宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人马生国先生、主管会计工作负责人卢婕女士及会计机构负责人(会计主管人员) 汪玲女士声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000982 B 股代码
A 股简称 中银绒业 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 宁夏中银绒业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中银绒业
公司的法定英文名称 NINGXIA ZHONGYIN CASHMERE CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写 ZHONGYINCASHMERE
公司法定代表人 马生国先生
注册地址 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧
注册地址的邮政编码 750400
办公地址 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧
办公地址的邮政编码 750400
公司国际互联网网址 http://www.zhongyincashmere.com
电子信箱 office@zhongyincashere.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈晓非女士 徐金叶女士
联系地址 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧
电话 0951-4038950-8935 0951-4038950-8934
传真 0951-4519290 0951-4519290
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电子信箱 chenxiaofei@zhongyincashmere.com xujinye@zhongyincashmere.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 宁夏灵武市羊绒工业园区中银大道南侧本公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,209,668,066.02 750,364,377.59 61.21%
营业利润（元） 124,212,943.08 43,305,179.06 186.83%
利润总额（元） 154,982,795.43 77,730,063.12 99.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 135,751,839.32 68,598,727.67 97.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
125,436,170.00 49,301,212.12 154.43%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -215,030,853.73 -419,952,349.76 -48.8%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 4,820,120,432.33 3,639,738,061.58 32.43%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 936,235,311.58 821,182,487.12 14.01%
股本（股） 556,000,000.00 556,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.24 0.26 -7.69%
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.26 -7.69%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.23 0.18 27.78%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 15.27% 10.96% 4.31%
加权平均净资产收益率（%） 15.27% 10.96% 4.31%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
14.11% 7.88% 6.23%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
14.11% 7.88% 6.23%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.39 -1.51 -74.17%
2
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股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.68 1.48 13.51%
股）
资产负债率（%） 80.24% 77% 3.24%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
2011年9月21日公司实施了以公积金每10股转增10股的分配方案，公司今年中期股本与去年同期相比增加一倍，故每股收益
指标相应摊薄。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
0.00
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
12,598,093.33
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
3
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,447.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,032,012.87
少数股东权益影响额（税后） -269,858.16
合计 10,315,669.32 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
58,000,00 -58,000,00 -58,000,00
一、有限售条件股份 10.432% 0 0 0 0 0%
0 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
58,000,00 -58,000,00 -58,000,00
3、其他内资持股 10.432% 0 0 0 0 0%
0 0 0
12,600,00 -12,600,00 -12,600,00
其中：境内法人持股 2.266% 0 0 0 0 0%
0 0 0
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45,400,00 -45,400,00 -45,400,00
境内自然人持股 8.166% 0 0 0 0 0%
0 0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
498,000,0 58,000,00 58,000,00 556,000,0
二、无限售条件股份 89.568% 0 0 100%
00 0 0 00
498,000,0 58,000,00 58,000,00 556,000,0
1、人民币普通股 89.568% 0 0 100%
00 0 0 00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
556,000,0 556,000,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 00.00
本公司2011年度向6名特定投资者非公开发行2900万股于2011年9月实施公积金转增股本后增至5800万股，2012年2月24日限
售期满解除限售。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
投资者认购的公
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
吕志炎 19,800,000 19,800,000 0 0
票限售期为十二 日
个月
投资者认购的公
天津证大金牛股
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
权投资基金合伙 10,000,000 10,000,000 0 0
票限售期为十二 日
企业（有限合伙）
个月
投资者认购的公
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
刘 晖 7,600,000 7,600,000 0 0
票限售期为十二 日
个月
投资者认购的公
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
陈小荣 8,000,000 8,000,000 0 0
票限售期为十二 日
个月
投资者认购的公
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
欧 珏 10,000,000 10,000,000 0 0
票限售期为十二 日
个月
投资者认购的公
浙江商裕开盛创
司非公开发行股 2012 年 2 月 24
业投资合伙企业 2,600,000 2,600,000 0 0
票限售期为十二 日
（有限合伙）
个月
合计 58,000,000 58,000,000 0 0 -- --
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
非公开发行 A 股 2011 年 01 月 24 2011 年 02 月 24
10 29,000,000 29,000,000
股票 日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
本公司2010年度非公开发行股票事宜于2011年2月1日完成，向6名特定投资者非公开发行2900万股，募集资金净额
274,244,251元，2月15日完成新增股份的登记手续，发行完成后，公司总股本变更为27800万股。此次增发的股票于2011年2
月24日在深圳证券交易所上市，限售期为十二个月。2011年9月公司实施以公积金每10股转增10股的中期分配方案，引起公
司股份总数及结构发生相应变动，公司总股本变更为55600万股。此次增发的限售流通股数量随之变更为5800万股。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 16,355 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
宁夏中银绒业国际集团有
33.17% 184,400,000 0 质押 117,000,000
限公司
平安信托有限责任公司－
4.18% 23,224,718 0
睿富二号
吕志炎 3.56% 19,800,000 0
美罗药业股份有限公司 3.56% 19,800,000 0
新华人寿保险股份有限公 1.84% 10,256,513 0
司－分红－个人分红
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-018L-FH002 深
中国农业银行－景顺长城
内需增长贰号股票型证券 1.12% 6,207,507 0
投资基金
秦维辉 0.82% 4,540,100 0
中国农业银行－景顺长城
资源垄断股票型证券投资 0.74% 4,130,406 0
基金（ＬＯＦ）
周葭 0.61% 3,400,000 0
叶成君 0.59% 3,288,680 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
宁夏中银绒业国际集团有限公司 184,400,000 A 股 184,400,000
平安信托有限责任公司－睿富二号 23,224,718 A 股 23,224,718
吕志炎 19,800,000 A 股 19,800,000
美罗药业股份有限公司 19,800,000 A 股 19,800,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
10,256,513 A 股 10,256,513
-018L-FH002 深
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型
6,207,507 A 股 6,207,507
证券投资基金
秦维辉 4,540,100 A 股 4,540,100
中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券
4,130,406 A 股 4,130,406
投资基金（ＬＯＦ）
周葭 3,400,000 A 股 3,400,000
叶成君 3,288,680 A 股 3,288,680
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、宁夏中银绒业国际集团有限公司为本公司的控股股东,与其他股东之间不存在关联关系。2、公司前十名股东中，景顺长
城内需增长贰号股票型证券投资基金和景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（ＬＯＦ）同属景顺长城基金旗下的理财产品，
公司未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 马生国先生
实际控制人类别 个人
情况说明
本公司实际控制人马生国先生1963年2月出生，回族，大专学历，1998年-2007年任宁夏灵武市中银绒业股份有限公司（现
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中绒集团）董事长，兼任宁夏阿尔法绒业有限公司和宁夏灵武市汇中羊绒有限公司董事长。2007年12月29日至今任本公司董
事长，是公司的法定代表人，兼任宁夏阿尔法绒业有限公司、宁夏中银邓肯服饰有限公司、宁夏中银绒业原料有限公司、东
方羊绒有限公司（香港）、邓肯有限公司（英国）及中银国际股份有限公司（日本）董事长，同时担任宁夏圣融贷款担保有
限公司、烟台基业石化材料有限公司、山东三站股份有限公司法定代表人。马生国无其他国家或地区长期居留权。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
马生国 马生明 马生奎
43.73% 30.93% 25.34%
宁夏中银绒业国际集团有限公司
33.17 %
宁夏中银绒业股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
董事长;总经 2011 年 04 月 2014 年 04 月
马生国 男 49 0 0 0 0 0 0 否
理 28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
马生奎 副董事长 男 54 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
董事;副总经 2011 年 04 月 2014 年 04 月
马 峰 男 50 0 0 0 0 0 0 否
理 28 日 28 日
董事;副总经 2011 年 04 月 2014 年 04 月
梁少林 男 55 0 0 0 0 0 0 否
理 28 日 28 日
董事;副总经
2011 年 04 月 2014 年 04 月
陈晓非 理;董事会秘 女 43 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
书
2011 年 04 月 2014 年 04 月
张文君 独立董事 男 47 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
张小盟 独立董事 女 48 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
陆 绮 独立董事 女 59 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
崔健民 独立董事 男 42 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
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2011 年 04 月 2014 年 04 月
李光珺 监事 男 48 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
马生明 监事 男 47 0 0 0 0 0 0 是
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
杨灵彦 监事 女 37 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
章建武 副总经理 男 51 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
李 林 副总经理 男 47 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
郑 宁 副总经理 男 48 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
王 欣 董事长助理 男 42 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2011 年 04 月 2014 年 04 月
卢 婕 财务总监 女 40 0 0 0 0 0 0 否
28 日 28 日
2012 年 02 月 2014 年 04 月
李发洲 总工程师 男 46 0 0 0 0 0 0 否
29 日 28 日
合计 -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2007 年 12 月
马生明 宁夏中银绒业国际集团有限公司 董事长 是
30 日
2007 年 12 月
马生国 宁夏中银绒业国际集团有限公司 董事 否
30 日
2007 年 12 月
马生奎 宁夏中银绒业国际集团有限公司 董事 否
30 日
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2007 年 05 月
马生国 宁夏圣融贷款担保有限公司 董事长 否
28 日
2007 年 12 月
马生国 烟台基业石化材料有限公司 法定代表人 否
04 日
2010 年 03 月
马生国 山东三站股份有限公司 法定代表人 否
22 日
2002 年 07 月
马生国 宁夏阿尔法绒业有限公司 董事长 否
24 日
2005 年 12 月
马生国 宁夏中银邓肯服饰有限公司 董事长 否
29 日
2008 年 02 月
马生国 东方羊绒有限公司 董事长 否
25 日
2009 年 08 月
马生国 邓肯有限公司 董事长 否
28 日
2010 年 05 月
马生国 宁夏中银绒业原料有限公司 董事长 否
18 日
2010 年 10 月
马生国 中银国际股份有限公司 董事长 否
20 日
2011 年 02 月
马生明 宁夏圣融贷款担保有限公司 董事 否
24 日
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法人、执行董 2009 年 07 月
马生明 宁夏中银大唐饭店有限公司 否
事 08 日
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公 法人、执行董 2009 年 04 月
马生奎 否
司 事 08 日
2011 年 02 月
马生奎 宁夏圣融贷款担保有限公司 董事 否
24 日
2010 年 04 月
张文君 吴忠仪表有限责任公司 总会计师 是
01 日
2002 年 07 月
陆绮 国浩律师集团北京事务所 合伙人 是
02 日
2005 年 01 月
崔健民 金元证券股份有限公司投资银行部 董事、总经理 是
03 日
2002 年 08 月
张小盟 宁夏大学经济管理学院 副院长 是
07 日
2010 年 04 月
张小盟 中冶美利纸业股份有限公司 独立董事 是
06 日
宁夏阿尔法绒业有限公司、宁夏中银邓肯服饰有限公司、东方羊绒有限公司、邓肯有限公司、宁夏中银绒
在其他单位任 业原料有限公司、中银国际股份有限公司均为本公司的子公司；宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公司、
职情况的说明 宁夏中银大唐饭店有限公司是本公司控股股东宁夏中银绒业国际集团有限公司的子公司；宁夏圣融贷款担
保有限公司是马生国、马生奎、马生明投资成立的公司。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事和高级管理人员的报酬实行年薪制，由董事会的薪酬与考核委员拟定，经公司第五届
董事、监事、高级管理人
董事会第五次会议和第五届监事会第三次会议审议通过后提交公司 2011 年第四次临时股东大会
员报酬的决策程序
审议通过后实施
董事、监事、高级管理人
《公司薪酬管理办法》
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人
按月支付发放，本报告期共计支付 179.28 万元
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
公司聘任李发洲担任总工程师，分管公司技术研发中
