宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁夏中银绒业股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-94
2018 年 08 月
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人战英杰、主管会计工作负责人郝广利及会计机构负责人(会计主
管人员)张志敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可
能面临的风险因素和应对措施。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 18
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 37
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................................................................... 42
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 44
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 45
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 166
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或中银绒业、本集团 指 宁夏中银绒业股份有限公司
控股股东、中绒集团 指 宁夏中银绒业国际集团有限公司
董事会 指 宁夏中银绒业股份有限公司董事会
监事会 指 宁夏中银绒业股份有限公司监事会
股东大会 指 宁夏中银绒业股份有限公司股东大会
元 指 人民币元
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
邓肯服饰公司 指 宁夏中银邓肯服饰有限公司
阿尔法公司 指 宁夏阿尔法绒业有限公司
中银原料公司 指 宁夏中银绒业原料有限公司
香港东方公司 指 东方羊绒有限公司，香港全资子公司
英国邓肯公司 指 邓肯有限公司，英国全资子公司
日本中银公司 指 中银国际股份有限公司，日本全资子公司
美国中银公司 指 中银有限公司，美国全资子公司
柬埔寨中银公司 指 中银纺织品有限责任公司，柬埔寨控股子公司
江阴中绒公司 指 江阴中绒纺织品有限公司
中银进出口公司 指 宁夏中银绒业进出口有限公司
卓文时尚公司 指 北京卓文时尚纺织股份有限公司
恒天丝路基金 指 宁夏恒天丝路产业投资基金合伙企业（有限合伙）
中银亚麻公司 指 宁夏中银绒业亚麻纺织品有限公司
中银毛精纺公司 指 宁夏中银绒业毛精纺制品有限公司
中银纺织品公司 指 宁夏中银绒业纺织品有限公司
中银羊绒服饰公司 指 宁夏中银绒业羊绒服饰有限公司
中银公共服务公司 指 宁夏中银绒业公共服务管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 中绒 股票代码 000982
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁夏中银绒业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中银绒业
公司的外文名称（如有） NINGXIA ZHONGYINCASHMERE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ZHONGYINCASHMERE
公司的法定代表人 战英杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
暂由公司董事长战英杰女士代行董秘职
姓名 徐金叶
责
宁夏灵武市生态纺织园区宁夏中银绒业 宁夏灵武市生态纺织园区宁夏中银绒业
联系地址
股份有限公司行政办公楼 股份有限公司行政办公楼
电话 0951-4038950 0951-4038950 转 8934
传真 0951-4519290 0951-4519290
电子信箱 office@zhongyincashmere.com xujy@zhongyincashmere.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 880,188,587.04 718,836,689.10 22.45%
归属于上市公司股东的净利润（元） -394,135,706.67 -310,226,142.57 -27.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-409,775,187.52 -326,550,556.31 -25.49%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -79,114,444.27 9,727,324.10 -913.32%
基本每股收益（元/股） -0.2184 -0.1719 -27.05%
稀释每股收益（元/股） -0.2184 -0.1719 -27.05%
加权平均净资产收益率 -23.05% -44.42% 21.37%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 11,677,888,661.12 12,156,319,654.59 -3.94%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,522,589,793.06 1,906,961,098.75 -20.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 10,423.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
21,900,943.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,681,139.58
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减：所得税影响额 2,590,747.20
合计 15,639,480.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司主营羊绒、羊毛、亚麻及其混纺类纺织品的生产及销售。主要产品以天然动、植物纤维为主要原材料，制成品涵盖
纱线、面料、成衣、服饰等针织及梭织产品，包括各类精纺、粗纺纺织品。公司自设立以来主营业务未发生重大变化。
公司主要产品以天然动、植物纤维为主要原材料，制成品天然亲肤、穿着舒适、健康环保，羊绒产品柔软、滑糯，亚麻
产品清凉、吸汗、抑菌、抗紫外线，羊毛产品有优良的悬垂性和光泽感，与丝绸、化纤等天然或合成纤维均可制作纯纺或混
纺类纺织品，消费领域广泛，顺应了现代快节奏生活环境下消费者返璞归真、回归大自然的生活需求和消费理念。
公司所处行业具有周期性、季节性、区域性和资金密集性特点，兼具劳动密集型和技术密集型的特征，属资源依托型产
业。中国是山羊原绒产量最大、品质最优的国家，国内山羊绒原料初加工、羊绒制品生产能力和出口量居世界第一。纺织工
业是我国国民经济的传统支柱产业和重要的民生产业。近年来，受全球经济疲弱的影响，行业需求呈现下降趋势，受市场环
境的持续影响，公司产品的平均售价有所下降，销售毛利率降低；新增固定资产和生产要素成本上升导致产品成本增加，利
润空间收窄。公司采购、生产、销售模式如下
采购模式：根据客户订单情况，综合当年原料市场行情、各产区产量和品质情况，以及库存情况，拟定收购计划，采购
至少满足当年订单所需的原材料，同时结合生产情况进行动态管理。
生产模式：自行生产为主，委外为辅，各生产单元、车间依照生产计划组织实施生产，结合库存、销售及实际生产情况
合理调整生产计划，统一调度，根据不同产品特性制定生产工艺，满足客户需求。
销售模式：主要包括外销和内销两种模式。根据与外销客户签订的合同、订单，组织生产、交货、自营出口；内销主要
针对国内客户提供所需产品；公司自有品牌“菲洛索菲”、“思诺芙德”采用向代理经销商供货、直营店经营、网上销售等方式，
直接面对终端顾客。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安 收益状况 境外资产占 是否存在重
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内容 全性的控制 公司净资产 大减值风险
措施 的比重
英国邓肯公 24643.64 万 全资子公司
自主投资 英国 全额控股 1128.83 万元 6.87% 否
司 元 独立运营
美国中银公 11276.04 万 全资子公司
自主投资 美国 全额控股 -599.44 万元 4.93% 否
司 元 独立运营
柬埔寨中银 27369.01 万 控股子公司
自主投资 柬埔寨 绝对控股 -830.07 万元 9.51% 否
公司 元 独立运营
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、清晰的战略定位和明确的发展思路
公司战略定位较为清晰，具有行业前瞻性，按照“国际化、专业化、精细化”指导思想，不断细化业务板块，优化管理流程，
保证公司持续发展。
2、全产业链及产品结构优势
公司具备产业链优势，在原有羊绒制成品基础上拓展了羊毛、亚麻及其混纺类纺织品的生产销售，同时也是国内最大的原绒
采购企业，形成了从原材料采购到纺织品制成品生产及销售的全产业链经营，可快速适应市场变化。
3、先进的装备、规模优势及良好的技术优势
公司拥有行业内先进的设备，具备规模优势，原料加工技术力量雄厚，分梳、制条技术、染色及纺纱、织造技术均处于行业
前列。
4、加工技术集成优势
公司目前已具备的羊绒板块的精粗纺纱、面料、染整与羊毛、亚麻产业的纺、织、染整有机嵌合，通过技术和功能的合成可
进一步提升公司未来产品的多样化、个性化、功能化水平。
5、销售网络及市场优势
通过实施海外并购和行业整合，公司在英国、意大利、美国、日本、柬埔寨等地建立了较为完整的国际销售网络，与国际大
型百货公司及品牌商建立了良好的合作关系。
6、人才优势及良好的战略领导力
公司核心管理团队具备纺织服装及外贸销售背景，从业经验较为丰富。行业内人才流动较为频繁，公司制定适应市场需求的
人才战略，引入新的管理和技术人才，以满足公司经营和发展需要。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，在董事会领导下，公司管理层和全体员工共同努力，围绕公司的发展战略和经营计划，“保”羊绒纺织主业，堵
住现金流亏损，强调止血；“转”机制、转方向，优化产品结构，优化营销团队，提高盈利能力；“减”低效资产等负担，使企
业轻装上阵；“稳”定生产经营，依托高端产业基地，发挥供应链及产业规模的协同效应。公司重新梳理了各项业务流程，对
内部管理机构进行了调整；加强了内控培训，严格执行各项内控制度，加强内控制度执行的监督检查力度，努力依法经营，
规范运作。
面对严峻的经济形势和公司自身经营面临的困境，下半年公司的主要工作是，公司将严格按照有关规定并结合实际情况，
查漏补缺，梳理和改进业务流程，严格执行内控制度，进一步提高经营管理水平和管理效率，增强企业的风险防范能力，保
障公司可持续发展。聚焦核心主业，发挥产业链和装备、技术优势，做优做强羊绒产业，压缩低效产能 ，开展非主业战略
合作，坚持国际化、专业化、精细化指导思想，严格规范流程，开源节流，以提升效率和效益为抓手，促进公司稳定健康发
展。
报告期内，公司实现营业收入88,018.86万元，较上年同期上升22.45%；营业成本84,112.48万元，较上年同期上升37.95%；
主营业务毛利率4.44%，较上年同期降低10.74%；利润总额-38,577.79万元，较上年同期下降25.75%；归属于母公司股东利
润 -39,413.57万元，较上年同期下降27.04%。公司营业收入上涨的主要原因是公司的亚麻制品和毛纺面料较上年同期增加，
今年新增部分羊毛原料销售；公司毛利率较上年同期下降幅度较大，主要是今年原料市场价格大幅上升40%左右所致。报告
期公司销售费用6,167.92万元，较上年同期增加2.05%；管理费用6,030.35万元，较上年同期下降23.94%；财务费用27,600.25
万元，较上年同期增加4%。报告期公司资产总额1,167,788.87万元，较上年末下降3.94％；负债总额1,014,949.60万元，较上
年末降低0.91%，资产负债率86.91%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期新增部分羊毛原料
的销售、以及毛纺面料
营业收入 880,188,587.04 718,836,689.10 22.45%
及亚麻制品销售较上期
增加较多所致
随销售收入的增加而增
加，由于生产成本上升，
营业成本 841,124,818.41 609,724,806.87 37.95%
导致营业成本的增加大
于营业收入的增长
销售费用 61,679,183.17 60,439,000.24 2.05%
主要为本期基金管理费
管理费用 60,303,465.15 79,279,075.12 -23.94%
用较上期减少所致
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财务费用 276,002,506.03 265,394,106.63 4.00%
主要为部分子公司较上
所得税费用 8,824,399.05 3,858,641.17 128.69% 期盈利增加税负增加所
致
主要系本期购买商品支
经营活动产生的现金流
-79,114,444.27 9,727,324.10 -913.32% 付的现金大于销售商品
量净额
所收到的现金所致
投资活动产生的现金流 本期长期资产支出减少
-13,116,852.86 -23,990,960.86 45.33%
量净额 所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期支付丝路基
-661,684,354.70 -42,787,858.99 -1,446.43%
量净额 金合伙人退伙款所致
现金及现金等价物净增 主要系本期支付丝路基
-758,575,170.39 -59,543,193.48 -1,173.99%
加额 金合伙人退伙款所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织行业 880,188,587.04 841,124,818.41 4.44% 22.45% 37.95% -10.74%
分产品
羊毛 98,057,081.46 97,627,209.93 0.44%
无毛绒 10,429,805.37 9,477,741.88 9.13% -6.27% -8.96% 2.68%
绒条 792,981.43 699,207.13 11.83% -94.28% -94.54% 4.20%
羊绒纱 411,418,543.47 364,441,051.35 11.42% 35.95% 42.65% -4.16%
服饰及制品 105,190,715.48 90,055,950.64 14.39% -46.17% -44.62% -2.40%
其他非羊绒服装 115,747,079.21 99,340,368.57 14.17% -20.59% -18.44% -2.26%
毛纺面料、亚麻
108,239,556.27 127,836,971.13 -18.11% 186.63% 264.14% -25.14%
制品及其他
加工收入 30,312,824.35 51,646,317.78 -70.38% 146.57% 348.75% -76.76%
分地区
国外 417,657,766.76 371,536,750.28 11.04% -8.83% -1.00% -7.03%
国内 462,530,820.28 469,588,068.13 -1.53% 77.39% 100.32% -11.62%
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 111,853.75 0.03% 短期理财收益 不具有
公允价值变动损益 0.00%
主要为本期计提的坏账准
资产减值 27,603,157.18 7.16% 不具有
备
主要为收到的与日常活动
营业外收入 8,334,965.40 2.16% 部分具有可继续性
相关的政府补助
营业外支出 3,714,158.04 0.96% 主要为税收滞纳金等 不具有
资产处置收益 10,424.37 0.00% 主要为处置固定资产收益 不具有
主要为收到的与日常活动
其他收益 15,615,989.85 4.05% 不具有
相关的政府补助
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要系本期用货币资金归还欠款所
货币资金 228,113,023.01 1.95% 989,970,041.83 8.14% -6.19%
致
应收账款 1,809,972,167.12 15.50% 1,537,858,318.54 12.65% 2.85% 主要系本期赊销有所增加
存货 2,086,466,066.03 17.87% 1,801,416,688.50 14.82% 3.05% 主要为本期新增购进货物所致
主要系本期新增部分房产出租重分
投资性房地产 260,364,590.83 2.23% 253,657,760.64 2.09% 0.14%
类至此科目核算所致
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%
固定资产 5,096,834,854.97 43.65% 5,210,169,307.67 42.86% 0.79% 主要系计提折旧导致净值减少所致
在建工程 357,771,033.55 3.06% 357,577,219.95 2.94% 0.12%
短期借款 2,891,966,192.71 24.76% 2,901,160,900.78 23.87% 0.89%
主要系本期部分长期借款重分类到
长期借款 831,735,874.36 7.12% 1,160,660,591.74 9.55% -2.43%
一年内到期的非流动负债所致
主要系期初预付原料款部分到货所
预付款项 614,714,128.69 5.26% 743,238,690.49 6.11% -0.85%
致
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主要系本期留底税金较期初减少所
其他非流动资产 101,457,794.21 0.87% 127,066,309.11 1.05% -0.18%
致
其他应收款 266,600,423.11 2.28% 280,305,831.11 2.31% -0.03%
应付账款 493,476,856.72 4.23% 454,775,398.85 3.74% 0.49% 主要系本期赊购货物增加所致
主要系本期偿还部分一年内到期的
一年内到期的非
3,102,305,068.17 26.57% 3,274,616,683.32 26.94% -0.37% 长期负债大于新增一年内到期的长
流动负债
期借款所致
主要系本期欠付银行及其他机构利
应付利息 624,686,102.07 5.35% 450,593,956.48 3.71% 1.64%
息增加所致
主要系本期收到其他单位临时借款
其他应付款 1,393,283,776.72 11.93% 1,240,341,592.60 10.20% 1.73%
增加所致
长期应付款 110,284,767.41 0.94% 123,811,975.64 1.02% -0.08%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,150,445.32 用于银行借款抵押
房屋建筑物 2,753,123,231.28 用于银行借款抵押
机器设备 1,490,162,139.74 用于银行借款抵押
投资性房地产 45,373,641.47 用于银行借款抵押
无形资产 164,249,028.45 用于银行借款抵押
存货 219,249,931.88 用于银行借款抵押
合计 4,716,308,418.14
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服装、针纺
卓文时尚公 686,656,299. 408,913,953. 318,226,730. 3,596,206.
子公司 织品制造销 7500 万元 1,844,645.78
司 39 66 72 38
售
邓肯服饰公 羊绒制品的 20,442.09 万 805,321,758. 176,427,308. 230,306,525. 7,848,112.
子公司 6,127,431.51
司 批发零售 元 00 53 59 24
中银原料公 原绒的初加 146,018.7 万 2,282,332,88 656,050,762. 121,099,744. -59,644,29
子公司 -57,372,927.08
司 工与销售 元 4.73 75 52 7.96
江阴中绒公 羊绒及其制 65,594,180.0 28,354,021.8 -2,857,853.
子公司 5,000 万元 2,042,211.63 -2,859,353.86
司 品的生产 5 4 86
香港东方公 羊绒及其制 403,690,180. 47,333,079.7 133,200,885. 4,065,890.
子公司 2,000 万港币 2,882,016.68
司 品的销售 45 0 94 80
英国邓肯公 羊绒纱线的 246,436,369. 104,578,453. 143,948,466. 13,562,792
子公司 650 万英镑 11,288,266.86
司 生产及销售 40 14 53 .46
14
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
羊绒及其他
各类纺织品
美国中银公 112,760,422. 75,037,853.6 -5,994,354.
子公司 成衣的设 2,600 万美元 1,592,722.21 -5,994,354.22
司 48 9 22
计、研发、
生产和贸易
中银柬埔寨 羊绒及其制 273,690,110. 144,737,504. 12,590,277.2 -8,300,691.
子公司 1,850 万美元 -8,300,691.72
公司 品的生产 33 31 2 72
亚麻原料、
亚麻纱、纯
亚麻面料以
中银亚麻公 及亚麻混纺 146,899.17 1,554,163,86 1,333,503,04 61,036,435.9 -30,073,88
子公司 -29,906,187.68
司 免考、服装 万元 5.58 0.03 3 7.68
以及服饰的
生产、销售；
进出口业务
羊毛、羊毛
纱以及各种
纤维混合，
中银毛精纺 面料、服装、 465,918,740. 380,684,464. 34,152,191.1 -8,672,645.
子公司 90000 万元 -8,533,803.57
公司 装饰品的生 57 92 5 69
产及销售；
产品的进出
口业务
羊绒及其制
品、毛纺制
品、棉纺制
中银纺织品 品的生产加 1,950,452,19 1,868,946,36 44,334,308.0 -37,237,27
子公司 200000 万元 -35,390,378.91
公司 工及销售,经 7.83 5.40 4 9.32
营来料加
工、来样加
工
羊绒服饰制
品的生产加
中银羊绒服 工及销售、 245,146,656. 233,716,296. -1,137,613.
