会议审议通过了关于桂林资江
丹霞旅游有限责任公司（以下简称“资江丹霞公司”）申请桂林丹霞温泉旅游有限公司（以下简称“丹霞温泉公司”）破产清算
的议案，公司董事会、监事会同意资江丹霞公司以债权人身份向法院申请丹霞温泉公司破产清算。该事项已经公司2020年9
月25日召开的公司2020年第一次临时股东大会审议批准。具体详见公司2020年9月9日发布的《桂林旅游股份有限公司关于资
江丹霞公司申请丹霞温泉公司破产清算的提示性公告》，2020年9月26日发布的《桂林旅游股份有限公司2020年第一次临时
股东大会决议公告》等相关公告。
2020年9月末，资江丹霞公司将申请丹霞温泉公司破产清算的相关材料提交广西壮族自治区资源县人民法院（以下简称
“资源县法院”）。2020年10月28日，资江丹霞公司及丹霞温泉公司收到资源县法院作出的（2020）桂0329破申2号《民事裁
定书》，资源县法院裁定受理丹霞温泉公司的破产清算申请。具体详见公司于2020年10月29日发布的《桂林旅游股份有限
公司关于法院裁定受理桂林丹霞温泉旅游有限公司破产清算申请的公告》。
5、公司非公开发行股票事宜
公司2020年10月14日召开的第六届董事会2020年第七次会议审议通过了公司非公开发行股票方案等议案，公司本次拟
非公开发行股票不超过108,030,000股，发行价格为4.43元/股，募集资金总额为不超过人民币478,572,900.00元，扣除发行费
用后全部用于偿还银行贷款。具体详见公司2020年10月15日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2020年第七次会
议决议公告》《桂林旅游股份有限公司非公开发行A股股票预案》等相关公告。该事项尚需公司股东大会审议批准。
2020年10月20日，桂林市国资委向公司控股股东桂林旅游发展总公司出具了《关于桂林旅游发展总公司认购桂林旅游
股份有限公司非公开发行股票的批复》（市国资函【2020】235号）；2020年10月21日，控股股东桂林旅游发展总公司向公
司出具了《关于同意桂林旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（桂旅总字【2020】109号），同意公司本次非公开发
行股票事项。
6、《境SHOW生动莲花》特色文旅演艺项目
桂林生动莲花演艺发展有限公司为公司控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司独资设立的子公司，注册资本
5,000万元，桂林生动莲花演艺发展有限公司主要负责《境SHOW生动莲花》项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及
运营管理。
公司2020年3月11日召开的第六届董事会2020年第一次会议审议通过了关于调整《境SHOW生动莲花》项目投资总额的
议案，公司董事会同意将《境SHOW生动莲花》项目投资总额调整为11,000万元。详细情况见公司于2020年3月12日发布的
《桂林旅游股份有限公司关于调整<境SHOW生动莲花>项目投资总额的公告》等相关公告。
截止本报告披露日，生动莲花项目已完成项目施工图设计及审查。该项目建设周期14个月，受新冠肺炎疫情影响，项
8
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
目至今尚未正式开工建设，预计完工时间将比计划有所延迟。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
桂林旅游股份有限公司关于收到《民事上诉状》及《民事裁定
2020 年 07 月 10 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
书》的公告
桂林旅游股份有限公司 2020 年半年度业绩预告 2020 年 07 月 15 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于政府收回公司部分土地使用权的
2020 年 07 月 15 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公告
桂林旅游股份有限公司股东股份被质押的进展情况公告 2020 年 07 月 22 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于提前披露 2020 年半年度报告的提
2020 年 08 月 04 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
示性公告
桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告 2020 年 08 月 14 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于罗山湖旅游公司相关事宜的公告 2020 年 09 月 01 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于资江丹霞公司申请丹霞温泉公司
2020 年 09 月 09 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
破产清算的提示性公告
修订公司董事会专门委员会议事规则 2020 年 09 月 09 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于收到《民事裁定书》的公告 2020 年 09 月 10 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告 2020 年 09 月 16 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
修改公司章程 2020 年 09 月 26 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
修订公司独立董事制度 2020 年 09 月 26 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
9
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
10
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
1、合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 45,296,801.21 45,626,574.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 128,536,877.26 111,660,959.10
应收款项融资
预付款项 3,115,042.50 2,737,708.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 68,956,093.41 47,381,830.07
其中：应收利息
应收股利 14,789,666.76 3,276,000.00
买入返售金融资产
存货 6,821,203.80 29,098,114.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,052,448.53 11,349,000.32
流动资产合计 264,778,466.71 247,854,187.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 444,890,436.19 485,687,737.63
其他权益工具投资 39,460.00 39,460.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 28,141,113.37 59,339,438.83
固定资产 1,174,219,236.05 1,216,588,814.55
在建工程 269,587,922.77 254,709,582.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 406,046,877.14 453,827,742.25
开发支出
商誉 19,051,827.12 19,051,827.12
长期待摊费用 25,676,658.23 26,146,063.30
递延所得税资产 10,020,320.17 10,252,490.37
其他非流动资产 112,198,500.52 97,539,699.51
非流动资产合计 2,489,872,351.56 2,623,182,856.36
资产总计 2,754,650,818.27 2,871,037,043.45
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
11
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 73,997,274.68 86,653,362.93
预收款项 399,902.88 5,156,709.26
合同负债 7,122,179.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 37,165,519.96 60,016,346.57
应交税费 5,052,861.77 5,690,425.39
其他应付款 51,789,041.48 86,704,067.97
其中：应付利息 1,411,146.67 1,522,474.03