2012 年 02 月 29
李发洲 总工程师 新聘 心，全面负责公司工艺技术的研发、引进、协调、交
日
流及管理工作。
12
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,385
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,732
销售人员 72
技术人员 368
财务人员 31
行政人员 182
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 14
本科 236
大专 264
高中及以下 1,871
公司员工情况说明
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期，面对复杂多变的国内外经济环境，公司继续专注主业，完善产业链，提升产品附加值，拓展市场网络，同时，
大力引进国内外技术人才，健全绩效考核机制，加大研发力度，加强内控体系建设，实施有效管控，持续完善经营管理，提
升核心竞争力。报告期，公司投建的260吨/年精纺多组份特种纤维纱线生产线投入试运行。2011年底公司启动的用于多组份
特种纤维纺纱技术改造项目及偿还银行短期借款的配股项目，获中国证监会批准，这将有效改善公司财务结构，降低营运成
本，基本满足粗纺纱线的市场需求，为公司持续健康稳定的发展增添新的动力，为公司开拓高档羊绒制品市场，发展高端羊
绒品牌，进一步做强羊绒产业奠定坚实的基础。报告期主要做了以下工作：
一是国际市场拓展工作继续取得新突破：报告期，公司在美国、欧洲、日本等传统羊绒制品消费市场大国加大市场营销
力度，由于公司在羊绒原料市场的优势持续加强，国外目标客户与公司合作的主动性增强，合作空间加大，公司适时加强营
销力量，使国际市场的销售稳步增长。
二是加大技术研发，落实技改项目申报与实施：报告期，公司继续加大科技研发力度，提升产品品质，积极申请技改
项目，先后申报科技部2013年度科技支撑计划备选项目、科技部国家高新技术企业、国家级企业技术中心、自治区质量标杆
企业和自治区科技厅科技攻关项目，申请专利1项。完成银川市科技局科技攻关项目、银川市工信局科学技术创新项目、现
代物流技术应用和共同配送项目实施。公司获得自治区科技进步创新三等奖1项（省部级）、2012年银川市科学技术创新特
别奖1项、宁夏标准创新一等奖1项。
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三是持续推进人才引进战略：公司积极开展人才引进工作，营造有利于人才发展的生态环境，提供职业晋升渠道，形成
良好的用人、留人、育人的人才机制。报告期，公司引进意大利工程师、日本技术顾问等外国专家及国内技术人才，与多家
高校合作建立实训基地，实施校企MBA合作项目，创建导师带学生进入企业进行课题研发的工作平台，改善公司员工知识
结构，提升整体管理水平。
四是国内品牌及营销网络建设稳步推进：公司自有品牌“菲洛索菲”2012—2013年以“邓肯纱线”为推广核心，推广“纱线
奢品新主义”的主题，宣传“菲洛索菲”的品牌价值及产品特性，创立品牌意识，树立品牌形象，扩大品牌影响力，让消费者
认知“邓肯纱线”与“菲洛索菲”品牌的结合。通过整体的营销推广，奠定品牌基础，确立品牌定位。报告期，公司内销网点已
进驻30多个城市。
五是内控试点工作基本完成：公司作为宁夏辖区内控体系建设试点单位，内部控制着眼于实用、简洁和有效，内控体系
建设在2011年底基本完成。报告期，重点进一步优化业务流程，实施标准化流程管理，防范经营风险，按照“业绩导向、充
分授权、过程控制、分级负责”的要求，建立分层分级体系，明确职责分工，以实现有效管理为目标，实行流程负责人制和
流程审核制，强化流程主管领导对本部门流程设计的责任，确保流程建设部门流程设计的严肃性和权威性。
下半年，公司管理层将继续密切关注市场及政策动态，积极应对经营环境发生的变化，在销售规模快速增长的同时，以
市场为导向，优化客户结构，推行管理流程标准化，严控成本，加强质量管理，提升市场占有率，提高经营业绩，强化内控
建设，提高规范化运作水平，实现公司规模和管理水平再上新台阶。
报告期，公司获国家质量监督检验检疫总局认定的“出入境检验检疫信用管理AA级企业”，获宁夏回族自治区人民政府
“全区关爱农民工优秀企业”、宁夏轻纺工业局“宁夏纺织十强企业”、中国纺织工业联合会“全国纺织行业民营企业党建工作
十佳示范企业”，被中华人民共和国国务院授予“全国就业先进单位”，公司董事长马生国荣获“宁夏民贸名品清真产品企业协
会突出贡献奖”。
公司主营无毛绒、绒条、纱线、服饰及制品的生产与销售。主要产品有水洗绒、白无毛绒、青无毛绒、紫无毛绒；白绒
条、青绒条、紫绒条；羊绒纱线、混纺纱线、羊绒衫、混纺衫、大衣、围巾等制品。报告期实现营业收入120,966.80万元，
较上年增长61.21％；公司实现净利润13619.61万元，较上年增长104.99％；归属于母公司的净利润为13575.18万元,较上年同
期增加97.89%。
随着公司产业链建设的完成、各项工程改扩建项目的竣工投产以及原料公司收储能力的进一步扩大，公司生产规模得以
充分释放，有效的保障了公司的销售需求。报告期，在公司董事会的领导下，公司适时调整营销策略，合理规划产品销售结
构，使公司整体销售情况发展良好，销售市场及销售客户拓展顺利，各主要产品销售量及销售价格较上年同期均有所增长，
其中水洗绒、无毛绒、绒条类销售增长92.58%，纱线、制品类销售增长41.73%，综合毛利率增长1.62%，使得公司在当前多
变的经济环境下经营业绩仍有较为稳定的增长。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
名称 总资产 净资产 营业收入
宁夏阿尔法绒业有限公司 237,059,584.68 41,637,988.48 59,856,185.54
宁夏中银邓肯服饰有限公司 258,525,054.04 165,852,390.64 74,897,068.80
香港东方羊绒有限公司 191,691,289.18 23,877,104.38 142,626,642.64
英国邓肯有限公司 288,488,137.17 122,325,413.34 134,520,945.79
宁夏中银绒业原料有限公司 1,933,354,053.50 340,684,154.38 488,001,180.76
中银国际股份有限公司 5,376,380.34 104,932.91 6,503,773.29
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
纺织业 1,209,283,713.58 933,532,743.72 22.8% 61.32% 58% 1.62%
分产品
水洗绒 359,290,280.29 304,792,850.14 15.17% 75.68% 79.06% -1.6%
无毛绒 117,835,792.36 96,245,220.92 18.32% 249.28% 247.09% 5.72%
绒条 79,167,361.98 61,729,580.13 22.03% 56.28% 49.12% 4.71%
纱线 311,460,810.40 230,159,137.11 26.1% 8.12% 8.09% 3.79%
服饰及制品 341,529,468.55 240,605,955.42 29.55% 97.82% 77% 2.21%
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期，公司毛利率较上年同期增长1.62%，主要是公司整体销售情况发展良好，主要产品的销售数量、销售价格较上
年同期有所增长，其中毛利率较高的羊绒制品及纱线销售增长较为明显，较上年同期增长41.73%。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
境内 579,113,946.01 98.17%
境外 630,169,767.57 37.76%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
在生产要素成本上升、经济增长放缓、宏观政策环境等诸多风险因素存在的前提下，公司在具体经营过程中主要面临国
内外市场竞争加剧、企业经营战略转型的问题。 公司作为国内唯一一家羊绒及其制成品的专营公司，实现了从原绒采购
到羊绒制品生产销售的全产业链覆盖，公司将依托原材料采购以及全产业链等优势，持续提升产品品质，充实产品种类，拓
展市场领域，优化客户结构，改善财务指标，加大人才引进力度，实现规模效益有质量有内涵的提升，将企业面临的经营压
力和挑战，转化为发展的动力和机遇，抓住境内外行业整合洗牌的机遇，加快优化、转型、发展的步伐，完善内部控制体系，
苦练内功，深化企业各项管理。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金
融资产
2.贷款和应收
255,574,666.43 14,345,044.30 368,541,801.72
款
3.可供出售金
融资产
4.持有至到期
投资
金融资产小计 255,574,666.43 14,345,044.30 368,541,801.72
金融负债 311,122,028.52 283,173,615.81
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,424.43
报告期投入募集资金总额 508.78
已累计投入募集资金总额 21,171.93
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 8,625.52
累计变更用途的募集资金总额比例 31.45
募集资金总体使用情况说明
2011 年非公开发行募集资金承诺投入“5000 吨羊绒采购及初加工项目”和“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”，其中
“5000 吨羊绒采购及初加工项目”已建设完毕，使用募集资金 11027.86 万元，发挥预期效益；羊绒制品国内市场营销体
系建设项目按计划逐步推进，已投入 10145.46 万元。两个项目合计已使用募集资金总额的 77.21%。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2011 年 06 月
5000 吨羊绒采购及初加工项目 否 11,018.7 11,018.7 11,026.47 100.07% 2,173.32 是 否
03 日
羊绒制品国内市场营销体系建设 2013 年 06 月
否 18,000 16,405.73 508.78 10,145.46 61.84% 479.71 是 否
项目 30 日
承诺投资项目小计 - 29,018.7 27,424.43 508.78 21,171.93 - - 2,653.03 - -
超募资金投向
不适用
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
合计 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
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超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整
情况 2011 年 8 月 26 日，2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司宁夏中银邓肯服饰有限公司购置北京市、银川市、烟台市及哈尔滨市相
关房产作为品牌旗舰店暨募集资金投资项目“羊绒制品国内市场营销体系建设项目”实施方式变更的议案》。羊绒制品国内市场营销体系建设项目原规
划全部以签订租赁合同承租房产开设销售网点的投资方式，变更为部分购买房产的方式来实施。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置
公司第四届董事会第二十五次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
换情况
同意用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 11,000.00 万元。本公司已从募集资金专户中支取 11,000.00 万元转入生产经营性资金账户。
√ 适用 □ 不适用
本公司第四届董事会第二十五次会议和 2011 年第一次临时股东大会审议通过公司使用 10,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 6
个月（自 2011 年 4 月 20 日至 2011 年 10 月 19 日止），公司实际使用 6,000 万元闲置募集资金暂时补充了流动资金，并于 2011 年 10 月 17 日将上
用闲置募集资金暂时补充流动资
述 6,000 万元用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至本公司募集资金专用账户；本公司第五届董事会第六次会议和 2011 年第五次临时股东
金情况
大会审议通过公司使用 5,000 万元闲置募集资金继续补充公司流动资金，使用期限不超过 6 个月(自 2011 年 11 月 11 日至 2012 年 5 月 10 日止)。保荐机
构、独立董事、监事已按照规定发表意见，同意本公司以部分闲置募集资金暂时补充流动资金。公司于 2012 年 05 月 07 日将上述 5,000 万元用于暂时
补充流动资金的闲置募集资金全部归还至本公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 暂时存储在募集资金专户，将按羊绒制品国内市场营销体系建设项目进度逐步投入使用。
募集资金使用及披露中存在的问 无
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题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
多组份特种纤维高档纺织品纺纱
2011 年 03 月
技改项目（公司 2012 年配股募集 40,917 80% 0
10 日
资金项目）
2012 年 06 月
投建狼皮子梁套口工厂 3,785.66 10% 0
19 日
合计 44,702.66 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
1、多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目公告项目选用国际最先进的纺纱设备，在公司原有 360 吨粗纺纺纱生产线的
基础上，通过技术改造和扩建，新增年产 720 吨粗纺纱线，最终形成年产 1080 吨多组份特种纤维粗纺纺纱能力；在公司
原有年产 300 吨绒条生产线的基础上，利用公司承担国家科技支撑项目的成果，通过技术改造，延伸产业链，建设年产 260
吨多组份特种纤维精纺纺纱生产能力。项目总投资 40917 万元，其中：固定资产投资 35603 万元，铺底流动资金 5314 万
元，资金来源为公司自筹和外部融资相结合。公司拟使用本次配股募集资金中的 14,843.02 万元用于多组份特种纤维高档
纺织品纺纱技改项目。项目建于灵武羊绒工业园区宁夏中银绒业原料有限公司厂区内，生产厂房占地面积 49569 平方米，
约合 74 亩，其中建筑 22300 ㎡，基础设施完善。截至目前，项目的厂房建设已经全部完成，染色车间已经投入试生产。
720 吨粗纺纱线进口设备已经运抵工厂，正在进行设备安装；260 吨多组份特种纤维精纺纺纱生产线已经安装调试完毕，
已进入试生产。2、投建狼皮子梁套口工厂是依托公司产业规模和精品羊绒制品的优势，在狼皮子梁移民新区建成利于企
业发展的配套设施，同时也是公司积极履行社会责任，参与产业扶贫、生态移民工程的创新举措。项目总投资为 3785.66
万元。其中：建设投资为 2759.54 万元，铺底流动资金为 1026.12 万元。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向大幅上升
业绩预告填写数据类型
□ 确数 √ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
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□ -- √ 增长 □
累计净利润的预计数（万元） 18,000 -- 20,000 12,535.5 43.59% -- 59.55%
下降
□ -- √ 增长 □
基本每股收益（元/股） 0.32 -- 0.36 0.23 39.13% -- 56.52%
下降
1、公司整体销售情况发展良好，销售市场及销售客户拓展顺利，各主要产品销售量及销售价
业绩预告的说明 格较上年同期均有所增长，增加了营业收入及利润；2、本期公司服饰及制品、纱线、无毛绒、
绒条等产品进入销售旺季，销量的增长增加了营业收入及利润。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
1、本公司一直重视对股东的回报，在公司章程里明确规定了鼓励分配政策，并严格执行。2012 年 6 月 12 日召开的公
司第五届董事会第十一次会议和 6 月 28 日召开的 2012 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于修改公司章程的议案》，
《宁夏中银绒业股份有限公司未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》，对原《公司章程》中有关股利分配政策的第一百
五十七条修改为：“第一百五十七条 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的
连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营
能力。公司存在股东违规占用资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。公司制定利润
分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。董事会应当就股东回报事宜进行专项研究论证，详细说明规划
安排的理由等情况。公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中，应当通过多种渠道充分听取并考虑独立董
事和中小股东的意见。 公司章程第一百五十七条里还对公司利润分配政策、利润分配的条件和比例、利润分配应履行的
审议程序、利润分配政策的调整等做了详细的规定。 2、最近三年现金分红情况及未分配利润使用情况 前三年公司
以现金方式累计分配的利润为 35,028,000.00 元，占报告期内年均净利润 94,283,108.39 元的 37.15%，高于最近三年实现的年
均可分配利润的 30%。公司剩余的累积未分配利润全部用于补充公司流动资金或固定资产等投资。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
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（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
本公司严格按照法律、法规以及上市公司规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司的运作。公司治理
结构符合上市公司治理规范要求。
2011年公司积极主动参加上市公司内部控制试点工作，聘请专业机构为公司内部控制体系建设提供咨询服务,完成了内
部控制体系建设工作，形成了母公司及其子公司内部控制管理制度。截至报告期，公司内部控制管理制度得到有效运行。公
司将不断巩固完善内部控制规范成果，持续不断的跟进内控执行情况，对发现的内控缺陷进行整改并跟踪检查落实情况。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
1、宁夏中银绒业股份有限公司2011 年度利润分配预案已获 2012 年 3 月 21日召开的 2011年年度股东大会审议通过，以
公司现有总股本556,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.33 元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、证
券投资基金、合格境外机构投资者实际每 10 股派现金红利 0.297元）；股权登记日为：2012 年 4月10 日，红利发放日为：
2012 年4月 11日。目前该利润分配方案已实施完毕。
2、经2011年11月7日召开的五届七次董事会和11月23日召开的2011年第六次临时股东大会审议通过，公司以现有总股本
55,600万股为基数，按不超过每10股配3股的比例向全体股东配售股份，本次可配售股份共计不超过16,680万股。本次配股募
集资金净额预计不超过人民币6.5亿元，本次配股所募集的资金拟投入下述项目：
（1）多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目
项目投资总额约40,916.69万元，其中拟以募集资金投资额14,843.02万元。
（2）剩余部分全部用于偿还银行短期借款。
2011年12月29日，公司配股申请被中国证监会受理，2012年5月25日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2012年
第107次会议审核了公司的配股申请。根据审核结果，公司配股申请获得有条件通过。截止本报告披露日，公司已收到中国
证券监督管理委员会的书面核准文件，正在进行配股发行工作。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象名 最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