子公司 24000 万元 4,638,701.16 -1,089,213.19
饰公司 经营来料加 88 35 19
工、来样加
工
企业内的水
电、天然气
中银公共服 917,169,971. 881,003,629. 31,011,908.2 -13,927,34
子公司 及热力供 9000 万元 -13,813,796.83
务公司 50 69 0 7.83
应、物业管
理、企业安
15
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
全管理；公
务接待；餐
饮服务；设
施设备维护
及维修；后
勤保障服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
宁夏恒天丝路产业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称恒天丝路基金）是公司控制的结构化主体。公司参与设立
恒天丝路基金的目的，是为缓解公司在原料储备中的大量资金需求压力，保障公司原料需求，为公司产成品的销售提供原材
料保障，确保公司主营业务的顺利发展，有利于公司的长远发展。
根据《合伙协议》约定，公司作为劣后级合伙人投入资本金5亿元，恒天丝路基金清算时，在支付普通合伙人管理费、
其他合伙人的本金及预计年化收益率计算的收益后如有剩余，公司可以获得投资本金及按年化收益率15%计算的收益，若仍
有剩余，公司可以获提剩余收益的40%。公司处于恒天丝路基金分配的末级，在其他合伙人未能获取投资本金加按约定年化
收益率计算的收益之前，公司无法得到分配，投入的本金面临风险较大。公司对其他合伙人的投入本金及约定收益承担差额
补足的保证义务，在基金清算时，若其他合伙人未能获得《合伙协议》中约定收益，公司有义务予以补足。
恒天丝路基金于2017年12月30日召开合伙人会议，全体合伙人一致同意银川产业发展基金有限公司于2018年1月18退伙。
截止本公告披露日恒天丝路基金的认缴出资额为21亿元，恒天金石作为普通级合伙人认购5亿元，北京恒天财富投资管理有
限公司作为中间级合伙人认购5亿元，北京中融鼎新投资管理有限公司作为优先级合伙人认购6亿元，公司作为劣后级有限合
伙人认购5亿元。
经2018年7月2日召开的公司第七届董事会第五次会议审议通过，恒天丝路基金的经营期限由三年调整为四年，调整后的
经营期限为自2015年7月1日至2019年6月30日。
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业风险：2018年，羊绒服装市场持续低迷，但羊绒原料价格波动较大，报告期内，原料价格上涨了约40%。作为
主要从事出口业务的企业，订单一般在前一年底或当年年初确定，而后期原料价格上涨导致成本增加、利润减少甚至亏损。
公司将加强生产计划安排，保持合理的原料库存，抵御原料价格大幅波动引致的风险。
2、资金风险：公司近年为了提高市场竞争力和抵御风险能力，在原有羊绒制成品基础上拓展了羊毛、亚麻及其混纺类
纺织品的生产，固定资产投资较大；公司投资建设的宁夏生态纺织产业示范园灵武园区项目因前期投资较大导致银行借款余
额维持高位，利息等资金成本负担较重、公司的资金持续紧张。目前，公司约四分之一的金融机构负债已经逾期，已有近8
16
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亿元债务被提起诉讼（其中1.5亿元诉讼达成和解），可能导致利率提升、罚息等资金成本上升、诉讼增加等风险。由于公
司资金紧张导致在原料收购期间未充分储备原材料，随着原材料价格的大幅上涨，而终端产品价格涨幅不超过10%，迫使公
司放弃部分客户订单，将导致今年下半年羊绒产品收入比去年同期有较大幅度的下降。公司积极克服困难，多方筹措资金维
持生产经营运转，探索资产出售、合作、出租等方式，减少固定资产占用资金，降低利息等财务费用，加速资金流转，缓解
资金紧张压力。
3、产能扩张的风险：近年来产能扩张较快，形成了一些低效和无效产能，影响了公司运营效率和经营业绩。公司正在
积极探索通过资产出售、合作、出租等方式消化低效无效产能。
4、汇率风险：公司作为一家外向型企业，易受全球经济波动影响，人民币对美元、欧元等世界主要货币汇率的波动将
对公司产生较大影响。公司积极采取应对措施，增强汇率风险管控能力，采取灵活的避险工具，通过采用锁定汇率、改变贸
易结算方式等降低汇率风险。
5、业务模式较为单一风险：公司已建成羊绒服装产业的完整产业链，但服装制成品外销主要是向国际大型百货公司、
品牌商和定制客户供货，内销主要针对国内客户提供所需产品。公司虽然大力培育，自主品牌“菲洛索菲”和“思诺芙德”均为
中国驰名商标，但品牌在大众消费者中的影响力仍然有限，直营店数量较少，代理经销商尚在发展中，电商渠道仍需要扩大
品牌影响力。公司将根据业务发展情况，努力加强自有品牌培育和宣传推广力度，扩大自有品牌影响力，大力拓展内销市场，
扩大市场占有率，逐步提高内销收入比例。同时，加强境外子公司的管理和运营，通过设立在英国、美国、日本、柬埔寨等
地的企业向境外市场供货，规避境外市场壁垒带来的风险。
6、暂停上市风险：由于2015、2016年连续二年亏损，2017年年报盈利，会计师事务所出具了保留意见的审计报告。尽
管公司已于8月2日披露了2017年年报审计报告保留意见所涉事项影响已经消除的专项说明，但截止报告期末公司尚未向交易
所提交撤销退市风险警示的申请，未来公司提交申请后能否获得交易所核准亦存在不确定性。因此，公司仍面临暂停上市风
险。公司一方面积极加强内部控制管理，努力化解管理风险，积极消除内控否定意见对公司的负面影响，另一方面积极与监
管部门进行沟通，争取能尽早提交申请。
17
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
“2018-18 宁夏中银
绒业股份有限公司
2018 年第一次临时
股东大会决议公告”
2018 年第一次临时
临时股东大会 49.58% 2018 年 01 月 22 日 2018 年 01 月 23 日 于 2018 年 1 月 23
股东大会
日刊登在巨潮资讯
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“2018-63 宁夏中银
绒业股份有限公司
2017 年年度股东大
会决议公告”于
2017 年度股东大会 年度股东大会 49.68% 2018 年 05 月 23 日 2018 年 05 月 24 日
2018 年 5 月 24 日刊
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“2018-88 宁夏中银
绒业股份有限公司
2018 年第二次临时
股东大会决议公告”
2018 年第二次临时
临时股东大会 51.10% 2018 年 07 月 24 日 2018 年 07 月 25 日 于 2018 年 7 月 25
股东大会
日刊登在巨潮资讯
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
18
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2017年报被审计机构立信会计师事务所出具了保留意见的审计报告，会计师对公司由于应收宁夏至合置业有限公
司货款坏账准备计提、由于年末大额预付款项已超过约定的交货期限两个事项发表保留意见。公司于2018年7月2日召开的第
七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<资产出售协议之终止协议>的议案》
及《关于公司债权转让暨关联交易事项并签署<债权转让协议>的议案》， 上述两项议案经公司于2018年7月24日召开的第二
次临时股东大会审议通过，本公司、中银原料、中银邓肯与中绒集团签署的《债权转让协议》已经生效。
根据上述已经签署生效的《债权转让协议》，公司会计机构已按照协议及会计政策对协议约定中应收债权转让范围内的
所有债权进行了相应的账务处理，其中包括保留意见审计报告涉及的应收宁夏至合置业有限公司货款共计27,476万元，以及
年末大额预付款项56,359万元，截至审计报告日2018年6月30日剩余的预付款项共计37,718.41万元。
综合上述情况：(1）由于应收宁夏至合置业有限公司货款坏账准备计提发表保留意见，因该应收账款处置完毕，不会再
引起的2017年报表中涉及利润的数据发生变化；（2）由于年末大额预付款项已超过约定的交货期限而发表保留意见，因所
涉及的预付账款事项都已处置完毕，不会再引起的2017年报表中涉及利润的数据发生变化。
因此，公司董事会认为，导致会计师事务所对公司2017年度审计报告保留意见的应收账款和预付账款已经处置完毕，不
会再引起的2017年报表中涉及利润的数据发生变化。
公司独立董事认为：导致会计师事务所对公司 2017年度审计报告保留意见的因素已经消除，公司董事会及立信会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的《关于宁夏中银绒业股份有限公司 2017年度审计报告保留意见所涉及事项影响已消除的专
项说明》是实事求是、客观公正的，对此无异议。
监事会审核意见：公司监事会对本次董事会出具的《宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于2017年度保留意见审计报告
涉及事项影响消除的专项说明》无异议；本次董事会出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整的反映公司实际情况。
上述事项已经公司第七届董事会第六次会议审议通过，详见公司2018年8月2日在指定信息披露媒体披露的《2018-91宁
夏中银绒业股份有限公司董事会关于2017年度保留意见审计报告涉及事项影响消除的专项说明》。
19
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
巨潮资讯网
2018 年 4 月
24 披露的
“2018-37 宁
达成和解：2018 夏中银绒业
年 12 月 31 日前支 股份有限公
付 34805356.48 司重大诉讼
华融西部开发投 元，2019 年 6 月 公告（华融-
资股份有限公司 30 日前支付 农行诉
诉本公司、宁夏中 34805356. 47 元， 2018 年 04 月 讼）”；2018
7,422 否 达成和解 未判决
银绒业国际集团 2018 年 2 月 24 日 24 日 年8月8日
有限公司、马生国 至 2019 年 6 月 30 披露的
合同纠纷 日期间的投资收 “2018-92 宁
益及违约金于 夏中银绒业
2019 年 6 月 30 日 股份有限公
前付清 司重大诉讼
进展公告
（华融-银
川中院调
解）”
达成和解：2018
华融西部开发投 年 12 月 31 日前支
资股份有限公司 付 35195356.48
诉宁夏中银绒业 元，2019 年 6 月
原料有限公司、本 30 日前支付 2018 年 04 月
7,500 否 达成和解 未判决 同上
公司、宁夏中银绒 35195356.47 元， 24 日
业国际集团有限 2018 年 2 月 24 日
公司、马生国合同 至 2019 年 6 月 30
纠纷 日期间的投资收
益及违约金于
20
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2019 年 6 月 30 日
前付清
达成和解：2018
年 12 月 31 日前支
华融西部开发投 付 18172928.24
资股份有限公司 元，2019 年 6 月
诉宁夏中银绒业 30 日前支付
原料有限公司、本 18172928.23 元， 2018 年 04 月
3,865.05 否 达成和解 未判决 同上
公司、宁夏中银绒 2018 年 2 月 24 日 24 日
业国际集团有限 至 2019 年 6 月 30
公司、马生国合同 日期间的投资收
纠纷 益及违约金于
2019 年 6 月 30 日
前付清
巨潮资讯网
2018 年 4 月
中国农业银行股 24 披露的
份有限公司灵武 “2018-37 宁
2018 年 04 月
市运行诉本公司、 9,039.15 否 目前无进展 尚未开庭 未判决 夏中银绒业
24 日
宁夏担保集团有 股份有限公
限公司借款 司重大诉讼
公告（华融-
农行诉讼）
巨潮资讯网
2018 年 5 月
17 日披露
的“2018-57
宁夏中银绒
华融西部开发投 业股份有限
资股份有限公司 公司重大诉
诉宁夏中银绒业 宁夏高院 讼公告（华
原料有限公司、本 《民事裁定 2018 年 05 月 融-高院诉
23,788.11 否 已开庭，尚未判决 未判决
公司、宁夏中银绒 书》财产保 17 日 讼）”；6 月
业国际集团有限 全 12 日披露
公司、马生国合同 的“2018-73
纠纷 宁夏中银绒
业股份有限
公司重大诉
讼进展公告
（华融-高
院诉讼）”
岛精机（香港）有 银川中院 2018 年 05 月 巨潮资讯网
6,922.9 否 尚未开庭 未判决
限公司申请对本 《查封通知 25 日 2018 年 5 月
21
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司仲裁 书》 25 日披露
的“2018-64
宁夏中银绒
业股份有限
公司重大仲
裁公告（岛
精机）“；7
月 4 日披露
的”2018-84
中银绒业
重大仲裁进
展情况公告
“
巨潮资讯网
2018 年 5 月
宁夏担保集团有 29 日披露
限公司诉本公司、 的“2018-67
宁夏中银绒业国 2018 年 05 月 宁夏中银绒
500 否 无新进展 尚未开庭 未判决
际集团有限公司、 29 日 业股份有限
马生国、马生明担 公司重大诉
保纠纷 讼公告（宁
夏担保-农
行诉讼）”
巨潮资讯网
2018 年 6 月
国家开发银行诉 30 日披露
本公司、宁夏中银 的“2018-77
2018 年 06 月
绒业国际集团有 11,018.87 否 无新进展 尚未开庭 未判决 宁夏中银绒
30 日
限公司、马生国、 业股份有限
张永春借款纠纷 公司重大诉
讼公告（国
开行）”
巨潮资讯网
2018 年 8 月
14 日披露
中国农业发展银
的“2018-93
行诉本公司、宁夏
宁夏中银绒
中银绒业国际集 2018 年 08 月
27,202.47 否 无新进展 尚未开庭 未判决 业股份有限
团有限公司、马生 14 日
公司重大诉
国、张永春、马生
讼公告（灵
明、韩华借款纠纷
武农发行-
宁夏高院诉
讼）
22
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
镇江市长江电力
已开庭，尚未判
有限公司购销合 430.19 否 无新进展 未判决
决
同纠纷
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司因未清偿到期债务引发诉讼情况详见本章节第八“诉讼情况”；
2、截止2018年6月30公司到期债务未清偿事项如下：
债权人 逾期债务金额(元) 担保机构
国家开发银行宁夏分行 50,499,900.00 中绒集团、马生国、张永春
工行灵武市支行 668,026,031.71 中绒集团
华融西部开发投资股份有限 360,000,000.00 中绒集团、 马生国
公司
进出口银行陕西省分行 253,549,238.08
华融资产银川营业部 99,000,000.00 中绒集团、马生国、张永春
华融资产甘肃分公司 20,000,000.00 中绒集团、马生国、李卫东
农行行灵武市支行 90,000,000.00 宁夏担保集团
农发行行灵武市支行 142,785,000.00 中绒集团、马生国、张永春、马生明、韩华
中行区分行 900,272,298.87 中绒集团、马生国、张永春、马生明
香港岛精有限公司 34,742,317.56
合计 2,618,874,786.22
3、公司控股股东宁夏中银绒业国际集团有限公司（以下简称“中绒集团”）以及宁夏中绒圣达股权投资合伙企业（有限
合伙）因与党增秀发生合同纠纷，申请人党增秀提出财产保全申请，宁夏回族自治区高级人民法院出具（2017）宁民初14-1
号“民事裁定书”裁定依法冻结、查封被申请人中绒集团、宁夏中绒圣达股权投资合伙企业（有限合伙）11,373.3万元银行存
款或价值相当的财产，并于3月28日执行冻结中绒集团所持本公司上述股份。详见本公司于2017年4月1日披露在在巨潮资讯
网的“2017-27 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股股东部分股权被司法冻结的公告”。
4、上海市第一中级人民法院在审理申请人上海颢德资产管理有限公司诉被申请人中绒集团、马生明及第三人上海唐城
奥凯易富投资中心（有限合伙）、宁夏丝路股权投资合伙企业（有限合伙）合同纠纷一案中，申请人上海颢德资产管理有限
公司申请财产保全，请求对被申请人中绒集团所持有的本公司89,600,000股股票或其等值财产予以冻结、查封。上海市第一
中级人民法院于2017年8月16日出具（2017）沪01民初307号“民事裁定书”裁定依法冻结被申请人中绒集团所持本公司
89,600,000股股票或查封其等值财产，并于2017年8月25日执行冻结中绒集团所持本公司上述股份。详见本公司于2017年9月8
日披露在在巨潮资讯网的“2017-94 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股股东部分股权被司法冻结的公告”。上述案件
23
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未审理完毕。
5、中绒集团收到深圳市福田区人民法院（2017）粤0304号民特720号传票、（2017）粤0304号民特721号传票及相应的
诉讼材料，分别由恒天嘉业（深圳）投资中心（有限合伙）（以下简称“恒天嘉业”）、嘉实资本管理有限公司（以下简称“嘉
实资本”）申请实现担保物权，请求事项：
恒天嘉业请求裁定拍卖或变卖中绒集团持有的宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业”，股票代码000982）
4149.6万股流通股股票，对所得价款优先受偿，主债权包括中绒集团委托贷款本金人民币462,224,000元以及截止2017年12月
27日的利息113,753,424.66元。嘉实资本申请实现质押担保物权，请求事项：拍卖或变卖中绒集团持有的中银绒业4000万股
流通股股票，对所得价款优先受偿。
中绒集团于2018年5月2日收到编号为（2017）粤0304民特720号及编号为（2017）粤0304民特721号的民事裁定书，法院
裁定驳回申请人恒天嘉业（深圳）投资中心和嘉实资本管理有限公司的申请。恒天嘉业于2018年5月9日向深圳市福田区人民
法院递交了《异议书》。恒天嘉业认为该裁定中事实认定错误、适用法律不当，裁定有错误，向原审法院提出了异议申请。
另外，恒天嘉业将视实现担保物权特别程序的进展，决定是否另行起诉中绒集团以维护合法权益。
上述事项详见本公司2018年5月22日在指定信息披露媒体刊登的“2018-62 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股
股东涉诉事项进展情况的公告”。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
结算标 2017
准详见 年4月
关联方 28 日
价目明 披露
与关联 完全循 细表，关 在巨
宁夏中 公司控 方签署 序市场 联方承 潮资
接受关 2018 年
银大唐 股股东 为期三 化，按照 市场价 诺按团 讯网
联方服 81.73 300 否 不适用 04 月 28
饭店有 的子公 年的“服 市场价 格 体优惠 的及
务 日
限公司 司 务合作 格协商 协议价 法定
协议” 确定 向公司 披露
结算费 报纸
用。关联 的
方房价 “2018-
发生变 41 宁
24
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化，应当 夏中
及时通 银绒
知公司。 业股
公司每 份有
月与关 限公
联方结 司
算一次 2018
费用，公 年度
司在接 日常
到结算 关联
凭据要 交易
求后的 预计
7 日内 情况
对当月 的公
的费用 告”。
予以确
认，并在
确认当
月结算
费用后
的 10 日
内向关
联方支
付款项。
给控股
股东租 完全循 完全循
宁夏中
向关联 赁 1689 序市场 序市场
银绒业 本公司 2018 年
人提供 平方米 化，按照 市场价 化，按照
国际集 控股股 0 43 否 不适用 04 月 28 同上
房屋租 办公场 市场价 格 市场价
团有限 东 日
赁服务 所供其 格协商 格协商
公司
办公使 确定 确定
用
合计 -- -- 81.73 -- 343 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 本年度预计额度为 343 万元，实际发生 81.73 万
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
25
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
投资管理与咨
询；实业投资；
恒天金石投 宁夏恒天丝路产
本公司股东 非金融类资产
资管理有限 业投资基金合伙 21 亿元 190,713.89 -5,083.46 -10,097.38
的关联企业 管理；工业资
公司 企业（有限合伙）
产管理；商业
资产管理。
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
期后事项：
公司于2018年7月2日召开的第七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<
资产出售协议之终止协议>的议案》及《关于公司债权转让暨关联交易事项并签署<债权转让协议>的议案》，详见本公司2018
年7月3日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网的《2018-79 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议公
告》。
公司于2018年7月24日召开的第二次临时股东大会审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<资
产出售协议之终止协议>的议案》及《关于公司债权转让暨关联交易事项并签署<债权转让协议>的议案》，详见本公司2018
年7月25日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网的《2018-88 宁夏中银绒业股份有限公司第二次临时股东大会决议公告》。
根据《资产出售协议之终止协议》，本公司及其子公司将金额为91,912.57万元的债权转让与宁夏中银绒业国际集团有限
公司以下简称“中绒集团”后，中绒集团已经支付给公司的91,912.57万元不再退还。
本公司将持有的下列债权人名称为本公司的债权转让给中绒集团，本公司子公司宁夏中银绒业原料有限公司（简称“中
银原料”）、宁夏中银邓肯服饰有限公司（简称“中银邓肯”）同意并授权本公司将其各自名下的相应债权转让给中绒集团。
转让债权的具体范围如下：
号 债权人名称 债务人名称 应收款项/合同债权金额（元）
1 中银绒业 宁夏至合置业有限公司 因应收账款75,077,572.80元回收而签署的《房屋
26
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
顶账协议书》项下的合同债权
2 中银原料 宁夏至合置业有限公司 因应收账款199,677,503.20元回收而签署的《房屋
顶账协议书》项下的合同债权
3 中银邓肯 宁夏双维绒制品有限公司 63,380,894.90
4 中银邓肯 吴忠市忠兴绒业有限公司 85,271,439.81
5 中银邓肯 宁夏盛龙羊绒制品有限公司 75,208,690.33
6 中银邓肯 宁夏昱辉绒业有限公司 77,476,393.51
7 中银原料 吴忠市忠兴绒业有限公司 4,788,077.00
8 中银原料 灵武市俊峰绒业有限责任公司 32,069,981.23
9 中银绒业 灵武市俊峰绒业有限责任公司 32,048,900.00
10 中银原料 宁夏昱辉绒业有限公司 6,939,691.90
11 中银原料 河北曼纺羊绒制品有限公司 60,603,847.15
12 中银邓肯 河北曼纺羊绒制品有限公司 76,903,108.00
13 中银绒业 河北曼纺羊绒制品有限公司 129,288,514.72
14 中银邓肯 宁夏德远实业发展有限公司 391,085.45
合计 — 919,125,700.00
根据上述已经签署生效的《债权转让协议》，公司会计机构已按照协议及会计政策对协议约定中应收债权转让范围内的
所有债权进行了相应的账务处理, 导致会计师事务所对公司2017年度审计报告保留意见的应收账款和预付账款也因此处置
完毕，不会再引起2017年报表中涉及利润的数据发生变化。详见本公司2018年8月2日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网
的《2018-91宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于2017年度保留意见审计报告涉及事项影响消除的专项说明》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会
2018 年 07 月 03 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第五次会议决议公告
宁夏中银绒业股份有限公司关于终止重大
2018 年 07 月 03 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
资产重组的公告
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年第二次
2018 年 07 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
临时股东大会决议公告
宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会
2018 年 08 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第六次会议决议公告
宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于
2017 年度保留意见审计报告涉及事项影响 2018 年 08 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
消除的专项说明
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
27
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0
合计（A1） 额合计（A2）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
宁夏中银绒业原 2018 年 04 2015 年 06 月 18 连带责任保 借款到期后
40,000 9,800 否 是
料有限公司 月 28 日 日 证 两年
宁夏中银绒业原 2018 年 04 2015 年 07 月 09 连带责任保 借款到期后
40,000 11,200 否 是
料有限公司 月 28 日 日 证 两年
宁夏中银绒业原 2018 年 04 2016 年 07 月 13 连带责任保 借款到期后
40,000 6,000 否 是
料有限公司 月 28 日 日 证 两年
28
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁夏中银绒业原 2018 年 04 2016 年 12 月 06 连带责任保 借款到期后
40,000 3,000 否 是
料有限公司 月 28 日 日 证 两年
宁夏中银邓肯服 2018 年 04 2017 年 08 月 11 连带责任保 借款到期后
16,000 1,170 否 是
饰有限公司 月 28 日 日 证 两年
宁夏中银邓肯服 2018 年 04 2015 年 12 月 30 连带责任保 借款到期后
16,000 5,367 否 是
饰有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 03 月 13 连带责任保 借款到期后
5,293.28 297.75 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 05 月 31 连带责任保 借款到期后
5,293.28 595.49 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 05 月 31 连带责任保 借款到期后
5,293.28 688.13 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 05 月 31 连带责任保 借款到期后
5,293.28 694.74 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 05 月 31 连带责任保 借款到期后
5,293.28 694.74 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
中银柬埔寨纺织 2018 年 04 2018 年 05 月 31 连带责任保 借款到期后
5,293.28 595.49 否 是
品有限公司 月 28 日 日 证 两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
131,293.28 3,566.34
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
131,293.28 40,103.34
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
131,293.28 3,566.34
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
131,293.28 40,103.34
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 26.34%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
36,537
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 36,537
采用复合方式担保的具体情况说明
29
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
锅炉大气污
染物排放标
公司废水排
准》
放口 2 个，
废水经厂区 （GB13271 废水间接排
分别位于生
污水处理厂 二氧化硫 -2014）表 3；放无总量要
废气：二氧 态园污水处
处理后，排 ≤50mg/l，氮 《纺织染整 求，废气为
化硫、氮氧 理厂和原料 未收到环保
宁夏中银绒 入灵武市第 氧化物 工业水污染 天然气锅炉
化物；废水： 公司污水处 部门下达的
业股份有限 二污水处理 4 ≤150mg/l； 物排放标 产生的废 无
COD，氨 理厂总排 核定排放量
公司 厂，天然气 COD≤200m 准》 气，未收到
氮、总磷、 口，废气排 的相关文件
锅炉废气经 g/l，氨氮 （GB4287- 环保部门下
总氮 放口 2 个，
15 米烟囱 ≤20mg/l 2012）表 2 达的总量控
分别位于生
排放 间接排放标 制文件
态园和原料
准（六价铬、
公司锅炉房
苯胺执行表
1）
防治污染设施的建设和运行情况
公司在生态园和原料厂区分别建设有一套污水处理设施，均采用AO工艺进行公司废水处理，合计日处理能力为11500
立方米，因原料厂区原绒水洗已停产，原料厂区污水处理站停用，并通过环保部门审批。公司原有燃煤锅炉已全部拆除，新
