北京市通商律师事务所
关于博纳影业集团股份有限公司
首次公开发行 A 股股票并上市的
补充法律意见书(三)
二零一八年三月二十八日
5-1-4-1
目 录
释 义............................................................................................................................ 3
引 言............................................................................................................................ 8
正 文.......................................................................................................................... 10
一、 发行人本次发行的实质条件 ....................................................................... 10
二、 发起人和股东 ............................................................................................... 11
三、 发行人的业务 ............................................................................................... 13
四、 关联交易和同业竞争 ................................................................................... 13
五、 发行人的主要财产 ....................................................................................... 22
六、 发行人的重大债权债务 ............................................................................... 24
七、 发行人的重大资产变化及收购兼并 ........................................................... 26
八、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ....................... 27
九、 发行人的税务 ............................................................................................... 27
十、 发行人的环境保护和产品质量、技术、劳务 ........................................... 34
十一、 重大诉讼、仲裁或行政处罚 .................................................................... 35
十二、 结论意见 .................................................................................................... 36
十三、 《反馈意见》规范性问题 15 ................................................................... 36
十四、 《反馈意见》规范性问题 16 ................................................................... 46
附件一：发行人及其子公司主要资质变化情况 ..................................................... 58
附件二：发行人对外投资变化情况 ......................................................................... 64
附件三：发行人及其子公司租赁物业变化情况 ..................................................... 71
5-1-4-2
释 义
《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号
1. 《12 号规则》 指
——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》
2. A股 指 境内发行并上市的人民币普通股
3. BFG 指 Bona Film Group Limited
Bona International Film Group Limited，其设立时名
4. BIFG 指
称为 Tyner Group Limited
5. BIFL 指 Bona International Film Limited
6. Pacific Rim 指 Bona Film Investment Company (Pacific Rim, USA)
7. Skillgreat 指 Skillgreat Limited
BIFG 通过其返程投资在境内设立的外商独资企业
8. VIE 实体 指
以协议控制的方式实际控制的境内运营实体
9. 百川电影 指 北京百川电影发行有限公司
报告期/最近三
10. 指 2015 年度、2016 年度、2017 年度
年及一期
11. 保荐机构 指 华龙证券股份有限公司
12. 北京创海 指 北京创海美联商贸有限公司
13. 北京博纳影业 指 北京博纳影业有限公司
14. 本次发行 指 发行人首次公开发行股票
15. 本次发行上市 指 发行人首次公开发行股票并于深圳证券交易所上市
16. 本所 指 北京市通商律师事务所
17. 博纳广告 指 北京博纳广告有限公司
18. 博纳国强影视 指 博纳国强(天津)影视文化传播有限公司
19. 博纳新天地 指 北京博纳新天地媒体科技有限公司
20. 博纳星艺 指 北京博纳星艺演艺经纪有限公司
博纳影业集团有限公司，系发行人前身，曾用名称
21. 博纳有限 指 包括北京博纳影业有限公司、北京博纳影视文化交
流有限公司
博 纳 影 视 娱 乐 有 限 公 司 (Bona Entertainment
22. 博纳娱乐 指
Company Limited)
23. 大同信宇 指 大同市信宇投资有限责任公司
5-1-4-3
24. 东阳阿里 指 浙江东阳阿里巴巴影业有限公司
《律师工作报 《关于博纳影业集团股份有限公司首次公开发行 A
25. 指
告》 股股票并上市的律师工作报告》
《关于博纳影业集团股份有限公司首次公开发行 A
26. 《法律意见书》 指
股股票并上市的法律意见书》
于冬、西藏和合投资管理合伙企业(有限合伙)、浙江
东阳阿里巴巴影业有限公司、信石元影(深圳)投资中
心(有限合伙)、宁波兴证赛富股权投资合伙企业(有
限合伙)、林芝腾讯科技有限公司、中信证券投资有
限公司、霍尔果斯名仕中控股权投资合伙企业(有限
合伙)、浙江中泰创信投资管理有限公司、珠海聚沣
股权投资合伙企业(有限合伙)、青岛海尔股权投资基
金企业(有限合伙)、上海喆巍投资中心(有限合伙)、
西藏祥川投资管理合伙企业(有限合伙)、天津博新企
业管理咨询合伙企业(有限合伙)、青岛金石暴风投资
27. 发起人 指 咨询有限公司、无锡茂业置业有限公司、天津盛鼎
企业管理咨询有限公司、北京创海美联商贸有限公
司、新华联控股有限公司、深圳市招银肆号股权投
资合伙企业(有限合伙)、沈阳茂业置业有限公司、上
海确智投资管理合伙企业(有限合伙)、上海钜的投资
管理合伙企业(有限合伙)、亚东信臻投资管理有限公
司、共青城瑞通投资管理合伙企业(有限合伙)、金石
智娱股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)、西藏德展
金投有限公司、和创胜景(北京)投资有限公司、北京
博纳影视基地投资管理有限公司、深圳市招银共赢
股权投资合伙企业(有限合伙)
28. 《发起人协议》 指 《博纳影业集团股份有限公司发起人协议》
发行人、公司或
29. 指 博纳影业集团股份有限公司
博纳影业
30. 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
发行人设立时、历次修改及现行有效的《博纳影业
31. 《公司章程》 指
集团股份有限公司章程》
《公司章程(草 发行人拟在本次发行上市后适用的《博纳影业集团