者权益变动 股份来源
称 本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
宁夏灵武市 长期股权投
820,000.00 820,000 1.23% 820,000.00 0.00 0.00 参股
农村信用社 资
合计 820,000.00 820,000 -- 820,000.00 0.00 0.00 -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
公司子公司宁夏阿尔法绒业有限公司持有82万股宁夏灵武市农村信用社股份，除此以外公司及其子公司不存在参股商业银
行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
无
（六）资产交易事项
25
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
26
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
27
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
28
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
宁夏阿尔法绒业有 2011 年 11 2012 年 03 月 2012.3.8-20
187,949.4 3,000 保证 否 是
限公司 月 08 日 08 日 13.3.7
29
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宁夏阿尔法绒业有 2011 年 11 2011 年 09 月 2011..9.16-2
3,000 保证 否 是
限公司 月 08 日 11 日 012.9.15
宁夏阿尔法绒业有 2011 年 11 2011 年 09 月 2011.9.9-201
1,500 否 是
限公司 月 08 日 09 日 2.9.8
宁夏中银邓肯服饰 2011 年 11 2012 年 06 月 2012.6.26-2
3,000 保证 否 是
有限公司 月 08 日 26 日 013.6.25
2011 年 11 2012 年 04 月 2012.4.17-2
东方羊绒有限公司 4,112 保证 否 是
月 08 日 17 日 012.9.19
2011 年 11 2011 年 11 月 2011.11.18-2
邓肯有限公司 7,500 保证 否 是
月 08 日 18 日 012.11.17
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 03 月 2012.3.28-2
15,000 保证 否 是
公司 月 08 日 28 日 013.3.27
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 03 月 2012.3.31-2
4,000 保证 否 是
公司 月 08 日 31 日 013.3.30
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 04 月 2012.4.26-2
11,000 保证 否 是
公司 月 08 日 26 日 013.4.25
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 04 月 2012.4.28-2
25,000 保证 否 是
公司 月 08 日 28 日 013.4.27
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 05 月 2012.5.24-2
12,000 保证 否 是
公司 月 08 日 24 日 013.5.23
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 05 月 2012.5.31-2
5,000 保证 否 是
公司 月 08 日 31 日 013.5.30
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 06 月 2012.6.13-2
6,800 保证 否 是
公司 月 08 日 13 日 013.6.12
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 06 月 2012.6.20-2
5,000 保证 否 是
公司 月 08 日 20 日 013.6.19
宁夏中银原料有限 2011 年 11 2012 年 06 月 2012.6.29-2
7,000 保证 否 是
公司 月 08 日 29 日 013.6.28
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
187,949.4 112,912
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
187,949.4 112,912
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
187,949.4 112,912
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
187,949.4 112,912
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 121
30
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
102,412
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 66,100.23
上述三项担保金额合计（C+D+E） 102,412
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
31
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
32
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
公司日常经营的合同均按照合同约定及时履行
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
在权益变动报
告书中披露未
宁夏中银绒业 来 12 个月没有 中绒集团严格
收购报告书或权益变动报告书中所作承 2011 年 09 月 27
国际集团有限 继续减少其在 1年 履行承诺，未减
诺 日
公司 上市公司中拥 持股份。
有权益的股份
的计划
资产置换时所作承诺
将按照公司配
公司配股申
股实施股权登
请已获证监会
宁夏中银绒业 记日时中绒集
2011 年 11 月 07 核准。中绒集团
发行时所作承诺 国际集团有限 团对公司的持
日 将严格履行承
公司 股比例，以现金
诺，足额认配其
全额认购中绒
可配股份。
集团可配股票。
马生国、马生
奎、马生明先生 与中银绒业存
关于避免同业 2011 年 12 月 20
其他对公司中小股东所作承诺 及宁夏中银绒 在控制关系期 严格履行
竞争的承诺 日
业国际集团有 间持续有效
限公司
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
33
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 均严格履行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -2,424,291.33 -490,366.36
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -2,424,291.33 -490,366.36
34
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
华泰联合证券 与董事会秘书当面交流，
2012 年 01 月 12 日 公司办公地点 实地调研 机构 有限责任公司 了解羊绒价格走势及公
张蕾 司下游市场开拓情况
广发证券股份
有限公司纺织
服装研究员林 参观了公司厂房，与董事
2012 年 03 月 07 日 公司办公地点 实地调研 机构 海；安信证券 会秘书当面交流公司经
股份有限公司 营情况
行业分析师赵
志成
民生证券纺织
服装行业分析 参观公司厂房，了解公司
2012 年 03 月 20 日 公司办公地点 实地调研 机构 师吴骁宇、景 管理情况及行业发展情
顺长城基金研 况
究员林芝
中融子午资产
2012 年 04 月 06 日 公司办公地点 实地调研 机构 管理有限公司 参观公司厂房
朱永安
Heartland
Capital
Management 与董事会秘书当面交流
2012 年 04 月 16 日 公司办公地点 实地调研 机构
Ltd.董事长克 公司经营情况
里斯多夫-拉弗
尔
南京证券有限
责任公司投资
管理总部投资
2012 年 05 月 17 日 公司办公地点 实地调研 机构 经理董宏宇； 参观公司厂房
美国 GE 资产
管理基金经理
吴晨
北京市星石投
资管理有限公
2012 年 05 月 18 日 公司办公地点 实地调研 机构 参观公司厂房
司陈遥；宏源
证券王凤华
2012 年 05 月 24 日 公司办公地点 实地调研 个人 解铀钢 参观公司厂房
2012 年 06 月 07 日 中银绒业羊绒收购 实地调研 机构 宏源证券王凤 通过实地调研了解公司
35
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
地内蒙古科尔沁、阿 华、吴洋；太 收绒的全过程，交易的支
尔山、呼伦贝尔等。 平资产管理有 付方式，货物的运输流
限公司赵锋； 转，原绒的保存和检验入
京富融源李学 库规则等诸多需要验证
峰；星石投资 的问题。
陈瑶；申万自
营赵洋；浙商
资管卢媛媛；
上海汇利资产
管理公司江
湧；浦银安盛
基金吴勇；华
泰柏瑞基金方
纬；建信基金
何珅华
宏源证券王凤
华；银华基金
张旭；中国人
寿资产管理有
限公司丁树
军；景顺长城
贾殿村；安邦
资产管理有限
公司高远；中 与董事会秘书当面交流
国银河证券股 公司经营情况，了解公司
2012 年 06 月 28 日 公司办公地点 实地调研 机构
份有限公司花 管理情况及行业发展情
小伟；华夏基 况，参观公司厂房
金管理有限公
司唐建伟；华
创证券区志
航、唐爽爽；
融通基金管文
浩；国元证券
李茂娟；海通
资产刘勇
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
36
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2012-01 宁夏中银绒业股份有
限公司董事会关于收到中国 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》 2012 年 01 月 06 日
证监会行政许可申请受理通 入公司代码 000982，查询“公告”
知书的公告
2012-02 宁夏中银绒业股份有
限公司董事会关于公司被授 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》 2012 年 01 月 17 日
予"出入境检验检疫信用管理 入公司代码 000982，查询“公告”
AA 级企业"的公告
2012-03 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于本公司控股股东 《证券时报》 2012 年 01 月 20 日
入公司代码 000982，查询“公告”
部分股权质押的公告
2012-04 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于非公开发行限售 《证券时报》 2012 年 02 月 21 日
入公司代码 000982，查询“公告”
股份解除限售的提示性公告
2012-05 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于本公司控股股东 《证券时报》 2012 年 02 月 28 日
入公司代码 000982，查询“公告”
部分股权解除质押的公告
2012-06 宁夏中银绒业股份有 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》 2012 年 02 月 29 日
限公司 2011 年度报告摘要 入公司代码 000982，查询“公告”
2012-07 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司第五届董事会第九次 《证券时报》 2012 年 02 月 29 日
入公司代码 000982，查询“公告”
会议决议公告
2012-08 宁夏中银绒业股份有 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》 2012 年 02 月 29 日
限公司日常关联交易公告 入公司代码 000982，查询“公告”
37
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012-09 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司第五届监事会第七次 《证券时报》 2012 年 02 月 29 日
入公司代码 000982，查询“公告”
会议决议公告
2012-10 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于召开 2011 年年度 《证券时报》 2012 年 02 月 29 日
入公司代码 000982，查询“公告”
股东大会的通知
2012-11 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司 2012 年第一季度业绩 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 03 月 13 日
入公司代码 000982，查询“公告”
预告
2012-12 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司 2011 年年度股东大会 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 03 月 22 日
入公司代码 000982，查询“公告”
决议公告
2012-13 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司 2011 年度分红派息实 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 03 月 29 日
入公司代码 000982，查询“公告”
施公告
2012-14 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于本公司控股股东 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 03 月 31 日
入公司代码 000982，查询“公告”
部分股权质押的公告
2012-15 宁夏中银绒业股份有
限公司关于本公司全资子公
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
司宁夏中银绒业原料有限公 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 10 日
入公司代码 000982，查询“公告”
司享受民族贸易企业有关优
惠政策的公告
2012-16 宁夏中银绒业股份有 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 04 月 23 日
限公司 2012 年第一季度报告 入公司代码 000982，查询“公告”
2012-17 宁夏中银绒业股份有
限公司关于到期归还暂时补 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 09 日
充流动资金的闲置募集资金 入公司代码 000982，查询“公告”
的公告
2012-18 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司 2012 年中期业绩预增 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 18 日
入公司代码 000982，查询“公告”
公告
2012-19 宁夏中银绒业股份有
限公司关于配股申请获得中
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
国证券监督管理委员会发行 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 05 月 26 日
入公司代码 000982，查询“公告”
审核委员会有条件通过的公
告
2012-20 宁夏中银绒业股份有
限公司董事会关于多组份特 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 06 日
种纤维高档纺织品纺纱技改 入公司代码 000982，查询“公告”
项目实施进展公告
38
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012-21 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司五届十一次董事会决 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 13 日
入公司代码 000982，查询“公告”
议公告
2012-22 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司五届九次监事会决议 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 13 日
入公司代码 000982，查询“公告”
公告
2012-23 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于召开 2012 年第一 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 13 日
入公司代码 000982，查询“公告”
次临时股东大会的通知
2012-24 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司五届十二次董事会决 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 19 日
入公司代码 000982，查询“公告”
议公告
2012-25 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司关于投资建设狼皮子 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 19 日
入公司代码 000982，查询“公告”
梁套口工厂的公告
2012-26 宁夏中银绒业股份有
限公司关于召开 2012 年第一 巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 22 日
次临时股东大会的提示性公 入公司代码 000982，查询“公告”
告
2012-27 宁夏中银绒业股份有
巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）输
限公司 2012 年第一次临时股 《证券时报》、《上海证券报》 2012 年 06 月 29 日
入公司代码 000982，查询“公告”
东大会决议公告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 宁夏中银绒业股份有限公司
39
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 674,289,079.39 317,065,540.00
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 594,951.00 0.00
应收账款 682,203,534.79 447,362,770.00
预付款项 179,762,209.64 168,897,472.65
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 12,417,431.76 27,617,769.56
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 2,403,085,371.91 2,053,670,753.48
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 978,767.47 1,481,350.12
流动资产合计 3,953,331,345.96 3,016,095,655.81
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 820,000.00 820,000.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 548,624,135.84 475,386,676.66
在建工程 265,111,073.84 88,141,584.57
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