上锅炉均为天然气蒸汽锅炉，锅炉废气通过15米高烟囱排放，符合环保要求。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目均按照环保部门“三同时”管理要求，取得相关环保批复文件，同时，于2017年12月取得新版排污许可
证。
30
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
突发环境事件应急预案
公司聘请第三方评价机构编制完成公司现有项目突发环境应急预案，并经专家会审核，在灵武环保局备案，同时公司每
年组织一个应急培训和突发环境应急演练，本年未发生突发环境应急事件。
环境自行监测方案
公司委托有资质第三方监测单位，按照环保部门的要求，对公司废水、废气、噪声进行每月监测，并将监测方案和监测
数据在银川环保局网站公开，接收社会监督。
其他应当公开的环境信息
公司污水处理厂总排口安装有四套废水自动监测设施，监测设备每两小时进行一次检测，数据实时上传至银川环保局网
站，接收社会监督；同时，公司委托有资质第三方监测单位，按照环保部门的要求，对公司废水、废气、噪声进行监测，并
将监测方案、监测数据及年度监测报告在银川环保局网站公开，接收社会监督。
其他环保相关信息
公司已通过2018年质量/环境/职业安全健康管理体系再认证。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司主要为羊绒制品的全产业链上市公司，为密集性用工企业。公司将制定以培训+技能+脱贫的基本战略，助理移民
职工技能性脱贫，最终成为具备一技之长的技能性人才。
（2）半年度精准扶贫概要
2018年是十九大开局之年，公司保质保量完成了年初精准扶贫计划。员工培训达到满意效果，培训资金及工资社保等方
面扶贫经费公司均保质保量给予满足。相关的职工在得到技能培训后，工作热情和工作满意度得到提升，对后续改善生活信
心很大。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 177.8
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 90
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
31
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 6.16
2.2 职业技能培训人数 人次 148
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 0.99
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 4
9.2.投入金额 万元 170.65
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 90
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
2017 中国羊绒产业扶贫突出贡献奖 中国畜产品流通协会-2018.3
2017 中国最受消费者喜爱的羊绒品牌 中国畜产品流通协会-2018.3
羊绒企业十大出口品牌 中国畜产品流通协会-2018.3
银川市 2017 年度企业安全风险控制和隐患治理信息系统建设先进单
银川市人民政府-2018.5
位
（4）后续精准扶贫计划
2018年是十九大开局之年，也是2020年全面实现全民小康社会的攻坚之年。公司将继续强化精准扶贫力度，与灵武市政
府“十三五”易地扶贫移民安置工作相结合，组织技能培训工作帮助移民贫困人员掌握纺织技能，加快脱贫致富步伐。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于终止重大资产重组事项
2017年6月14日，公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《宁夏中银绒业股份有限公司重大资产出售暨关联交易
报告书（草案）》及相关议案，2017年6月30日公司2017年第二次临时股东大会审议通过了相关重组方案。
本次重大资产重组为公司向中绒集团出售除羊绒、羊毛、亚麻及其混纺类纺织品贸易业务以外的资产、负债，交易双方
以标的资产评估基准日2016年12月31日的评估值为基础，经友好协商，确定本次交易的作价为91,912.57万元。鉴于本次重大
资产重组在双方确定的最晚交割日（不晚于2018年4月30日）前未能进行交割， 2018年7月2日，公司召开第七届董事会第五
次会议审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<资产出售协议之终止协议>的议案》，公司与中绒
32
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集团于2018年7月2日签署了《宁夏中银绒业股份有限公司与宁夏中银绒业国际集团有限公司之资产出售协议之终止协议》，
经公司2018年第二次股东大会审议通过后生效。
以上内容详见本公司2018年7月3日在指定媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》披露的《2018-82 宁夏中银绒业股份有限公司关于终止重大资产重组的公告》。
公司于2018年7月5日召开了关于终止重大资产重组的投资者说明会。
2、关于新设全资子公司事项
为进一步拓展海外纺织品国际市场的销售业务，同时基于公司完善财务核算和业务管理的需要，公司决定撤销深圳分公
司，在原深圳分公司的基础上设立深圳全资子公司;利用江阴纺织品公司的工厂打样优势和产能优势，更好的服务客户，扩
大公司销售，在江阴设立全资贸易子公司。《关于设立深圳全资子公司的议案》及《关于设立江阴全资贸易子公司的议案》
经过2018年4月26日召开的公司第七届董事会第三次会议审议通过，详见公司于4月28日披露在巨潮资讯网和公司指定信息披
露报刊的《2018-44 宁夏中银绒业股份有限公司对外投资公告》及《2018-48 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会三次
会议决议公告》。
经江阴工商部门核准，江阴全资贸易子公司名称最终核准为“江阴绒耀进出口有限公司”，于2018年5月7日申领了营业执
照，其他手续目前尚未办理完毕，尚未正式开展业务；经深圳工商部门核准，深圳全资子公司名称最终核准为“深圳邓肯绒
业有限公司”，于2018年6月25日申领了营业执照，其他手续也正在办理过程中，尚未正式开展业务。上述2家新设立子公司
均未正式纳入2018年中期股份公司合并报表范围。
3、截至2018年中报披露日，公司共披露编号公告95份，保荐意见、独立意见、核查意见等作为编号公告附件在巨潮资讯网
上同时予以披露，信息披露索引如下：
披露时间 公告编号 公告名称
2018-01-02 2018-01 宁夏中银绒业股份有限公司第六届董事会第三十七会议决议公告
2018-01-02 2018-02 宁夏中银绒业股份有限公司关于签署《债务豁免协议》的公告
2018-01-02 2018-03 宁夏中银绒业股份有限公司六届二十五次监事会决议公告
2018-01-02 2018-04 重大资产重组实施进展公告
2018-01-02 2018-05 宁夏中银绒业股份有限公司关于收到政府补助资金的公告
2018-01-03 2018-06 宁夏中银绒业股份有限公司第六届董事会第三十八次会议决议的公告
2018-01-03 2018-07 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司董事会换届选举的公告
2018-01-03 2018-08 宁夏中银绒业股份有限公司六届二十六次监事会决议公告
2018-01-03 2018-09 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司监事会换届选举的公告
2018-01-03 2018-10 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2018 年第一次临时股东大会的通知
2018-01-04 2018-11 宁夏中银绒业股份有限公司关于股东权益变动的提示性公告
宁夏中银绒业股份有限公司详式权益变动报告书_
2018-01-04 2018-12 宁夏中银绒业股份有限公司关于股票交易异常波动的公告
33
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018-01-09 2018-13 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司控股股东部分股权转让过户完成的公告
2018-01-10 2018-14 宁夏中银绒业股份有限公司关于董事候选人战英杰女士和监事候选人许刚先生个人简历资料
补充更正的公告
2018-01-10 2018-15 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所公司部关注函【2018】第 2 号的回复公告
2018-01-18 2018-16 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2018 年第一次临时股东大会的提示性公告
2018-01-22 2018-17 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所公司部关注函【2018】第 5 号的回复公告
2018-01-23 2018-18 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议公告
2018-01-23 2018-19 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第一次会议决议公告
2018-01-23 2018-20 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会第一次会议决议公告
2018-01-30 2018-21 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第二次会议决议公告
2018-01-30 2018-22 宁夏中银绒业股份有限公司关于聘任高级管理人员的公告
2018-01-31 2018-23 宁夏中银绒业股份有限公司重大资产重组实施进展公告
2018-01-31 2018-24 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年度业绩预告
2018-02-07 2018-25 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股股东涉诉事项的公告
2018-03-01 2018-26 宁夏中银绒业股份有限公司重大资产重组实施进展公告
2018-03-20 2018-27 宁夏中银绒业股份有限公司关于董事辞职的公告
2018-03-24 2018-28 宁夏中银绒业股份有限公司关于收到宁夏证监局监管关注函的公告
2018-03-29 2018-29 宁夏中银绒业股份有限公司关于宁夏证监局监管关注函的回复暨风险提示公告
2018-03-30 2018-30 宁夏中银绒业股份有限公司重大资产重组实施进展公告
2018-04-09 2018-31 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所关注函暨风险提示的公告
2018-04-11 2018-32 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所关注函暨风险提示的公告
2018-04-14 2018-33 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年度业绩快报
2018-04-14 2018-34 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年 1 季度业绩预告
2018-04-17 2018-35 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所关注函暨风险提示的公告
2018-04-21 2018-36 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所关注函暨风险提示的公告
2018-04-24 2018-37 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼公告（华融-农行诉讼）
2018-04-26 2018-38 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期披露 2017 年度报告的公告
2018-04-27 2018-39 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期披露 2017 年度报告及回复深交所关注函的公告
2018-04-28 2018-40 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司及控股子公司 2018 年提供贷款担保（含互保）及其预计
额度的公告
2018-04-28 2018-41 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司 2018 年度日常关联交易预计情况的公告
34
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018-04-28 2018-42 宁夏中银绒业股份有限公司重大资产重组实施进展公告
2018-04-28 2018-43 宁夏中银绒业股份有限公司关于补选公司董事的公告
2018-04-28 2018-44 宁夏中银绒业股份有限公司对外投资公告
2018-04-28 2018-45 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2017 年年度股东大会的通知
2018-04-28 2018-46 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年度报告摘要
2018-04-28 2018-47 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年度报告全文
2018-04-28 2018-48 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会三次会议决议公
2018-04-28 2018-49 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会第二次会议决议公告
2018-04-28 2018-50 宁夏中银绒业股份有限公司董事会、监事会及独立董事关于 2017 年度保留意见审计报告涉及
事项的专项说明
2018-04-28 2018-51 宁夏中银绒业股份有限公司董事会、监事会及独立董事关于会计师事务所出具否定意见的内部
控制审计报告的专项说明
2018-04-28 2018-52 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年 1 季报正文
2018-04-28 2018-53 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年 1 季报全文
2018-05-03 2018-54 54 宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于公司重大资产重组事项的公告
2018-05-03 2018-55 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所公司部关注函【2018】第 68 号的回复公告
2018-05-03 2018-56 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所公司部关注函【2018】第 74 号的回复公告
2018-05-17 2018-57 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼公告（华融-高院诉讼）
2018-05-17 2018-58 宁夏中银绒业股份有限公司关于股票交易异常波动的公告
2018-05-21 2018-59 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2017 年度股东大会的提示性公告
2018-05-22 2018-60 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会四次会议决议公告
2018-05-22 2018-61 宁夏中银绒业股份有限公司关于公司董事、总经理辞职及聘任总经理、高级顾问的公告
2018-05-22 2018-62 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股股东涉诉事项的公告
2018-05-24 2018-63 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年度股东大会决议公告
2018-05-25 2018-64 宁夏中银绒业股份有限公司重大仲裁公告
2018-05-26 2018-65 宁夏中银绒业股份有限公司关于本公司控股股东涉诉事项进展情况的公告
2018-05-26 2018-66 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所年报问询函暨风险提示的公告
2018-05-29 2018-67 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼公告（宁夏担保-农行诉讼）
2018-05-29 2018-68 宁夏中银绒业股份有限公司关于股票交易异常波动的公告
2018-05-31 2018-69 宁夏中银绒业股份有限公司重大资产重组实施进展公告
2018-06-01 2018-70 宁夏中银绒业股份有限公司关于参加宁夏上市公司 2017 年度业绩说明会的公告
35
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018-06-02 2018-71 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所年报问询函暨风险提示的公告
2018-06-09 2018-72 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所年报问询函暨风险提示的公告
2018-06-13 2018-73 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼进展公告（华融-高院诉讼）
2018-06-23 2018-74 宁夏中银绒业股份有限公司关于延期回复深交所年报问询函暨风险提示的公告
2018-06-29 2018-75 宁夏中银绒业股份有限公司关于深交所 2017 年年报问询函的回复公告
2018-06-29 2018-76 宁夏中银绒业股份有限公司 2017 年报补充更正公告
2018-06-30 2018-77 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼公告（国开行）
2018-06-30 2018-78 宁夏中银绒业股份有限公司关于拟终止重大资产重组的提示性公告
2018-07-03 2018-79 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议公告
2018-07-03 2018-80 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会第三次会议决议公告
2018-07-03 2018-81 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2018 年第二次临时股东大会的通知
2018-07-03 2018-82 宁夏中银绒业股份有限公司关于终止重大资产重组的公告
2018-07-03 2018-83 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开终止重大资产重组投资者说明会的提示性公告
2018-07-04 2018-84 宁夏中银绒业股份有限公司重大仲裁进展情况公告
2018-07-06 2018-85 宁夏中银绒业股份有限公司关于终止重大资产重组投资者说明会召开情况的公告
2018-07-13 2018-87 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度业绩预告
2018-07-20 2018-86 宁夏中银绒业股份有限公司关于召开 2018 年第二次临时股东大会的提示性公告
2018-07-20 中银绒业出售债权评估报告
2018-07-25 2018-88 宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会决议公告
2018-08-02 2018-89 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第六次会议决议公告
2018-08-02 2018-90 宁夏中银绒业股份有限公司第七届监事会第四次会议决议公告
2018-08-02 2018-91 宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于 2017 年度保留意见审计报告涉及事项影响消除的专项
说明
2018-08-08 2018-92 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼进展公告（华融-银川中院调解）
2018-08-14 2018-93 宁夏中银绒业股份有限公司重大诉讼公告（灵武农发行-宁夏高院诉讼）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、本公司于2017年11月29日按照合同约定选择提前回购国开发展基金持有的邓肯服饰4.18%股权。邓肯服饰于2018年2月28
日办理了工商变更登记。本次回购完成后，公司持有邓肯服饰80.08 %股权，国开发展基金持有邓肯服饰19.92%股权。
36
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,805,043, 1,805,043
二、无限售条件股份 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
279 ,279
1,805,043, 1,805,043
1、人民币普通股 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
279 ,279
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,805,043, 1,805,043
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
279 ,279
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
37
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 37,348 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
宁夏中银绒业 质押 481,496,000
481,496,4 481,496,44
国际集团有限 境内非国有法人 26.68% -34,444,000 0
44 4 冻结 481,496,444
公司
恒天聚信（深
360,000,0 360,000,00
圳）投资中心 境内非国有法人 19.94% 0 0
00 0
（有限合伙）
恒天嘉业（深
34,444,00 +34,444,00
圳）投资中心 境内非国有法人 1.91% 0 34,444,000
00
（有限合伙）
中信证券股份 31,283,14
境内非国有法人 1.73% -17,383,600 0 31,283,148
有限公司 8
10,160,70
赵明海 境内自然人 0.56% 0 0 10,160,700
0
吴斌 境内自然人 0.51% 9,115,789 +2,813,009 0 9,115,789
陆亚红 境内自然人 0.34% 6,200,000 +3,073,100 0 6,200,000
朱卫平 境内自然人 0.33% 5,932,000 +3,102,200 0 5,932,000
瞿伦青 境内自然人 0.32% 5,800,000 +1,165,600 0 5,800,000
唐宇 境内自然人 0.30% 5,356,498 +5,356,498 0 5,356,498
战略投资者或一般法人因配售新 经中国证监会《关于核准宁夏中银绒业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况 可[2013]1472 号）核准，公司于 2014 年 3 月 7 日向控股股东宁夏中银绒业国际集团有
（如有）（参见注 3） 限公司非公开发行股份 246,913,580 股，向中信证券股份有限公司非公开发行股票
37,037,037 股，中信证券股份有限公司成为本公司前十大股东。上述股份 3 月 19 日在深
圳证券交易所挂牌上市，锁定期三年，实际流通日期为 2017 年 3 月 19 日。2014 年 8 月
13 日公司实施 2013 年度分配方案，每 10 股送 3 股转增 5 股，实施完毕后限售股份数量
发生变更。
1、第二大股东恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）与第三大股东恒天嘉业（深圳）
上述股东关联关系或一致行动的
投资中心（有限合伙）为一致行动人。2、其余前 10 名股东中，公司未知其它股东是否
说明
存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
宁夏中银绒业国际集团有限公司 481,496,444 人民币普通股 481,496,444
恒天聚信（深圳）投资中心（有限
360,000,000 人民币普通股 360,000,000
合伙）
恒天嘉业（深圳）投资中心（有限
34,444,000 人民币普通股 34,444,000
合伙）
中信证券股份有限公司 31,283,148 人民币普通股 31,283,148
赵明海 10,160,700 人民币普通股 10,160,700
吴斌 9,115,789 人民币普通股 9,115,789
陆亚红 6,200,000 人民币普通股 6,200,000
朱卫平 5,932,000 人民币普通股 5,932,000
瞿伦青 5,800,000 人民币普通股 5,800,000
唐宇 5,356,498 人民币普通股 5,356,498
前 10 名无限售条件普通股股东之
1、第二大股东恒天聚信（深圳）投资中心（有限合伙）与第三大股东恒天嘉业（深圳）
间，以及前 10 名无限售条件普通
投资中心（有限合伙）为一致行动人。2、其余前 10 名股东中，公司未知其它股东是否
股股东和前 10 名普通股股东之间
存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前十名股东中瞿伦青通过普通证券账户持有公司股份 3,600,000 股，通过信用交易证券
前 10 名普通股股东参与融资融券
担保账户持有公司股份 2,200,000 股，累计持股 5,800,000；唐宇通过普通证券账户持有
业务股东情况说明（如有）（参见
公司股份 2,088,498 股，通过信用交易证券担保账户持有公司股份 3,268,000 股，累计持
注 4）
股 5,356,498。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
李卫东 董事长、总经理 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
马 炜 副董事长 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
孙庆锋 董事 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
赵世平 董事 任期满离任
日 届满离任
董事、财务总监、 2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
卢 婕 任期满离任
副总 日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
张文君 独立董事 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
益 智 独立董事 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
林 志 独立董事 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
马生明 监事会主席 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，任期
陈前维 监事 任期满离任
日 届满离任
2018 年 01 月 22
马 峰 副总经理 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 01 月 22
章建武 副总经理 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
战英杰 董事长 被选举
日 新一届董事
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
董事、财务总监。 2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
郝广利 被选举
副总 日 新一届董事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
戴平 董事、总经理 被选举
日 新一届董事
2018 年 05 月 18
戴平 董事、总经理 离任 个人原因申请辞任
日
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
汤宁 董事 被选举
日 新一届董事
2018 年 03 月 19
汤宁 董事 离任 个人原因申请辞任
日
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
石磊 董事、副总经理 被选举
日 新一届董事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
马翠芳 董事、副总经理 被选举
日 新一届董事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
虞世全 独立董事 被选举
日 新一届董事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
童朋方 独立董事 被选举
日 新一届董事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行董事会换届选举，当选
安国俊 独立董事 被选举
日 新一届董事
2018 年 05 月 23
申晨 董事 被选举 经公司股东大会选举补选为新一届董事会董事
日
2018 年 01 月 29
李 林 副总经理 聘任 连任
日
2018 年 01 月 29
王 欣 副总经理 聘任 连任
日
2018 年 01 月 29
李发洲 副总经理 聘任 连任
日
2018 年 05 月 21
刘春利 总经理 聘任
日
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行监事会换届选举，当选
金跃华 职工监事 被选举