应付股利 145,755.32 145,755.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 208,400,000.00 228,820,000.00
其他流动负债
流动负债合计 383,926,780.42 473,040,912.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 883,880,000.00 751,420,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 47,538,177.30 48,632,710.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 931,418,177.30 800,052,710.66
负债合计 1,315,344,957.72 1,273,093,622.78
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 973,331,491.46 973,331,491.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,164,088.02 92,164,088.02
一般风险准备
未分配利润 31,272,171.26 166,666,404.50
归属于母公司所有者权益合计 1,456,867,750.74 1,592,261,983.98
少数股东权益 -17,561,890.19 5,681,436.69
所有者权益合计 1,439,305,860.55 1,597,943,420.67
负债和所有者权益总计 2,754,650,818.27 2,871,037,043.45
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
12
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 38,614,284.92 33,106,713.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 85,767,942.19 101,570,509.29
应收款项融资
预付款项 494,488.74 9,806.58
其他应收款 677,516,550.02 628,821,133.57
其中：应收利息
应收股利 28,367,455.35 16,853,788.59
存货 858,928.05 694,195.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,950,735.13 2,980,143.73
流动资产合计 807,202,929.05 767,182,502.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,644,852,448.71 1,685,423,608.36
其他权益工具投资 39,460.00 39,460.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 21,485,857.08 22,172,436.29
固定资产 148,439,219.51 156,180,216.71
在建工程 59,606,655.60 47,728,246.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 28,968,618.44 30,083,544.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 610,687.68 1,103,003.14
递延所得税资产 7,879,116.21 7,957,727.77
其他非流动资产 54,375,000.00 56,250,000.00
非流动资产合计 1,966,257,063.23 2,006,938,243.22
资产总计 2,773,459,992.28 2,774,120,745.81
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
13
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 35,858,272.82 41,974,982.14
预收款项 374,752.90 1,267,385.74
合同负债 900,803.34
应付职工薪酬 23,071,962.67 33,410,750.20
应交税费 1,171,730.32 1,113,954.42
其他应付款 230,739,383.07 274,314,038.12
其中：应付利息 1,256,201.67 1,311,521.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 208,400,000.00 228,820,000.00
其他流动负债
流动负债合计 500,516,905.12 580,901,110.62
非流动负债：
长期借款 790,680,000.00 658,220,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,865,721.24 24,704,456.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 816,545,721.24 682,924,456.88
负债合计 1,317,062,626.36 1,263,825,567.50
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 909,303,710.09 909,303,710.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,164,088.02 92,164,088.02
未分配利润 94,829,567.81 148,727,380.20
所有者权益合计 1,456,397,365.92 1,510,295,178.31
负债和所有者权益总计 2,773,459,992.28 2,774,120,745.81
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
14
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
3、合并本报告期利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 7-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 75,451,794.28 174,998,721.53
其中：营业收入 75,451,794.28 174,998,721.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,068,269.43 152,857,088.41
其中：营业成本 63,478,983.99 91,580,128.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,055,088.19 2,049,217.88
销售费用 3,466,371.83 5,123,086.80
管理费用 31,703,930.18 40,789,876.68
研发费用
财务费用 13,363,895.24 13,314,778.61
其中：利息费用 13,497,553.62 14,425,096.02
利息收入 303,764.84 1,343,576.83
加：其他收益 9,112,065.93 1,276,874.34
投资收益（损失以“-”号填列） 7,254,609.98 22,047,263.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,725,948.74 13,100,266.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -417,485.96 1,423,224.89
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,711.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -22,667,285.20 46,900,707.67
加：营业外收入 782,649.75 258,917.75
减：营业外支出 81,572.30 112,810.07
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -21,966,207.75 47,046,815.35
减：所得税费用 263,518.42 7,850,867.42
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -22,229,726.17 39,195,947.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -22,229,726.17 39,195,947.93
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -16,633,326.78 45,055,984.43
2.少数股东损益 -5,596,399.39 -5,860,036.50