40
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无形资产 36,052,254.05 36,587,197.21
开发支出 0.00 0.00
商誉 521,503.60 521,503.60
长期待摊费用 1,656,523.51 1,414,938.81
递延所得税资产 13,587,795.53 20,354,704.92
其他非流动资产 415,800.00 415,800.00
非流动资产合计 866,789,086.37 623,642,405.77
资产总计 4,820,120,432.33 3,639,738,061.58
流动负债：
短期借款 2,726,458,846.47 1,856,567,932.09
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 175,300,000.00 5,245,634.20
应付账款 368,904,871.40 382,698,577.78
预收款项 94,029,539.56 56,852,843.68
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 1,478,207.45 1,721,570.73
应交税费 -80,513,383.02 -86,036,737.67
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 10,738,376.33 13,407,113.73
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 0.00
其他流动负债 0.00
流动负债合计 3,336,396,458.19 2,230,456,934.54
非流动负债：
长期借款 495,094,962.16 531,034,560.00
应付债券 0.00
41
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期应付款 0.00
专项应付款 3,000,000.00 4,000,000.00
预计负债 0.00
递延所得税负债 0.00
其他非流动负债 33,227,500.00 37,268,833.33
非流动负债合计 531,322,462.16 572,303,393.33
负债合计 3,867,718,920.35 2,802,760,327.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 556,000,000.00 556,000,000.00
资本公积 96,276,259.00 96,276,259.00
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 9,627,133.53 9,627,133.53
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 297,550,225.62 180,146,386.30
外币报表折算差额 -23,218,306.57 -20,867,291.71
归属于母公司所有者权益合计 936,235,311.58 821,182,487.12
少数股东权益 16,166,200.40 15,795,246.59
所有者权益（或股东权益）合计 952,401,511.98 836,977,733.71
负债和所有者权益（或股东权益）
4,820,120,432.33 3,639,738,061.58
总计
法定代表人：马生国先生 主管会计工作负责人：卢婕女士 会计机构负责人：汪玲女士
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 538,582,281.94 215,576,347.31
交易性金融资产
应收票据
应收账款 479,181,857.14 240,786,230.88
预付款项 62,606,038.86 131,722,534.02
应收利息
应收股利
42
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款 8,555,327.65 10,659,603.33
存货 1,373,953,772.47 1,264,685,138.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,462,879,278.06 1,863,429,854.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 523,097,932.42 523,097,932.42
投资性房地产
固定资产 306,357,457.78 319,088,673.11
在建工程 265,111,073.84 5,279,947.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,712,314.91 26,128,652.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,684,191.45 6,295,113.49
其他非流动资产 415,800.00 415,800.00
非流动资产合计 1,128,378,770.40 880,306,118.73
资产总计 3,591,258,048.46 2,743,735,973.25
流动负债：
短期借款 1,204,638,921.42 732,394,047.53
交易性金融负债
应付票据 175,300,000.00 5,245,634.20
应付账款 797,956,901.00 658,766,561.46
预收款项 68,515,638.73 18,564,382.60
应付职工薪酬 591,969.68 158,281.23
应交税费 -86,480,565.58 -67,268,012.19
应付利息
43
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付股利
其他应付款 136,292,601.28 136,783,603.19
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,336,815,466.53 1,484,644,498.02
非流动负债：
长期借款 459,817,000.00 495,412,500.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,000,000.00 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,255,000.00 27,811,333.33
非流动负债合计 487,072,000.00 527,223,833.33
负债合计 2,823,887,466.53 2,011,868,331.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 556,000,000.00 556,000,000.00
资本公积 96,276,306.63 96,276,306.63
减：库存股
专项储备
盈余公积 9,627,133.53 9,627,133.53
一般风险准备
未分配利润 105,467,141.77 69,964,201.74
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 767,370,581.93 731,867,641.90
负债和所有者权益（或股东权益）
3,591,258,048.46 2,743,735,973.25
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,209,668,066.02 750,364,377.59
其中：营业收入 1,209,668,066.02 750,364,377.59
利息收入 0.00 0.00
44
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,085,455,122.94 707,156,145.29
其中：营业成本 933,532,743.72 591,045,051.28
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金
0.00 0.00
净额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 1,749,829.36 1,010,984.80
销售费用 28,220,107.66 27,036,071.55
管理费用 39,043,560.64 32,453,136.24
财务费用 79,296,136.13 46,074,817.20
资产减值损失 3,612,745.43 9,536,084.22
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 96,946.76
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
124,212,943.08 43,305,179.06
列）
加 ：营业外收入 30,851,698.38 35,263,533.85
减 ：营业外支出 81,846.03 838,649.79
其中：非流动资产处置
0.00 336,339.61
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
154,982,795.43 77,730,063.12
号填列）
减：所得税费用 18,786,725.83 11,288,545.76
五、净利润（净亏损以“－”号填
136,196,069.60 66,441,517.36
列）
45
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
135,751,839.32 68,598,727.67
润
少数股东损益 444,230.28 -2,157,210.31
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.24 0.26
（二）稀释每股收益 0.24 0.26
七、其他综合收益 -2,424,291.33 -490,366.36
八、综合收益总额 133,771,778.27 65,951,151.00
归属于母公司所有者的综合
133,400,824.46 68,108,361.31
收益总额
归属于少数股东的综合收益
370,953.81 -2,157,210.31
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：马生国先生 主管会计工作负责人：卢婕女士 会计机构负责人：汪玲女士
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 604,151,734.15 359,443,861.42
减：营业成本 482,519,988.15 293,890,420.34
营业税金及附加 5,893.75 60,067.13
销售费用 12,961,875.59 8,111,448.65
管理费用 24,008,610.65 19,284,618.97
财务费用 34,732,705.33 30,456,748.39
资产减值损失 9,260,519.68 3,627,835.42
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
14,946.76
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
40,662,141.00 4,027,669.28
列）
46
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：营业外收入 21,106,126.33 32,780,585.62
减：营业外支出 48,429.60 500,000.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
61,719,837.73 36,308,254.90
号填列）
减：所得税费用 7,868,897.70 5,438,790.46
四、净利润（净亏损以“－”号填
53,850,940.03 30,869,464.44
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 53,850,940.03 30,869,464.44
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,076,678,461.93 734,606,449.18
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 22,787,102.13 23,762,246.27
收到其他与经营活动有关的现金 41,923,339.34 37,315,666.17
经营活动现金流入小计 1,141,388,903.40 795,684,361.62
47
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购买商品、接受劳务支付的现金 1,222,594,874.42 1,105,628,139.00
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
54,098,635.27 43,047,851.07
金
支付的各项税费 28,577,632.86 28,489,247.86
支付其他与经营活动有关的现金 51,148,614.58 38,471,473.45
经营活动现金流出小计 1,356,419,757.13 1,215,636,711.38
经营活动产生的现金流量净额 -215,030,853.73 -419,952,349.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 378,605.70
取得投资收益所收到的现金 0.00 96,946.76
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 1,043,799.93
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 1,519,352.39
购建固定资产、无形资产和其他
193,325,823.74 142,521,026.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 193,325,823.74 143,521,026.11
投资活动产生的现金流量净额 -193,325,823.74 -142,001,673.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 274,244,251.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,958,012,288.73 1,484,474,091.20
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发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,179,589.51 6,755,749.00
筹资活动现金流入小计 1,970,191,878.24 1,765,474,091.20
偿还债务支付的现金 1,077,955,338.42 931,042,663.14
分配股利、利润或偿付利息支付
104,963,255.06 51,837,263.73
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 244,896,466.63 52,516,873.04
筹资活动现金流出小计 1,427,815,060.11 1,035,396,799.91
筹资活动产生的现金流量净额 542,376,818.13 730,077,291.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,620,092.36 2,988,407.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 129,400,048.30 171,111,675.80
加：期初现金及现金等价物余额 200,142,083.15 82,641,438.41
六、期末现金及现金等价物余额 329,542,131.45 253,753,114.21
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 452,575,163.42 311,021,325.80
收到的税费返还 17,122,000.37 14,540,707.28
收到其他与经营活动有关的现金 169,180,874.72 333,302,593.96
经营活动现金流入小计 638,878,038.51 658,864,627.04
购买商品、接受劳务支付的现金 488,228,225.11 433,139,643.65
支付给职工以及为职工支付的现
23,873,141.68 20,322,463.92
金
支付的各项税费 6,982,379.27 9,273,069.16
支付其他与经营活动有关的现金 32,572,691.34 41,012,192.41
经营活动现金流出小计 551,656,437.40 503,747,369.14
经营活动产生的现金流量净额 87,221,601.11 155,117,257.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 378,605.70
取得投资收益所收到的现金 14,946.76
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处置固定资产、无形资产和其他
883,812.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 1,277,364.46
购建固定资产、无形资产和其他
183,154,198.28 42,290,312.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 214,587,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 183,154,198.28 256,877,312.80
投资活动产生的现金流量净额 -183,154,198.28 -255,599,948.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 274,244,251.00
取得借款收到的现金 946,022,502.80 662,511,612.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,179,589.51 6,755,749.00
筹资活动现金流入小计 958,202,092.31 943,511,612.54
偿还债务支付的现金 463,006,783.49 748,046,557.26
分配股利、利润或偿付利息支付
63,780,268.11 40,805,375.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 240,300,000.00 52,516,873.04
筹资活动现金流出小计 767,087,051.60 841,368,806.24
筹资活动产生的现金流量净额 191,115,040.71 102,142,806.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-653,020.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 95,182,443.54 1,007,095.48
加：期初现金及现金等价物余额 101,652,890.46 33,417,631.22
六、期末现金及现金等价物余额 196,835,334.00 34,424,726.70
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
50
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
556,000 96,276,2 9,627,1 180,146, -20,867, 15,795,24 836,977,73
一、上年年末余额
,000.00 59.00 33.53 386.30 291.71 6.59 3.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
556,000 96,276,2 9,627,1 180,146, -20,867, 15,795,24 836,977,73
二、本年年初余额
,000.00 59.00 33.53 386.30 291.71 6.59 3.71
三、本期增减变动金额（减少 117,403, -2,351,0 370,953.8 115,423,77
以“－”号填列） 839.32 14.86 1 8.27
135,751, 444,230.2 136,196,06
（一）净利润
839.32 8 9.60
-2,351,0 -73,276.4 -2,424,291.