日 新一届职工监事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行监事会换届选举，当选
尹成海 监事会主席 被选举
日 新一届监事
2018 年 01 月 22 本公司 2018 年 1 月 22 日进行监事会换届选举，当选
许刚 监事 被选举
日 新一届监事
43
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
44
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 228,113,023.01 989,970,041.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,606,852.66 2,620,000.00
应收账款 1,809,972,167.12 1,537,858,318.54
预付款项 614,714,128.69 743,238,690.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 266,600,423.11 280,305,831.11
买入返售金融资产
存货 2,086,466,066.03 1,801,416,688.50
45
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 101,457,794.21 127,066,309.11
流动资产合计 5,110,930,454.83 5,482,475,879.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8,482,000.00 8,650,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 260,364,590.83 253,657,760.64
固定资产 5,096,834,854.97 5,210,169,307.67
在建工程 357,771,033.55 357,577,219.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 188,306,236.23 191,451,701.42
开发支出
商誉 306,480,880.06 306,480,880.06
长期待摊费用 25,420,225.11 18,200,332.55
递延所得税资产 26,848,750.73 30,737,337.91
其他非流动资产 296,449,634.81 296,919,234.81
非流动资产合计 6,566,958,206.29 6,673,843,775.01
资产总计 11,677,888,661.12 12,156,319,654.59
流动负债：
短期借款 2,891,966,192.71 2,901,160,900.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
46
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 493,476,856.72 454,775,398.85
预收款项 90,644,672.41 36,078,476.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 27,098,651.65 21,680,922.91
应交税费 102,636,056.51 89,544,929.22
应付利息 624,686,102.07 450,593,956.48
应付股利 780,043.94 780,043.94
其他应付款 1,393,283,776.72 1,240,341,592.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,102,305,068.17 3,274,616,683.32
其他流动负债
流动负债合计 8,726,877,420.90 8,469,572,904.59
非流动负债：
长期借款 831,735,874.36 1,160,660,591.74
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 110,284,767.41 123,811,975.64
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 476,556,867.48 484,818,917.98
递延所得税负债 4,041,049.40 4,335,132.15
其他非流动负债
非流动负债合计 1,422,618,558.65 1,773,626,617.51
负债合计 10,149,495,979.55 10,243,199,522.10
所有者权益：
股本 1,805,043,279.00 1,805,043,279.00
其他权益工具
47
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,028,612,304.53 2,028,612,304.53
减：库存股
其他综合收益 595,383.69 -9,169,017.29
专项储备
盈余公积 11,740,132.89 11,740,132.89
一般风险准备
未分配利润 -2,323,401,307.05 -1,929,265,600.38
归属于母公司所有者权益合计 1,522,589,793.06 1,906,961,098.75
少数股东权益 5,802,888.51 6,159,033.74
所有者权益合计 1,528,392,681.57 1,913,120,132.49
负债和所有者权益总计 11,677,888,661.12 12,156,319,654.59
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 41,460,785.92 691,588,469.47
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,087,160,538.74 1,087,600,184.71
预付款项 371,048,691.86 482,887,506.73
应收利息
应收股利
其他应收款 550,162,098.64 492,561,994.64
存货 556,874,624.26 522,290,473.62
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,061,667.60 10,741,193.17
流动资产合计 2,611,768,407.02 3,287,669,822.34
48
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 820,000.00 820,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,912,625,744.36 6,912,625,744.36
投资性房地产 82,719,965.83 83,957,614.69
固定资产 136,180,010.18 137,127,901.70
在建工程 328,400,742.54 328,297,932.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,029,279.95 22,333,501.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 462,455.67 532,202.37
递延所得税资产
其他非流动资产 303,551,818.84 303,551,818.84
非流动资产合计 7,786,790,017.37 7,789,246,715.98
资产总计 10,398,558,424.39 11,076,916,538.32
流动负债：
短期借款 2,459,602,718.71 2,469,241,562.78
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,090,409,684.60 1,096,358,894.90
预收款项 7,318,000.56 9,405,420.80
应付职工薪酬 9,083,971.76 9,163,700.97
应交税费 99,737,153.43 81,734,194.98
应付利息 223,900,649.53 81,057,819.00
应付股利
其他应付款 1,645,564,118.89 2,269,103,184.29
持有待售的负债
49
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 1,502,305,068.17 1,174,616,683.32
其他流动负债
流动负债合计 7,037,921,365.65 7,190,681,461.04
非流动负债：
长期借款 831,727,546.31 1,160,635,528.40
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 56,614,767.41 70,141,975.64
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 550,834,555.17 449,860,782.86
递延收益 469,696,467.48 477,599,417.98
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,908,873,336.37 2,158,237,704.88
负债合计 8,946,794,702.02 9,348,919,165.92
所有者权益：
股本 1,805,043,279.00 1,805,043,279.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,020,724,378.95 2,020,724,378.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 11,740,132.89 11,740,132.89
未分配利润 -2,385,744,068.47 -2,109,510,418.44
所有者权益合计 1,451,763,722.37 1,727,997,372.40
负债和所有者权益总计 10,398,558,424.39 11,076,916,538.32
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
50
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 880,188,587.04 718,836,689.10
其中：营业收入 880,188,587.04 718,836,689.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,286,325,586.19 1,052,178,742.53
其中：营业成本 841,124,818.41 609,724,806.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 19,612,456.25 17,552,499.70
销售费用 61,679,183.17 60,439,000.24
管理费用 60,303,465.15 79,279,075.12
财务费用 276,002,506.03 265,394,106.63
资产减值损失 27,603,157.18 19,789,253.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
111,853.75 88,709.73
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
10,424.37 -129,117.67
列）
其他收益 15,615,989.85 16,286,860.40
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -390,398,731.18 -317,095,600.97
加：营业外收入 8,334,965.40 10,770,512.65
减：营业外支出 3,714,158.04 445,479.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -385,777,923.82 -306,770,568.17
减：所得税费用 8,824,399.05 3,858,641.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -394,602,322.87 -310,629,209.34
51
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
-394,602,322.87 -310,629,209.34
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -394,135,706.67 -310,226,142.57
少数股东损益 -466,616.20 -403,066.77
六、其他综合收益的税后净额 9,874,871.95 -2,831,351.71
归属母公司所有者的其他综合收益
9,764,400.98 -2,618,655.06
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
9,764,400.98 -2,618,655.06
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 9,764,400.98 -2,618,655.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
110,470.97 -212,696.65
税后净额
七、综合收益总额 -384,727,450.92 -313,460,561.05
归属于母公司所有者的综合收益
-384,371,305.69 -312,844,797.63
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -356,145.23 -615,763.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2184 -0.1719
（二）稀释每股收益 -0.2184 -0.1719
52
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：战英杰 主管会计工作负责人：郝广利 会计机构负责人：张志敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 113,132,731.54 644,337,475.67
减：营业成本 113,106,817.20 592,585,190.14
税金及附加 16,254,327.82 13,529,416.48
销售费用 9,867,287.46 22,366,258.98
管理费用 12,386,915.28 33,882,682.30
财务费用 255,812,152.63 279,239,000.14
资产减值损失 -4,071,447.89 1,404,355.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
66,297.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
-159,351.18
填列）
其他收益 15,256,889.85 15,927,760.40
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -274,966,431.11 -282,834,721.61
加：营业外收入 2,418,310.00 8,923,272.42
减：营业外支出 3,685,528.92 361,215.57
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-276,233,650.03 -274,272,664.76
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -276,233,650.03 -274,272,664.76
（一）持续经营净利润（净亏损
-276,233,650.03 -274,272,664.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
53
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -276,233,650.03 -274,272,664.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 900,378,258.15 973,328,651.08
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
54
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 31,377,398.11 29,912,671.04
收到其他与经营活动有关的现金 73,191,141.92 30,044,352.78
经营活动现金流入小计 1,004,946,798.18 1,033,285,674.90
购买商品、接受劳务支付的现金 912,781,002.48 792,233,757.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
107,416,318.49 144,106,833.85
金
支付的各项税费 16,127,363.65 16,322,753.39
支付其他与经营活动有关的现金 47,736,557.83 70,895,006.47
经营活动现金流出小计 1,084,061,242.45 1,023,558,350.80
经营活动产生的现金流量净额 -79,114,444.27 9,727,324.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 168,000.00 3,130,200.00
取得投资收益收到的现金 111,853.75 313,640.15
处置固定资产、无形资产和其他
26,000.00 59,880.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 305,853.75 3,503,720.15
购建固定资产、无形资产和其他
13,422,706.61 23,448,827.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,045,853.05
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
55
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 13,422,706.61 27,494,681.01
投资活动产生的现金流量净额 -13,116,852.86 -23,990,960.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 54,425,660.50 2,677,132,594.05
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 34,270,000.00 303,000,000.00
筹资活动现金流入小计 88,695,660.50 2,980,132,594.05
偿还债务支付的现金 650,032,524.05 2,833,449,538.70
分配股利、利润或偿付利息支付
98,972,638.95 149,134,488.03
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,374,852.20 40,336,426.31
筹资活动现金流出小计 750,380,015.20 3,022,920,453.04
筹资活动产生的现金流量净额 -661,684,354.70 -42,787,858.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,659,518.56 -2,491,697.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -758,575,170.39 -59,543,193.48
加：期初现金及现金等价物余额 942,537,748.08 305,146,921.80
六、期末现金及现金等价物余额 183,962,577.69 245,603,728.32
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 121,170,052.56 439,788,250.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,172,431.36 19,805,686.20
经营活动现金流入小计 134,342,483.92 459,593,936.44
购买商品、接受劳务支付的现金 24,790,445.35 226,544,755.42
支付给职工以及为职工支付的现 5,940,157.75 43,596,946.66
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金
支付的各项税费 5,197,985.75 8,384,864.61
支付其他与经营活动有关的现金 81,555,155.75 327,587,754.75
经营活动现金流出小计 117,483,744.60 606,114,321.44
经营活动产生的现金流量净额 16,858,739.32 -146,520,385.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 66,297.00
处置固定资产、无形资产和其他
857,825.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 924,122.12
购建固定资产、无形资产和其他
5,778,754.60 19,344,583.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,045,853.05
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,778,754.60 23,390,436.08
投资活动产生的现金流量净额 -5,778,754.60 -22,466,313.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,507,859,114.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,000,000.00 186,000,000.00
筹资活动现金流入小计 31,000,000.00 2,693,859,114.55
偿还债务支付的现金 684,384,086.02 2,404,263,701.30
分配股利、利润或偿付利息支付
6,574,186.07 125,210,223.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 939,550.00 37,799,729.11
筹资活动现金流出小计 691,897,822.09 2,567,273,654.35
筹资活动产生的现金流量净额 -660,897,822.09 126,585,460.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-310,377.50 -989,190.64
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 -650,128,214.87 -43,390,429.40
加：期初现金及现金等价物余额 653,998,469.47 50,349,544.79
六、期末现金及现金等价物余额 3,870,254.60 6,959,115.39
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,805, 2,028,6 -1,929,2 1,913,1
-9,169,0 11,740, 6,159,0
一、上年期末余额 043,27 12,304. 65,600. 20,132.
17.29 132.89 33.74
9.00 53 38 49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,805, 2,028,6 -1,929,2 1,913,1
-9,169,0 11,740, 6,159,0
二、本年期初余额 043,27 12,304. 65,600. 20,132.
17.29 132.89 33.74
9.00 53 38 49
三、本期增减变动 -394,13 -384,72
9,764,4 -356,14
金额（减少以“－” 5,706.6 7,450.9
00.98 5.23
号填列） 7 2
-394,13 -384,72
（一）综合收益总 9,764,4 -356,14
5,706.6 7,450.9
额 00.98 5.23
7 2
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
58
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所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,805, 2,028,6 -2,323,4 1,528,3
595,383 11,740, 5,802,8
四、本期期末余额 043,27 12,304. 01,307. 92,681.
.69 132.89 88.51
9.00 53 05 57
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,805, 2,028,6 -1,977,2 1,878,1
2,367,5 11,740, 7,657,4
一、上年期末余额 043,27 12,304. 27,804. 92,814.
01.07 132.89 00.72
9.00 53 14 07
加：会计政策
59
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变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,805, 2,028,6 -1,977,2 1,878,1
2,367,5 11,740, 7,657,4
二、本年期初余额 043,27 12,304. 27,804. 92,814.
01.07 132.89 00.72
9.00 53 14 07
三、本期增减变动
-11,536, 47,962, -1,498, 34,927,
金额（减少以“－”
518.36 203.76 366.98 318.42
号填列）
（一）综合收益总 -11,536, 47,962, -1,498, 34,927,
额 518.36 203.76 366.98 318.42
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
60
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亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,805, 2,028,6 -1,929,2 1,913,1
-9,169,0 11,740, 6,159,0
四、本期期末余额 043,27 12,304. 65,600. 20,132.
17.29 132.89 33.74
9.00 53 38 49
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-2,109,5
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,727,997
一、上年期末余额 10,418.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,372.40
44
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-2,109,5
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,727,997
二、本年期初余额 10,418.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,372.40
44
三、本期增减变动 -276,23
-276,233,
金额（减少以“－” 3,650.0
650.03
号填列） 3
-276,23
（一）综合收益总 -276,233,
3,650.0
额 650.03
3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
61
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2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-2,385,7
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,451,763
四、本期期末余额 44,068.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,722.37
47
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,855,2
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,982,216
一、上年期末余额 91,061.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,729.56
28
加：会计政策
变更
62
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前期差
错更正
其他
-1,855,2
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,982,216
二、本年期初余额 91,061.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,729.56
28
三、本期增减变动 -254,21
-254,219,
金额（减少以“－” 9,357.1
357.16
号填列） 6
-254,21
（一）综合收益总 -254,219,
9,357.1
额 357.16
6
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
63
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2．本期使用
（六）其他
-2,109,5
1,805,04 2,020,724 11,740,13 1,727,997
四、本期期末余额 10,418.
