华融证券股份有限公司

                   关于天津市依依卫生用品股份有限公司

                         2021 年定期现场检查报告



保荐机构名称：华融证券股份有限公司             被保荐公司简称：依依股份

保荐代表人姓名：梁立群                         联系电话：010-8555 6341
保荐代表人姓名：乔绪德                         联系电话：010-8555 6341

现场检查人员姓名：梁立群、李光辉、兰彤

现场检查对应期间：2021 年 5 月 18 日至 2021 年 12 月 31 日
现场检查时间：2022 年 2 月 25 日、2022 年 4 月 19 日至 2022 年 4 月 22 日

一、现场检查事项                                        现场检查意见
（一）公司治理                                               是    否       不适用

现场检查手段：查阅公司章程、公司治理及公司内部控制制度等相关文件、查阅历
次公司股东大会、董事会、监事会的会议文件和公告文件、与公司相关负责人等进
行沟通。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      是

2、公司章程和三会规则是否得到有效执行                        是

3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
                                                             是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              是
5、公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                             是
规范性文件和交易所相关业务规则履行职责
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
                                                                            不适用
信息披露义务
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
                                                                            不适用
了相应程序和信息披露义务

8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            是
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              是
（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司内控制度、审计部门工作报告等相关文件；查阅董事会关
于内部控制评价报告及审计机构出具的内部控制鉴证报告；与公司内部管理层进行
沟通，了解公司内控情况。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
                                                     是
部门（如适用）
2、是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
                                                                  不适用
内部审计部门（如适用）

3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如
                                                     是
适用）

4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
                                                     是
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
                                                     是
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现     是
的问题等（如适用）
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
                                                                  不适用
用情况进行一次审计（如适用）
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
                                                     是
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
                                                     是
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                     是
部控制评价报告（如适用）

11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
                                                     是
建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理相关的制度文件；查阅公司三会资料和信息
披露档案资料；查阅公司信息披露公告等相关资料；与相关人员进行访谈等。

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致                是
2、公司已披露的内容是否完整                          是

3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
                                                     是
展

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项              是

5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
                                                     是
司信息披露管理制度的相关规定

6、投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站
                                                     是
刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：审阅公司相关的制度文件；了解公司关联交易情况，核查关联交易
审议的合规性、定价的公允性，审阅相关的信息披露文件；了解公司对外担保情况，
了解主要股东及其关联方是否占用上市公司资金或其他资源的情况

1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直
                                                     是
接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或
                                                     是
者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                     是
露义务
4、关联交易价格是否公允                              是
5、是否不存在关联交易非关联化的情形                  是
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                                  不适用
义务
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
                                                                  不适用
保债务等情形

8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了                 不适用
相应的审批程序
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方及四方监管协议、募集资金专户银行对账单等资
料；查阅审计机构出具的募集资金专项报告；与公司财务部门人员进行沟通。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方（四方）监
                                                     是
管协议
2、募集资金三方（四方）监管协议是否有效执行          是

3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
                                                     是
等情形

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
                                                     是
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流
                                                     是
动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行
风险投资
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                     是
资效益是否与招股说明书等相符
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险          是

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司定期报告，与公司管理层及有关工作人员进行交流，了解
行业经营环境变化及公司经营情况

1、业绩是否存在大幅波动的情况                        是
2、业绩大幅波动是否存在合理解释                      是

3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                     是
常

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅关于公司及股东承诺及其履情况，与公司管理层及有关工作人
员进行访谈交流
1、公司是否完全履行了相关承诺                        是

2、公司股东是否完全履行了相关承诺                    是
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司现金分红制度与相关文件；查阅公司对外投资决策制度及
内部履行的审批文件；与公司管理层及有关工作人员进行交流，了解大额资金往来
及重大投资情况，了解行业经营环境变化及公司经营情况

1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             是
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                         不适用

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       是

4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
                                                      是
化或者风险

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         是
6、前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
                                                                    不适用
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

依依股份 2021 年度营业收入同比增长 5.56%，归属于母公司所有者的净利润同比下
降 41.33%，主要受三方面的影响：（1）报告期内作为公司主要原材料的绒毛浆和卫
生纸价格上涨较多：作为国际大宗商品，绒毛浆价格在 2021 年初开始大幅上涨，并
在全年维持历史相对较高水平，本年度中国造纸协会漂针木浆价格指数平均值较
2020 年度上涨 33.90%。（2）2020 年度在国内疫情发展初期，子公司高洁有限生产
的无纺布产品价格相对较高，当年实现毛利 5,746.90 万元，本年度随着国内无纺布
产能的提升及国内疫情的缓解，无纺布价格大幅下降，本年实现毛利 132.57 万元，
同比下降 97.69%。（3）随着公司国内外业务的拓展，销售费用和管理费用相应增长。



     （以下无正文）
（本页无正文，为《华融证券股份有限公司关于天津市依依卫生用品股份有限公
司 2021 年定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                            梁立群                       乔绪德




                                                 华融证券股份有限公司


                                                    年        月    日