（二）其他综合收益
14.86 7 33
135,751, -2,351,0 370,953.8 133,771,77
上述（一）和（二）小计
839.32 14.86 1 8.27
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-18,348, -18,348,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -18,348, -18,348,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
51
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
556,000 96,276,2 9,627,1 297,550, -23,218, 16,166,20 952,401,51
四、本期期末余额
,000.00 59.00 33.53 225.62 306.57 0.40 1.98
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
249,000 129,032, 1,992,5 37,362,6 -8,803,7 16,606,06 425,189,58
一、上年年末余额
,000.00 008.00 88.47 68.18 47.75 5.75 2.65
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
249,000 129,032, 1,992,5 37,362,6 -8,803,7 16,606,06 425,189,58
二、本年年初余额
,000.00 008.00 88.47 68.18 47.75 5.75 2.65
三、本期增减变动金额（减少 307,000 -32,755, 7,634,5 142,783, -12,063, -810,819. 411,788,15
以“－”号填列） ,000.00 749.00 45.06 718.12 543.96 16 1.06
167,098, -772,493. 166,325,76
（一）净利润
263.18 74 9.44
-12,063, -38,325.4 -12,101,86
（二）其他综合收益
543.96 2 9.38
167,098, -12,063, -810,819. 154,223,90
上述（一）和（二）小计
263.18 543.96 16 0.06
29,000, 245,244, 274,244,25
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 251.00 1.00
29,000, 245,244, 274,244,25
1．所有者投入资本
000.00 251.00 1.00
2．股份支付计入所有者权益
52
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的金额
3．其他
7,634,5 -24,314, -16,680,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45.06 545.06 0.00
7,634,5 -7,634,5
1．提取盈余公积
45.06 45.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -16,680, -16,680,00
配 000.00 0.00
4．其他
278,000 -278,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 278,000 -278,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
556,000 96,276,2
（七）其他
,000.00 59.00
9,627,1 180,146, -20,867, 15,795,24 836,977,73
四、本期期末余额
33.53 386.30 291.71 6.59 3.71
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
556,000,00 96,276,306 9,627,133. 69,964,201 731,867,64
一、上年年末余额
0.00 .63 53 .74 1.90
加：会计政策变更
前期差错更正
53
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
556,000,00 96,276,306 9,627,133. 69,964,201 731,867,64
二、本年年初余额
0.00 .63 53 .74 1.90
三、本期增减变动金额（减少 35,502,940 35,502,940
以“－”号填列） .03 .03
53,850,940 53,850,940
（一）净利润
.03 .03
（二）其他综合收益
53,850,940 53,850,940
上述（一）和（二）小计
.03 .03
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-18,348,00 -18,348,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-18,348,00 -18,348,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
556,000,00 96,276,306 9,627,133. 105,467,14 767,370,58
四、本期期末余额
0.00 .63 53 1.77 1.93
上年金额
单位： 元
项目 上年金额
54
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
249,000,00 129,032,05 1,992,588. 17,933,296 397,957,94
一、上年年末余额
0.00 5.63 47 .24 0.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
249,000,00 129,032,05 1,992,588. 17,933,296 397,957,94
二、本年年初余额
0.00 5.63 47 .24 0.34
三、本期增减变动金额（减少以 307,000,00 -32,755,74 7,634,545. 52,030,905 333,909,70
“－”号填列） 0.00 9.00 06 .50 1.56
76,345,450 76,345,450
（一）净利润
.56 .56
（二）其他综合收益
76,345,450 76,345,450
上述（一）和（二）小计
.56 .56
29,000,000 245,244,25 274,244,25
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 1.00 1.00
29,000,000 245,244,25 274,244,25
1．所有者投入资本
.00 1.00 1.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
7,634,545. -24,314,54 -16,680,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
06 5.06 0.00
7,634,545. -7,634,545.
1．提取盈余公积
06 06
2．提取一般风险准备
-16,680,00 -16,680,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
278,000,00 -278,000,0
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 00.00
278,000,00 -278,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
556,000,00 96,276,306 9,627,133. 69,964,201 731,867,64
四、本期期末余额
0.00 .63 53 .74 1.90
（三）公司基本情况
宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称中银绒业或本公司）原名宁夏圣雪绒股份有限公司,是经宁夏回族自治区经济体
制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限
公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司五家
单位发起设立的股份有限公司。公司于1998年9月15日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册
号：6400001200386；注册资本：人民币4400万元；注册地址：宁夏回族自治区银川市解放西街119号。经中国证券监督管理
委员会证监发字[2000]76号文件核准，本公司于2000年6月16日公开发行人民币普通股3000万股，并于2000年7月6日在深圳
证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为7400万股。经公司2003年度股东大会通过，2004年5月以资本公积7400万元转
增资本，变更后的注册资本为人民币14800万元。
2006年12月22日宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司与宁夏中银绒业国际集团有限公司 (原名为宁夏灵武市中银绒业股
份有限公司)签署《股权转让协议》,2007年2月16日国务院国有资产监督管理委员会批准了宁夏圣雪绒国际企业集团有限公
司向宁夏中银绒业国际集团有限公司转让股权。
2007年9月4日本公司《宁夏圣雪绒股份有限公司重大资产置换暨关联交易》的方案获得中国证券监督管理委员会重组委
员会审核通过，并于2007年10月18日收到《关于宁夏圣雪绒股份有限公司重大资产置换暨关联交易》的无异议函(证监公司
字[2007]174号)。
2007年10月24日公司股东大会审议通过了《关于重大资产置换暨关联交易及股权分置改革的议案》，并确定2007年9月
30日为资产交割日。2007年12月12日收到中国证券监督管理委员会《关于核准豁免宁夏灵武市中银绒业股份有限公司要约收
购宁夏圣雪绒股份有限公司义务的批复》(证监公司字[2007]201号)。
资产置换后本公司名称变更为宁夏中银绒业股份有限公司，注册地址变更为灵武市羊绒工业园区中银大道南侧，法定代
表人变更为马生国；注册资本为人民币14,800万元。
2008年1月28日本公司申请新增注册资本人民币1,800万元，按每10股流通股转增3股的比例，以资本公积向流通股股东
转增股份1,800万股，每股面值1元，共增加股本1,800万元，转增后总股本为16,600万元。2010年9月，以资本公积金向全体
股东每10 股转增5股，共增加股份8,300万股，每股面值1元，转增后总股本增至24,900万股。其中有限售条件股份12,000万
股，占总股本的48.19%；无限售条件股份12,900万股，占总股本的51.81%。
2010年4月3日本公司2010年第1次临时股东大会通过了拟非公开发行A股股份的议案。2011年1月18日，中国证券监督管
理委员会“证监许可［2011］83号”文《关于核准宁夏中银绒业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发
行股票不超过3,900万股。2011年2月1日，本公司实际发行人民币普通股2,900万股，变更后股本总额为27,800万股。
2011年9月8日本公司2011年第四次临时股东大会决议通过了资本公积转增股本方案。以公司现有总股本27,800万股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本27,800万股，每股面值1元，转增后总股本为55,600万元。
本公司属纺织行业，经营范围主要为：羊绒及其制品、毛纺织品、棉纺织品、各种纤维的混纺织品及其他纺织品的开发、
设计、生产和销售；轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的14种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国内贸易。
目前主要从事羊绒、绒条、纺纱、针织生产及出口销售。公司生产的主要产品有优质白中白无毛绒、青无毛绒、紫无毛绒；
优质高端白绒条、青绒条、紫绒条；羊绒纱线、羊绒衫、羊绒大衣、围巾等制品。
本公司之母公司为宁夏中银绒业国际集团有限公司（以下简称“中绒集团”）。股东大会是本公司的权力机构，依法行使
公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负
责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。
本公司内设职能部门14个：分别为人力资源部、行政部、证券部、财务部、资金部、审计部、技术研发中心、信息中心、
资产管理部、贸易部、综合业务部、生产部、质管部、针织外协部；主要生产单位3个：分梳厂、染纺厂、针织厂。主要分
公司4个：上海分公司、深圳分公司、平湖分公司、北京分公司。子公司6个：宁夏中银邓肯服饰有限公司（以下简称“邓肯
服饰公司”）、宁夏阿尔法绒业有限公司（以下简称“宁夏阿尔法公司”）、宁夏中银绒业原料有限公司（以下简称“中银原料
公司”）、东方羊绒有限公司（以下简称“香港东方公司”）、邓肯有限公司（以下简称“英国邓肯公司”）、中银国际股份有限
公司（以下简称“日本中银公司”）。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，
并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
本公司子公司香港东方公司，注册地在中国香港，以港币为记账本位币；子公司英国邓肯公司，注册地在英国，以英镑
为记账本位币；子公司日本中银公司注册地在日本，以日元为记账本位币。以上子公司外币业务和外币财务报表折算为人民
币的折算方法见“四、5外币财务报表的折算”。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取
57
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产、金融负债。
1）金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
2）金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）金融资产的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以
及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利
息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动
损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资
产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
2）金融负债的确认依据和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值
59
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产
或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价
作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金
融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够
的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公
允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无
法收回或收回的可能性不大。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后
发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价
值上升直接计入股东权益。
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过5年；其他确凿证据表明确实无
法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按应收款项扣除可收回增值税后余额的一定比例计提坏账准
按客户信用组合 其他方法
备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合名称 方法说明
按客户信用组合
超过信用期在 3 月以内的 按扣除可收回增值税后余额的 50%
超过信用期 3 月以上 按扣除可收回增值税后余额的 100%
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算
时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次
执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，则扣除按原剩余
期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法
核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位
不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合
营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制
定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如
果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
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本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 摊销或折旧年限（年） 预计残值率（%） 年摊销或折旧率（%）
土地使用权 50 2%
房屋建筑物 20-35 5% 4.50-2.71%
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有
形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均
年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5% 4.50-2.71%
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机器设备 10 5% 9.50%
电子设备 10 5% 9.50%
运输设备 5-8 5% 19.00-11.88%
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测
试。
减值测试后，若固定资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，固定资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。固定资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预计可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化。
1) 资产支出已经发生。
2) 借款费用已经发生。
3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用资本化,将其确认为当期
费用,直至资产的购建活动重新开始。
停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
公司业务不涉及
18、油气资产
公司业务不涉及
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实
际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合
同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-50 年 从出让起始日起，按其出让年限平均摊销
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
软件 5年
者中最短者分期平均摊销
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合
同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公
司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若无形资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，无形资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。无形资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进
行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产
品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的固定资产装修费，
并在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公
司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
公司业务不涉及
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经提供
的劳务占应提供劳务总量的比例确定；
26、政府补助
（1）类型
本公司政府补助类型分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计
量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1）根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定
69
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
该计税基础为其差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。
2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（2）确认递延所得税负债的依据
1）根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定
该计税基础为其差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
2）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
公司业务暂未涉及
31、套期会计
公司业务暂未涉及
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 羊绒及制品销售收入 17%
消费税
营业税 属营业税征缴范围的服务收入 3%-5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，16.5%，25%，21-28%
教育费附加 应交增值税、营业税税额 3%
地方教育费 应交增值税、营业税税额 2%
71
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
水利建设基金 上年营业收入 0.7‰
本公司子公司邓肯服饰公司、宁夏阿尔法公司执行25%的所得税税率，子公司中银原料公司免征所得税，香港东方公司
执行16.5%的公司利得税率，英国邓肯公司执行21%-28%公司所得税率(累进税率)，日本中银公司营业额在800万日元以下时
执行18%所得税税率、营业额在800万日元以上时执行30%所得税税率。
2、税收优惠及批文
（1）根据宁夏回族自治区银川市地方税务局银地税发[2011]189号“关于2011年度享受西部大开发政策企业继续暂按优
惠税率预缴企业所得税的通知”和银地税发[2011]294号“转发自治区地方税务局《关于确认宁夏中银绒业股份有限公司分梳
山羊绒 绒条 羊绒纱等产品为国家鼓励类产品的通知》的通知”，本公司按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据宁夏回族自治区灵武市国税局税优备所通字[2010]第（2）号“税收优惠备案通知书”，本公司子公司宁夏中银
绒业原料有限公司符合《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）（2008年版）》第二类第五项规定，享受企
业所得税减免优惠政策。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
1、子公司情况
72
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
英国邓肯公 6,500,000.0 羊绒纱线的 6,500,000.0
有限公司 英国 生产 GBP 100% 100% 是
司 0 生产及销售 0
中银原料公 210,187,000 原绒的粗加 210,187,000
有限公司 宁夏灵武市 生产 CNY 100% 100% 是
司 .00 工与销售 .00
日本中银公 9,500,000.0 羊绒制品的 6,650,000.0
有限公司 日本 商业 JPY 70% 70% 是 31,479.87
司 0 销售 0
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
73
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
74
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
143,40 羊绒制 143,40
邓肯服 有限公 宁夏灵
商业 0,000.0 CNY 品的批 0,000.0 100% 100% 是
饰公司 司 武市
0 发零售 0
宁夏阿 羊绒绒
有限公 宁夏灵 4,670,0 2,860,0 16,134,
尔法公 生产 USD 条的生 61.25% 61.25% 是
司 武市 00.00 00.00 720.53
司 产销售
羊绒及
香港东 有限公 20,000, 20,000,
香港 商业 HKD 其制品 100% 100% 是
方公司 司 000.00 000.00
销售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
75
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新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
无 9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
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同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 181,437.97 -- -- 181,027.18
人民币 -- -- 89,440.75 -- -- 145,257.12
USD 4,580.11 6.4716 44,962.48 782.00 6.3009 4,927.30
EUR 613,310.00 9.3612 47,034.74 1,020.84 8.1625 8,332.61
GBP 1,506.83 9.7116 14,633.73
HKD 438.00 0.8107 355.09
JPY 92,738.00 0.0811 7,521.33
银行存款： -- -- 329,360,693.48 -- -- 199,561,055.97
人民币 -- -- 235,045,404.82 -- -- 104,800,721.77
USD 706,523.93 6.3249 4,468,693.18 439,202.81 6.3009 2,767,372.99
EUR 9,889,723.07 7.871 77,842,010.38 8,523,285.79 8.1625 69,571,320.24
GBP 937,400.47 9.8169 9,202,366.65 186,028.23 9.7116 1,806,631.76
HKD 731,294.73 0.8152 596,151.46 16,144,090.18 0.8107 13,088,013.91
JPY 28,766,032.00 0.0767 2,206,066.99 92,807,853.00 0.0811 7,526,995.30
其他货币资金： -- -- 344,746,947.94 -- -- 117,323,456.85
人民币 -- -- 344,746,947.94 -- -- 117,323,456.85
合计 -- -- 674,289,079.39 -- -- 317,065,540.00
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