3,279.00 ,378.95 2.89 ,372.40
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三、公司基本情况
宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“中银绒业”或“本公司”）原名宁夏圣雪绒股份有限公司，是经宁夏回族自治区经
济体制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团
有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司
五家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于1998年9月15日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记；截至2018年6
月30日止，本公司累计发行股本总数1,805,043,279股，注册资本为180,504万元，统一社会信用代码91640000227683862F 。
公司实际控制人：马生国
公司注册地址：灵武生态纺织园区（灵武市南二环北侧经二路东侧）
公司法定代表人：战英杰
公司经营范围：羊绒及其制品、毛纺织品、棉纺织品、各种纤维的混纺织品及其它纺织品的开发、设计、生产和销售；
轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外的
其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国内贸易。
本公司的母公司为中银绒业国际集团有限公司（以下简称“中绒集团”），股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司
经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组
织实施股东大会、董事会决议事项，主持本公司的生产经营管理工作。
本财务报表经公司董事会于2018年8月29日批准报出。
截至2018年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
1、北京卓文时尚纺织股份有限公司
2、宁夏中银邓肯服饰有限公司
3、宁夏中银绒业原料有限公司
4、江阴中绒纺织品有限公司
5、宁夏中银绒业进出口有限公司
6、宁夏中银绒业职业技能培训学校
7、东方羊绒有限公司
8、邓肯有限公司
9、中银国际股份有限公司
10、ZHONGYIN APPAREL LLC DBA TODD&DUNCAN
11、ZHONG YIN (CAMBODIA) TEXTILE CO.LTD
12、宁夏中银绒业亚麻纺织品有限公司
13、宁夏中银绒业毛精纺制品有限公司
14、宁夏恒天丝路产业投资基金合伙企业
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15、宁夏中银绒业纺织品有限公司
16、宁夏中银绒业羊绒服饰有限公司
17、宁夏中银绒业公共事业管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本集团评价自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注三、（一十一）应
收款项、（一十六）固定资产、（二十一）无形资产、（二十八）收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本集团的财务状况、经营成果、现金
流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
本集团子公司香港东方公司，注册地在中国香港，以港币为记账本位币；子公司英国邓肯公司，注册地在英国，以英
镑为记账本位币；子公司日本中银公司，注册地在日本，以日元为记账本位币；子公司美国中银公司，注册地在美国，以美
65
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元为记账本位币；子公司柬埔寨中银公司，注册地在柬埔寨，以美元为记账本位币。以上子公司外币业务和外币财务报表折
算为人民币的折算方法见“二（九）外币业务和外币报表折算”。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合
并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的被投资方可分割的部分）均纳
入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将
整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报
表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将该子公司或业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制
之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
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流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的
其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本集团是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本集团单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
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（2）确认本集团单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
本集团对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率，通常采用当期平均汇率。外币现金流量以及境外子公司现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或按照系统合理
的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独
列报。
即期汇率，通常是指中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的当日人民币外汇牌价的中间价。本集团发生的外币兑
换业务或涉及外币兑换的交易事项，应当按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
即期汇率的近似汇率，是指采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率，通常采用当期平均
汇率或加权平均汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易
性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收
款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
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取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相
关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本集团持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工
具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现
值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本集团将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本集团若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
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同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者
在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
本集团远期外汇合约的公允价值，以各交易银行出具的估值汇率为依据确定远期外汇合约的公允价值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如
果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时
性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项余额大于人民币 300 万元的应收款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1、合并范围内的往来款
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组合 2、押金、备用金等
组合 3、1 年以内的 1-6 个月往来款 账龄分析法
组合 4、超信用期限 其他方法
组合 5、单项已经计提坏账准备之外的应收款项（不含组合 1、
账龄分析法
2、3、4）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1-6 个月 0.00% 0.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
超过信用期限组合
超过信用期在 60-90 天以内的 50.00%
超过信用期 90 天以上 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
征的应收款项，有客观的证据表明可能发生了减值，如债务
单项计提坏账准备的理由
人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍
不能收回、现金流量严重不足等情况。
将其从相关的组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备,单
坏账准备的计提方法
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账
准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
1、存货的分类
存货分类为：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料、物料等。主要包括：在途物资、原材料、周转材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品、
委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
领用或发出存货，采用加权平均法及个别认定法确定其实际成本。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的
产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销
售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提
存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
13、持有待售资产
本集团将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）本集团已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东大会或相应权力机构批准的，已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）本集团已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本集团
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的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本集团联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：本集团以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减
的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：本集团按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算
的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
本集团对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本集团按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同
时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本集团的
会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并
财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，
在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。本集团与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
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长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。
本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产，出租用建筑物采用与本集团固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
本集团投资性房地产按照成本模式计量。具体各类投资性房地产的折旧或摊销方法如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75%-2.34%
土地使用权 直线法摊销 50
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的
用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00% 4.75%-2.34%
机器设备 年限平均法 10-20 5.00% 9.50%-4.75%
运输设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
其他设备 年限平均法 5-8 5.00% 19.00%-11.88%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产
各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提
折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
1、在建工程类别
本集团在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种，按立项项目核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
① 合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或实质上已经完成。
②所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，即使有极个别与
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设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。
③继续发生在所构建或生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
④购建或者生产符合资本化条件的资产需要试生产或者试运行的，在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品、
或者试运行结果表明资产能够正常运转或者营业时，应当认为该资产已经达到预定可使用或者可销售状态。
注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。
1、在建工程类别
本集团在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种，按立项项目核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
① 合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或实质上已经完成。
②所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，即使有极个别与
设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。
③继续发生在所构建或生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
④购建或者生产符合资本化条件的资产需要试生产或者试运行的，在试生产结果表明资产能够正常生产出合格产品、
或者试运行结果表明资产能够正常运转或者营业时，应当认为该资产已经达到预定可使用或者可销售状态。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化，
非正常中断，通常是由于本集团管理决策上的原因或者其他不可预见的原因等所导致的中断。比如，企业因与施工方发生了
质量纠纷，或者工程、生产用料没有及时供应，或者资金周转发生了困难，或者施工、生产发生了安全事故，或者发生了与
资产购建、生产有关的劳动纠纷等原因，导致资产购建或者生产活动发生中断，均属于非正常中断。
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）本集团取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本集团带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 50 法律或合同规定年限
计算机软件 5--10 估计技术进步、更新换代年限
商标使用权 10 法律或合同规定年限
本集团的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、
合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损
77
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益。
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。如发生改变，则作为会计估计变更处理。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
将无法预见该资产为本集团带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为本集团带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产的使用寿命经行复核，主要采取自上而下的方式，由无形资产使用相关部门进行
基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1. 成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
本集团将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
22、长期资产减值
本集团长期资产主要指长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产。
1、长期资产减值的测试方法
资产负债表日，本集团对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。长期资产的公允价值净额是根据公平
交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。本集团在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次
如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定，如按照上述规定仍然无法可靠
估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为可收回金额。
本集团在确定长期资产预计未来现金流量现值时考虑以下因素：
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①资产持续使用过程中预计产生的现金流入以及最终处置资产所收到或者支付的净现金流量进行测算，主要依据本集团
管理层批准的最近财务预算或者预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量
充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化确定。
②折现率根据资产负债表日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
本集团合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
2、长期资产减值会计处理方法
本集团对长期资产可收回金额低于账面价值，应当长期资产账面价值减记至可收回金额，减记金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经确
定，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本集团合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年末进行减值测试，具体测试方法如下：
本集团进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
①先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减
值损失。②再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，首先抵减分
摊至资产组或资产组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：以上资产账面价值的抵减，都应当作为各单项资产(包括商誉)的减值损失处理，计入当期损益。
抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量的现值和零之中最高者。未能分摊的减
值损失金额，应当按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
本集团长期待摊费用包括专卖店装修费、租赁改造支出、网站开发费、专卖店展示道具费等。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
长期待摊费用能够确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本集团提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本集团提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
①所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
②所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如
或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能
结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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3、亏损合同的确认及计量
亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，应当确认为预计负债。其中，亏损合同，是指履行合同义务不可避免会
发生的成本超过预期经济利益的合同。预计负债的计量应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本。本集团与
其他单位签订的合伙协议、商品销售合同、劳务合同、租赁合同等，均可能变为亏损合同。
本集团对亏损合同进行会计处理，需要遵循以下两点：
①如果与亏损合同相关的义务不需支付任何补偿即可撤销，本集团通常就不存在现时义务，不应确认预计负债；如果与
亏损合同相关的义务不可撤销，本集团就存在了现时义务，同时满足该义务很可能导致经济利益流出企业和金额能够可靠地
计量的，通常应当确认预计负债。
②亏损合同存在标的资产的，应当对标的资产进行减值测试并按规定确认减值损失，如果预计亏损超过该减值损失，应
将超过部分确认为预计负债；合同不存在标的资产的，亏损合同相关义务满足预计负债确认条件时，应当确认为预计负债。
详见本附注“五、(四十八) 预计负债”。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则
本集团销售的商品同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：
（1）本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
本集团销售商品的具体收入确认原则
①国内销售
预收款销售及直接收款销售：收款后客户提货的，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请并通知仓库办理相关
的出库手续，货物发出后即确认收入的实现；收款后本集团负责送货的，以货物送达客户指定地点，确认已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给购货方，确认收入实现。
赊销销售：客户提货的，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请并通知仓库办理相关的出库手续，货物发出后
即确认收入的实现；本集团负责送货的，以货物到达客户指定地点，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
确认收入实现。
②出口销售
报关通过，已装船发货（取得货运单）确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销
售收入。
③专卖店零售
授权经销商在指定区域销售本集团菲洛索菲品牌服饰系列，经销商须按月向本集团提供已销商品的结算单，本集团在收
到授权经销商的已销商品结算单时，作为主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
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④网络购物平台零售
本集团在网络购物平台上开设网店,消费者直接从网络购物平台里挑选货物下单，本集团的销售人员根据网络购物平台
后台服务系统里生成的客户订单进行配货，然后联系物流公司发货，并在网络购物平台系统中输入对应快递单号，本集团以
网络购物平台后台系统中提示的客户已确认收货的时点为收入确认时点。
2、提供劳务确认收入的一般原则
本集团长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。
本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应正确预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到
补偿，分别进行会计处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
结转已经发生的劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团提供劳务的具体收入确认原则：
①提供加工劳务
本集团利用现有资源为委托方加工羊绒制品，加工完成并了批结算后，确认加工费收入。
②提供培训服务
本集团利用现有资源为委托方进行专业技能培训，培训结束并经委托方认可后确认培训服务收入。
3、让渡资产使用权收入的一般原则：
本集团在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额：按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
②经营租出资产：租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益，预收款项在相关租赁期内摊销
确认当期收入。
注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方
法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收
入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。
1、销售商品收入确认的一般原则
本集团销售的商品同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：
（1）本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
本集团销售商品的具体收入确认原则
①国内销售
预收款销售及直接收款销售：收款后客户提货的，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请并通知仓库办理相关
的出库手续，货物发出后即确认收入的实现；收款后本集团负责送货的，以货物送达客户指定地点，确认已将商品所有权上
的主要风险和报酬转移给购货方，确认收入实现。
赊销销售：客户提货的，业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请并通知仓库办理相关的出库手续，货物发出后
即确认收入的实现；本集团负责送货的，以货物到达客户指定地点，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
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确认收入实现。
②出口销售
报关通过，已装船发货（取得货运单）确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销
售收入。
③专卖店零售
授权经销商在指定区域销售本集团菲洛索菲品牌服饰系列，经销商须按月向本集团提供已销商品的结算单，本集团在收
到授权经销商的已销商品结算单时，作为主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收入。
④网络购物平台零售
本集团在网络购物平台上开设网店,消费者直接从网络购物平台里挑选货物下单，本集团的销售人员根据网络购物平台
后台服务系统里生成的客户订单进行配货，然后联系物流公司发货，并在网络购物平台系统中输入对应快递单号，本集团以
网络购物平台后台系统中提示的客户已确认收货的时点为收入确认时点。
2、提供劳务确认收入的一般原则
本集团长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。
本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应正确预计已经发生的劳务成本能够得到补偿和不能得到
补偿，分别进行会计处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，应按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
结转已经发生的劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，应将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本集团提供劳务的具体收入确认原则：
①提供加工劳务
本集团利用现有资源为委托方加工羊绒制品，加工完成并了批结算后，确认加工费收入。
②提供培训服务
本集团利用现有资源为委托方进行专业技能培训，培训结束并经委托方认可后确认培训服务收入。
3、让渡资产使用权收入的一般原则：
本集团在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额：按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
②经营租出资产：租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益，预收款项在相关租赁期内摊销
确认当期收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款时予以确认。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益；按照名义金额计量的政府
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补助，直接计入当期损益。
本集团取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使用期限，将
递延收益平均分摊转入当期损益。（1）递延收益分配的起点是“相关资产可供使用时”，对于应计提折旧或摊销的长期资产，
即为资产开始折旧或摊销的时点。（2）递延收益分配的终点是“资产使用寿命结束或资产被处置时（孰早）”。相关资产在
使用寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废等），尚未分摊的递延收益余额应当一次性转入资产处置当期的收益，
不再予以递延。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款时予以确认。
与收益相关的政府补助，应当分别下列情况：
①用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；
②用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本集团支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本集
团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：本集团在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本集团采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。本集团发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：本集团在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本集团发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计
量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、资产证券化业务
本集团将部分[应收款项] (“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证
券，本集团持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本集团作为资产服
务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资
产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，
以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息
偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本集团所有。本集团实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报
酬，故未对信托财产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本集团对该实
体行使控制权的程度：
①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团终止确认该金融资产；
②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本
集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集
团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
3、 套期会计
（1）套期保值的分类：
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期
交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指本集团在境外经营净资产
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中的权益份额。
（2）套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。
该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动
的程度。本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下
列条件时，本集团认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
（3）套期会计处理方法：
①公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调
整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间
的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止
针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或
负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认
的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计
入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的
相同期间转出，计入当期损益。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果
套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合
收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或
损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权
益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务 羊绒制品 17%、采购原绒 13%、利息收
收入为基础计算销项税额，在扣除当期 入 2016 年 5 月-12 月（小规模）3%、培
增值税
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 训收入%、不动产租金收入 11%、出口商
交增值税 品增值税税率 0%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7%
15%、25%、16.5%、21%-28%、25.5%、
企业所得税 按应纳税所得额计缴
15%-28%、9%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2%
水利建设基金 当期营业收入 0.7‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
全资子公司--北京卓文时尚纺织股份有限公司 25%
全资子公司--东方羊绒有限公司 16.5%
全资子公司--邓肯有限公司 21%-28%公司所得税率(累进税率)
营业额在 800 万日元以下时执行 15%所得税税率、营业额在
全资子公司--中银国际股份有限公司
800 万日元以上时执行 25.5%所得税税率
全资子公司--ZHONGYIN APPAREL LLC DBA
15%-28%的企业所得税率(累进税率)
TODD&DUNCAN
控股子公司--ZHONG YIN (CAMBODIA) TEXTILE CO.LTD 9%
全资子公司--宁夏恒天丝路产业投资基金合伙企业（有限合
合伙企业不纳税，各个机构投资者自行缴纳所得税
伙）
孙公司--宁夏恒天丝路贸易有限公司 25%
2、税收优惠
①根据宁夏回族自治区西部开发领导小组办公室宁西办[2012]124号“关于确认宁夏中银绒业股份有限公司符合国家《产业结
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
构调整指导目录（2011年本）》鼓励类目录内资企业的函”，本公司主营业务符合国家《产业结构调整指导目录（2011年本）》
鼓励类第二十项纺织类第5条“符合生态、资源综合利用与环保要求的特种动物纤维、麻纤维、竹原纤维、桑柞蚕丝、彩色棉
花、彩色桑茧丝类天然纤维的加工技术和产品”的有关规定。宁夏回族自治区银川市地方税务局“关于落实第二轮西部大开发
企业所得税优惠备案工作有关事宜的通知”，本公司自2011年1月1日至2020年12月31日，减按15%的税率征收企业所得税。
②根据宁夏回族自治区灵武市国税局2014年2月17日“税收优惠事项备案通知书”，全资子公司--宁夏中银绒业原料有限公司
实施的原绒粗加工项目，符合《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）（2008年版）》第二类第五项规定的
减免条件，享受农产品初加工业务企业所得税减免优惠政策。
③根据柬埔寨发展委员会税收优惠通知，公司注册资本在1500万美元以上，减免所得税9年，控股子公司-- ZHONG YIN
(CAMBODIA) TEXTILE CO.LTD享受企业所得税减免优惠政策。
④本公司孙公司西藏卓文有限公司根据藏政发【2014】51号文件享受西部大开发15%的企业所得税税率优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,493,735.32 313,094.05
银行存款 166,938,118.76 925,383,033.68
其他货币资金 58,681,168.93 64,273,914.10
合计 228,113,023.01 989,970,041.83
其中：存放在境外的款项总额 88,813,237.29 204,506,000.22
其他说明
公司其他货币资金中，定期存单650.00万元用于国开发展基金5,367.00万元借款抵押、其他定期存单5.99万元；农发行贷款保
证金3,759.05万元（农业发展银行贷款40,350.00万元），合计受限资金4,415.04万元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,606,852.66 2,620,000.00
合计 3,606,852.66 2,620,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 9,037,708.00
合计 9,037,708.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
550,174, 8,232,80 541,941,6 282,987 19,497,76 263,490,11
独计提坏账准备的 27.86% 1.50% 16.90% 6.89%
437.60 6.28 31.32 ,882.28 4.39 7.89
应收账款
按信用风险特征组 1,424,37 72.12% 156,345, 10.98% 1,268,030 1,390,7 83.06% 116,850,6 8.40% 1,273,948,2
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合计提坏账准备的 6,102.72 566.92 ,535.80 98,837. 36.50 00.65
应收账款 15
单项金额不重大但
321,864. 321,864. 741,864 321,864.0
单独计提坏账准备 0.02% 100.00% 0.00 0.04% 43.39% 420,000.00
04 04 .04 4
的应收账款
1,674,5
1,974,87 164,900, 1,809,972 136,670,2 1,537,858,3
合计 28,583.
2,404.36 237.24 ,167.12 64.93 18.54
47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
河北曼纺羊绒制品有限
266,795,469.87 0.00% 已签订债务转让协议
公司
宁夏至合置业有限公司 274,755,076.00 0.00% 已签订债务转让协议
宁夏德远实业发展有限
391,085.45 0.00% 已签订债务转让协议
公司
东莞市会元贸易有限公
4,811,083.32 4,811,083.32 100.00% 确认无法收回
司
宁夏雪晶绒业有限公司 3,421,722.96 3,421,722.96 100.00% 确认无法收回
合计 550,174,437.60 8,232,806.28 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 407,618,692.19
7-12 个月 293,501,837.71 14,675,093.71 5.00%
1 年以内小计 701,120,529.90 21,785,708.60
1至2年 334,947,930.93 33,494,793.15 10.00%
2至3年 270,667,353.49 81,200,206.04 30.00%
3 年以上 34,963,114.00 25,079,444.53
3至4年 19,767,338.93 9,883,669.47 50.00%
4至5年 15,000,781.61 15,000,781.61 100.00%
5 年以上 194,993.46 194,993.46 100.00%
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 1,341,698,928.32 154,449,537.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%?
信用期限组合
信用期限0-60天内 80,765,255.89
超信用期限61-90天 31,778.15 15,889.12 50
超信用期限90天以上 1,880,140.36 1,880,140.36 100
合计 82,677,174.40 1,896,029.48
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 28,229,972.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
宁夏至合置业有限公司 274,755,076.00
14.40%
宁夏德远实业发展有限公司 200,655,355.94 6,700,134.40
13.51%
河北曼纺羊绒制品有限公司 189,892,361.87
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
13.91%
吴忠市忠兴绒业有限公司 138,920,295.48 12,929,563.12
7.09%
宁夏昱辉绒业有限公司 133,697,660.71 24,066,738.48
6.77%
合计 937,920,750.00 55.68% 43,696,436.00
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
公司期末应收账款中，541,941,631.32元用于抵顶欠付中绒集团款项，该方案经公司于7月2日召开的第七届董事会第五次会
议审议通过，并经过7月24日召开的2018 年第二次临时股东大会审议通过。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 482,688,623.86 78.52% 598,010,872.23 80.46%
1至2年 87,317,857.99 14.20% 57,640,076.60 7.76%
2至3年 39,732,036.22 6.46% 83,591,782.93 11.25%
3 年以上 4,975,610.62 0.81% 3,995,958.73 0.54%
合计 614,714,128.69 -- 743,238,690.49 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项132,025,504.83元，其中75,846,650.13元公司用于抵顶欠付中绒集团款项，剩余
56,178,854.7元主要为预付无毛绒采购款，该款项尚未收货。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%）
吴忠市忠兴绒业有限公司 90,059,516.81 14.65
宁夏昱辉绒业有限公司 87,117,859.94 14.17
宁夏盛龙羊绒制品有限公司 83,385,842.26 13.56
宁夏双维绒制品有限公司 65,994,536.90 10.74
灵武市俊峰绒业有限责任公司 64,550,881.23 10.5
92
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 391,108,637.14 63.62
其他说明：
公司期末预付款项中，377,184,068.68元用于抵顶欠付中绒集团款项，该方案经公司于7月2日召开的第七届董事会第五次会
议审议通过，并经过7月24日召开的2018 年第二次临时股东大会审议通过。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
93
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例
单项金额重大并单
15,339,6 15,339,6 15,339, 15,339,66
独计提坏账准备的 100.00% 0.00 5.16% 100.00%
64.70 64.70 664.70 4.70
其他应收款
按信用风险特征组
267,314, 714,254. 266,600,3 280,976 670,978.5 280,305,83
合计提坏账准备的 94.33% 4.69% 94.53% 0.24%
565.57 46 11.11 ,809.67 6 1.11
其他应收款
单项金额不重大但
737,053. 736,941. 934,599 934,599.4
单独计提坏账准备 0.21% 99.98% 112.00 0.31% 100.00%
38 38 .41 1
的其他应收款
283,391, 16,790,8 266,600,4 297,251 16,945,24 280,305,83
合计 100.00%
283.65 60.54 23.11 ,073.78 2.67 1.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 8,747,113.66 0.00%
7-12 个月 342,537.41 25,733.78 5.00%
1 年以内小计 2,645,072.75 25,733.78
1至2年 37,193.27 3,719.34 10.00%
2至3年 56,454.22 16,936.27 30.00%
3 年以上 172,494.46 86,247.23
3至4年 172,494.46 86,247.23 50.00%
4至5年 100.00%
5 年以上 581,617.84 581,617.84 100.00%
合计 9,937,410.86 714,254.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
94
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应收出口退税 244,770,706.17
保证金、备用金、押金等 12,606,448.54
合计 257,377,154.71
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-154,382.13 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 244,770,706.17 234,502,983.93
保证金、押金、备用金 13,741,606.05 31,718,639.98
往来借款（资金拆借） 24,457,620.31 30,094,850.46
其他 421,351.12 934,599.41
合计 283,391,283.65 297,251,073.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
应收出口退税 出口退税 244,770,706.20 1-3 年 86.37%
宁夏成丰农业科技
往来款 15,339,664.70 1-3 年 5.41% 15,339,664.70
开发股份有限公司
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秦孝明 往来款 6,488,546.69 1-3 年 0.69%
美国公司房屋租赁
保证金 2,940,390.00 3-4 年 0.99%
保证金-Madison
美国公司房屋租赁
保证金 1,136,722.43 3-5 年 0.38%
保证金-1410 Bway
合计 -- 270,676,030.02 -- 94.92% 15,339,664.70
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司期末应收出口退税不存在无法收回的风险。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 409,857,700.88 4,473,442.44 405,384,258.44 270,470,544.64 4,266,750.66 266,203,793.98
在产品 79,109,225.39 644,352.63 78,464,872.76 384,394,398.70 2,438,421.26 381,955,977.44
库存商品 1,062,580,346.47 33,724,687.14 1,028,855,659.33 1,067,158,124.16 37,894,530.13 1,029,263,594.03
周转材料 1,172,202.27 1,172,202.27 1,354,059.51 1,354,059.51
委托加工物资 552,327,219.62 262,404.56 552,064,815.06 42,238,519.65 503,545.96 41,734,973.69
发出商品 20,524,258.17 20,524,258.17 81,307,592.37 403,302.52 80,904,289.85
合计 2,125,570,952.80 39,104,886.77 2,086,466,066.03 1,846,923,239.03 45,506,550.53 1,801,416,688.50
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,266,750.66 341,669.88 309,866.45 4,473,442.44
在产品 2,438,421.26 1,784,194.47 644,352.63
库存商品 37,894,530.13 4,004,828.80 33,724,687.14
委托加工物资 503,545.96 241,141.40 262,404.56
发出商品 403,302.52 403,302.52 0.00
合计 45,506,550.53 341,669.88 6,743,333.64 39,104,886.77
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 2,752,383.58 1,000,864.78
待摊费用 258,000.00 229,339.62
未申报抵扣的增值税进项税 98,447,410.63 125,836,104.71
合计 101,457,794.21 127,066,309.11
其他说明：
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 8,482,000.00 8,482,000.00 8,650,000.00 8,650,000.00
按成本计量的 8,482,000.00 8,482,000.00 8,650,000.00 8,650,000.00
合计 8,482,000.00 8,482,000.00 8,650,000.00 8,650,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
灵武市农
村信用联 820,000.00 820,000.00
社
7,830,000. 7,662,000.