32. 指
案)》 股份有限公司章程(草案)》
33. 国际影投 指 北京博纳国际影院投资管理有限公司
果麦文化传媒股份有限公司，曾用名为杭州果麦文
34. 杭州果麦 指
化传媒有限公司
35. 红筹结构 指 发行人的实际控制人为进行境外融资及上市所搭建
5-1-4-4
的结构，包括设立境外特殊目的公司、返程投资企
业以及与 VIE 公司签订一系列控制协议的安排
霍尔果斯博纳
36. 指 霍尔果斯博纳文化传媒有限公司
文化
37. 霍尔果斯名仕 指 霍尔果斯名仕中控股权投资合伙企业(有限合伙)
38. 霍尔果斯影投 指 霍尔果斯博纳影院投资有限公司
39. 林芝腾讯 指 林芝腾讯科技有限公司
40. 宁波赛富 指 宁波兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙)
41. 瑞华 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
本补充法律意 《关于博纳影业集团股份有限公司首次公开发行 A
42. 指
见书 股股票并上市的补充法律意见书(三)》
43. 刀郎庄园 指 麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司
44. 共青城瑞通 指 共青城瑞通投资管理合伙企业(有限合伙)
45. 广电总局 指 中华人民共和国国家新闻出版广电总局
46. 和创胜景 指 和创胜景(北京)投资有限公司
47. 金石投资 指 金石投资有限公司
48. 金石智娱 指 金石智娱股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)
49. 金宇资管 指 天津博纳金宇资产管理有限公司
50. 拉萨博成 指 拉萨博成企业管理咨询有限公司
瑞华于 2018 年 3 月 19 日出具编号为瑞华核字
《内控鉴证报
51. 指 [2018]44040004 号的《博纳影业集团股份有限公司
告》
内部控制鉴证报告》
52. 《聘用合同》 指 《境内上市专项法律顾问聘用合同》
53. 青岛海尔 指 青岛海尔股权投资基金企业(有限合伙)
54. 青岛金石 指 青岛金石暴风投资咨询有限公司
55. 上海博纳文化 指 上海博纳文化传媒有限公司
56. 上海亭东 指 上海亭东影业有限公司
57. 上海钜的 指 上海钜的投资管理合伙企业(有限合伙)
58. 上海确智 指 上海确智投资管理合伙企业(有限合伙)
59. 上海喆巍 指 上海喆巍投资中心(有限合伙)
60. 《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
5-1-4-5
61. 前海博纳传媒 指 深圳市前海博纳传媒有限责任公司
瑞华于 2018 年 3 月 19 日出具编号为瑞华审字
62. 《审计报告》 指 [2018]44040003 号的《博纳影业集团股份有限公司
审计报告》
63. 沈阳茂业 指 沈阳茂业置业有限公司
64. 《首发办法》 指 《首次公开发行股票并上市管理办法》
65. 首业君阳 指 北京首业君阳投资中心(有限合伙)
天津盛鼎企业管理咨询有限公司，曾用名称为天津
66. 天津盛鼎 指
博鼎企业管理咨询有限公司
67. 天津博纳文化 指 天津博纳文化传媒有限公司
天津桥斌企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，曾用名
68. 天津桥斌 指
称为天津博桥企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
69. 天津博新 指 天津博新企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
70. 天津企管 指 天津博纳企业管理咨询有限公司
71. 万达电影 指 万达电影股份有限公司
72. 无锡茂业 指 无锡茂业置业有限公司
73. 西藏德展 指 西藏德展金投有限公司
74. 西藏祥川 指 西藏祥川投资管理合伙企业(有限合伙)
75. 西藏和合 指 西藏和合投资管理合伙企业(有限合伙)
76. 新华联控股 指 新华联控股有限公司
77. 新疆润泽文化 指 新疆博纳润泽文化传媒有限公司
78. 信石元影 指 信石元影(深圳)投资中心(有限合伙)
79. 亚东信臻 指 亚东信臻投资管理有限公司
80. 影视基地 指 北京博纳影视基地投资管理有限公司
在本补充法律意见书中，除非特别说明，指人民币
81. 元 指
元
发行人为本次发行上市编制的《博纳影业集团股份
82. 《招股说明书》 指
有限公司首次公开发行股票招股说明书(申报稿)》
83. 招银共赢 指 深圳市招银共赢股权投资合伙企业(有限合伙)
84. 招银肆号 指 深圳市招银肆号股权投资合伙企业(有限合伙)
85. 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
5-1-4-6
86. 浙江博纳影视 指 浙江博纳影视制作有限公司
发行人正在履行或即将履行的合同金额 5,000 万元
87. 重大合同 指 以上，或合同金额虽未达到前述标准但对生产经营
活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同
中华人民共和国，为本补充法律意见书之目的，不
88. 中国 指 包括香港特别行政区、澳门特别行政区以及台湾地
区
89. 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
90. 中企华 指 北京中企华资产评估有限责任公司
91. 中泰创信 指 浙江中泰创信投资管理有限公司
92. 珠海聚沣 指 珠海聚沣股权投资合伙企业(有限合伙)
93. 中信证投 指 中信证券投资有限公司
最近三个会计
94. 指 2015 年度、2016 年度和 2017 年度
年度
5-1-4-7
通 商 律 師 事 務 所
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北京市通商律师事务所
关于博纳影业集团股份有限公司
首次公开发行 A 股股票并上市的补充法律意见书(三)
致：博纳影业集团股份有限公司
引 言
根据博纳影业集团股份有限公司(“发行人”、“公司”或“博纳影业”)与北京市
通商律师事务所(“本所”)签订的《境内上市专项法律顾问聘用合同》(“《聘用合
同》”)，本所接受发行人的委托，同意担任发行人本次首次公开发行股票(“本次
发行”)并上市事宜(“本次发行上市”)的专项法律顾问。
本所根据《中华人民共和国证券法》(“《证券法》”)、《中华人民共和国公
司法》(“《公司法》”)、《首次公开发行股票并上市管理办法》(“《首发办法》”)、
《公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号—公开发行证券的法律意见书
和律师工作报告》(“《12 号规则》”)等有关法律、法规和规范性文件的有关规定，
按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对发行人提供的有
关文件和事实进行了核查和验证，已于 2017 年 9 月 21 日出具《关于博纳影业集
团股份有限公司首次公开发行 A 股股票并上市的法律意见书》(“法律意见书”)、
《关于博纳影业集团股份有限公司首次公开发行 A 股股票并上市的律师工作报
告》(“律师工作报告”)，于 2017 年 12 月 21 日出具《关于博纳影业集团股份有限
公司首次公开发行 A 股股票并上市的补充法律意见书(一)》(“补充法律意见书
(一)”)，于 2018 年 2 月 5 日出具《关于博纳影业集团股份有限公司首次公开发行
A 股股票并上市的补充法律意见书(二)》(“补充法律意见书(二)”)。本所现就发行
人自补充法律意见书(一)出具之日至本补充法律意见书出具之日期间(“补充核查
期间”)发生的重大变化，以及中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)于 2017 年
11 月 8 日出具的 171971 号《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》
相关问题发生的重大变化，出具本补充法律意见书。对于法律意见书、律师工作
报告及补充法律意见书(一)、补充法律意见书(二)中未发生变化的内容，本补充
法律意见书将不再重复披露。
除非上下文另有说明，本补充法律意见书中使用的定义与法律意见书、律师
工作报告及补充法律意见书(一)、补充法律意见书(二)相同，本所在法律意见书
中所作出的声明同样适用于本补充法律意见书。
5-1-4-8
本补充法律意见书为通商已出具的法律意见书不可分割的组成部分，并仅供
发行人为本次发行上市之目的使用，不得用作任何其他用途。本所同意，将本补
充法律意见书作为发行人本次发行上市的申报文件进行申报，并愿意承担相应的
法律责任。
本所及经办律师根据《证券法》、《公司法》等有关法律、法规和中国证监