77
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2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 594,951.00 0.00
合计 594,951.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
79
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无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 2,943,184.4 2,943,184.4 2,943,184
0.41% 100% 0.61% 2,943,184.48 100%
提坏账准备的应收账款 8 8 .48
按组合计提坏账准备的应收账款
625,586,20 33,657,893. 430,064,2 27,991,853.6
账龄组合 86.95% 5.38% 89.87% 6.51%
3.99 92 95.57 1
采用其他方法计提坏账 90,939,779. 45,566,72
12.64% 664,555.05 0.73% 9.52% 276,401.85 0.61%
准备的应收账款 77 9.89
716,525,98 34,322,448. 475,631,0 28,268,255.4
组合小计 99.59% 4.79% 99.39% 5.94%
3.76 97 25.46 6
单项金额虽不重大但单 0.00 0.00 0.00 0.00 100%
80
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项计提坏账准备的应收
账款
719,469,16 37,265,633. 478,574,2 31,211,439.9
合计 -- -- -- --
8.24 45 09.94 4
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
存在质量纠纷，预计
爱尔兰 PRIMARK 2,943,184.48 2,943,184.48 100%
收回的可能性极小
合计 2,943,184.48 2,943,184.48 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 605,964,635.42 96.86% 30,298,231.77 387,914,672.66 90.2% 19,395,733.63
1 年以内小计 605,964,635.42 96.86% 30,298,231.77 387,914,672.66 90.2% 19,395,733.63
1至2年 15,733,066.44 2.51% 1,573,306.64 20,243,834.47 4.71% 2,024,383.45
2至3年 789,477.78 0.13% 236,843.33 21,905,788.44 5.09% 6,571,736.53
3 年以上 3,099,024.35 0.5% 1,549,512.18 0.00 0.00
3至4年 0.00 0.00 0.00 0.00
4至5年 0.00 0.00 0.00 0.00
5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 625,586,203.99 -- 33,657,893.92 430,064,295.57 -- 27,991,853.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
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客户信用组合 90,939,779.77 664,555.05
合计 90,939,779.77 664,555.05
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁夏雪晶绒业有限公司 客户 75,006,184.35 1 年以内 10.43%
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吴忠市忠兴绒业有限公
客户 70,151,602.73 1 年以内 9.75%
司
灵武市俊峰绒业有限责
客户 33,978,580.69 1 年以内 4.72%
任公司
北京雪莲时尚纺织有限
客户 30,857,839.41 1 年以内 4.29%
公司
北京市纺织品进出口公
客户 30,425,850.00 1 年以内 4.23%
司
合计 -- 240,420,057.18 -- 33.42%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
14,083,841.2 31,725,627.1
账龄组合 98.6% 1,666,409.51 11.83% 99.37% 4,107,857.59 12.95%
7 5
14,083,841.2 31,725,627.1
组合小计 98.6% 1,666,409.51 11.83% 99.37% 4,107,857.59 12.95%
7 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 200,000.00 1.4% 200,000.00 100% 200,000.00 0.63% 200,000.00 100%
应收款
14,283,841.2 31,925,627.1
合计 -- 1,866,409.51 -- -- 4,307,857.59 --
7 5
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 9,437,600.90 67.01% 471,880.04 20,384,323.44 64.26% 1,019,216.17
1 年以内小计 9,437,600.90 67.01% 471,880.04 20,384,323.44 64.26% 1,019,216.17
1至2年 2,804,116.90 19.91% 280,411.69 1,568,748.46 4.94% 156,874.85
2至3年 105,464.21 0.75% 31,639.33 9,772,555.25 30.8% 2,931,766.57
84
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上 1,736,659.05 12.33% 882,478.45
3至4年 1,736,659.05 12.33% 882,478.45
4至5年
5 年以上
合计 14,083,841.27 -- 1,666,409.51 31,725,627.15 -- 4,107,857.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
石嘴山正联土地评估有 预付评估费，预计不能
200,000.00 200,000.00 100%
限公司 收回
合计 200,000.00 200,000.00 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
85
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
应收出口退税 其他 2,082,782.77 1 年以内 14.58%
Sun Kung Kai Forex
其他 2,056,025.72 1 年以内 14.39%
Limited
刘巧 本公司职工 1,520,690.14 1 年 10.65%
农发行 往来单位 856,800.00 1 年以内 6%
赤峰金泰矿业发展有限
往来单位 700,000.00 3-4 年 4.9%
责任公司（刘立中）
合计 -- 7,216,298.63 -- 50.52%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
86
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 175,744,678.25 97.77% 159,895,069.50 94.67%
1至2年 1,879,874.39 1.05% 1,380,959.25 0.82%
2至3年 535,157.25 0.3% 7,621,443.90 4.51%
3 年以上 1,602,499.75 0.89%
合计 179,762,209.64 -- 168,897,472.65 --
预付款项账龄的说明：
公司预付账款一年以上的金额为4,017,531.39元，较年初大幅减少，主要是公司对预付较长时间的款项进行了清收。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
王振忠 供应商 34,392,119.00 货款
张治有 供应商 30,778,889.07 货款
灵武市俊峰绒业有限责
供应商 20,716,694.88 货款
任公司
KATZ LIMITED 供应商 16,106,371.04 设备款
87
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杨素云 供应商 13,600,640.00 货款
合计 -- 115,594,713.99 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,531,577,007.09 1,531,577,007.09 1,184,145,664.55 1,184,145,664.55
在产品 115,550,450.34 115,550,450.34 22,853,666.24 22,853,666.24
库存商品 598,915,164.47 1,496,351.48 597,418,812.99 748,224,804.62 1,496,351.48 746,728,453.14
周转材料
消耗性生物资产
包装物及低值易耗
1,518,256.61 1,518,256.61 1,141,697.78 1,141,697.78
品
委托加工物资 157,020,844.88 157,020,844.88 98,801,271.77 98,801,271.77
合计 2,404,581,723.39 1,496,351.48 2,403,085,371.91 2,055,167,104.96 1,496,351.48 2,053,670,753.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 1,496,351.48 1,496,351.48
周转材料
88
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消耗性生物资产
合 计 1,496,351.48 0.00 0.00 0.00 1,496,351.48
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
上年英国邓肯公司按照商品
库存商品
库龄计提的减值准备
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
本公司年末存货中原材料70.913.15万元、库存商品53,393.62万元，合计 124,306.77万元，用于银行
183,500.00万元短期借款的质押，已质押存货占年末存货余额的60%。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预交所得税 978,767.47 921,529.64
待摊费用 559,820.48
合计 978,767.47 1,481,350.12
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
89
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
90
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
91
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
灵武市农村信
成本法 820,000.00 820,000.00 820,000.00 1.23% 0.00 82,000.00
用联社
合计 -- 820,000.00 820,000.00 0.00 820,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 82,000.00
92
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 615,837,306.92 97,137,018.79 215,917.33 712,758,408.38
其中：房屋及建筑物 314,734,693.42 92,423,426.42 407,158,119.84
机器设备 262,766,411.77 1,629,297.00 215,917.33 264,179,791.44
运输工具 10,733,278.27 2,566,107.51 13,299,385.78
其他设备 19,202,389.46 427,103.36 19,629,492.82
土地资产 8,400,534.00 91,084.50 8,491,618.50
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 140,450,630.26 0.00 23,739,292.48 55,650.20 164,134,272.54
其中：房屋及建筑物 34,953,721.62 7,390,494.81 42,344,216.43
机器设备 94,456,402.06 11,554,463.64 106,010,865.70
运输工具 4,295,833.48 426,330.42 4,722,163.90
93
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其他设备 6,744,673.10 4,368,003.61 55,650.20 11,057,026.51
土地资产
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 475,386,676.66 -- 548,624,135.84
其中：房屋及建筑物 279,780,971.80 -- 364,813,903.41
机器设备 168,310,009.71 -- 158,168,925.74
运输工具 6,437,444.79 -- 8,577,221.88
其他设备 12,457,716.36 -- 8,572,466.31
土地资产 8,400,534.00 -- 8,491,618.50
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
土地资产 --
五、固定资产账面价值合计 475,386,676.66 -- 548,624,135.84
其中：房屋及建筑物 279,780,971.80 -- 364,813,903.41
机器设备 168,310,009.71 -- 158,168,925.74
运输工具 6,437,444.79 -- 8,577,221.88
其他设备 12,457,716.36 -- 8,572,466.31
土地资产 8,400,534.00 -- 8,491,618.50
本期折旧额 23,739,292.48 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 84,017,720.38 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
94
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
本公司固定资产中，以房屋建筑物18128.85万元（账面净值）及机器设备12480.07万元（账面净值）为取得银行24100
万元长期借款设定抵押权；以土地资产849.16万元（账面净值）为取得银行7500万元短期借款设定抵押权。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
多组份特种纤维高档纺织品
263,167,497.50 263,167,497.50 5,279,947.26 5,279,947.26
纺纱技改项目
烟台专卖店 18,577,500.00 18,577,500.00
北京专卖店 47,719,526.31 47,719,526.31
银川专卖店 16,564,611.00 16,564,611.00
狼皮子梁套口工厂 1,943,576.34 1,943,576.34
合计 265,111,073.84 0.00 265,111,073.84 88,141,584.57 0.00 88,141,584.57
95
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
多组份特种 334,780,000.0 257,887,550.2 银行贷款及 263,167,497.5
5,279,947.26 78.61% 80% 3,479,707.36 2,676,567.71 6.4%
纤维高 0 4 自筹 0
募集资金及
烟台专卖店 18,577,500.00 595,544.57 19,173,044.57 100%
自筹
募集资金及
北京专卖店 47,719,526.31 53,017.00 47,772,543.31 100%
自筹
募集资金及
银川专卖店 16,564,611.00 507,521.50 17,072,132.50 100%
自筹
其他狼皮子
银行贷款及
梁套口工厂 27,595,400.00 1,943,576.34 6.87% 10% 1,943,576.34
自筹
工程
362,375,400.0 260,987,209.6 265,111,073.8
合计 88,141,584.57 84,017,720.38 0.00 -- -- 3,479,707.36 2,676,567.71 -- --
0 5 4
在建工程项目变动情况的说明：
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项
80%
目
狼皮子梁套口工厂 10%
（5）在建工程的说明
在建工程中多组份特种纤维高档纺织品纺纱技改项目进口设备17585.00万元为取得长期借款2700万欧元设定抵押权。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
98
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 40,593,993.37 0.00 0.00 40,593,993.37
土地使用权 39,857,125.00 0.00 0.00 39,857,125.00
计算机软件 736,868.37 0.00 0.00 736,868.37
二、累计摊销合计 4,006,796.16 534,943.16 0.00 4,541,739.32
土地使用权 3,726,012.03 479,999.16 4,206,011.19
计算机软件 280,784.13 54,944.00 335,728.13
三、无形资产账面净值合
36,587,197.21 0.00 0.00 36,052,254.05
计
土地使用权 36,131,112.97 35,651,113.86
计算机软件 456,084.24 401,140.19
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
计算机软件
无形资产账面价值合计 36,587,197.21 0.00 0.00 36,052,254.05
土地使用权 36,131,112.97 35,651,113.86
计算机软件 456,084.24 401,140.19
本期摊销额 534,943.16 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
99
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非同一控制下的企业合并 521,503.60 521,503.60
合计 521,503.60 0.00 0.00 521,503.60 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
银川专卖店装修 69,166.67 626,040.21 121,336.69 573,870.19
北京办事处装修 584,561.17 124,716.84 459,844.33
北京专卖店展示
291,264.96 52,957.27 238,307.69
道具等
烟台专卖店展示
239,328.35 43,514.25 195,814.10
道具等
哈尔滨专卖店展
230,617.66 41,930.46 188,687.20
示道具等
合计 1,414,938.81 626,040.21 384,455.51 0.00 1,656,523.51 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,802,448.88 3,408,506.63
开办费
可抵扣亏损
存货 6,000,846.65 14,161,698.29
递延收益 2,784,500.00 2,784,500.00
小 计 13,587,795.53 20,354,704.92
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
100
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 2,225,856.02 1,960,794.23
可抵扣亏损
合计 2,225,856.02 1,960,794.23
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备 40,628,394.44 37,015,649.01
递延收益 18,563,333.33 18,563,333.33
存货 40,005,644.31 94,411,321.92
小计 99,197,372.08 149,990,304.26
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
101
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 35,519,297.53 3,612,745.43 39,132,042.96
二、存货跌价准备 1,496,351.48 0.00 0.00 0.00 1,496,351.48
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 37,015,649.01 3,612,745.43 0.00 0.00 40,628,394.44
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
奥运纪念币 415,800.00 415,800.00
合计 415,800.00 415,800.00
其他非流动资产的说明
102
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 2,223,500,000.00 1,337,000,000.00
抵押借款 75,000,000.00
保证借款 218,000,000.00 302,000,000.00
信用借款 155,689,454.32 64,000,000.00
贸易融资 54,269,392.15 153,567,932.09
合计 2,726,458,846.47 1,856,567,932.09
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
103
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银行承兑汇票 175,300,000.00 5,245,634.20
合计 175,300,000.00 5,245,634.20
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
本公司期末应付票据将于180日内到期。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 368,904,871.40 382,698,577.78
合计 368,904,871.40 382,698,577.78
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 94,029,539.56 56,852,843.68
合计 94,029,539.56 56,852,843.68
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
104
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、工资、奖金、津
1,263,859.30 49,097,189.14 49,784,260.40 576,788.04
贴和补贴
二、职工福利费 1,073,149.57 1,073,149.57
三、社会保险费 194,039.32 3,321,695.96 2,899,102.14 616,633.14
其中：医疗保险费 664,987.33 577,436.66 87,550.67
基本养老保险费 194,039.32 2,254,309.86 1,972,709.47 475,639.71
失业保险费 214,680.96 185,915.18 28,765.78
工伤保险费 100,112.41 87,703.13 12,409.28
生育保险费 87,605.40 75,337.70 12,267.70
四、住房公积金 479,420.05 479,420.05
五、辞退福利
六、其他 263,672.11 120,600.29 99,486.13 284,786.27
工会经费和职工教
110,998.90 67,980.87 72,663.51 106,316.26
育经费
其他 152,673.21 52,619.42 26,822.62 178,470.01
合计 1,721,570.73 54,092,055.01 54,335,418.29 1,478,207.45
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -91,241,497.66 -95,864,719.97
消费税
营业税 7,000.00
企业所得税 8,754,597.72 7,144,125.83
个人所得税 1,792,905.17 1,159,551.40
城市维护建设税
房产税 114,678.31 758,876.47
土地使用税 278,222.69
水利建设基金 9,944.37 242,165.08
其他税 55,989.07 72,377.13
印花税 165,663.70
合计 -80,513,383.02 -86,036,737.67
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
105
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 10,738,376.33 13,407,113.73
合计 10,738,376.33 13,407,113.73
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中绒集团 703,836.95 1,533,873.95
合计 703,836.95 1,533,873.95
106
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 40,000,000.00 0.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 40,000,000.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
107
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质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 40,000,000.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 40,000,000.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农发行灵武 2011 年 04 月 2013 年 04 月 40,000,000.0
CNY 6.4% 0.00
支行 29 日 26 日 0
40,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- -- 0.00
0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
108
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一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 410,517,000.00 349,112,500.00
保证借款 83,300,000.00 180,300,000.00
信用借款 1,277,962.16 1,622,060.00
合计 495,094,962.16 531,034,560.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国开行宁夏 2011 年 10 月 2019 年 10 月 27,000,000.0 212,517,000. 13,000,000.0 106,112,500.
