北京金房暖通节能技术股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、2021 年度公司财务报表的审计情况
公司 2021 年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金房
暖通公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了金房暖通公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况，以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
（一）资产情况
单位：元
变动幅度
项 目 2021 年 2020 年
（%）
货币资金 849,151,685.71 396,286,178.30 114.28%
交易性金融资产 180,087,308.32 100.00%
应收票据 1,865,950.61 1,737,767.92 7.38%
应收账款 213,695,693.95 168,878,658.21 26.54%
预付款项 42,492,890.11 45,243,479.22 -6.08%
其他应收款 9,158,471.88 9,990,813.29 -8.33%
存货 12,766,829.23 14,451,332.94 -11.66%
合同资产 48,781.73 76,289.24 -36.06%
其他流动资产 33,791,347.35 29,138,950.40 15.97%
流动资产合计 1,343,058,958.89 665,803,469.52 101.72%
长期股权投资 9,857,631.30 11,793,254.29 -16.41%
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00%
固定资产 221,948,783.96 249,168,712.30 -10.92%
在建工程 96,059,641.80 54,812,243.25 75.25%
使用权资产 1,687,748.42
无形资产 41,329,476.41 43,617,711.64 -5.25%
商誉 873,104.40 873,104.40 0.00%
长期待摊费用 69,434,602.27 64,409,982.32 7.80%
递延所得税资产 10,727,824.64 15,067,147.53 -28.80%
其他非流动资产 20,574,059.71 10,549,267.43 95.03%
非流动资产合计 473,492,872.91 451,291,423.16 4.92%
资产总计 1,816,551,831.80 1,117,094,892.68 62.61%
超过 30%增减变动的说明：
1、货币资金 2021 年年末较去年增长 114.28%，主要原因系 2021
年公开
发行股票募集资金到位及公司业务规模扩大现金流入增加所致。
2、交易性金融资产 2021 年年末较去年增加 180,087,308.32 元，
主要原因系 2021 年募集资金购买结构性存款所致。
3、合同资产 2021 年年末较去年减少 36.06%，主要原因系质保
金到期所致。
4、在建工程 2021 年年末较去年增长 75.25%，主要原因系在建
BOT 项目增加所致。
5、其他非流动资产 2021 年年末较去年增长 95.03%，主要原因
系预付购买宜川宝信供热有限公司股权意向金。
（二）负债情况
单位：元
变动幅度
项 目 2021 年 2020 年
（%）
短期借款 899,597.78 15,017,645.83 -94.01%
应付账款 108,853,614.81 100,611,546.61 8.19%
合同负债 315,685,249.91 300,220,172.78 5.15%
应付职工薪酬 18,156,741.51 14,108,438.91 28.69%
应交税费 13,577,879.42 7,251,174.34 87.25%
其他应付款 2,554,051.96 2,859,558.95 -10.68%
一年内到期的非流动负债 1,072,311.48 100.00%
其他流动负债 31,012.73 100.00%
流动负债合计 460,830,459.60 440,068,537.42 4.72%
租赁负债 501,291.42 100.00%
预计负债 13,581,061.58 12,920,511.69 5.11%
递延收益 38,851,045.00 56,048,848.96 -30.68%
递延所得税负债 17,049,409.27 15,638,348.27 9.02%
其他非流动负债 38,057,110.06 43,972,952.66 -13.45%
负债合计 568,870,376.93 568,649,199.00 0.04%
超过 30%增减变动的说明：
1、短期借款 2021 年年末较去年减少 94.01%，主要原因系偿还短
期贷款所致。
2、应交税费 2021 年年末较去年增长 87.25%，主要原因系应交企
业所得税所致。
3 、 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 2021 年 年 末 较 去 年 增 加
1,072,311.48 元，主要原因系公司办公地租赁执行新租赁准则所致。
4、其他流动负债 2021 年年末较去年增加 31,012.73 元，主要原
因系待转销项税增加所致所致。
5、租赁负债 2021 年年末较去年增加 501,291.42 元，主要原因
系公司办公地租赁执行新租赁准则所致。
6、递延收益 2021 年年末较去年减少 30.68%，主要原因系递延收
益结转其他收益系所致。
（三）股东权益情况
单位：元
变动幅度
项 目 2021 年 2020 年
（%）
股本 90,748,077.00 68,058,077.00 33.34%
资本公积 644,371,689.64 102,460,577.91 528.90%
盈余公积 45,374,038.50 34,029,038.50 33.34%
未分配利润 437,670,626.52 319,590,977.66 36.95%
归属于母公司所有者权益合 1,218,164,431.66 524,138,671.07 132.41%
计
少数股东权益 29,517,023.21 24,307,022.61 21.43%
所有者权益合计 1,247,681,454.87 548,445,693.68 127.49%
超过 30%增减变动的说明：
1、股本 2021 年年末较去年增加 33.34%，主要原因系 2021 年公
开发行股票所致。
2、资本公积 2021 年年末较去年增加 528.90%，主要原因系 2021
年 公开发行股票溢价所致。
3、盈余公积 2021 年年末较去年增加 33.34%，主要原因系计提盈
余公积所致。