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -22,229,726.17 39,195,947.93
归属于母公司所有者的综合收益总额 -16,633,326.78 45,055,984.43
归属于少数股东的综合收益总额 -5,596,399.39 -5,860,036.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.046 0.125
（二）稀释每股收益 -0.046 0.125
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润
为：0.00 元。
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
15
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 7-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,164,977.41 48,747,435.44
减：营业成本 16,787,731.07 25,377,945.77
税金及附加 194,238.78 339,792.87
销售费用 721,563.39 1,428,337.03
管理费用 11,646,733.66 17,423,216.19
研发费用
财务费用 5,084,315.76 5,782,784.06
其中：利息费用 5,214,253.21 5,920,692.40
利息收入 159,075.03 166,410.05
加：其他收益 1,446,193.12 321,018.67
投资收益（损失以“-”号填列） 7,307,788.87 90,500,805.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,779,127.63 13,062,090.99
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -272,607.73 1,384,285.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,869.51
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,788,230.99 90,607,338.23
加：营业外收入 23,460.47 23,148.08
减：营业外支出 10,009.90 37,507.70
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,774,780.42 90,592,978.61
减：所得税费用 -35,851.25 214,234.17
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,738,929.17 90,378,744.44
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -8,738,929.17 90,378,744.44
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -8,738,929.17 90,378,744.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
16
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 170,969,492.41 475,467,172.72
其中：营业收入 170,969,492.41 475,467,172.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 355,826,321.97 477,584,694.04
其中：营业成本 210,320,183.63 258,576,937.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,103,926.17 50,271,909.86
销售费用 9,383,455.63 13,689,489.91
管理费用 88,300,554.58 117,469,466.74
研发费用
财务费用 39,718,201.96 37,576,889.62
其中：利息费用 40,243,887.15 38,911,304.23
利息收入 853,001.94 1,962,575.57
加：其他收益 18,285,679.53 3,668,198.60
投资收益（损失以“-”号填列） 1,299,864.84 46,970,758.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -267,986.16 31,405,852.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,286,960.79 -185,060.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 17,013,332.33 221,066.95
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -149,544,913.65 48,557,441.47
加：营业外收入 1,504,862.00 873,982.94
减：营业外支出 1,965,938.82 2,277,227.83
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -150,005,990.47 47,154,196.58
减：所得税费用 1,429,569.65 14,192,652.20
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -151,435,560.12 32,961,544.38
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -151,435,560.12 32,961,544.38
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -128,192,233.24 54,972,230.21
2.少数股东损益 -23,243,326.88 -22,010,685.83
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -151,435,560.12 32,961,544.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 -128,192,233.24 54,972,230.21
归属于少数股东的综合收益总额 -23,243,326.88 -22,010,685.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.356 0.153
（二）稀释每股收益 -0.356 0.153
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润
为：0.00 元。
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
17
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 31,180,816.67 163,119,535.23
减：营业成本 39,094,170.43 65,734,612.34
税金及附加 699,993.42 44,734,971.08
销售费用 1,779,691.92 3,347,275.26
管理费用 31,077,792.88 50,494,034.56
研发费用
财务费用 14,676,560.78 17,441,033.68
其中：利息费用 15,038,782.77 17,798,050.72
利息收入 426,559.22 481,813.98
加：其他收益 7,876,891.00 879,091.84
投资收益（损失以“-”号填列） 1,526,006.63 111,357,807.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -41,844.37 31,509,892.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 524,076.96 2,723,833.69
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -713,808.79 55,564.73
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -46,934,226.96 96,383,905.95
加：营业外收入 360,278.93 56,447.03
减：营业外支出 43,252.80 2,091,690.16
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -46,617,200.83 94,348,662.82
减：所得税费用 78,611.56 -1,323.55
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -46,695,812.39 94,349,986.37