会的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对因
出具本补充法律意见书而需要提供或披露的有关文件和事实进行了核查和验证，
现出具补充法律意见如下：
5-1-4-9
正 文
一、 发行人本次发行的实质条件
1.1 根据《审计报告》，发行人具有持续盈利能力，且财务状况良好，符合《证
券法》第十三条第一款第(二)项的规定。
1.2 根据《审计报告》并结合发行人的确认，发行人在最近 3 年内财务会计文件
无虚假记载。经本所律师适当核查及发行人确认，发行人近 3 年不存在重大
违法行为，符合《证券法》第十三条第一款第(三)项以及第五十条第一款第(四)
项的规定。
1.3 根据《审计报告》，发行人财务状况和资产质量良好，资产负债结构合理，
盈利能力较强，现金流量正常，符合《首发办法》第二十一条的规定。
1.4 根据《内控鉴证报告》，按照《企业内部控制基本规范》的标准，于 2017 年
12 月 31 日，发行人的内部控制在所有重大方面是有效的，瑞华出具了无保
留结论的内控鉴证报告，符合《首发办法》第二十二条的规定。
1.5 根据《审计报告》，发行人的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了发行人 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015
年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度、2016 年度、2015 年度的经营成果
和现金流量，符合《首发办法》第二十三条的规定。
1.6 根据《审计报告》和发行人的确认，发行人编制财务报表以实际发生的交易
或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时保持应有的谨慎；对相同
或者相似的经济业务，选用一致的会计政策，未进行随意变更，符合《首发
办法》第二十四条的规定。
1.7 根据《审计报告》和发行人声明以及本所律师的适当核查，受限于本所在律
师工作报告前言部分所作的声明，发行人依法披露关联方关系并按重要性原
则恰当披露关联交易，发行人的关联交易价格公允，不存在通过关联交易操
纵利润的情形，符合《首发办法》第二十五条的规定。
1.8 根据《审计报告》以及本所律师的适当核查，截至本补充法律意见书出具之
日，发行人：(i)最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过 3,000 万元，
净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据；(ii)发行人最近 3 个会计
年度经营活动产生的现金流量净额累计超过 5,000 万元，或者最近 3 个会计
年度营业收入累计超过 3 亿元；(iii)发行前股本总额为 109,961.5187 万元，
不少于 3,000 万元；(iv)截至 2017 年 12 月 31 日，无形资产(扣除土地使用权
等后)占净资产的比例不高于 20%；(v)截至 2017 年 12 月 31 日，发行人最近
一期不存在未弥补亏损，符合《首发办法》第三十三条规定的有关条件。
5-1-4-10
1.9 根据发行人的确认、发行人及其合并财务报表范围内子公司所在地的税务主
管机关出具的证明以及本所律师适当核查，发行人及其合并财务报表范围内
子公司依法纳税，其享受的各项税收优惠符合相关法律法规的规定，发行人
的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，符合《首发办法》第二十七条的规
定。
1.10 根据《审计报告》以及本所律师适当核查，发行人不存在重大偿债风险，
不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项，符合《首发
办法》第二十八条的规定。
1.11 经审阅《审计报告》、《内控鉴证报告》和《招股说明书》等发行人申报文
件，发行人上述申报文件中不存在《首发办法》第二十九条所列之情形：
(i)故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；(ii)滥用会计政策或者会
计估计；(iii)操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭
证。
1.12 根据《审计报告》以及本所律师的适当核查，发行人不存在《首发办法》
第三十条中影响持续盈利能力的下列情形：(i)发行人的经营模式、产品或
服务的品种结构已经或者将要发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力
构成重大不利影响；(ii)发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已
经或者将要发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响；
(iii)发行人最近 1 个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大
不确定性的客户存在重大依赖；(iv)发行人最近 1 个会计年度的净利润主要
来自合并财务报表范围以外的投资收益；(v)发行人在用的商标、专利、专
有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变
化的风险；(vi)其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的情形。
1.13 经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次发行的其
他实质条件未发生变化。
1.14 本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人已经具备本次发
行上市的实质条件。
二、 发起人和股东
2.1 根据发起人和股东提供的资料及本所律师适当核查，补充核查
期间，发起人和股东变化情况如下：
2.1.1 上海喆巍
根据中国(上海)自由贸易试验区市场监督管理局于 2018 年 2 月 2 日核
发的《营业执照》(统一社会信用代码为 91310115MA1K38KG3R)以及
上海喆巍的合伙协议，上海喆巍的出资额由 33,810 万元增加至 33,909
万元。
5-1-4-11
根据上海喆巍的合伙协议，上海喆巍变更后的合伙人及其财产份额情
况如下：
合伙人类 出资额
序号 合伙人姓名/名称 出资比例
型 (万元)
宁波梅山保税港区红杉
1. 荟德投资管理合 伙企业 普通合伙人 100 0.2949%
(有限合伙)
北京红杉盛德股权投资
2. 有限合伙人 10,066 29.6853%
中心(有限合伙)
宁波鹏汇丰采投资中心
3. 有限合伙人 8,243 24.3092%
(有限合伙)
上海景穆投资管理有限
4. 有限合伙人 5,233 15.4325%
公司
深圳前海奇乐投资企业
5. 有限合伙人 5,033 14.8427%
(有限合伙)
宁波云柏投资中心(有限
6. 有限合伙人 4,710 13.8901%
合伙)
7. 苏敏 有限合伙人 524 1.5453%
合计 33,909 100.0000%
2.1.2 天津博新
根据天津博新的工商档案，天津博新合伙份额转让的工商变更登记手
续已办理完毕。
2.1.3 亚东信臻
根据西藏自治区亚东县工商行政管理局于 2017 年 12 月 26 日核发的《营
业执照》(统一社会信用代码为 91540233MA6T19LT5R)以及亚东信臻的
公司章程，亚东信臻的住所变更为西藏亚东县城东路 8 号，企业类型
变更为有限责任公司，注册资本由 35,894 万元减少至 5,228.356206 万
元。
根据亚东信臻的公司章程，亚东信臻变更后的股权结构如下：
出资额
序号 股东名称 股东类型 出资比例
(万元)
亚东广智投资管理
1. 法人股东 5,176.072644 99.0000%
有限公司
2. 黄竞彦 自然人股东 30.755283 0.5882%
3. 陶云逸 自然人股东 12.301799 0.2353%
4. 蒋奇 自然人股东 9.22648 0.1765%
合计 5,228.356206 100.0000%
5-1-4-12
2.2 经本所律师适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，发起
人及其他发行人股东中的公司、企业或其他法人均依法有效存续，不存在依
据其章程、合伙协议或其他文件需要终止或解散的情形；发起人及其他发行
人股东中的自然人均为完全民事行为能力人。各发起人均具有担任发起人的
资格，各发行人股东亦具有担任发行人股东的资格，前述主体在境内均有住
所。
三、 发行人的业务
3.1 根据发行人提供的资料及本所律师适当核查，补充核查期间，发行