4、未分配利润 2021 年年末较去年增加 36.95%，主要原因系本年
利润增加所致。
（四）现金流量情况
单位：元
变动幅度
项 目 2021 年 2020 年
（%）
项 目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 765,037,292.21 763,589,494.61 0.19%
收到其他与经营活动有关的现金 19,324,581.53 23,338,696.87 -17.20%
经营活动现金流入小计 784,840,889.19 786,928,191.48 -0.27%
购买商品、接受劳务支付的现金 449,008,029.95 484,549,656.78 -7.33%
支付给职工以及为职工支付的现 98,977,265.98 83,622,471.16 18.36%
金
支付的各项税费 21,276,136.15 15,838,598.72 34.33%
支付其他与经营活动有关的现金 21,871,270.45 22,613,420.31 -3.28%
经营活动现金流出小计 591,132,702.53 606,624,146.97 -2.55%
经营活动产生的现金流量净 193,708,186.66 180,304,044.51 7.43%
额
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 4,937,900.81 0 100.00%
处置固定资产、无形资产和其他长 51,742.60 1,421,227.33 -96.36%
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 430,000,000.00 20,114,367.00 2037.78%
投资活动现金流入小计 434,989,643.41 21,535,594.33 1919.86%
购建固定资产、无形资产和其他长 105,095,878.82 70,040,916.16 50.05%
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 100.00%
支付其他与投资活动有关的现金 610,000,000.00 100.00%
投资活动现金流出小计 725,095,878.82 70,040,916.16 935.25%
投资活动产生的现金流量净额 -290,106,235.41 -48,505,321.83 498.09%
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 590,578,958.96 2,800,000.00 20992.11%
取得借款收到的现金 898,485.90 15,000,000.00 -94.01%
筹资活动现金流入小计 591,477,444.86 17,800,000.00 3222.91%
偿还债务支付的现金 15,000,000 100.00%
分配股利、利润或偿付利息支付的 253,458.33 80,484,794.90 -99.69%
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 26,617,348.95 100.00%
筹资活动现金流出小计 41,870,807.28 80,484,794.90 -47.98%
筹资活动产生的现金流量净 549,606,637.58 -62,684,794.90 976.78%
额
五、现金及现金等价物净增加额 453,208,588.83 69,113,927.78 555.74%
现金流量净额主要增减变动的说明：：
1、投资活动产生的现金流量净额 2021 年较去年增加 498.09%，
主要原因系购买理财产品所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额 2021 年较去年增加 976.78%，
主要原因系公开发行股票募集资金所致。
（五）经营情况
单位：元
变动幅度
项目 2021 年度 2020 年度
（%）
营业收入 790,322,486.64 758,607,139.98 4.18%
营业成本 585,674,664.26 577,376,712.06 1.44%
税金及附加 1,199,251.41 1,102,419.94 8.78%
销售费用 5,213,306.31 4,779,207.79 9.08%
管理费用 40,340,000.68 31,744,758.38 27.08%
研发费用 19,618,333.03 18,340,731.26 6.97%
财务费用 -5,888,784.35 -1,841,164.70 -219.84%
其他收益 21,971,624.60 19,500,403.44 12.67%
投资收益 2,958,782.86 1,142,903.06 158.88%
信用减值损失 -7,796,756.55 162,048.01 4911.39%
资产减值损失 -2567.46 100%
资产处置收益 1,238,508.32 1,317,422.79 -5.99%
营业外收入 1,351,102.80 2,289,671.63 -40.99%
营业外支出 539,414.66 771,824.39 -30.11%
所得税费用 28,799,654.07 19,385,687.42 48.56%
净利润 134,634,649.46 131,359,412.37 2.49%
归属于母公司所有者的净利 129,424,648.86 127,352,135.62 1.63%
润
扣非后归母净利润 109,204,833.41 110,571,275.56 -1.24%
超过 30%增减变动的说明：
1、财务费用 2021 年较去年减少 219.84%，主要原因系利息
收入增加所致。
2、投资收益 2021 年较去年增加 158.88%，主要原因利系购
买理财产品收益增加所致。
3、信用减值损失 2021 年较去年增加 4911.39%，主要原因利
系计提应收账款坏账准备增加所致。
4、营业外收入 2021 年较去年减少 40.99%，主要原因系处理
无法支付的应付账款减少所致。
5、营业外支出 2021 年较去年减少 30.11%，主要原因系赔偿
损失减少所致。
6、所得税费用 2021 年较去年增加 48.56%，主要原因系所得
税增加所致。
（六）财务指标情况
2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 变动幅度
项目
（%）
流动比率 2.91 1.51 92.72%
速动比率 2.89 1.48 95.27%
总资产周转率 0.54 0.69 -21.74%
资产负债率 31.32% 50.90% -38.48%
加权平均净资产收益率 15.70% 27.26% -42.41%
每股收益（元） 1.67 1.87 -10.70%
北京金房暖通节能技术股份有限公司董事会
2022 年 4 月 28 日