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -46,695,812.39 94,349,986.37
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -46,695,812.39 94,349,986.37
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
18
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,935,990.76 498,736,994.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 48,334.99 24,617.98
收到其他与经营活动有关的现金 14,333,989.67 17,807,134.25
经营活动现金流入小计 157,318,315.42 516,568,747.11
购买商品、接受劳务支付的现金 71,804,394.91 146,078,606.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 122,386,478.07 163,297,081.15
支付的各项税费 13,195,425.02 74,951,558.98
支付其他与经营活动有关的现金 27,349,135.81 28,601,750.00
经营活动现金流出小计 234,735,433.81 412,928,996.19
经营活动产生的现金流量净额 -77,417,118.39 103,639,750.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 4,954,544.07
取得投资收益收到的现金 44,211,725.48 19,990,553.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,468,214.52 320,745.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,055,078.06
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 60,179,940.00 29,320,920.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,887,564.68 84,420,472.12
投资支付的现金 15,162,282.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 69,074.32
投资活动现金流出小计 55,887,564.68 99,651,829.28
投资活动产生的现金流量净额 4,292,375.32 -70,330,909.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,386,325.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 880,000.00
取得借款收到的现金 449,500,000.00 337,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 449,500,000.00 339,886,325.00
偿还债务支付的现金 337,460,000.00 315,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,245,030.64 70,716,946.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,213,059.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 376,705,030.64 386,216,946.49
筹资活动产生的现金流量净额 72,794,969.36 -46,330,621.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -329,773.71 -13,021,779.58
加：期初现金及现金等价物余额 45,626,574.92 110,835,295.71
六、期末现金及现金等价物余额 45,296,801.21 97,813,516.13
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
19
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,659,192.61 177,592,832.47
收到的税费返还 19,508.46
收到其他与经营活动有关的现金 6,640,895.00 3,010,419.89
经营活动现金流入小计 40,319,596.07 180,603,252.36
购买商品、接受劳务支付的现金 18,203,645.44 39,766,590.18
支付给职工及为职工支付的现金 51,074,243.71 65,602,600.83
支付的各项税费 317,581.77 46,906,645.66
支付其他与经营活动有关的现金 66,695,271.62 40,645,789.57
经营活动现金流出小计 136,290,742.54 192,921,626.24
经营活动产生的现金流量净额 -95,971,146.47 -12,318,373.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00
取得投资收益收到的现金 44,211,725.48 87,395,656.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,625.00 61,945.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,055,078.06
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 46,717,350.48 94,012,679.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,762,708.04 19,881,434.26
投资支付的现金 13,655,957.84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,762,708.04 33,537,392.10
投资活动产生的现金流量净额 23,954,642.44 60,475,287.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 449,500,000.00 307,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 449,500,000.00 307,500,000.00
偿还债务支付的现金 337,460,000.00 288,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,515,924.55 65,427,570.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 371,975,924.55 354,127,570.25
筹资活动产生的现金流量净额 77,524,075.45 -46,627,570.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,507,571.42 1,529,342.95
加：期初现金及现金等价物余额 33,106,713.50 82,179,339.67
六、期末现金及现金等价物余额 38,614,284.92 83,708,682.62
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
20
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 45,626,574.92 45,626,574.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 111,660,959.10 111,660,959.10
应收款项融资
预付款项 2,737,708.30 2,737,708.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 47,381,830.07 47,381,830.07
其中：应收利息
应收股利 3,276,000.00 3,276,000.00
买入返售金融资产
存货 29,098,114.38 29,098,114.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,349,000.32 11,349,000.32
流动资产合计 247,854,187.09 247,854,187.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 485,687,737.63 485,687,737.63
其他权益工具投资 39,460.00 39,460.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 59,339,438.83 59,339,438.83
固定资产 1,216,588,814.55 1,216,588,814.55