理财产品 168,000.00 111,853.75
00 00
8,650,000. 8,482,000.
合计 168,000.00 -- 111,853.75
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
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其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 313,734,596.59 313,734,596.59
2.本期增加金额 10,503,563.27 10,503,563.27
（1）外购
（2）存货\固定资产
10,503,563.27 10,503,563.27
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 324,238,159.86 324,238,159.86
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 60,076,835.95 60,076,835.95
2.本期增加金额 3,796,733.08 3,796,733.08
（1）计提或摊销 3,796,733.08 3,796,733.08
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 63,873,569.03 63,873,569.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
100
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 260,364,590.83 260,364,590.83
2.期初账面价值 253,657,760.64 253,657,760.64
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子及办公设备 土地资产 合计
一、账面原值：
1.期初余额 3,296,797,651.00 2,562,343,537.76 31,931,295.86 79,417,628.02 5,970,490,112.64
2.本期增加金
2,804,816.72 4,377,235.81 518,070.89 502,520.23 8,202,643.65
额
（1）购置 -862,996.52 3,061,509.01 516,268.51 441,717.54 3,156,498.54
（2）在建工
2,968,120.00 2,968,120.00
程转入
（3）企业合
并增加
（4）汇率变动 699,693.24 1,315,726.80 1,802.38 60,802.69 2,078,025.11
3.本期减少金 9,197,093.93 221,800.00 693,542.74 10,112,436.67
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额
（1）处置或
报废
（2）汇率变动 9,197,093.93 221,800.00 693,542.74 10,112,436.67
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 236,076,569.75 461,565,231.52 14,180,869.71 48,498,134.01 760,320,804.98
2.本期增加金
44,432,284.36 65,342,685.03 1,548,480.72 6,001,263.44 117,324,713.55
额
（1）计提 44,370,212.82 65,177,499.37 1,552,194.70 5,962,549.18 117,062,456.07
（2）汇率变动 62,071.54 165,185.66 -3,713.98 38,714.26 262,257.48
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
（2）其他减少--
重分类至投资性 1,504,037.76 2,476,916.69 212,828.24 508,346.46 4,702,129.15
房地产
（3）投资转出 1,237,648.86 1,237,648.86
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
3,010,615,944.88 2,047,323,570.83 8,576,030.86 31,685,777.61 5,098,201,324.18
值
2.期初账面价
3,060,721,081.25 2,100,778,306.25 17,750,426.15 30,919,494.02 5,210,169,307.67
值
102
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3 万锭精纺高支
329,364,172.84 329,364,172.84 329,170,359.24 329,170,359.24
羊毛项目
生态移民针织工
28,406,860.71 28,406,860.71 28,406,860.71 28,406,860.71
厂
合计 357,771,033.55 357,771,033.55 357,577,219.95 357,577,219.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
103
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3 万锭精
纺高支 679,176, 329,170, 102,810. 329,364, 33,439,2 募股资
0.00 0.00 49.00% 0.00
羊毛项 700.00 359.24 48 172.84 51.03 金
目
生态移
176,109, 28,406,8 28,406,8
民针织 0.00 0.00 0.00 53% 其他
000.00 60.71 60.71
工厂
855,285, 357,577, 102,810. 357,771, 33,439,2
合计 -- -- --
700.00 219.95 48 033.55 51.03
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余
209,249,130.89 2,710,868.65 13,732,104.27 225,692,103.81
额
2.本期增
-108,587.50 2,220.31 1,561.24 -104,805.95
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
(4)
-108,587.50 2,220.31 1,561.24 -104,805.95
汇率变动
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
209,140,543.39 0.00 0.00 2,713,088.96 13,733,665.51 0.00 225,587,297.86
额
二、累计摊销
1.期初余
28,325,748.94 1,567,535.04 4,347,118.41 34,240,402.39
额
2.本期增
2,501,932.91 85,263.38 685,070.75 3,272,267.04
加金额
（1）计
2,501,932.91 83,653.60 684,593.78 3,270,180.29
提
1,609.78 476.97 2,086.75
（2）汇率变动
3.本期减
少金额
（1）处
置
105
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4.期末余
30,827,681.85 1,652,798.42 5,032,189.16 37,512,669.43
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
178,312,861.54 0.00 0.00 1,060,290.54 8,701,476.35 0.00 188,074,628.43
面价值
2.期初账
180,923,381.95 1,143,333.61 9,384,985.86 191,451,701.42
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
106
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
收购香港东方公
521,503.60 521,503.60
司股权
收购柬埔寨中银
3,491,410.42 3,491,410.42
公司股权
收购卓文时尚公
305,959,376.46 305,959,376.46
司股权
合计 309,972,290.48 309,972,290.48
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
收购香港东方公
司股权
收购柬埔寨中银
3,491,410.42 3,491,410.42
公司股权
收购卓文时尚公
司股权
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
1 年以上的专卖店
5,070,663.02 237,411.67 4,833,251.35
装修费
租赁改造支出 664,894.98 202,439.31 462,455.67
预付租赁费 11,920,994.48 8,603,040.96 661,660.00 19,862,375.44
网站开发费 142,485.62 93,402.42 49,083.20
107
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其他 401,294.45 188,235.00 213,059.45
合计 18,200,332.55 8,603,040.96 1,383,148.40 25,420,225.11
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 21,026,076.88 4,689,240.86 26,611,910.60 6,252,319.01
内部交易未实现利润 673,132.28 168,283.07 2,854,274.99 465,125.20
可抵扣亏损 87,967,907.24 21,991,226.80 96,079,574.80 24,019,893.70
合计 109,667,116.40 26,848,750.73 125,545,760.39 30,737,337.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
16,164,197.60 4,041,049.40 17,340,528.61 4,335,132.15
产评估增值
合计 16,164,197.60 4,041,049.40 17,340,528.61 4,335,132.15
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 26,848,750.73 30,737,337.91
递延所得税负债 4,041,049.40 4,335,132.15
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,399,582,376.11 1,324,204,996.49
可抵扣亏损 550,621,078.52 1,797,622,198.68
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递延收益 476,001,467.48 484,818,917.98
合计 2,426,204,922.11 3,606,646,113.15
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 32,515,536.01 31,397,417.11
2019 年 43,053,439.60 69,712,290.91
2020 年 338,688,489.10 299,583,382.89
2021 年 652,814,698.01 884,945,547.31
2022 年 551,791,262.83 511,983,560.46
合计 1,618,863,425.55 1,797,622,198.68 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
奥运纪念品 317,920.00 317,920.00
银币 45,000.00 45,000.00
预付长期资产款项 296,086,714.81 296,556,314.81
合计 296,449,634.81 296,919,234.81
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 588,041,687.00 578,500,000.00
抵押借款 862,485,000.00 863,500,000.00
保证借款 1,434,089,505.71 1,439,110,900.78
信用借款 7,350,000.00 20,050,000.00
合计 2,891,966,192.71 2,901,160,900.78
短期借款分类的说明：
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 2,210,083,330.58 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
工行灵武市支行 179,991,677.58 4.75% 2018 年 04 月 17 日 7.13%
工行灵武市支行 278,600,000.00 4.75% 2018 年 01 月 19 日 7.13%
工行灵武市支行 129,899,833.53 4.35% 2018 年 01 月 19 日 6.53%
工行灵武市支行 9,534,520.60 6.17% 2018 年 03 月 30 日 10.46%
华融西部开发投资股份
60,000,000.00 13.00% 2017 年 08 月 15 日 24.00%
有限公司
华融资产银川营业部 99,000,000.00 11.50% 2017 年 11 月 19 日 18.00%
华融资产甘肃分公司 20,000,000.00 11.50% 2018 年 05 月 17 日 18.00%
农行行灵武市支行 90,000,000.00 6.65% 2018 年 02 月 14 日
农发行行灵武市支行 39,800,000.00 4.35% 2018 年 04 月 12 日 6.53%
农发行行灵武市支行 102,985,000.00 4.35% 2018 年 04 月 16 日 6.53%
中行区分行 87,000,000.00 4.35% 2018 年 04 月 11 日 6.53%
中行区分行 88,000,000.00 4.35% 2018 年 04 月 11 日 6.53%
中行区分行 26,000,000.00 4.35% 2018 年 04 月 11 日 6.53%
中行区分行 518,072,298.87 4.35% 2018 年 02 月 02 日 6.53%
中行区分行 90,000,000.00 4.40% 2018 年 03 月 28 日 6.60%
中行区分行 91,200,000.00 4.40% 2018 年 03 月 28 日 6.60%
华融西部开发投资股份
300,000,000.00 13.00% 2017 年 08 月 15 日 24.00%
有限公司
合计 2,210,083,330.58 -- -- --
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 302,396,717.21 311,614,291.71
1-2 年 122,071,520.57 93,916,237.18
2-3 年 46,028,417.14 27,225,341.52
3 年以上 22,980,201.80 22,019,528.44
合计 493,476,856.72 454,775,398.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江金鹰股份有限公司 8,028,000.00 设备款未结算
德州康宁纺织空调设备有限公司 6,059,308.03 设备款未结算
银川农村电力服务有限公司 3,760,214.21 工程款未结算
江苏精亚环境科技有限公司 2,500,000.00 设备款未结算
宁夏擎世科技有限公司 2,384,340.85 设备款未结算
镇江市长江电力设备有限公司上海分公
2,072,607.14 工程款未结算
司
合计 24,804,470.23 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 87,022,629.79 32,485,096.98
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1-2 年 1,513,815.73 1,844,923.99
2-3 年 700,522.48 367,648.40
3 年以上 1,407,704.41 1,380,807.12
合计 90,644,672.41 36,078,476.49
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
法国 MCC 公司 595,063.68 尚未结算
MICHAELKORSUSAINC 312,488.81 尚未结算
TMSFashion（H.K.）LTD 285,162.52 尚未结算
合计 1,192,715.01 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,998,727.38 109,926,133.15 105,397,423.55 24,527,436.98
二、离职后福利-设定提
1,682,195.53 9,047,746.61 8,158,727.47 2,571,214.67
存计划
合计 21,680,922.91 118,973,879.76 113,556,151.02 27,098,651.65
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
11,990,253.81 101,725,449.52 98,385,081.15 15,330,622.18
补贴
2、职工福利费 -131,441.03 1,637,560.49 1,454,422.38 51,697.08
3、社会保险费 48,233.61 4,260,908.58 3,340,150.47 968,991.72
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其中：医疗保险费 39,075.84 3,365,335.69 2,616,709.75 787,701.78
工伤保险费 5,006.25 557,894.29 476,891.88 86,008.66
生育保险费 4,151.52 337,678.60 246,548.84 95,281.28
21,395.78 21,395.78
4、住房公积金 31,359.88 1,331,994.00 1,251,660.00 111,693.88
5、工会经费和职工教育
8,002,425.85 189,960.60 103,019.70 8,089,366.75
经费
其他 57,895.26 780,259.96 863,089.85 -24,934.63
合计 19,998,727.38 109,926,133.15 105,397,423.55 24,527,436.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,652,408.23 8,857,571.46 7,987,294.52 2,522,685.17
2、失业保险费 29,787.30 190,175.15 171,432.95 48,529.50
合计 1,682,195.53 9,047,746.61 8,158,727.47 2,571,214.67
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 77,410,783.66 71,572,235.14
个人所得税 1,354,552.64 791,316.83
城市维护建设税 443,409.76 1,062,334.75
房产税 14,646,926.41 8,858,191.53
教育费附加 198,198.55 469,848.93
地方教育费附加 119,264.86 307,774.81
土地使用税 4,392,013.81 2,090,981.05
水利建设基金 1,369,714.16 1,667,575.58
印花税 2,696,192.66 2,611,861.86
其他税费 107,808.74
营业税 5,000.00 5,000.00
合计 102,636,056.51 89,544,929.22
其他说明：
113
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 456,191,591.17 408,747,679.47
企业债券利息
短期借款应付利息 168,494,510.90 41,846,277.01
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 624,686,102.07 450,593,956.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
中行区分行 30,163,900.00 未支付
农业银行 3,078,277.85 未支付
农发行 13,954,788.08 未支付
宁夏圣融担保有限公司 831,037.31 未支付
宁夏德能电力有限公司 2,282,431.67 未支付
灵武市财政局 28,123,008.40 未支付
进出口银行 72,618,324.67 未支付
华融资产管理股份有限公司 92,068,648.99 未支付
华融西部开发投资股份有限公司 17,230,712.95 未支付
国家开发银行 4,221,114.73 未支付
工行分行 37,861,779.37 未支付
岛精机（香港）有限公司 5,428,978.82 未支付
华融西部开发投资股份有限公司 53,242,027.88 未支付
合计 361,105,030.72 --
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 780,043.94 780,043.94
合计 780,043.94 780,043.94
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款等往来款 1,163,392,333.06 1,010,726,184.08
保证金、押金 6,780,923.20 6,631,408.52
质押监管费 919,230.00 919,230.00
股权转让款 221,096,763.50 220,466,719.53
佣金 158,987.77 1,545,398.39
代扣代缴款 553,753.87
其他未付费用 381,785.32 52,652.08
合计 1,393,283,776.72 1,240,341,592.60
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
拉萨和润咨询服务有限公司 147,217,755.42 未支付的股权转让款
凯欣（香港）有限公司 73,879,008.08 未支付的股权转让款
住房押金 2,016,644.69 廉租房押金
合计 223,113,408.19 --
其他说明
公司期末其他应付款中，欠付中绒集团款项919,125,700.00元，公司用应收账款541,941,631.32元、预付款项377,184,068.68元
抵顶上述欠款，该方案经公司于7月2日召开的第七届董事会第五次会议审议通过，并经过7月24日召开的2018 年第二次临时
股东大会审议通过。
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,389,795,507.20 1,076,496,475.68
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一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款 1,712,509,560.97 2,198,120,207.64
合计 3,102,305,068.17 3,274,616,683.32
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 170,000,000.00 70,000,000.00
抵押借款 661,727,546.31 1,090,635,528.40
信用借款 8,328.05 25,063.34
合计 831,735,874.36 1,160,660,591.74
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
116
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付分期付款购买设备款 6,614,767.41 20,141,975.64
生态纺织园基础设施建设国债转贷资金 50,000,000.00 50,000,000.00
邓肯服饰国开行基金转贷 53,670,000.00 53,670,000.00
合计 110,284,767.41 123,811,975.64
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
117
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 484,818,917.98 8,262,050.50 476,556,867.48
合计 484,818,917.98 8,262,050.50 476,556,867.48 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
多组份特种
纤维高档纺
2,312,000.00 667,000.00 1,645,000.00 与资产相关
织品纺纱技
术改造项目
特种纤维加
工技术改造 750,000.00 152,600.00 597,400.00 与资产相关
项目
宁夏山羊绒
工程技术研
600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关
发平台建设
项目
118
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5000 吨/年羊
13,933,750.0 12,913,750.0
绒收购及初 1,020,000.00 与资产相关
0 0
加工项目
生态移民区
羊绒加工厂
518,378.00 50,988.00 467,390.00 与资产相关
基础设施（狼
皮梁）
生态纺织园
基础设施建 1,850,000.00 25,000.00 1,825,000.00 与资产相关
设经费
宁夏生态纺
织产业示范
园灵武园区 7,400,000.00 100,000.00 7,300,000.00 与资产相关
总体规划及
控制性详规
宁夏生态纺
织产业示范
2,775,000.00 37,500.00 2,737,500.00 与资产相关
园灵武园区
规划
宁夏生态纺
织产业示范 60,725,700.0 59,898,825.0
826,875.00 与资产相关
园物流中心 0 0
建设资金
5000 吨/年羊
绒收购及初 7,334,820.08 99,875.00 7,234,945.08 与资产相关
加工项目
卓文时尚研 17,512,686.0 17,274,223.5
238,462.50 与资产相关
发中心补助 0 0
雪莲羊绒系
列新产品开
462,500.00 6,250.00 456,250.00 与资产相关
发与品牌建
设项目
中国绒业高
档天然纤维
数字化节能 14,409,000.0 14,221,500.0
187,500.00 与资产相关
节水清洁染 0 0
色技术项目
改造补助
宁夏生态纺
织产业示范 9,388,000.00 125,000.00 9,263,000.00 与资产相关
园基础设施
119
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
建设资金
宁夏生态纺
织产业示范
925,000.00 12,500.00 912,500.00 与资产相关
园物流中心
建设资金
生态纺织园
27,540,000.0 27,165,000.0
基础设施建 375,000.00 与资产相关
0 0
补助资金
生态纺织园
36,720,000.0 36,220,000.0
基础设施建 500,000.00 与资产相关
8 8
补助资金
生态纺织园
基础设施建 9,250,000.00 125,000.00 9,125,000.00 与资产相关
补助资金
生态纺织园
基础设施建 5,550,000.00 75,000.00 5,475,000.00 与资产相关
补助资金
生态纺织园
12,885,249.8 12,710,249.8
基础设施建 175,000.00 与资产相关
3 3
补助资金
生态纺织园
46,018,749.9 45,393,749.9
基础设施建 625,000.00 与资产相关
3 3
补助资金
中银绒业生
态纺织园灵 46,256,249.9 45,631,249.9
625,000.00 与资产相关
武园区发展 3 3
扶持资金
宁夏灵武市
羊绒产业园
区管理委员 28,038,750.0 27,663,750.0
375,000.00 与资产相关
会拨付生态 0 0
纺织园建设
资金
园区管委会
生态纺织园 18,359,999.9 18,109,999.9
250,000.00 与资产相关
基础设施建 2 2
设经费
园区管委会
生态纺织园 27,540,000.0 27,165,000.0
375,000.00 与资产相关
基础建设补 0 0
助资金
120
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
园区管委会
生态纺织园 27,540,000.0 27,165,000.0
375,000.00 与资产相关
基础建设资 0 0
金
生态纺织园
45,899,999.9 45,274,999.9
基础建设资 625,000.00 与资产相关
2 2
金
财政局技术
改造资金（染 8,775,000.00 112,500.00 8,662,500.00 与资产相关
色中心）
宁夏山羊绒
技术公共服
1,075,862.07 1,075,862.07 与资产相关
务平台建设
项目
宁夏农业综
合投资有限
2,472,222.22 2,472,222.22 与资产相关
公司平台资
金
484,818,917. 476,556,867.