人及其子公司拥有的与生产经营相关的资质和许可变化情况详见本补充法
律意见书附件一。
3.2 发行人在中国以外的经营活动
根据发行人的确认，发行人通过在境外设立的子公司在中国以外开展经营活
动。补充核查期间，发行人境外子公司无变化。
3.3 根据《审计报告》，按照合并报表数据计算，发行人 2015 年度、2016
年度及 2017 年度的营业收入分别为 1,430,778,912.90 元、1,900,776,368.10
元 和 1,991,527,653.57 元 ， 主 营 业 务 收 入 分 别 为 1,430,778,912.90 元 、
1,900,776,368.10 元和 1,991,527,653.57 元，发行人报告期内各年度主营业务
收入均占发行人当期营业收入的 100%。因此，本所律师认为，发行人主营
业务突出。
四、 关联交易和同业竞争
4.1 关联方
根据《审计报告》及发行人关联方的工商登记资料，实际控制人、董事、监
事、高级管理人员填写的关联自然人调查表以及发行人的确认，依据《公司
法》、财政部《企业会计准则第 36 号－关联方披露》、《上市公司信息披露管
理办法》以及深圳证券交易所颁布的业务规则中的有关规定，经本所律师适
当核查，补充核查期间，发行人的关联方变化情况如下：
4.1.1 控股股东、实际控制人直接或间接控制的除发行人以外的法人或其他
组织
根据国家企业信用信息系统的公开信息，拉萨博成的住所变更为西藏
自治区拉萨市堆龙德庆区世邦欧郡 19 幢 2 单元 502-5 号。
4.1.2 发行人直接或间接控股企业
补充核查期间，发行人直接或间接控股企业的变化情况详见本补充法
律意见书附件二。
5-1-4-13
4.1.3 发行人重要的合营企业或联营企业
根据《审计报告》，补充核查期间，新增的发行人重要合营企业或联营
企业如下：
持股比例(%) 对合营企业
或联营企业
序号 公司名称
直接 间接 投资的会计
处理方法
天津长达鹏宇企业管理
1. -- 50.00 权益法
咨询合伙企业1
4.1.4 由发行人现任董事、监事和高级管理人员(包括关系密切的家庭成员)
直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的其他企业
补充核查期间，由发行人现任董事、监事和高级管理人员(包括关系密
切的家庭成员)直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的
其他企业变化情况如下：
(1) 于冬
序号 名称 主要关联关系
果麦文化传媒股份
1. 于冬担任董事
有限公司
北京巧巧姐餐饮管
2. 于冬之配偶控制的其他企业
理有限公司
(2) 尹雷
序号 名称 主要关联关系
北京云尚制软件开
1. 尹雷担任董事、经理
发有限公司
Showtime Analytics
2. 尹雷担任董事
Limited
上海影视传媒股份
3. 尹雷担任董事
有限公司2
1
根据《审计报告》，天津长达运诚企业管理咨询合伙企业(“天津长达运诚”)于 2016 年 10 月正式成立，
总规模 20 亿，其中优先级合伙人认缴出资 12 亿，享受固定回报；发行人子公司天津企管及另一投资方各
认缴出资人民币 4 亿元作为天津长达运诚的劣后方。其经营范围包括企业管理咨询，商务信息咨询、企业
营销策划、市场调查服务等，主要业务为影院投资。2017 年 12 月，应优先级合伙人的要求，天津长达运
诚替换为新主体天津长达鹏宇企业管理咨询合伙企业，其总规模、各合伙人出资和基金结构保持不变，原
主体天津长达运诚注销工作正在进行中。
2
非新增关联方，曾用名为申城影业有限公司。
5-1-4-14
(3) 程武
序号 名称 主要关联关系
霍尔果斯腾影影视
1. 程武担任董事长
发行有限公司
北京酷我科技有限
2. 程武担任董事
公司
(4) 江华
序号 名称 主要关联关系
北京天汉文化发展
1. 江华担任董事
有限公司
(5) 沈南鹏
序号 名称 主要关联关系
三六零科技有限公
1. 沈南鹏担任董事
司3
北京奇飞翔艺商务
2. 沈南鹏担任董事
咨询有限公司4
英雄互娱科技股份
3. 沈南鹏担任董事
有限公司5
长沙智能驾驶研究
4. 沈南鹏担任董事
院有限公司
三六零安全科技股
5. 沈南鹏担任董事
份有限公司
(6) 陈庆奕
序号 名称 主要关联关系
众大合联市场咨询
1. 陈庆奕担任董事
(北京)有限公司
4.2 主要关联交易
4.2.1 关联方交易情况
根据《审计报告》，2017 年度，发行人关联方交易情况如下：
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
3
非新增关联方，曾用名为三六零科技股份有限公司。
4
非新增关联方，曾用名为奇艺飞翔(北京)软件有限公司。
5
非新增关联方，曾用名为北京英雄互娱科技股份有限公司。
5-1-4-15
A. 采购商品/接受劳务情况
关联方 关联交易内容 2017 年
杭州晨熹多媒体科技有限公司 发行推广费 52,883,687.13
北京中联华盟文化传媒投资有限公司 服务费 9,609,186.14
上海上信下属影院 销售推广费 7,872,627.00
杭州星际影视文化有限公司 销售推广费 13,500.00
上海希映文化传播有限公司 销售推广费 6,600.00
天津农垦博纳影视投资有限公司津奥广场分公司 销售推广费 2,700.00
青岛银河欢乐影城有限公司 销售推广费 2,000.00
安吉银河欢乐影院有限公司 销售推广费 800.00
广东粤科软件工程有限公司 软件费 101,506.02
Alpha Merits Limited 咨询费 1,000,201.20
A Really Good Film Company Limited 咨询费 1,000,201.20
北京爱康国宾门诊部有限公司 员工体检 --
映日象限(天津)影像技术有限公司 制作服务费 --
舒曦文化传媒(北京)有限公司 艺人酬金 665,000.00
北京巧巧影视文化传播有限公司 艺人酬金 --
B. 出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 2017 年
杭州晨熹多媒体科技有限公司 票款、卖品收入 226,697,726.29
北京中联华盟文化传媒投资有限公司 票款 128,708.74
华润置地(大连)有限公司 票款 82,252.42
博纳辉煌文化传媒(天津)有限公司 票款 42,252.43
广东粤科软件工程有限公司 票款 11,528.85
中信期货有限公司 票款 3,106.80
中信证券投资有限公司 票款 1,553.40
北京爱康国宾门诊部有限公司 票款 --
黄巍 票款 --
上海诺亚易捷金融科技有限公司 票款 --
专业影视咨询服
芜湖博纳 --
务、票款
5-1-4-16
关联方 关联交易内容 2017 年
Distribution Workshop (HK) Limited 海外发行收入 31,735,217.92
舒曦文化传媒(北京)有限公司 艺人酬金 297,169.82
双喜电影发行(北京)有限公司 影片发行收入 2,033,201.99
TCL 集团股份有限公司 广告收入 --
中联盛世文化(北京)有限公司 广告收入 --
北京光线传媒股份有限公司 广告收入 --
注：根据委托合同相关条款 Distribution Workshop (HK) Limited 应从海外发
行收入中扣除 15%作为发行佣金。
C. 剧组向关联方采购商品/接受劳务
关联方 关联交易内容 2017 年
递加(天津)多媒体科技有限公司 设备款及制作服务费 161,200.00
映日象限(天津)影像技术有限公司 设备款及制作服务费 106,000.00
北京巧巧影视文化传播有限公司 制片服务酬金 3,150,000.00
于冬 制片服务酬金 --
D. 关联方影片投资金额
关联方 关联交易内容 2017 年
浙江东阳小宇宙影视传媒有限公司 收到投资款 --
北京娱乐宝影视传媒有限公司 收到投资款 8,000,000.00
上海腾讯企鹅影视文化传播有限公司 收到投资款 27,100,000.00
北京中联华盟文化传媒投资有限公司 支付投资款 19,950,000.00
霍尔果斯博纳家文化传媒有限公司 支付投资款 3,372,340.00
E. 根据《审计报告》，报告期内，发行人的影视基金投资金额如下：
关联方 投资影片项目数量 总投资额
芜湖博纳金域影视投资中心(有限合伙) 29 974,773,755.00
芜湖博纳博鑫影视投资中心(有限合伙) 22 1,587,054,226.13
(2) 关联租赁情况
截至 2017 年 12 月 31 日，发行人未发生需要披露的关联租赁事项。
(3) 关联担保情况
5-1-4-17
A. 新增的正在履行中的关联担保情况
借款
担保 借款起始 借款到期 备
被担保方 担保金额 币种 是否
方 日 日 注
归还
Bona
博 纳 Entertainme
14,400,000.00 USD 2017-11-17 2018-11-9 否 ①
影业 nt Company
Ltd.
