北京金房暖通节能技术股份有限公司
2022 年度财务决算报告
一、2022 年度公司财务报表的审计情况
公司 2022 年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金房
节能公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了金房节能公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状
况，以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
（一）资产情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 变动幅度（%）
货币资金 687,925,592.43 849,151,685.71 -18.99%
交易性金融资产 300,909,554.63 180,087,308.32 67.09%
应收票据 499,000.00 1,865,950.61 -73.26%
应收账款 283,166,836.93 213,695,693.95 32.51%
预付款项 55,087,110.17 42,492,890.11 29.64%
其他应收款 8,430,041.86 9,158,471.88 -7.95%
存货 12,758,626.72 12,766,829.23 -0.06%
合同资产 348,321.89 48,781.73 614.04%
其他流动资产 8,876,102.55 33,791,347.35 -73.73%
流动资产合计 1,358,001,187.18 1,343,058,958.89 1.11%
长期股权投资 10,925,034.14 9,857,631.30 10.83%
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00%
固定资产 309,448,304.62 221,948,783.96 39.42%
在建工程 48,971,583.12 96,059,641.80 -49.02%
使用权资产 487,341.52 1,687,748.42 -71.12%
无形资产 82,991,400.07 41,329,476.41 100.80%
商誉 10,929,080.09 873,104.40 1151.75%
长期待摊费用 73,197,703.25 69,434,602.27 5.42%
递延所得税资产 12,484,864.35 10,727,824.64 16.38%
其他非流动资产 55,804,694.41 20,574,059.71 171.24%
非流动资产合计 606,240,005.57 473,492,872.91 28.04%
资产总计 1,964,241,192.75 1,816,551,831.80 8.13%
超过 30%增减变动的说明：
1.交易性金融资产 2022 年年末较去年增加 67.09%，主要原因系
购买理财增加所致。
2.应收票据 2022 年年末较去年减少 73.26%，主要原因系应收票
据到期兑付及转至应收账款所致。
3.应收账款 2022 年年末较去年增加 32.51%，主要原因系报告期
内营业收入增长，以及部分收款延迟所致。
4.合同资产 2022 年年末较去年增加 614.04%，主要原因系合同
质保金增加所致。
5.其他流动资产 2022 年年末较去年减少 73.73%，主要原因系增
值税留抵额减少所致。
6.固定资产 2022 年年末较去年增加 39.42%，主要原因系增加设
备投资以及在建项目完工转固所致。
7.在建工程 2022 年年末较去年减少 49.02%，主要原因系在建项
目完工转固所致。
8.使用权资产 2022 年年末较去年减少 71.12%，主要原因系租赁
变更导致使用权资产减少所致。
9.无形资产 2022 年年末较去年增加 100.80%，主要原因系并购
宜川宝信特许经营权和土地使用权增加所致。
10.商誉 2022 年年末较去年增加 1151.75%，主要原因系并购宜
川宝信增加所致。
11.其他非流动资产 2022 年年末较去年增加 171.24%，主要原因
系天津新能源购买取得探矿权所致。
（二）负债情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 变动幅度（%）
短期借款 - 899,597.78 -100.00%
应付账款 132,355,592.47 108,853,614.81 21.59%
合同负债 332,754,786.42 315,685,249.91 5.41%
应付职工薪酬 16,379,518.30 18,156,741.51 -9.79%
应交税费 11,880,042.69 13,577,879.42 -12.50%
其他应付款 24,573,758.63 2,554,051.96 862.15%
一年内到期的非流动负债 4,287,945.97 1,072,311.48 299.88%
其他流动负债 450,848.19 31,012.73 1353.75%
流动负债合计 522,682,492.67 460,830,459.60 13.42%
长期借款 3,850,000.00 - -
租赁负债 188,404.43 501,291.42 -62.42%
预计负债 16,653,277.13 13,581,061.58 22.62%
递延收益 25,757,201.15 38,851,045.00 -33.70%
递延所得税负债 28,256,590.50 17,049,409.27 65.73%
其他非流动负债 45,886,095.98 38,057,110.06 20.57%
非流动负债合计 120,591,569.19 108,039,917.33 11.62%
负债合计 643,274,061.86 568,870,376.93 13.08%
超过 30%增减变动的说明：
1.短期借款 2022 年年末较去年减少 100%，主要原因系偿还短期
贷款所致。
2.其他应付款 2022 年年末较去年增加 862.15%，主要原因系并
购宜川宝信增加所致。
3.一年内到期的非流动负债 2022 年年末较去年增加 299.88%，
主要原因系并购宜川宝信增加一年内到期的长期借款所致。
4.其他非流动负债 2022 年年末较去年增加 1353.75%，主要原因
系待转销项税额增加所致。
5.长期借款 2022 年年末较去年增加，主要原因系并购宜川宝信
增加所致。
6.租赁负债 2022 年年末较去年减少 62.42%，主要原因系租赁变
更导致租赁付款额减少所致。
7.递延收益 2022 年年末较去年减少 33.70%，主要原因系递延收
益结转其他收益所致。
8.递延所得税负债 2022 年年末较去年增加 65.73%，主要原因系
单位价值 500 万元以下固定资产税前一次性扣除及企业并购形成所
致。
（三）股东权益情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 变动幅度（%）
股本 90,748,077.00 90,748,077.00 0.00%
资本公积 644,371,689.64 644,371,689.64 0.00%
盈余公积 45,374,038.50 45,374,038.50 0.00%
未分配利润 483,875,422.63 437,670,626.52 10.56%
归属于母公司所有者权益合计 1,264,369,227.77 1,218,164,431.66 3.79%
少数股东权益 56,597,903.12 29,517,023.21 91.75%
所有者权益合计 1,320,967,130.89 1,247,681,454.87 5.87%
超过 30%增减变动的说明：