合计 8,262,050.50 --
98 48
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,805,043,279. 1,805,043,279.
股份总数
00 00
其他说明：
121
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,956,833,774.03 1,956,833,774.03
其他资本公积 71,778,530.50 71,778,530.50
合计 2,028,612,304.53 2,028,612,304.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 9,874,871.9 9,764,400.9 595,383.6
-9,169,017.29 110,470.97
合收益 5 8 9
9,764,400.9
外币财务报表折算差额
8
9,874,871.9 9,764,400.9 595,383.6
其他综合收益合计 -9,169,017.29 110,470.97
5 8 9
122
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,740,132.89 11,740,132.89
合计 11,740,132.89 11,740,132.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 -1,929,265,600.38 -1,977,227,804.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -310,226,142.57
期末未分配利润 -2,323,401,307.05 -2,287,453,946.71
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 860,231,173.43 823,679,324.19 712,960,230.86 606,107,235.57
其他业务 19,957,413.61 17,445,494.22 5,876,458.24 3,617,571.30
合计 880,188,587.04 841,124,818.41 718,836,689.10 609,724,806.87
123
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 732,854.77
城市维护建设税 1,001,948.90 850,381.54
教育费附加 608,566.15 442,060.45
资源税 433,372.14 431,614.26
房产税 9,984,288.34 9,635,638.42
土地使用税 4,481,283.84 4,360,363.82
车船使用税 186,942.00 26,381.60
印花税 1,389,279.92 984,389.60
地方教育费附加 231,373.47 251,830.01
营业税 43,269.60
水利建设基金 519,277.12 569,840.00
合计 19,612,456.25 17,552,499.70
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,181,128.76 18,135,685.72
办公及差旅费 2,768,916.02 4,983,364.29
运杂费 9,658,764.68 8,527,588.39
物料消耗 2,314,495.36 1,332,184.52
广告宣传费、展览费 4,012,932.89 4,810,898.07
折旧 1,704,871.02 3,267,622.13
仓储及保险费 838,617.46 942,325.71
房租费 1,052,721.73 930,034.18
装修费 2,335,283.49 38,054.04
业务招待费 182,928.32 694,494.72
检验费 635,112.33 4,726,006.45
销售代理费 12,336,470.42 6,171,386.49
设计制作费 693,885.12 651,243.06
其他 1,885,305.24 2,039,305.22
124
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样品费 2,062,256.26 3,188,807.25
修理费 15,494.07
合计 61,679,183.17 60,439,000.24
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,717,955.69 19,494,504.59
办公费、差旅费等 3,244,115.51 4,716,387.10
折旧 18,177,198.27 17,130,586.82
邮寄速递等费用 7,016.74 70,785.93
水电费、绿化费 1,186,806.47 1,488,430.82
费用税 214,015.56 484,830.38
修理费 924,083.30 662,494.06
资产摊销 1,762,469.74 3,454,235.90
业务招待费 1,986,755.40 1,760,344.87
咨询审计评估费 4,498,272.48 6,362,124.81
财产保险费 703,295.63 2,030,848.40
会议费 47,956.23 329,320.75
租赁费 5,928,531.36 3,867,567.17
广告宣传费 14,000.00 48,839.70
交通费 484,221.46 391,643.04
质押监管费 3,100.00 742,423.24
普通合伙人管理费 107,388.18 15,716,034.45
其他 296,283.13 527,673.09
合计 60,303,465.15 79,279,075.12
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 275,229,294.96 264,233,824.30
减：利息收入 709,031.75 1,821,116.21
125
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加：汇兑损失 8,947,818.61 17,029,292.36
加：银行手续费 415,190.49 8,393,090.47
加：担保费用 138,018.86 -565,424.71
其他 129,356.36 153,782.13
合计 276,002,506.03 265,394,106.63
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 27,261,487.34 18,872,782.85
二、存货跌价损失 341,669.84 916,471.12
合计 27,603,157.18 19,789,253.97
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 111,853.75 77,627.54
其他 11,082.19
合计 111,853.75 88,709.73
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 10,424.37 -129,117.67
126
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70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助 15,615,989.85 16,286,860.40
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 8,266,053.82 10,665,673.00 8,266,053.82
其他 68,911.58 104,839.65 68,911.58
合计 8,334,965.40 10,770,512.65 8,334,965.40
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
收到灵武市 政府招商引
灵武市国库
国库支付中 奖励 资等地方性 是 否 121,000.00 与收益相关
支付中心
心款项 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
产业政策奖 政府招商引
灵武市国库
补及重点工 奖励 资等地方性 是 否 7,283,300.00 与收益相关
支付中心
作考核奖励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
收到灵武市 政府招商引
灵武市国库
国库支付中 奖励 资等地方性 是 否 241,000.00 与收益相关
支付中心
心款项 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
收到灵武市 政府招商引
灵武市国库
国库支付中 奖励 资等地方性 是 否 205,000.00 与收益相关
支付中心
心款项 扶持政策而
获得的补助
外专局引智 宁夏回族自 因符合地方
奖励 是 否 300,000.00 与收益相关
项目经费 治区外国专 政府招商引
127
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家局 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
灵武羊绒产 宁夏灵武羊 政府招商引
业园区管委 绒产业园区 奖励 资等地方性 是 否 50,000.00 与收益相关
会补助资金 管委会 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
银川市财政
银川市财政 政府招商引
国库支付中
国库集中支 奖励 资等地方性 是 否 300,000.00 与收益相关
心活动考核
付 扶持政策而
资金
获得的补助
因符合地方
银川市财政 政府招商引
2016 招商引
国库集中支 奖励 资等地方性 是 否 5,000.00 与收益相关
资表彰经费
付 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
银川市财政 政府招商引
岗位技能培
国库支付中 奖励 资等地方性 是 否 367,500.00 与收益相关
训补贴资金
心 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
社保局就业
奖励 资等地方性 是 否 22,632.00 187,973.00 与收益相关
及岗位补贴
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
延庆县商务
奖励 资等地方性 是 否 767,137.00 340,900.00 与收益相关
委出口奖励
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
园区管委会 奖励 资等地方性 是 否 50,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
2016 年第一 因符合地方
季度财税收 政府招商引
奖励 是 否 150,000.00 与收益相关
入(银川工业 资等地方性
扶持政策奖 扶持政策而
128
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励资金) 获得的补助
因符合地方
中小企业产 政府招商引
业政策奖励 奖励 资等地方性 是 否 703,600.00 与收益相关
款 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
产业政策奖 中共灵武市 政府招商引
补及重点工 委灵武市人 奖励 资等地方性 是 否 270,400.00 与收益相关
作考核奖 民政府 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
人才项目补 银川人才工
奖励 资等地方性 是 否 90,000.00 与收益相关
助 作服务局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心产 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 1,114,300.00 与收益相关
业政策奖补 支付中心
扶持政策而
资金
获得的补助
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心产 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 200,000.00 与收益相关
业政策奖补 支付中心
扶持政策而
资金
获得的补助
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心出 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 118,000.00 与收益相关
口信用保险 支付中心
扶持政策而
项目资金
获得的补助
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心科 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 300,000.00 与收益相关
技基础条件 支付中心
扶持政策而
建设资金
获得的补助
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 218,400.00 与收益相关
2017 年科技 支付中心
扶持政策而
创新后补助
获得的补助
129
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因符合地方
灵武市国库
政府招商引
支付中心 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 156,100.00 与收益相关
2017 年科技 支付中心
扶持政策而
创新后补助
获得的补助
灵武市国库
因符合地方
支付中心
政府招商引
2018 年第一 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 300,000.00 与收益相关
批科技基础 支付中心
扶持政策而
条件建设补
获得的补助
助资金
因符合地方
政府招商引
招商引资奖
奖励 资等地方性 是 否 461,384.82 与收益相关
励基金
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
政府产业政 灵武市国库
奖励 资等地方性 是 否 299,100.00 与收益相关
策奖金 支付中心
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中小企业产 政府招商引
灵武市国库
业政策奖励 奖励 资等地方性 是 否 2,029,500.00 与收益相关
支付中心
款 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
灵武市工业 政府招商引
灵武市国库
信息和商务 奖励 资等地方性 是 否 167,700.00 与收益相关
支付中心
局奖励基金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2017 年度产 政府招商引
灵武市国库
业政策补助 奖励 资等地方性 是 否 130,700.00 与收益相关
支付中心
资金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2017 年工业 政府招商引
灵武市国库
41 条奖励资 奖励 资等地方性 是 否 1,846,900.00 与收益相关
支付中心
金 扶持政策而
获得的补助
2017 年工业 灵武市国库 奖励 因符合地方 是 否 48,400.00 与收益相关
130
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
41 条奖励资 支付中心 政府招商引
金 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2017 年工业 政府招商引
灵武市国库
41 条奖励资 奖励 资等地方性 是 否 85,800.00 与收益相关
支付中心
金 扶持政策而
获得的补助
10,665,673.0
合计 -- -- -- -- -- 8,266,053.82 --
0
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 6,132.32
无形资产处置损失
税收滞纳金等支出 3,685,414.92 433,615.05 3,685,414.92
其他 28,743.12 5,732.48 28,743.12
合计 3,714,158.04 445,479.85 3,714,158.04
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,216,219.94 3,991,662.40
递延所得税费用 3,608,179.11 -133,021.23
合计 8,824,399.05 3,858,641.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -385,777,923.82
131
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 -96,444,480.96
子公司适用不同税率的影响 14,178,024.90
调整以前期间所得税的影响 136.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,829,181.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
58,261,536.82
损的影响
所得税费用 8,824,399.05
其他说明
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 13,382,653.82 18,747,153.00
利息收入 680,564.09 1,784,213.07
收到其他单位往来款及备用金 55,782,987.29 9,458,747.20
收到的房租等其他款项 3,344,936.72 54,239.51
合计 73,191,141.92 30,044,352.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本公司本期收到的收到其他单位往来款及备用金款项中，主要为公司子公司北京卓文公司收到的北京时尚纺织品有限公司临
时资金55,000,000.00元
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用、管理费用 45,090,268.81 54,080,248.95
银行手续费 421,422.59 218,690.10
其他单位往来款及保证金 2,224,866.43 16,232,751.85
罚款支出 363,315.57
合计 47,736,557.83 70,895,006.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
132
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
已到期的借款保证金等 4,270,000.00 186,000,000.00
向非金融机构借入的现金 30,000,000.00 117,000,000.00
合计 34,270,000.00 303,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据、银行贷款、远期外汇交易保证金 35,302.20 9,556,697.20
融资顾问费及担保费等 939,550.00 17,718,451.13
质押监管费 400,000.00
分期付款购买设备 13,061,277.98
合计 1,374,852.20 40,336,426.31
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
133
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
净利润 -394,602,322.87 -310,629,209.34
加：资产减值准备 27,603,157.18 19,789,253.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
117,062,456.07 116,807,397.01
物资产折旧
无形资产摊销 3,272,267.04 3,241,222.81
长期待摊费用摊销 1,384,821.73 995,891.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-10,424.37 129,117.67
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 376,203,067.27 264,233,824.30
投资损失（收益以“－”号填列） -111,853.75 -88,709.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,888,587.18 162,970.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -294,082.75 -285,513.81
存货的减少（增加以“－”号填列） -356,273,784.55 -223,461,031.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-292,173,849.24 112,513,010.91
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
434,937,516.79 26,319,100.28
列）
经营活动产生的现金流量净额 -79,114,444.27 9,727,324.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 183,962,577.69 245,603,728.32
减：现金的期初余额 942,537,748.08 305,146,921.80
现金及现金等价物净增加额 -758,575,170.39 -59,543,193.48
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
134
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 183,962,577.69 942,537,748.08
其中：库存现金 2,493,735.32 313,094.05
可随时用于支付的银行存款 166,938,118.76 925,383,033.68
可随时用于支付的其他货币资金 14,530,723.61 16,841,620.35
三、期末现金及现金等价物余额 183,962,577.69 942,537,748.08
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 44,150,445.32 贷款保证金、票据保证金等
存货 219,249,931.88 用于银行借款抵押
固定资产 4,288,659,012.49 用于银行借款抵押
无形资产 164,249,028.45 用于银行借款抵押
合计 4,716,308,418.14 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
135
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货币资金 -- -- 111,871,658.57
其中：美元 12,458,720.31 6.616600 82,434,368.80
欧元 1,257,076.15 7.651500 9,618,518.16
港币 4,079,607.91 0.843100 3,439,517.43
日元 89,206,536.00 0.059914 5,344,720.40
英镑 1,274,916.96 8.655100 11,034,533.78
应收账款 -- -- 539,043,478.01
其中：美元 58,101,549.98 6.616600 384,434,715.60
欧元 7,234,764.74 7.651500 55,356,802.41
港币 105,172,129.43 0.843100 88,670,622.32
英镑 1,222,555.22 8.655100 10,581,337.68
长期借款 -- -- 1,682,502,662.93
其中：美元 92,964,677.46 6.616600 615,110,084.88
欧元 139,500,000.00 7.651500 1,067,384,250.00
港币
日元 139,000.00 0.059914 8,328.05
预付账款 86,872,953.52
其中：美元 12,485,199.74 6.616600 82,609,572.60
港币 2,226,193.56 0.843100 1,876,903.79
英镑 275,730.74 8.655100 2,386,477.13
其他应收款 82,811,394.19
其中：美元 2,080,353.37 6.616600 13,764,866.11
港币 80,633,333.45 0.843100 67,981,963.43
日元 17,768,212.00 0.059914 1,064,564.65
应付账款 303,666,759.39
其中：美元 28,194,994.50 6.616600 186,555,000.61
欧元 34,073.78 7.651500 260,715.53
港币 133,460,154.90 0.843100 112,520,256.60
日元 6,029,639.00 0.059914 361,259.79
英镑 458,634.43 8.655100 3,969,526.86
其他应付款 87,478,687.10
其中：美元 1,829,315.69 6.616600 12,103,850.19
港币 87,798,697.23 0.843100 74,023,081.63
日元 22,561,593.00 0.059914 1,351,755.28
136
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短期借款 53,835,414.00
其中：美元 7,760,619.00 6.6166 53,835,414.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体名称 与本公司关系 主要经营地 记账本位币
东方羊绒有限公司 子公司 香港 港币
邓肯有限公司 子公司 英国 英镑
中银国际股份有限公司 子公司 日本 日元
ZHONGYIN APPAREL LLC DBA 子公司 美国 美元
TODD&DUNCAN
ZHONG YIN (CAMBODIA) TEXTILE 子公司 柬埔寨 美元
CO.LTD
卓文时尚（香港）有限公司 孙公司 香港 港币
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
137
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大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
138
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合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁夏中银邓肯服 非同一控制下企
宁夏灵武 宁夏灵武 商业 80.08% 19.92%
饰有限公司 业合并
北京卓文时尚纺 非同一控制下企
北京 北京 生产贸易 75.00% 25.00%
织股份有限公司 业合并
宁夏中银绒业原
宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
料有限公司
江阴中绒纺织品
江苏江阴 江苏江阴 生产企业 100.00% 新设
有限公司
宁夏中银绒业进
宁夏银川 宁夏银川 商业 100.00% 新设
出口有限公司
139
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宁夏中银绒业职
宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
业技能培训学校
东方羊绒有限公 非同一控制下企
香港 香港 商业 100.00%
司（香港） 业合并
邓肯有限公司 英国 英国 生产企业 100.00% 新设
中银国际股份有
日本 日本 商业 70.00% 30.00% 新设
限公司
ZHONGYIN
APPAREL LLC
DBA 美国 美国 商业 100.00% 新设
TODD&DUNCA
N
ZHONG YIN
(CAMBODIA) 非同一控制下企
柬埔寨 柬埔寨 生产企业 94.34%
TEXTILE 业合并
CO.LTD
宁夏恒天丝路产
业投资基金合伙 宁夏灵武 宁夏灵武 新设
企业
宁夏中银绒业亚
麻纺织品有限公 宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
司
宁夏中银绒业毛
精纺制品有限公 宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
司
宁夏中银绒业纺
宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
织品有限公司
宁夏中银绒业羊
宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
绒服饰有限公司
宁夏中银绒业公
宁夏灵武 宁夏灵武 生产企业 100.00% 新设
共服务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
140
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
ZHONG YIN
(CAMBODIA)
TEXTILE CO.LTD
北京裕凯服装有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
ZHONG
YIN(CA
MBODI 85,525,4 190,139, 275,664, 124,578,
A)TEXT 31.57 415.99 847.56 435.43
ILEO.LT
D
北京裕
凯服装 9,629,43 38,062.2 9,667,49 1,898,67
有限公 0.89 6 3.15 4.43
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
ZHONGYIN
(CAMBODI 16,715,029.7
-7,191,955.33 -7,191,955.33 1,135,556.24
A)TEXTILE 8
O.LTD
北京裕凯服
13,326.32 13,326.32 3,368,456.74
装有限公司
其他说明：
141
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
142
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
143
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
集团的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(一) 市场风险
（1）利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注五、19及五、30)有关。本公
司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
（2）、信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，
本公司信用风险主要产生于应收款项和银行存款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金
额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司无已逾期未计提减值的金融资产。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
144
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
羊绒及其制品、毛纺
织品、棉纺织品、亚
麻制品、各种纤维的
混纺织品及其他纺
织品的开发、设计、
生产和销售；轻工产
品、土畜产品的销
售；民族服饰和民族
灵武生态纺织园区
宁夏中银绒业国际 用品的生产及销售；
（灵武市南二环北 168965.34 万元 26.68% 26.68%
集团有限公司 纺织原料（不含化工
侧经二路东侧）
原料）的收购、分选、
水洗、仓储、加工、
销售；兔毛、兔绒及
毛皮加工、销售、进
出口贸易（不含法律
法规禁止的及需要
专项审批的业务）；
商品和技术的进出
145
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
口业务；经营来料加
工、来样加工、来件
装配、补偿贸易业
务；仓储业务；建筑
材料、纺织品、百货、
五金工具、皮革制
品、服装、鞋、帽、
钢材、水暖配件、家
用电器的批发、零
售；房屋租赁。
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是马生国。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九-1、（1）企业集团的构成。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁夏圣融投资管理有限公司 最终控制方控制的其他企业
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏中银绒业集团新能源有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
宁夏中银大唐饭店有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
烟台基业石化材料有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东三站股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
拉萨和润咨询服务有限公司 其他关联方