博纳
Pacific Rim 13,000,000.00 USD 2017-12-29 2018-9-27 否 ②
影业
Bona
博 纳 Entertainme
30,000,000.00 USD 2017-12-20 2018-12-20 否 ③
影业 nt Company
Ltd.
博 纳 Bona
影业 Entertainme
56,000,000.00 USD 2017-12-15 2020-12-4 否 ④
nt Company
Ltd.
博 纳 Bona
影业 Entertainme
14,000,000.00 USD 2017-12-26 2020-12-4 否 ⑤
nt Company
Ltd.
天津
Pacific Rim 15,000,000.00 USD 2017-10-13 2018-10-4 否 ⑥
企管
①Bona Entertainment Company Ltd 向澳门银行借款 1440 万美金，借款期限
为 2017 年 11 月 17 日至 2018 年 11 月 9 日，由博纳影业做存单质押。截至 2017
年 12 月 31 日，该借款尚未偿还。
②Pacific Rim 向华美银行借款 1300 万美金，借款期限为 2017 年 12 月 29
日至 2018 年 9 月 27 日，由博纳影业做存单质押。截至 2017 年 12 月 31 日，该
借款尚未偿还。
③Bona Entertainment Company Ltd 向东亚银行借款 3000 万美金，借款期限
为 2017 年 12 月 20 日至 2018 年 12 月 20 日，由博纳影业做存单质押。截至 2017
年 12 月 31 日，该借款尚未偿还。
④Bona Entertainment Company Ltd 向北京银行借款 5600 万美金，借款期限
为 2017 年 12 月 15 日至 2020 年 12 月 4 日，由博纳影业做存单质押。截至 2017
年 12 月 31 日，该借款尚未偿还。
5-1-4-18
⑤Bona Entertainment Company Ltd 向北京银行借款 1400 万美金，借款期限
为 2017 年 12 月 26 日至 2020 年 12 月 4 日，由博纳影业做存单质押。截至 2017
年 12 月 31 日，该借款尚未偿还。
⑥Bona Film Investment Company (Pacific Rim, USA)向华美银行借款 1500 万
美金，借款期限为 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 10 月 4 日，由天津企管做存单
质押。截至 2017 年 12 月 31 日，该借款尚未偿还。
B. 律师工作报告第 9.2.1 条第(3)项和补充法律意见书(一)第 4.2.1 条
第(3)项披露的关联担保借款偿还变更情况如下：
借款
被担 借款起始 借款到期 备
担保方 担保金额 币种 是否
保方 日 日 注
归还
博 纳 影 部分
BIFL 5,750,000.00 USD 2016-2-16 2046-3-1 ①
业、BIFG 偿还
Bona
Film
Bona Film Fund
Investmen Invest 部分
77,415,000.00 USD 2015-9-30 2020-7-22 ②
t US One ment 偿还
Inc. US
One
Inc.
天津企管 BIFG 82,000,000.00 USD 2017-1-24 2017-12-29 是 ③
①BIFL 向 East West Bank 借款 575 万美元，借款期限为 2016 年 2 月 16 日
至 2046 年 3 月 1 日，分期还款，房屋抵押给银行，并由博纳影业、BIFL 提供担
保。截至《审计报告》批准报出日，该笔贷款已偿还 17.83 万美元。
②Bona Film Fund Investment US One Inc.向 East West Bank 借款 7741.5 万美
元，借款期限为 2015 年 9 月 30 日至 2020 年 7 月 22 日，分期还款，Bona Film
Investment Us One Inc.提供担保。截至 2017 年 12 月 31 日，该笔贷款偿还 7465.89
万美元。
③BIFG 向招商银行借款 8200 万美元，借款期限为 2017 年 1 月 24 日至 2017
年 12 月 29 日，由天津企管做存单质押。截至 2017 年 12 月 31 日，该借款已偿
还。
(4) 除律师工作报告第 9.2.1 条第(4)项和补充法律意见书(一)第 4.2.1 条
第(4)项已披露的内容外，根据《审计报告》，2017 年度，发行人无
其他关联方资金拆借。
(5) 关联方资产转让情况
5-1-4-19
关联方 关联交易内容 2017 年
于冬 出售固定资产 1,100,000.00
Bona International Film Group Ltd 购买股权 1,408,015.30
中联盛世文化(北京)有限公司 出售股权 145,798,667.00
(6) 关键管理人员报酬
项 目 2017 年
关键管理人员报酬 4,092,140.00
4.2.2 关联方应收应付款项
根据《审计报告》，2017 年度，发行人关联方应收应付款项如下：
(1) 应收项目
项目名称 2017 年 12 月 31 日
应收账款：
杭州晨熹多媒体科技有限公司 113,848.80
北京中联华盟文化传媒投资有限公司 35,000.00
双喜电影发行(北京)有限公司 18,201.99
上海上信下属影院 120.00
黄巍 --
华润置地(大连)有限公司 --
芜湖博纳 --
中联盛世文化(北京)有限公司 --
广东粤科软件工程有限公司 --
小 计 167,170.79
预付款项：
北京中联华盟文化传媒投资有限公司 19,950,000.00
霍尔果斯博纳家文化传媒有限公司 3,372,340.00
广东粤科软件工程有限公司 14,345.00
小 计 23,336,685.00
其他应收款：
芜湖博纳博鑫影视投资中心 44,397,623.19
5-1-4-20
项目名称 2017 年 12 月 31 日
重庆博纳金阳影院管理有限公司 505,762.09
Distribution Workshop (HK) Limited 238,108.90
陈庆奕 --
Bona Location Entertainment Co Limited --
Film Investments Limited --
刘钦辉 --
于冬 --
黄巍 --
小 计 45,141,494.18
合 计 68,645,349.97
(2) 应付项目
项目名称 2017 年 12 月 31 日
应付账款：
上海亭东影业有限公司 40,512,160.01
上海腾讯企鹅影视文化传播有限公司 19,858,771.10
上海上信下属影院 7,747,077.00
浙江东阳小宇宙影视传媒有限公司 5,357,616.07
杭州晨熹多媒体科技有限公司 4,400,000.00
广东粤科软件工程有限公司 47,130.00
小 计 77,922,754.18
其他应付款：
Bona Film Group Limited 432,161,285.56
Bona International Film Group Ltd 47,251,865.16
上海上信下属影院 9,205.00
广东粤科软件工程有限公司 3,000.00
博鑫影视 --
金域影视 --
北京博纳星光影院管理有限公司 --
DistributionWorkshop(HK)Limited --
于冬 --
Just Creative Studio Limited --
5-1-4-21
项目名称 2017 年 12 月 31 日
黄巍 --
邹梦蕾 --
于海 --
江中 --
小 计 479,425,355.72
合 计 557,348,109.90
4.2.3 独立董事已就发行人报告期内重大关联交易发表意见，交易价格公平、
合理，关联交易未损害公司及其股东的利益。
4.2.4 本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日起，发行人的关联交