EUR 6.4%
区分行 17 日 16 日 0 00 0 00
进出口银行 2009 年 07 月 2017 年 07 月 40,300,000.0 40,300,000.0
CNY 7.05%
西安分行 28 日 23 日 0 0
农业发展银 2011 年 10 月 2013 年 10 月 35,000,000.0 40,000,000.0
CNY 6.65%
行灵武支行 19 日 18 日 0 0
农业发展银 2011 年 11 月 2013 年 11 月 CNY 6.65% 34,000,000.0 38,000,000.0
109
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
行灵武支行 03 日 01 日 0 0
2010 年 07 月 2013 年 07 月 34,000,000.0 34,000,000.0
中行区分行 CNY 7.315%
29 日 28 日 0 0
355,817,000. 258,412,500.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
110
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财政厅拨入工业化发展资金 1,000,000.00 1,000,000.00
财政厅拨入信息化升级改造
3,000,000.00 3,000,000.00
项目资金
合计 4,000,000.00 0.00 1,000,000.00 3,000,000.00 --
专项应付款说明：
本公司本期减少的1,000,000.00为2010年取得宁夏农业综合投资有限公司拨入5000吨/年羊绒收购及初加工项目拨款，该项目
经验收评估为“优”，无需返还，全部计入当期损益；上年取得宁夏农业综合投资有限公司拨入信息化升级改造项目拨款
3,000,000.00元，资金为无息使用，使用期限一年，到期后，按项目评估结果“优、良、中、差”返还本金的40%、60%、80%、
100%。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 33,227,500.00 37,268,833.33
合计 33,227,500.00 37,268,833.33
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
政府补助种类 年末金额 计入当期损益 本期返还金 返还原
列入其他非流动负债金 列入其他流动 金额 额 因
额 负债金额
宁夏山羊绒工程技术研发平台建设 2,125,000.00 125,000.00
项目
5000吨/年羊绒收购及处加工项目 10,672,500.00 585,000.00
山羊绒低温微悬浮体染色及智能控 2,700,000.00 -
制烘干加工新技术开发及应用
特种纤维加工技术改造项目 8,670,000.00 578,000.00
信息化技术集成推广应用项目 60,000.00 30,000.00
山羊绒精纺高支纱生产关键技术开 - 1,100,000.00
发与应用
变异山羊绒分梳关键技术研究与新 - 1,623,333.33
型分梳设备研制
多组份特种纤维高档纺织品纺纱技 9,000,000.00 -
改项目
合 计 33,227,500.00 - 4,041,333.33 - ——
47、股本
单位： 元
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宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 556,000,000 556,000,000
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 20,809,676.10 20,809,676.10
其他资本公积 75,466,582.90 75,466,582.90
合计 96,276,259.00 0.00 0.00 96,276,259.00
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,627,133.53 9,627,133.53
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 9,627,133.53 0.00 0.00 9,627,133.53
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
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52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 180,146,386.30 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 180,146,386.30 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 135,751,839.32 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 18,348,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 297,550,225.62 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,209,283,713.58 749,684,792.14
其他业务收入 384,352.44 679,585.45
营业成本 933,532,743.72 591,045,051.28
113
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（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业 1,209,283,713.58 933,532,743.72 749,684,792.14 590,856,318.14
合计 1,209,283,713.58 933,532,743.72 749,684,792.14 590,856,318.14
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水洗绒 359,290,280.29 304,792,850.14 204,513,377.06 170,214,670.14
无毛绒 117,835,792.36 96,245,220.92 33,736,644.01 29,486,470.59
绒条 79,167,361.98 61,729,580.13 50,657,564.75 41,883,682.16
纱线 311,460,810.40 230,159,137.11 288,082,494.35 223,797,489.41
服饰及制品 341,529,468.55 240,605,955.42 172,646,825.87 125,446,819.59
合计 1,209,283,713.58 933,532,743.72 749,684,792.14 590,856,318.14
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 579,113,946.01 461,539,696.80 292,233,332.48 235,420,155.15
境外 630,169,767.57 471,993,046.92 457,451,459.66 355,436,162.99
合计 1,209,283,713.58 933,532,743.72 749,684,792.14 590,856,318.14
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
吴忠市忠兴绒业有限公司 149,399,950.74 12.35%
群泰国际商贸有限公司 75,350,442.25 6.23%
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宁夏雪晶绒业有限公司 56,062,530.24 4.63%
灵武市俊峰绒业有限公司 43,124,727.17 3.57%
宁夏国斌绒业有限公司 35,290,982.48 2.92%
合计 359,228,632.88 29.7%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 5,262.37 55,988.50 计税基础的 10%
城市维护建设税 1,017,664.13 557,081.18 应缴流转税的 7%
教育费附加 436,246.92 239,428.85 应缴流转税的 3%
资源税
地方教育费附加 290,655.94 158,486.27 应缴流转税的 2%
合计 1,749,829.36 1,010,984.80 --
营业税金及附加的说明：
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
115
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 82,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 14,946.76
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 96,946.76
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
灵武市农村信用联社 0.00 82,000.00
合计 0.00 82,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
116
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,612,745.43 9,536,084.22
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,612,745.43 9,536,084.22
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 7,075,347.46
其中：固定资产处置利得 7,075,347.46
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 30,750,405.33 27,835,810.00
其他 101,293.05 352,376.39
合计 30,851,698.38 35,263,533.85
117
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
贷款贴息 18,152,312.00 12,612,560.00 中国人民银行 银发[2006]315 号
出口企业出口奖励清算资金项目 3,748,000.00 宁财（企)发[2011]270 号
国家科技支撑计划课题经费 6,490,000.00 国科发财[2011]107 号
2010 年度促进外经贸创新发展
1,000,000.00 宁财（企）发【2011】382 号
提升可持续发展能力项目资金
羊绒质量检测项目扶持资金 600,000.00
财政扶持企业发展资金 1,000,000.00 宁财（企）发[2012]184 号
2011 年外贸企业补助资金 6,260,000.00 宁财（企）指标[2012]22 号
2011 年度中小企业国际市场开拓
12,000.00 宁财（企）指标[2012]21 号
资金
生态移民培训补助 200,000.00 灵工商务发[2012]27 号
生态移民羊绒加工厂基础设施补
1,019,760.00
助
政府补助 65,000.00
递延收益摊销 4,041,333.33 2,585,250.00
其他补助 800,000.00
合计 30,750,405.33 27,835,810.00 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0.00 336,339.61
其中：固定资产处置损失 336,339.61
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 10,000.00 500,000.00
其他 71,846.03 2,310.18
合计 81,846.03 838,649.79
118
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 12,014,465.53 10,079,330.03
递延所得税调整 6,772,260.30 1,209,215.73
合计 18,786,725.83 11,288,545.76
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于股东的净利润 1 135,751,839.32 68,598,727.67
归属于股东的非经常性损益 2 10,315,669.32 19,297,515.55
归属于股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 125,436,170.00 49,301,212.12
年初股份总数 4 556,000,000.00 249,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 4
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 556,000,000.00 268,333,333.33
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.24 0.26
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.23 0.18
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权 18
平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18 0.24 0.26
)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18 0.23 0.18
)
64、其他综合收益
单位： 元
119
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项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 -2,424,291.33 -490,366.36
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -2,424,291.33 -490,366.36
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -2,424,291.33 -490,366.36
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助收入 24,852,272.00
利息收入 469,153.92
收到其他单位往来款及备用金 16,601,913.42
合计 41,923,339.34
120
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收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用、管理费用 42,268,692.96
银行手续费 349,921.62
其他单位往来款及保证金 8,530,000.00
合计 51,148,614.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
0.00
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
票据保证金及贷款保证金 10,250,000.00
保函保证金 1,929,589.51
合计 12,179,589.51
121
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
票据保证金 125,300,000.00
质押存单 115,000,000.00
票据贴现支出 4,596,466.63
合计 244,896,466.63
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 136,196,069.60 66,441,517.36
加：资产减值准备 3,612,745.43 9,536,084.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,739,292.48 19,877,590.27
无形资产摊销 534,943.16 502,395.44
长期待摊费用摊销 384,455.51 154,038.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-6,739,207.85
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 86,339,499.06 42,202,358.38
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -96,946.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,766,909.39 1,209,215.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -349,414,618.43 -212,556,906.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -299,811,224.67 -407,669,149.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 174,736,420.05 76,566,688.48
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其他 1,884,654.69 -9,380,027.15
经营活动产生的现金流量净额 -215,030,853.73 -419,952,349.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 329,542,131.45 253,753,114.21
减：现金的期初余额 200,142,083.15 82,641,438.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 129,400,048.30 171,111,675.80
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
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流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 329,542,131.45 200,142,083.15
其中：库存现金 181,437.97 181,027.18
可随时用于支付的银行存款 329,360,693.48 199,561,055.97
可随时用于支付的其他货币资金 400,000.00
可用于支付的存放中央银行款项 0.00
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 329,542,131.45 200,142,083.15
现金流量表补充资料的说明
年 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 与 货 币 资 金 余 额 差 异 344,746,947.94 元 ， 系 年 末 货 币 资 金 中 包 括 银 行 借 款 保 证 金
41,000,000.00元，银行承兑汇票保证金125,300,000.00元,定期存单165,000,000.00元，保函保证金13,446,947.94元。
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
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（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
宁夏中银
投资、房
绒业国际 389,653,4 71063984
控股股东 有限公司 宁夏灵武 马生明 地产开发 CNY 33.17% 33.17% 马生国
集团有限 00.00 -5
等
公司
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东为宁夏中银绒业国际集团有限公司，报告期末持有本公司18440万股，占公司总股份的33.17%。该公司
成立于1998年12月23日，现注册资本：人民币38965.34万元，组织机构代码：71063984-5，注册号：640000200005939，法
定代表人：马生明。经营范围：建筑材料、百货、五金、皮革制品、服装、鞋帽、钢材、水暖配件、电器的销售；本企业自
产产品出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司
经营的进口商品除外）；房屋租赁；兔毛及毛皮加工、销售及出口。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
邓肯服饰 控股子公 143,400,00 77492290-
有限公司 宁夏灵武 马生国 商业 CNY 100% 100%
公司 司 0.00 6
宁夏阿尔 控股子公 4,670,000. 73596959-
有限公司 宁夏灵武 马生国 生产企业 USD 61.25% 61.25%
法公司 司 00 2
香港东方 控股子公 20,000,000
有限公司 香港 马生国 商业 HKD 100% 100% 35961344
公司 司 .00
英国邓肯 控股子公 6,500,000.