1.少数股东权益 2022 年年末较去年增加 91.75%，主要原因系并
购宜川宝信所致
（四）现金流量情况
单位：元
项目 2022 年 2021 年 变动幅度（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 827,659,156.77 765,037,292.21 8.19%
收到的税费返还 38,852,608.98 479,015.45 8010.93%
收到其他与经营活动有关的现金 15,521,887.78 19,324,581.53 -19.68%
经营活动现金流入小计 882,033,653.53 784,840,889.19 12.38%
购买商品、接受劳务支付的现金 557,113,951.07 448,884,109.42 24.11%
支付给职工以及为职工支付的现金 121,593,714.44 98,977,265.98 22.85%
支付的各项税费 28,254,591.66 21,276,136.15 32.80%
支付其他与经营活动有关的现金 18,536,959.48 21,995,190.98 -15.72%
经营活动现金流出小计 725,499,216.65 591,132,702.53 22.73%
经营活动产生的现金流量净额 156,534,436.88 193,708,186.66 -19.19%
取得投资收益收到的现金 9,879,785.88 4,937,900.81 100.08%
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
32,642.86 51,742.60 -36.91%
回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,085,000,000.00 430,000,000.00 152.33%
投资活动现金流入小计 1,094,912,428.74 434,989,643.41 151.71%
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
114,425,778.70 105,095,878.82 8.88%
付的现金
投资支付的现金 - 10,000,000.00 -100.00%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 22,580,970.34 - -
支付其他与投资活动有关的现金 1,205,000,000.00 610,000,000.00 97.54%
投资活动现金流出小计 1,342,006,749.04 725,095,878.82 85.08%
投资活动产生的现金流量净额 -247,094,320.30 -290,106,235.41 14.83%
吸收投资收到的现金 - 590,578,958.96 -100.00%
取得借款收到的现金 19,800,000.00 898,485.90 2103.71%
筹资活动现金流入小计 19,800,000.00 591,477,444.86 -96.65%
偿还债务支付的现金 24,698,485.90 15,000,000.00 64.66%
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,480,973.35 253,458.33 19816.87%
支付其他与筹资活动有关的现金 15,293,636.57 26,617,348.95 -42.54%
筹资活动现金流出小计 90,473,095.82 41,870,807.28 116.08%
筹资活动产生的现金流量净额 -70,673,095.82 549,606,637.58 -112.86%
五、现金及现金等价物净增加额 -161,232,979.24 453,208,588.83 -135.58%
加：期初现金及现金等价物余额 848,502,404.94 395,293,816.11 114.65%
六、期末现金及现金等价物余额 687,269,425.70 848,502,404.94 -19.00%
超过 30%增减现金流量净额主要变动的说明：
1.筹资活动产生的现金流量净额 2022 年较去年减少 112.86%，
主要原因系去年同期公开发行股票募集资金所致。
（五）经营情况
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度（%）
营业收入 871,021,313.17 790,322,486.64 10.21%
营业成本 688,249,506.25 585,674,664.26 17.51%
税金及附加 1,389,892.43 1,199,251.41 15.90%
销售费用 5,170,198.34 5,213,306.31 -0.83%
管理费用 49,832,772.51 40,340,000.68 23.53%
研发费用 29,400,536.07 19,618,333.03 49.86%
财务费用 -6,218,117.94 -5,888,784.35 5.59%
其他收益 18,278,359.73 21,971,624.60 -16.81%
投资收益 10,537,569.20 2,958,782.86 256.15%
公允价值变动收益 1,051,845.06 87,308.32 1104.75%
信用减值损失 -16,149,273.12 -7,796,756.55 107.13%
资产减值损失 -42,979.04 -2,567.46 1573.99%
资产处置收益 -373,071.41 1,238,508.32 -130.12%
营业外收入 369,811.11 1,351,102.80 -72.63%
营业外支出 428,797.26 539,414.66 -20.51%
所得税费用 14,715,254.93 28,799,654.07 -48.90%
净利润 101,724,734.85 134,634,649.46 -24.44%
归属于母公司所有者的净利润 96,116,238.46 129,424,648.86 -25.74%
扣非后归母净利润 73,801,324.29 109,204,833.41 -32.42%
超过 30%增减变动的说明：
1.研发费用 2022 年较去年增加 49.86%，主要原因系研发投入增
加所致。
2.投资收益 2022 年较去年增加 256.15%，主要原因系购买理财
产品收益增加所致。
3.公允价值变动收益 2022 年较去年增加 1104.75%，主要原因系
投资理财确认的公允价值变动收益增加所致。
4.信用减值损失 2022 年较去年增加 107.13%，主要原因系计提
应收账款坏账准备增加所致。
5.资产减值损失 2022 年较去年增加 1573.99%，主要原因系计提
合同资产减值准备增加所致。
6.资产处置收益 2022 年较去年减少 130.12%，主要原因系固定
资产处置减少所致。
7.营业外收入 2022 年较去年减少 72.63%，主要原因系清理无法
支付的应付账款减少所致。
8.所得税费用 2022 年较去年减少 48.90%，主要原因系报告期利
润同比减少，相应计提的企业所得税费用减少所致。
（六）财务指标情况
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
流动比率 2.6 2.91 -10.65%
速动比率 2.57 2.89 -11.07%
总资产周转率 0.46 0.54 -14.81%
资产负债率 32.75% 31.32% 1.43%
加权平均净资产收益率 7.77% 15.70% -7.93%
每股收益（元） 1.06 1.67 -36.53%
北京金房暖通节能技术股份有限公司董事会
2023 年 4 月 27 日