在建工程 254,709,582.80 254,709,582.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 453,827,742.25 453,827,742.25
开发支出
商誉 19,051,827.12 19,051,827.12
长期待摊费用 26,146,063.30 26,146,063.30
递延所得税资产 10,252,490.37 10,252,490.37
其他非流动资产 97,539,699.51 97,539,699.51
21
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动资产合计 2,623,182,856.36 2,623,182,856.36
资产总计 2,871,037,043.45 2,871,037,043.45
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 86,653,362.93 86,653,362.93
预收款项 5,156,709.26 264,985.38 -4,891,723.88
合同负债 4,891,723.88 4,891,723.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 60,016,346.57 60,016,346.57
应交税费 5,690,425.39 5,690,425.39
其他应付款 86,704,067.97 85,035,838.62
其中：应付利息 1,522,474.03 1,522,474.03
应付股利 145,755.32 145,755.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 228,820,000.00 228,820,000.00
其他流动负债
流动负债合计 473,040,912.12 473,040,912.12
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 751,420,000.00 751,420,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 48,632,710.66 48,632,710.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 800,052,710.66 800,052,710.66
负债合计 1,273,093,622.78 1,273,093,622.78
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 973,331,491.46 973,331,491.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,164,088.02 92,164,088.02
一般风险准备
未分配利润 166,666,404.50 166,666,404.50
归属于母公司所有者权益合计 1,592,261,983.98 1,592,261,983.98
少数股东权益 5,681,436.69 5,681,436.69
所有者权益合计 1,597,943,420.67 1,597,943,420.67
负债和所有者权益总计 2,871,037,043.45 2,871,037,043.45
22
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
调整情况说明
财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月
1日起施行。
由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。公
司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会
计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值
的差异调整计入2020年期初合同负债。
母公司资产负债表
单位：元
项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 33,106,713.50 33,106,713.50
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 101,570,509.29 101,570,509.29
应收款项融资
预付款项 9,806.58 9,806.58
其他应收款 628,821,133.57 628,821,133.57
其中：应收利息
应收股利 16,853,788.59 16,853,788.59
存货 694,195.92 694,195.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,980,143.73 2,980,143.73
流动资产合计 767,182,502.59 767,182,502.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,685,423,608.36 1,685,423,608.36
其他权益工具投资 39,460.00 39,460.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 22,172,436.29 22,172,436.29
固定资产 156,180,216.71 156,180,216.71
在建工程 47,728,246.37 47,728,246.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 30,083,544.58 30,083,544.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,103,003.14 1,103,003.14
递延所得税资产 7,957,727.77 7,957,727.77
其他非流动资产 56,250,000.00 56,250,000.00
非流动资产合计 2,006,938,243.22 2,006,938,243.22
资产总计 2,774,120,745.81 2,774,120,745.81
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
23
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 41,974,982.14 41,974,982.14
预收款项 1,267,385.74 224,737.40 -1,042,648.34
合同负债 1,042,648.34 1,042,648.34
应付职工薪酬 33,410,750.20 33,410,750.20
应交税费 1,113,954.42 1,113,954.42
其他应付款 274,314,038.12 274,314,038.12
其中：应付利息 1,311,521.29 1,311,521.29
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 228,820,000.00 228,820,000.00
其他流动负债
流动负债合计 580,901,110.62 580,901,110.62
非流动负债：
长期借款 658,220,000.00 658,220,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,704,456.88 24,704,456.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 682,924,456.88 682,924,456.88
负债合计 1,263,825,567.50 1,263,825,567.50
所有者权益：
股本 360,100,000.00 360,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 909,303,710.09 909,303,710.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 92,164,088.02 92,164,088.02
未分配利润 148,727,380.20 148,727,380.20
所有者权益合计 1,510,295,178.31 1,510,295,178.31
负债和所有者权益总计 2,774,120,745.81 2,774,120,745.81
调整情况说明
财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月
1日起施行。
由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。公
司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会
计准则追溯调整前期可比数，但应对期初预收账款进行调整，将原预收账款账面价值和首日执行新收入会计准则账面价值
的差异调整计入2020年期初合同负债。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
24
桂林旅游股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2020 年 10 月 28 日
25