有限公司 英国 马生国 生产企业 GBP 100% 100% SC355840
公司 司 00
中银原料 控股子公 210,187,00 55415595-
有限公司 宁夏灵武 马生国 生产企业 CNY 100% 100%
公司 司 0.00 2
日本中银 控股子公 9,500,000. 0100-01-1
有限公司 日本 马生国 商业 JPY 70% 70%
公司 司 00 35966
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
受同一控股股东及最终控制方控制的其
宁夏圣融贷款担保有限公司 75080538-5
他企业
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公 受同一控股股东及最终控制方控制的其
68421547-4
司 他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
宁夏中银大唐饭店有限公司 68423709-1
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
烟台基业石化材料有限公司 76872183-3
他企业
受同一控股股东及最终控制方控制的其
山东三站股份有限公司 26717519-2
他企业
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公 受同一控股股东及最终控制方控制的其
司中银泰富酒店 他企业
马生明 控股股东的法定代表人
北京安氏领信科技发展有限公司 关联自然人投资的企业
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
宁夏中银大唐饭店 双方结算按市场
提供餐饮、住宿服务 613,230.00 1.71% 441,652.00 1.36%
有限公司 价格执行。
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
127
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）关联托管 承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
2010 年 01 2015 年 12
本公司 中绒集团 办公楼 合同 50,000.00
月 01 日 月 31 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
128
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
马生国 本公司 40,000,000.00 2011 年 08 月 04 日 2012 年 08 月 03 日 否
马生国 本公司 50,000,000.00 2011 年 08 月 08 日 2012 年 08 月 03 日 否
中绒集团 本公司 40,300,000.00 2009 年 07 月 28 日 2017 年 07 月 23 日 否
马生国、张永春、宁
夏圣融贷款担保有 本公司 43,000,000.00 2008 年 11 月 13 日 2016 年 11 月 12 日 否
限公司、中绒集团
马生国、张永春、中
本公司 212,517,000.00 2011 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 16 日 否
绒集团
马生国 本公司 20,000,000.00 2009 年 12 月 29 日 2014 年 12 月 28 日 否
马生国 本公司 40,000,000.00 2011 年 04 月 29 日 2013 年 04 月 26 日 否
马生国、宁夏阿尔法
绒业有限公司、中绒 本公司 14,000,000.00 2011 年 09 月 08 日 2013 年 09 月 06 日 否
集团
马生国 本公司 32,000,000.00 2011 年 10 月 12 日 2013 年 10 月 11 日 否
马生国 本公司 35,000,000.00 2011 年 10 月 20 日 2013 年 10 月 18 日 否
马生国 本公司 34,000,000.00 2011 年 11 月 09 日 2013 年 11 月 01 日 否
马生国 本公司 29,000,000.00 2011 年 11 月 15 日 2013 年 11 月 22 日 否
马生国、张永春 本公司 30,000,000.00 2012 年 05 月 22 日 2013 年 05 月 20 日 否
马生国、张永春 本公司 50,000,000.00 2012 年 05 月 30 日 2013 年 05 月 29 日 否
马生国、张永春 本公司 30,000,000.00 2012 年 06 月 05 日 2013 年 06 月 04 日 否
宁夏中银绒业股份 宁夏阿尔法绒业有
15,000,000.00 2011 年 09 月 09 日 2012 年 09 月 08 日 否
有限公司 限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏阿尔法绒业有
30,000,000.00 2011 年 09 月 16 日 2012 年 09 月 15 日 否
有限公司 限公司
宁夏中银绒业股份
有限公司、马生国、宁夏阿尔法绒业有
30,000,000.00 2012 年 03 月 08 日 2013 年 03 月 07 日 否
灵武市雪源绒业有 限公司
限责任公司、张学鹏
宁夏中银绒业股份 宁夏中银邓肯服饰
30,000,000.00 2012 年 06 月 26 日 2013 年 06 月 25 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份
英国邓肯有限公司 75,000,000.00 2011 年 11 月 18 日 2012 年 11 月 17 日 否
有限公司
宁夏中银绒业股份 香港东方羊绒有限
41,119,925.05 2011 年 04 月 17 日 2012 年 09 月 19 日 否
有限公司 公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
150,000,000.00 2012 年 03 月 28 日 2013 年 03 月 27 日 否
有限公司 有限公司
129
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
40,000,000.00 2012 年 03 月 31 日 2013 年 03 月 30 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
110,000,000.00 2012 年 04 月 26 日 2013 年 04 月 25 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
250,000,000.00 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 27 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
120,000,000.00 2012 年 05 月 24 日 2013 年 05 月 23 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
50,000,000.00 2012 年 05 月 31 日 2013 年 05 月 30 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
68,000,000.00 2012 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
50,000,000.00 2012 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 19 日 否
有限公司 有限公司
宁夏中银绒业股份 宁夏中银绒业原料
70,000,000.00 2012 年 06 月 29 日 2013 年 06 月 28 日 否
有限公司 有限公司
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
130
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方 中绒集团 703,836.95 1,533,873.95
其他关联关系方 马生明 87,572.68 87,572.68
合计 791,409.63 1,621,446.63
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
131
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
132
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
0.00
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
133
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6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,943,184.48 0.58% 2,943,184.48 100% 2,943,184.48 1.12% 2,943,184.48 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 99.42
507,135,204.32 27,953,347.18 5.51% 259,882,403.30 98.88% 19,096,172.42 7.35%
准备的应收账款 %
99.42
组合小计 507,137,404.32 27,953,457.18 5.51% 259,882,403.30 98.88% 19,096,172.42 7.35%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 510,078,388.80 -- 30,896,531.66 -- 262,825,587.78 -- 22,039,356.90 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户对产品质量有
议异，账龄已三年仍
爱尔兰 PRIMARK 2,943,184.48 2,943,184.48 100%
无法收回，预计收回
的可能性极小
134
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 2,943,184.48 2,943,184.48 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 488,482,988.58 96.32% 24,424,149.43 225,464,511.92 86.76% 11,273,225.60
1 年以内小
488,482,988.58 96.32% 24,424,149.43 225,464,511.92 86.76% 11,273,225.60
计
1至2年 13,397,218.87 2.64% 1,339,721.89 12,512,102.94 4.81% 1,251,210.29
2至3年 2,190,112.88 0.43% 657,033.86 21,905,788.44 8.43% 6,571,736.53
3 年以上 3,064,883.99 0.6% 1,532,442.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 507,135,204.32 -- 27,953,347.18 259,882,403.30 -- 19,096,172.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
135
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
宁夏阿尔法绒业有限公
子公司 123,395,324.89 1 年以内 24.19%
司
香港东方公司 子公司 60,006,390.07 1 年以内 11.76%
宁夏中银邓肯羊绒服饰
子公司 34,341,490.85 1 年以内 6.73%
有限公司
北京雪莲时尚纺织有限
客户 30,857,839.41 1 年以内 6.05%
公司
北京市纺织品进出口公
客户 30,425,850.00 1 年以内 5.96%
司
合计 -- 279,026,895.22 -- 54.69%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
136
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
宁夏阿尔法绒业有限公司 本公司子公司 123,395,324.89 24.19%
香港东方羊绒有限公司 本公司子公司 60,006,390.07 11.76%
宁夏中银邓肯服饰有限公司 本公司子公司 34,341,490.85 6.73%
中银国际股份有限公司（日
本公司子公司 1,991,719.71 0.39%
本）
英国邓肯有限公司 本公司子公司 1,402,626.10 0.27%
合计 -- 221,137,551.62 43.35%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准 98.06 15.49 98.34
10,123,405.55 1,568,077.90 11,824,336.31 1,164,732.98 9.85%
备的其他应收款 % % %
98.06 15.49 98.34
组合小计 10,123,405.55 1,568,077.90 11,824,336.31 1,164,732.98 9.85%
% % %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 200,000.00 1.94% 200,000.00 100% 200,000.00 1.66% 200,000.00 100%
款
合计 10,323,405.55 -- 1,768,077.90 -- 12,024,336.31 -- 1,364,732.98 --
其他应收款种类的说明：
无
137
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,483,361.62 34.41% 174,168.08 8,429,970.02 71.3% 421,498.51
1 年以内小计 3,483,361.62 34.41% 174,168.08 8,429,970.02 71.3% 421,498.51
1至2年 3,491,022.71 34.48% 479,792.05 1,375,377.09 11.63% 137,537.71
2至3年 1,365,199.09 13.49% 45,788.25 2,018,989.20 17.07% 605,696.76
3 年以上 1,783,822.13 17.62% 868,329.53 17.07%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 10,123,405.55 -- 1,568,077.90 11,824,336.31 -- 1,164,732.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
石嘴山正联土地评估有
200,000.00 200,000.00 100% 预付评估费，不能收回
限公司
合计 200,000.00 200,000.00 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
138
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用√不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中银国际股份有限公司
本公司子公司 2,622,247.75 2-3 年 25.4%
（日本）
刘巧 本公司职工 1,520,690.14 1-2 年 14.73%
农发行 往来单位 856,800.00 1 年以内 8.3%
赤峰金泰矿业发展有限
往来单位 700,000.00 3-4 年 6.78%
责任公司（刘立中）
梁少林 本公司职工 688,524.08 3-4 年 6.67%
合计 -- --
139
宁夏中银绒业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
中银国际股份有限公司（日
本公司子公司 2,622,247.75 25.4%
本）
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
宁夏阿尔
32,854,91 32,854,91 32,854,91
法绒业有 成本法 61.25% 61.25%
2.00 2.00 2.00
限公司
宁夏中银
142,734,8 142,734,8 142,734,8
邓肯服饰 成本法 100% 100%
67.50 67.50 67.50
有限公司
香港东方
18,327,20 18,327,20 18,327,20
羊绒有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
英国邓肯 118,448,5 118,448,5 118,448,5
成本法 100% 100%
有限公司 06.62 06.62 06.62
宁夏中银
210,187,0 210,187,0 210,187,0
绒业原料 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
中银国际 545,446.3 545,446.3 545,446.3
成本法 70% 70%
股份有限 0 0 0
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公司
--
523,097,9 523,097,9 523,097,9
合计 -- -- -- --
32.42 32.42 32.42
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 604,076,734.14 358,973,966.04
其他业务收入 75,000.00 469,895.38
营业成本 482,519,988.15 293,890,420.34
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织业 604,076,734.14 482,519,988.15 358,973,966.04 293,694,081.71
合计 604,076,734.14 482,519,988.15 358,973,966.04 293,694,081.71
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原绒
水洗绒 50,452,283.54 50,452,718.70 20,349,331.78 16,287,111.59
无毛绒 90,766,269.34 79,096,092.64 107,716,246.10 97,382,435.34
绒条 2,711,358.08 2,486,123.55 672,156.59 555,951.23
纱线 177,962,879.68 144,889,182.86 129,243,931.59 106,684,798.48
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羊绒制品 282,183,943.50 205,595,870.40 100,984,694.49 72,775,971.58
7,605.49 7,813.49
合计 604,076,734.14 482,519,988.15 358,973,966.04 293,694,081.71
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 260,295,011.13 209,238,149.28 129,650,392.54 106,790,297.01
国外 343,781,723.01 273,281,838.87 229,323,573.50 186,903,784.70
合计 604,076,734.14 482,519,988.15 358,973,966.04 293,694,081.71
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
群泰国际商贸有限公司 75,350,442.25 12.47%
FLEX KNITS(快捷） 46,925,553.38 7.77%
深圳市宏万达 35,103,441.66 5.81%
西藏恒达 33,391,733.22 5.53%
香港东扬 PEARLTEX LIMITED 32,473,921.97 5.38%
合计 223,245,092.48 36.96%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
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持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 14,946.76
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 14,946.76
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 53,850,940.03 30,869,464.44
加：资产减值准备 9,260,519.68 3,627,835.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,990,508.52 16,793,238.72
无形资产摊销 416,337.54 332,729.04
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-7,073,502.62
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,560,245.98 31,331,239.54
投资损失（收益以“－”号填列） -14,946.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,389,077.96 -544,175.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -109,268,633.49 -150,381,306.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -225,080,867.43 -71,611,710.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 301,881,628.24 305,775,472.68
其他 -3,987,080.35
经营活动产生的现金流量净额 87,221,601.11 155,117,257.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 196,835,334.00 34,424,726.70
减：现金的期初余额 101,652,890.46 33,417,631.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 95,182,443.54 1,007,095.48
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 15.27% 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
14.11% 0.23 0.23
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长签名的 2012 年半年度报告文本；2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本；3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
董事长：马生国
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 30 日
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