易事项在重大方面不违反中国法律、法规和规范性文件的有关规定，
发行人在上述关联交易项下的义务与发行人的《公司章程》不存在冲
突。上述关联交易不会损害发行人及其股东的利益，也不会对发行人
本次发行构成法律障碍。
五、 发行人的主要财产
5.1 对外投资
根据发行人的确认及本所律师适当核查，截至本补充法律意见书出具之日，
发行人共拥有 71 家全资或控股子公司，其中 59 家境内子公司，12 家境外子
公司。另外，发行人共拥有 4 家直接参股公司，25 家分支机构。补充核查期
间，发行人对外投资变化情况详见本补充法律意见书附件二。
5.2 租赁物业
截至本补充法律意见书出具之日，发行人及其子公司向第三方承租的主要办
公、经营用房共 92 处，租赁面积为 386,139.35 平方米。补充核查期间，发
行人租赁物业变化情况详见本补充法律意见书附件三。
根据发行人提供的资料，补充核查期间，发行人及其子公司向第三方承租的
主要办公、经营用房新增 6 处，租赁面积合计 31,730.85 平方米。另外 4 处
合计租赁面积合计 16,618 平方米的房屋变更了承租方。
上述 6 处新增租赁房屋，其中 5 处租赁面积合计 20,436.75 平方米的房屋，
出租方已经提供该等房屋的权属证明文件及其有权出租该等房屋的证明文
件。本所律师认为，前述租赁关系合法有效，发行人及其子公司有权使用上
述房屋。
上述 6 处新增租赁房屋，其中 1 处租赁面积为 11,294.10 平方米的房屋，出
租方未提供该等房屋的权属证明文件及/或其有权出租该等房屋的证明文件。
5-1-4-22
本所律师认为，由于前述租赁房屋的出租方尚未提供该等房屋的权属证明文
件及/或其有权出租该等房屋的证明文件，相关租赁合同存在被认定为无效或
者可撤销的风险，如果第三方对租赁事宜提出异议，则可能影响发行人或其
子公司继续承租使用该等房屋，但发行人或其子公司可依据租赁合同要求出
租方承担违约责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺：就发行人及其分子公司使用的未取得权
属证书的房屋，本人保证发行人及其分子公司可以无争议的使用该等房屋。
若该等房屋发生权属争议，本人将积极采取有效措施，包括但不限于协助安
排其他方提供相同或相似条件的房屋供相关企业经营使用等，促使各相关企
业业务经营持续正常进行，以减轻或消除不利影响，给发行人及其分子公司
造成第三方索赔损失或搬迁费用的，本人承诺予以承担。就发行人及其分子
公司租赁使用的房屋未办理租赁备案登记的，本人承诺，若因该等租赁房屋
未办理租赁备案事宜受到任何经济处罚，本人将补偿发行人及其分子公司由
此造成的全部损失。若发行人及其分子公司因其租赁的房屋不符合相关的法
律、法规，而被有关主管政府部门要求收回房屋或以任何形式的处罚或承担
任何形式的法律责任，或因房屋瑕疵的整改而发生的任何损失或支出，本人
愿意承担发行人及其分子公司因前述房屋收回或受处罚或承担法律责任而
导致、遭受、承担的任何损失、损害、索赔、成本和费用，并使发行人及其
分子公司免受损害。此外，本人将支持发行人及其分子公司向相应方积极主
张权利，以在最大程度上维护及保障发行人及其分子公司的利益。若本人未
履行上述承诺，则本人不可撤销地授权发行人从当年及其后年度应付本人现
金分红中扣除与发行人因上述事宜发生的支出或所受损失相等金额的款项，
该等款项归发行人所有。
综上所述，本所律师认为，上述不规范的租赁行为不会对发行人的经营及本
次发行上市构成重大不利影响。
5.3 知识产权
5.3.1 商标
根据发行人的确认及本所律师适当核查，截至 2017 年 12 月 31 日，发
行人新增 1 项注册商标，具体情况如下：
注册
序号 商标名称 注册号 类别 使用期限
权人
2017 年 11
博纳 月 28 日至
1. 21553308 41
有限 2027 年 11
月 27 日
5-1-4-23
5.3.2 著作权
根据发行人提供的资料，截至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司
未新增电影作品著作权。
5.3.3 域名
根据发行人提供的资料，截至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司
新增 5 项域名，具体情况如下：
序号 域名 注册权人 注册日期 到期日期
1. 博纳.商标 发行人 2017.11.10 2022.11.10
2. 博纳影业集团.商标 发行人 2017.11.10 2022.11.10
3. BONA.商标 发行人 2017.11.10 2022.11.10
4. BONAFILM.商标 发行人 2017.11.13 2022.11.13
5. BONAFILMGROUP.商标 发行人 2017.11.10 2022.11.10
5.3.4 根据发行人的确认及本所律师适当核查，截至 2017 年 12 月 31 日，发
行人及其子公司未拥有任何专利。
5.3.5 本所律师认为，上述知识产权已依据中国相关法律法规进行了登记注
册。截至本补充法律意见书出具之日，上述知识产权仍在有效期内，
发行人合法拥有上述知识产权，不存在未决诉讼、仲裁或产权纠纷。
5.4 主要生产经营设备
根据《审计报告》，发行人拥有的主要生产经营设备包括电影放映设备、营
运专用设备、运输设备、电子设备、办公设备，截至 2017 年 12 月 31 日，
上述资产的账面价值分别为 342,986,487.99 元、63,437,592.96 元、2,946,237.20
元、3,563,404.78 元、843,638.39 元。
六、 发行人的重大债权债务
6.1 重大合同
6.1.1 补充核查期间，发行人及其子公司新增的正在履行的重大合同如下：
(1) 电影投资及制作合同
签订日期/ 公司签
序号 合同名称 其他签署方 合同主要内容
合同期限 署方
5-1-4-24
北京博
纳影业 甲乙双方欲共同出品
有限公 电影《叶问 4》共担风
电影《叶 东方影业出
司(乙方) 险、共享收益，就该影
1. 问 4》投资 2017.12.14 品有限公司
博纳影 片的投融资、摄制、宣
发行合约 (甲方)
视娱乐 传、发行等相关合作事
有限公 宜达成相关条款
司(丙方)
(2) 对外担保合同
合同
序号 合同签署各方 金额 合同期限
类型
债务人：博纳影业集团
综合
股份有限公司 人民币
授信
债权人：厦门国际银行 500,000,000.00 2017/11/6-2021/3/5
额度
股份有限公司北京分 元
合同
行
1. 自各方签字或各方法
存单 出质人：博纳影业集团 定代表人或授权代理
反担 股份有限公司 人民币 人签字或盖章并加盖
保质 质权人：厦门国际银行 105,000,000.00 单位公章之日起生效，
押合 股份有限公司北京分 元 至保函/备用信用证项
同 行 下质权人债权全部清
偿时终止
借款人：博纳影视娱乐
有限公司、BONA Film
外币
Investment Company 30,000,000.00 美 自首次提款之日起计
贷款
(Pacific Rim, USA) 元 60 个月
合同
贷款人：东亚银行(中
2. 国)有限公司北京分行
最高 出质人：博纳影业集团
额质 股份有限公司 45,000,000.00 美
—
押合 质权人：东亚银行(中 元
同 国)有限公司北京分行
借款人：博纳影视娱乐
借款 有限公司 75,000,000.00 美
3. 自首次提款日起 3 年
合同 贷款人：北京银行股份 元
有限公司上海分行
5-1-4-25
出质人：博纳影业集团 2017 年 12 月 6 日起至
质押 股份有限公司 60,000,000.00 美 北京银行的质权依照
合同 质权人：北京银行股份 元 法律法规的强制性规
有限公司上海分行 定消灭之日止的期间
出质人：博纳影业集团 2017 年 12 月 22 日起至
质押 股份有限公司 14,000,000.00 美 北京银行的质权依照
合同 质权人：北京银行股份 元 法律法规的强制性规
有限公司上海分行 定消灭之日止的期间
被授信人：博纳影业集
授信
团股份有限公司
业务
授信人：中国银行股份 — 2017/12/20-2020/12/20
总协
有限公司北京奥运村
议
支行
4.
