大庆华科股份有限公司 2022 年度内部控制自我评价报告




             大庆华科股份有限公司
         2022 年度内部控制自我评价报告

大庆华科股份有限公司全体股东：

     根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）， 结合公司内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们
对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效
进行了评价。
     一、重要声明
     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高经管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略，持续改进和完善内部控制管理体系和运行机制，不断提高风险
管理的有效性。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述
目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
     二、内部控制评价结论
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     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
     三、内部控制评价工作情况
     （一）内部控制评价范围
     1.纳入评价范围的主要单位包括：大庆华科股份有限公司
     2.纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
     纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、企业文化、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、工
程项目、研究与开发、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、
合同管理、内部信息传递、信息系统等业务事项，基本涵盖了公司产
品开发、生产、销售的主要业务单元及重要活动，不存在重大遗漏。
在内部控制调查及自我评价中，我们通过风险检查、内部审计等方式
对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，重点关注
了人力资源管理、安全管理、财务管理、采购管理、关联交易、资金
活动（含筹投资活动、货币资金）、在建工程项目、内部审计与监督
等重要业务及高风险领域。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
     （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系的规定和要求，结合本公司内部
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控制制度和评价管理办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
组织开展内部控制评价工作。
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
     1、财务报告内部控制缺陷认定标准
     财务报告内部控制是指针对财务报告目标而设计和实施的内部
控制，由于财务报告内部控制的目标集中体现为财务报告的可靠性，
因而财务报告内部控制的缺陷主要是指不能合理保证财务报告可靠
性的内部控制设计和运行缺陷。
     定性标准如下：
     (1)重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺陷。
     ① 控制环境无效。
     ② 董事、监事和高级管理人员在公司经营管理活动过程中发生
的舞弊行为。
     ③ 外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运
行过程中未能发现该错报。
     ④ 已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以
改正。
     ⑤ 公司审计委员会和内控审计部对内部控制的监督无效。
     (2)重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层
重视的错报。
     (3) 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
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          定量标准如下：
       项目           重大缺陷              重要缺陷             一般缺陷

营业收入潜在错报    错报≥营业收 营业收入总额的 0.5%≤错 错报＜营业收入总额
                    入总额的 1% 报＜营业收入总额的 1%    的 0.5%
资产总额潜在错报    错报≥资产总 资产总额的 1.0%≤错报＜ 错 报 ＜ 资 产 总 额 的
                    额的 1.5%    资产总额的 1.5%         1.0%
          2、非财务报告缺陷的认定标准
          定性标准如下：
          出现以下情形并造成重大影响的，认定为重大缺陷，其他情形按
  影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
          (1)违犯国家法律、法规或规范性文件;
          (2)重大决策程序不科学;
          (3)制度缺失可能导致系统性失效;
          (4)重大缺陷不能得到及时整改;
          (5)其他对公司影响重大的情形。
          定量标准如下：
     项     目             重大缺陷               重要缺陷          一般缺陷

                     1000 万元以上          500 万元(含 500 万
直接财产损失金额                                                 小于 500 万元
                     (含 1000 万元)         元)-1000 万元
           （三）内部控制缺陷认定及整改情况
          1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
          根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
  在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
          2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
          根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
  公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
          公司内部控制体系基本健全，与公司战略、经营规模、业务范围、
  竞争状况和风险水平相适应。报告期内未发现对公司治理、经营管理
  及发展有重大影响的缺陷。2023年，随着外部环境的变化、企业的发
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展和新时代管理要求的不断提高，公司将在不断补充调整和创新发展
的基础上，持续完善企业内部控制体建设，严格内部控制制度的执行，
强化内部控制监督检查力度，积极防范经营风险，促进公司实现健康、
可持续高质量发展。




                                               董事长： 施铁权
                                         大庆华科股份有限公司董事会
                                                 2023 年 4 月 20 日