凯欣（香港）有限公司 其他关联方
北京时尚纺织品有限公司 其他关联方
北京毛纺织科学研究所有限公司 其他关联方
宁夏中银绒业国际集团投资控股有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
146
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宁夏中银绒业国际集团有限公司吴忠中银商业广场（列入经
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
营异常）
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公司中银泰富酒店（分
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
公司）
宁夏中银绒业国际集团置业发展有限公司宁东分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宁夏中银大唐饭店
餐饮、住宿服务 817,340.97 3,000,000.00 否 671,813.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
147
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中银柬埔寨纺织品有限
2,977,470.00 2018 年 03 月 13 日 2019 年 03 月 13 日 否
公司
中银柬埔寨纺织品有限
32,686,004.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、宁夏中银绒
20,000,000.00 2016 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 17 日 否
业原料有限公司、马生
国、李卫东
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、宁夏中银绒
160,000,000.00 2017 年 05 月 09 日 2019 年 05 月 09 日 否
业原料有限公司、马生
国、李卫东
中银集团、中银原料、
马生国、李卫东 、中银
绒业（贷款展期协议中 30,690,000.00 2016 年 08 月 29 日 2017 年 11 月 19 日 否
保证协议之补充协议李
卫东不提供个人担保）
中银集团、中银原料、
马生国，张永春、李卫
东 中银绒业（贷款展期
68,310,000.00 2016 年 05 月 20 日 2017 年 11 月 19 日 否
协议中保证协议之补充
协议李卫东不提供个人
担保）
宁夏中银绒业国际集团
60,000,000.00 2016 年 06 月 20 日 2017 年 08 月 15 日 否
有限公司、马生国、
宁夏中银绒业国际集团
39,800,000.00 2017 年 04 月 13 日 2018 年 04 月 12 日 否
有限公司、马生明、韩
148
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华、马生国、张永春
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、马生明、韩 102,985,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 16 日 否
华、马生国、张永春
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、马生明、韩 145,000,000.00 2017 年 10 月 10 日 2018 年 10 月 09 日 否
华、马生国、张永春
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、马生明、韩 110,000,000.00 2017 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 07 日 否
华、马生国、张永春
宁夏中银绒业国际集团
179,991,677.58 2016 年 10 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
129,500,000.00 2016 年 05 月 20 日 2018 年 01 月 19 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
98,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2018 年 01 月 24 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
51,100,000.00 2016 年 05 月 30 日 2018 年 01 月 31 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
129,899,833.53 2017 年 09 月 30 日 2018 年 01 月 19 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
217,686,823.49 2014 年 09 月 23 日 2020 年 09 月 22 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
50,000,000.00 2014 年 11 月 17 日 2020 年 09 月 22 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
179,954,699.43 2014 年 12 月 09 日 2021 年 09 月 28 日 否
有限公司
宁夏中银绒业国际集团
92,400,000.00 2014 年 12 月 09 日 2021 年 09 月 28 日 否
有限公司
宁夏担保集团有限公司 90,000,000.00 2017 年 08 月 14 日 2018 年 02 月 14 日 否
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、马生国、张 10,635,585.00 2011 年 10 月 17 日 2019 年 10 月 16 日 否
永春
宁夏中银绒业国际集团
87,000,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 11 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
88,000,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 11 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
26,000,000.00 2017 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 11 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团 518,500,000.00 2017 年 02 月 03 日 2018 年 02 月 02 日 否
149
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
90,000,000.00 2017 年 09 月 29 日 2018 年 03 月 28 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
91,200,000.00 2017 年 09 月 29 日 2018 年 03 月 28 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
24,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
24,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
24,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
24,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
24,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
7,000,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
1,900,000.00 2018 年 03 月 21 日 2018 年 09 月 17 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、宁夏中银绒 98,000,000.00 2015 年 06 月 18 日 2017 年 08 月 15 日 否
业原料有限公司
宁夏中银绒业国际集团
有限公司、宁夏中银绒 112,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 2017 年 08 月 15 日 否
业原料有限公司
宁夏中银绒业国际集团
60,000,000.00 2016 年 07 月 13 日 2017 年 08 月 15 日
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
30,000,000.00 2016 年 12 月 16 日 2017 年 08 月 15 日
有限公司、马生国
西部（银川）担保有限
25,000,000.00 2016 年 09 月 20 日 2018 年 09 月 05 日 否
公司
马生国、马生明、李卫
53,670,000.00 2015 年 12 月 30 日 2022 年 12 月 30 日 否
东
宁夏中银绒业国际集团
有限公司，宁夏中银绒
业股份有限公司，宁夏 11,700,000.00 2017 年 08 月 11 日 2019 年 08 月 11 日 否
中银绒业原料有限公
司，马生国
宁夏中银绒业国际集团 2,977,470.00 2018 年 03 月 13 日 2019 年 03 月 13 日 否
150
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
5,954,940.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
6,881,264.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
6,947,430.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
6,947,430.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司、马生国
宁夏中银绒业国际集团
5,954,940.00 2018 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 31 日 否
有限公司、马生国
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
宁夏圣融投资管理有限
7,350,000.00 2016 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 26 日
公司
北京时尚纺织品有限公
10,000,000.00 2018 年 05 月 15 日 2018 年 12 月 31 日
司
北京时尚纺织品有限公
55,000,000.00 2018 年 01 月 3 日 2018 年 12 月 31 日
司
中绒集团 11,133,400.00 2017 年 07 月 10 日 2017 年 12 月 11 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,177,866.75 2,190,247.23
151
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京毛纺织科学研
预付款项 10,000.00 10,000.00
究所有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 宁夏中银大唐饭店有限公司 6,701,966.00 7,315,968.20
其他应付款 中绒集团 938,654,876.49 14,064,237.86
其他应付款 拉萨和润咨询服务有限公司 148,217,755.42 148,217,755.42
其他应付款 凯欣（香港）有限公司 73,879,008.08 73,263,751.36
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
152
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2018年7月2日召开的第七届董事会第五次会议审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<
资产出售协议之终止协议>的议案》及《关于公司债权转让暨关联交易事项并签署<债权转让协议>的议案》，详见本公司2018
年7月3日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网的《2018-79 宁夏中银绒业股份有限公司第七届董事会第五次会议决议公
告》。
公司于2018年7月24日召开的第二次临时股东大会审议通过了《关于公司终止重大资产出售暨关联交易事项并签署<资
产出售协议之终止协议>的议案》及《关于公司债权转让暨关联交易事项并签署<债权转让协议>的议案》，详见本公司2018
年7月25日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网的《2018-88 宁夏中银绒业股份有限公司第二次临时股东大会决议公告》。
根据《资产出售协议之终止协议》，本公司及其子公司将金额为91,912.57万元的债权转让与宁夏中银绒业国际集团有限
公司以下简称“中绒集团”后，中绒集团已经支付给公司的91,912.57万元不再退还。
153
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司将持有的下列债权人名称为本公司的债权转让给中绒集团，本公司子公司宁夏中银绒业原料有限公司（简称“中
银原料”）、宁夏中银邓肯服饰有限公司（简称“中银邓肯”）同意并授权本公司将其各自名下的相应债权转让给中绒集团。
转让债权的具体范围如下：
号 债权人名称 债务人名称 应收款项/合同债权金额（元）
1 中银绒业 宁夏至合置业有限公司 因应收账款75,077,572.80元回收而签署的《房屋顶账协议
书》项下的合同债权
2 中银原料 宁夏至合置业有限公司 因应收账款199,677,503.20元回收而签署的《房屋顶账协议
书》项下的合同债权
3 中银邓肯 宁夏双维绒制品有限公司 63,380,894.90
4 中银邓肯 吴忠市忠兴绒业有限公司 85,271,439.81
5 中银邓肯 宁夏盛龙羊绒制品有限公司 75,208,690.33
6 中银邓肯 宁夏昱辉绒业有限公司 77,476,393.51
7 中银原料 吴忠市忠兴绒业有限公司 4,788,077.00
8 中银原料 灵武市俊峰绒业有限责任公司 32,069,981.23
9 中银绒业 灵武市俊峰绒业有限责任公司 32,048,900.00
10 中银原料 宁夏昱辉绒业有限公司 6,939,691.90
11 中银原料 河北曼纺羊绒制品有限公司 60,603,847.15
12 中银邓肯 河北曼纺羊绒制品有限公司 76,903,108.00
13 中银绒业 河北曼纺羊绒制品有限公司 129,288,514.72
14 中银邓肯 宁夏德远实业发展有限公司 391,085.45
合计 — 919,125,700.00
根据上述已经签署生效的《债权转让协议》，公司会计机构已按照协议及会计政策对协议约定中应收债权转让范围内的
所有债权进行了相应的账务处理, 导致会计师事务所对公司2017年度审计报告保留意见的应收账款和预付账款也因此处置
完毕，不会再引起2017年报表中涉及利润的数据发生变化。详见本公司2018年8月2日刊登在指定信息披露媒体及巨潮资讯网
的《2018-91宁夏中银绒业股份有限公司董事会关于2017年度保留意见审计报告涉及事项影响消除的专项说明》。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
154
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
②管理层能够定期评价该组成的经营成果，以决定向其配置资源，评价其业绩。
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本集团以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分，资产和负债按经营实体所
处行业进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
中银毛 中银纺 中银公
中银原 邓肯服 英国邓 香港东 柬埔寨 卓文时 恒天基 中银亚 其他公 分部间
项目 母公司 精纺公 织品公 共服务 合计
料公司 饰公司 肯公司 方公司 公司 尚公司 金公司 麻公司 司合计 抵销
司 司 公司
113,13 121,09 230,30 143,94 133,20 318,22 374,32 880,18
营业收 12,590, 61,036, 34,152, 44,334, 31,011, 11,477,
2,731.5 9,744.5 6,525.5 8,466.5 0,885.9 6,730.7 8,904.0 8,587.0
入 277.22 435.93 191.15 308.04 908.20 285.70
4 2 9 3 4 2 4 4
其中： 212,49 143,94 317,20 880,18
3,283,6 3,989,7 74,134, 12,590, 61,029, 33,735, 11,160, 1,054,0 5,564,8
对外交 3,830.0 8,466.5 3,917.5 8,587.0
29.21 24.91 611.88 277.22 953.17 093.02 127.46 80.26 75.78
易收入 2 3 8 4
155
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分部间 109,84 117,11 374,32
17,812, 59,066, 1,022,8 6,482.7 417,09 33,174, 29,957, 5,912,4
交易收 9,102.3 0,019.6 0.00 0.00 8,904.0 0.00
695.57 274.06 13.14 6 8.13 180.58 827.94 09.92
入 3 1 4
147,54 160,51 222,23 130,52 130,17 314,56 102,52 1,304,2
营业费 19,897, 371,55 91,006, 42,640, 81,567, 44,937, 20,847,
3,899.8 0,767.0 5,131.9 1,202.9 7,688.3 6,117.0 4,989.5 98,854.
用 863.00 5.70 692.61 292.41 691.68 430.34 511.34
7 9 9 3 5 3 8 76
营业利 -290,2 -59,64 -100,9 -30,07 -37,23 -13,92 -123,1 -406,0
7,848,1 13,562, 4,065,8 -8,300, 3,596,2 -8,672, -9,191,
润（亏 23,320. 4,297.9 72,872. 3,887.6 7,279.3 7,347.8 45,632. 25,145.
12.24 792.46 90.80 691.72 06.38 645.69 436.09
损） 96 6 48 8 2 3 45 40
10,398, 2,282,3 805,32 246,43 403,69 273,69 686,65 1,907,1 1,554,1 465,91 1,950,4 917,16 450,80 10,664, 11,677,
资产总
558,42 32,884. 1,758.0 6,369.4 0,180.4 0,110.3 6,299.3 38,927. 63,865. 8,740.5 52,197. 9,971.5 7,855.1 448,92 888,66
额
4.39 73 0 0 5 3 9 63 58 7 83 0 5 3.83 1.12
8,946,7 1,626,2 628,89 141,85 356,35 128,95 275,40 1,957,9 220,66 140,89 4,477,4 10,149,
资产总 85,234, 81,505, 36,166,
94,702. 82,121. 4,449.4 7,916.2 7,100.7 2,606.0 8,497.1 73,482. 0,825.5 1,194.9 83,367. 495,97
额 275.65 832.43 341.81
02 98 7 6 5 2 8 80 5 8 35 9.55
补充信
0.00
息
折旧和 121,71
5,276,6 3,973,3 1,509,2 818,50 56,146. 5,723,6 1,988,2 50,179. 25,990, 7,928,4 43,843, 16,672, 7,991,7 103,55
摊销费 9,544.8
70.65 34.93 16.80 9.43 04 89.16 48.36 44 719.74 58.30 772.14 397.33 56.15 3.63
用 4
资本性 5,778,7 4,868,1 969,25 33,512. 223,74 588,00 332,78 575,53 53,000. 13,422,
0.00 0.00 0.00
支出 54.60 20.00 7.74 20 4.07 0.00 6.00 2.00 00 706.61
折旧和
摊销以
-4,071, 33,941, 35,544. 503,39 407,24 452,21 -248,6 3,417,1 27,603,
外的非
447.89 998.53 68 8.25 3.35 4.43 29.54 64.63 157.18
现金费
用
156
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
209,177, 4,811,08 204,366,0 79,888, 7,889,263 71,999,392.
独计提坏账准备的 18.82% 2.30% 7.16% 9.88%
170.84 3.32 87.52 656.12 .80 32
应收账款
按信用风险特征组 1,036,0
902,475, 19,680,7 882,794,4 20,468,04 1,015,600,7
合计提坏账准备的 81.18% 2.18% 68,841. 92.84% 1.98%
163.74 12.52 51.22 8.74 92.39
应收账款 13
1,115,9
1,111,652 24,491,7 1,087,160 28,357,31 1,087,600,1
合计 57,497.
,334.58 95.84 ,538.74 2.54 84.71
25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
河北曼纺羊绒制品有限
129,288,514.72 0.00% 已签订债权转让协议
公司
宁夏至合置业有限公司 75,077,572.80 0.00% 已签订债权转让协议
东莞市会元贸易有限公
4,811,083.32 4,811,083.32 100.00% 预计不能收回
司
合计 209,177,170.84 4,811,083.32 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
157
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 4,913,061.77 0.00%
7-12 个月 46,611,281.61 2,330,564.08 5.00%
1 年以内小计 51,524,343.38 2,330,564.08
1至2年 8,918,317.33 891,831.73 10.00%
2至3年 2,023,574.84 607,072.45 30.00%
3 年以上 16,880,069.96 15,851,244.26
3至4年 2,057,651.40 1,028,825.70 50.00%
4至5年 14,822,418.56 14,822,418.56 100.00%
5 年以上 100.00%
合计 79,346,305.51 19,680,712.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 823,128,858.23
合计 823,128,858.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,865,516.70 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
158
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
宁夏中银邓肯羊绒服饰有限公司 392,629,331.82 35.32%
香港东方公司 174,673,393.58 15.71%
宁夏中银邓肯服饰有限公司 151,716,043.89 13.65%
河北曼纺羊绒制品有限公司 129,288,514.72 11.63%
宁夏至合置业有限公司 75,077,572.80 6.75%
合计 923,384,856.81 83.06%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
67,818,0 67,818,0 67,809, 67,809,41
独计提坏账准备的 10.11% 100.00% 12.10% 100.00%
21.10 21.10 414.19 4.19
其他应收款
按信用风险特征组
550,203, 41,642.2 550,162,0 492,561 492,561,99
合计提坏账准备的 89.03% 0.01% 87.86%
740.84 0 98.64 ,994.64 4.64
其他应收款
单项金额不重大但
256,180 256,180.3
单独计提坏账准备 0.05% 100.00%
.30 0
的其他应收款
159
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
618,021, 67,859,6 550,162,0 560,627 68,065,59 492,561,99
合计
761.94 63.30 98.64 ,589.13 4.49 4.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁夏成丰农业科技开发
15,339,664.70 15,339,664.70 100.00% 预计不能收回
股份有限公司
宁夏中银绒业职业技能
52,478,356.40 52,478,356.40 100.00% 预计无法收回
培训学校
合计 67,818,021.10 67,818,021.10 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 990,794.55 0.00%
7-12 个月 5.00%
1 年以内小计 990,794.55
1至2年 15,243.49 1,524.35 10.00%
2至3年 56,454.22 16,936.27 30.00%
3 年以上 25,231.08 23,181.58
3至4年 4,099.00 2,049.50 50.00%
4至5年 21,132.08 21,132.08 100.00%
5 年以上 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 303,345,311.33
应收出口退税 244,770,706.17
160
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保证金、备用金、押金等 1,000,000.00
合计 549,116,017.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-205,931.19 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 244,770,706.17 227,155,810.68
民贸贴息
借款等往来款 371,569,798.07 331,701,591.22
押金及保证金 1,000,000.00 1,250,000.00
备用金 415,524.07 520,187.23
代扣代缴款 265,733.63
合计 618,021,761.94 560,627,589.13
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
应收出口退税 出口退税 244,770,706.17 1 年以内 39.61%
宁夏中银绒业亚麻纺 单位借款 101,180,963.00 1-3 年 16.37%
161
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
织品有限公司
TODD AND
单位借款 97,330,518.86 1 年以内 15.75%
DUNCAN LIMITED
中银培训学校 单位借款 52,478,356.40 1-2 年 8.49% 52,478,356.40
宁夏中银绒业纺织品
单位借款 40,151,809.96 1 年以内 6.50%
有限公司
合计 -- 535,912,354.39 -- 86.72% 52,478,356.40
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8,063,992,047.15 1,151,366,302.79 6,912,625,744.36 8,063,992,047.15 1,151,366,302.79 6,912,625,744.36
合计 8,063,992,047.15 1,151,366,302.79 6,912,625,744.36 8,063,992,047.15 1,151,366,302.79 6,912,625,744.36
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京卓文时尚纺
412,500,000.00 412,500,000.00
织股份有限公司
宁夏中银邓肯服
215,085,787.21 215,085,787.21 98,455,910.19
饰有限公司
东方羊绒有限公
18,327,200.00 18,327,200.00
司
Todd & Duncan 118,448,506.62 118,448,506.62 32,377,812.51
162
宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Limited
宁夏中银绒业原
1,460,187,000.00 1,460,187,000.00 746,763,310.17
料有限公司
中银国际有限公
545,446.30 545,446.30
司（日本）
ZHONGYIN
APPAREL LLC
DBA 162,256,515.00 162,256,515.00 82,025,522.99
TODD&DUNCA
N
ZHONG YIN
(CAMBODIA)
164,891,994.33 164,891,994.33 17,633,970.34
TEXTILE
CO.LTD
江阴中绒纺织品
50,000,000.00 50,000,000.00 18,786,624.30
有限公司
宁夏中银绒业进
20,000,000.00 20,000,000.00 160,731.17
出口有限公司
宁夏中银绒业职
300,000.00 300,000.00 300,000.00
业技能培训学校
宁夏恒天丝路产
业投资基金合伙 500,000,000.00 500,000,000.00
企业（有限公司）
宁夏中银绒业亚
麻纺织品有限公 1,468,991,731.73 1,468,991,731.73 105,582,504.02
司
宁夏中银绒业毛
精纺制品有限公 427,616,029.50 427,616,029.50 38,397,761.01
司
宁夏中银绒业纺
1,910,729,322.20 1,910,729,322.20 6,392,577.89
织品有限公司
宁夏中银绒业羊
234,847,569.76 234,847,569.76 42,060.22
绒服饰有限公司
宁夏中银绒业公
共服务管理有限 899,264,944.50 899,264,944.50 4,447,517.98
公司
合计 8,063,992,047.15 8,063,992,047.15 1,151,366,302.79
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宁夏中银绒业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 110,849,759.23 110,364,096.93 618,916,545.99 567,939,318.01
其他业务 2,282,972.31 2,742,720.27 25,420,929.68 24,645,872.13
合计 113,132,731.54 113,106,817.20 644,337,475.67 592,585,190.14
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 66,297.00
合计 66,297.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 10,423.96
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 21,900,943.67
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,681,139.58
减：所得税影响额 2,590,747.20
合计 15,639,480.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -23.05% -0.2184 -0.2184
扣除非经常性损益后归属于公司
-23.96% -0.227 -0.227
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《巨潮资讯》网上公开披露过的所
有公司文件的正本及公告的原稿。
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