出质人：博纳影业集团
保证
股份有限公司
金质 2017 年 12 月 20 日至主
质权人：中国银行股份 —
押总 债权全部清偿时
有限公司北京奥运村
协议
支行
6.1.2 经核查，本所律师认为上述重大合同的内容及形式真实、合法、有效。
6.2 根据发行人确认和本所律师适当核查，《审计报告》所列的发行人金额较大
的其他应收、应付款系因正常经营活动发生，合法有效。
6.3 根据发行人提供的材料和发行人的保证，经本所律师适当核查，截至本补充
法律意见书出具之日，发行人不存在因环境保护、知识产权、服务质量、劳
动安全、人身权等原因产生的重大侵权之债。经本所律师适当核查，也不存
在与发行人的上述保证相反的文件和事实存在。
6.4 截至本补充法律意见书出具之日，除律师工作报告第九节、补充法律意见书
(一)第四节、本补充法律意见书第四节所述的关联交易以外，发行人与其主
要关联企业之间不存在其他重大债权债务关系。根据《审计报告》，并经本
所律师适当核查以及发行人确认，截至本补充法律意见书出具之日，发行人
不存在为其主要关联企业提供担保的情况。
七、 发行人的重大资产变化及收购兼并
7.1 根据发行人提供的资料及本所律师适当核查，补充核查期间，发行人
新增重大资产变化及收购兼并如下：
7.1.1 其他重大资产收购
(1) 发行人收购递加多媒体 100%的股权
5-1-4-26
2018 年 3 月 12 日，发行人第一届董事会第十六次会议作出决议，
同意公司收购递加多媒体 100%的股权，收购价格根据有证券资
质的评估机构，以市场价值为依据，以净资产进行评估的评估
值为基础确定。发行人与递加多媒体的股东于冬、丁玉兰已签
订股权转让协议。
7.2 经本所律师适当核查，上述重大资产变化及收购兼并符合当时法律、
法规和规范性文件规定，已经履行必要的法律手续。
八、 发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
8.1 根据发行人的确认及本所律师核查，补充核查期间，发行人召开 5 次董事会，
具体情况如下：
序号 时间 会议名称 主要会议内容
第一届董
2017 年 12 同意本公司向平安银行医疗健康与现代文化产
1. 事会第十
月 28 日 业金融事业部申请贷款授信。
三次会议
第一届董 同意天津企管作为有限合伙人，与其他企业共
2018 年 1
2. 事会第十 同投资，以有限合伙企业形式设立一家并购基
月 24 日
四次会议 金。
第一届董
2018 年 2 同意对外报出公司 2015 年、2016 年和 2017 年
3. 事会第十
月 28 日 度审阅报告。
五次会议
第一届董
2018 年 3
4. 事会第十 同意收购递加多媒体 100%的股权。
月 12 日
六次会议
第一届董
2018 年 3 同意对外报出公司 2015 年、2016 年和 2017 年
5. 事会第十
月 19 日 度财务报告。
七次会议
8.2 根据发行人提供的资料并经本所律师适当核查，前述会议召开、决议内容及
签署符合《公司章程》的规定，合法、真实、有效。
九、 发行人的税务
9.1 发行人享有的税收优惠
根据《审计报告》、发行人确认及本所律师适当核查，2017 年度，发行人无
新增的税收优惠。
9.2 纳税证明情况
9.2.1 主管税务机关对发行人出具的纳税证明
5-1-4-27
乌鲁木齐经济技术开发区(头屯河区)国家税务局于 2018 年 2 月 22 日出
具《证明》，发行人自 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，
暂未发现违法违章信息。
乌鲁木齐经济技术开发区地方税务局于 2018 年 2 月 22 日出具《证明》，
发行人自 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，未发现欠税和
重大违反税收相关法规而受到处罚的记录。
9.2.2 主管税务机关对发行人主要子公司出具的纳税证明
(1) 百川电影
北京市房山区国家税务局第一税务所于 2018 年 1 月 16 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，百川电影于 2017 年 10 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市房山区地方税务局第一税务所于 2018 年 1 月 29 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，百川电影于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
(2) 博纳广告
北京市朝阳区国家税务局第一税务所于 2018 年 1 月 18 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，博纳广告于 2017 年 10 月 31 日至
2017 年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市朝阳区地方税务局第八税务所于 2018 年 1 月 25 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，博纳广告于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
(3) 金宇资管
天津市中新天津生态城国家税务局第二税务所于 2018 年 1 月 24 日
出具《关于天津博纳金宇资产管理有限公司涉税事项的证明》，金
宇资管于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，所执行的各项
税种、税率符合国家和地方的相关政策、法规，并依法按期申报并
足额缴纳各项税金，暂未发现偷税、漏税等违法违规行为，且未因
税收问题而受到任何处罚。
天津市滨海新区第二地方税务分局于 2018 年 1 月 24 日出具《证
明》，金宇资管于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，能
够依法办理纳税申报，缴纳应缴税款，尚未发现因违反税收法律、
法规、规章及规范性文件而被税务部门处罚的情形。
5-1-4-28
(4) 霍尔果斯影投
霍尔果斯经济开发区国家税务局于 2018 年 1 月 26 日出具《情况说
明》，霍尔果斯影投 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日无违法
违规。
伊犁哈萨克自治州霍尔果斯地方税务局于 2018 年 1 月 24 日出具
《地税管理证明》，霍尔果斯影投于 2015 年 6 月 18 日至 2018 年 1
月 23 日经营期间，能够遵守国家及地方有关地税管理法律、法规、
规章及规范性文件相关规定，能够按规定时限申报，暂未发现违反
税收法律、法规、规章及规范性文件的有关规定，在此期间未受到
行政处罚。
(5) 霍尔果斯博纳文化
霍尔果斯经济开发区国家税务局于 2018 年 2 月 2 日出具《情况证
明》，霍尔果斯博纳文化自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31
日无违法违规行为。
伊犁哈萨克自治州霍尔果斯地方税务局于 2018 年 2 月 7 日出具《地
税管理证明》，霍尔果斯博纳文化自 2015 年 6 月 19 日至 2018 年 2
月 7 日经营期间(其中 2017 年 8 月 1 日至 2017 年 8 月 31 日个人所
得税(工资薪金所得)未按期进行申报，已整改)，能够遵守国家及地
方有关地税管理法律、法规、规章及规范性文件相关规定，能够按
规定时限申报，暂未发现违反税收法律、法规、规章及规范性文件
的有关规定。
(6) 博纳星艺
北京市东城区国家税务局第一税务所于 2018 年 1 月 16 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，博纳星艺于 2017 年 10 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市东城区地方税务局第三税务所于 2018 年 1 月 18 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，博纳星艺于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
(7) 上海博纳文化
上海市静安区国家税务局、上海市地方税务局静安区分局于 2018
年 1 月 24 日出具《涉税信息查询结果告知书》，上海博纳文化于自
2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，未受到税务行政处
罚，截至查询之日无欠税。
5-1-4-29
(8) 天津博纳文化
天津市中新天津生态城国家税务局第二税务所于 2018 年 1 月 24 日
出具《关于博纳文化传媒有限公司涉税事项的证明》，天津博纳文
化于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，所执行的各项税种、
税率和税收优惠政策符合国家和地方的相关政策、法规，并依法按
期申报并足额缴纳各项税金，暂未发现偷税、漏税等违法违规行为，
且未因税收问题而受到任何处罚。
天津市滨海新区第二地方税务分局于 2018 年 1 月 30 日出具《证
明》，天津博纳文化于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，
能够依法办理纳税申报，按期缴纳税款，尚未发现因违反税收法律、
法规、规章及规范性文件而被税务部门处罚的情形。
(9) 天津企管
天津市武清区国家税务局于 2018 年 1 月 25 日出具《证明》，天津
企管自登记之日起至 2017 年 12 月 31 日期间，无违法违章案件。
天津市武清区地方税务局管理所于 2018 年 2 月 6 日出具《涉税信
息查询结果告知书》，天津企管自 2011 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日，尚未发现因违反税务管理规定而受到处罚的记录。
(10) 国际影投
北京市朝阳区国家税务局第一税务所于 2018 年 1 月 18 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，国际影投于 2017 年 10 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市朝阳区地方税务局第八税务所于 2018 年 1 月 25 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，国际影投于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
(11) 博纳国强影视
天津市中新天津生态城国家税务局中新天津生态城税务所于 2018
年 1 月 24 日出具《关于博纳国强(天津)影视文化传播有限公司涉税
事项的证明》，博纳国强影视于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日，所执行的各项税种、税率和税收优惠政策符合国家和地方
的相关政策、法规，并依法按期申报并足额缴纳各项税金，暂未发
现偷税、漏税等违法违规行为，且未因税收问题而受到任何处罚。
天津市滨海新区第二地方税务分局于 2018 年 1 月 30 日出具《证
5-1-4-30
明》，博纳国强影视于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，
能够依法办理纳税申报，缴纳应缴税款，尚未发现因违反税收法律、
法规、规章及规范性文件而被税务部门处罚的情形。
(12) 浙江博纳影视
东阳市国家税务局横店税务分局于 2018 年 1 月 22 日出具《证明》，
浙江博纳影视于 2017 年 10 月 1 日至 2018 年 1 月 22 日止，依法缴
纳各项税款，履行纳税义务，不存在漏缴、偷逃税款等违反税收管
理法律法规的情形。
东阳市地方税务局横店分局于 2018 年 1 月 22 日出具《证明》，浙
江博纳影视于 2017 年 10 月 1 日至 2018 年 1 月 22 日期间，依法缴
纳各项税款，履行纳税义务，不存在漏缴、偷逃税款等违反税收管
理法律法规的情形。
(13) 新疆润泽文化
乌鲁木齐经济技术开发区(头屯河区)国家税务局于 2018 年 2 月 22
日出具《证明》，新疆润泽文化于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日期间，暂未发现违法违章信息。
乌鲁木齐经济技术开发区地方税务局于 2018 年 2 月 22 日出具《证
明》，新疆润泽文化于 2017 年 10 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间，
未发现欠税和重大违反税收相关法规而受到处罚的行为。
(14) 前海博纳传媒
深圳市前海国家税务局于 2018 年 1 月 22 日出具《深圳市国家税务
局税务违法记录证明》，前海博纳传媒于 2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，未发现有重大税务违法记录。
深圳市前海地方税务局于 2018 年 1 月 12 日出具《深圳市地方税务
局税务违法记录证明》，前海博纳传媒于 2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，暂未发现税务违法记录。
(15) 博纳新天地
北京市海淀区国家税务局第五税务所于 2018 年 1 月 18 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，博纳新天地于 2017 年 10 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市海淀区地方税务局第四税务所于 2018 年 1 月 25 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，博纳新天地于 2017 年 10 月 1 日至 2017
5-1-4-31
年 12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
(16) 北京博纳影业
北京市怀柔区国家税务局第一税务所于 2018 年 1 月 16 日出具《纳
税人涉税保密信息查询证明》，北京博纳影业于 2017 年 10 月 1 日
至 2017 年 12 月 31 日期间，尚未发现存在税收违法行为。
北京市怀柔区地方税务局第一税务所于 2018 年 1 月 18 日出具《涉
税信息查询结果告知书》，北京博纳影业于 2017 年 10 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日期间，未接受过行政处罚。
9.3 税务处罚
根据《审计报告》和发行人的确认，并经本所律师适当核查，补充核查期间，
发行人不存在可能对发行人日常经营产生重大影响的重大税务违法行为。
根据相关税务主管部门出具的涉税证明、《审计报告》及发行人的确认，补
充核查期间，发行人下属分公司及控股子公司均依法申报纳税，不存在因违
反税收法律、法规而受到重大行政处罚的情形。
9.4 发行人享有的财政补贴
9.4.1 根据《审计报告》和发行人提供的资料，2017 年度，发行人获得的主
要财政补贴如下：
补贴金额
序号 企业名称 补贴主体 补贴项目 补贴批文/依据
(万元)
乌鲁木齐经
《关于拨付博纳
济技术开发
影业集团股份有
区(头屯河
企业发展 限公司企业发展
1. 发行人 区)财政局 484.54
资金 资金的通知》(乌
(国有资产
经开财政(通
监督管理委
知)[2017]124 号)
员会)
5-1-4-32
《关于下达 2016
年下半年影视文
化产业发展专项
资金的通知》(管
浙江横店影 影视文化
浙江博纳 委会[2017]11 号)、
2. 视产业实验 产业发展 124.3932
影视 《关于下达 2016
区管委会 专项资金
年影视文化产业
发展专项资金的
通知》(管委会
[2017]12 号)
《关于对博纳影
中新天津生 业旗下企业申请
天津博纳 财政扶持
3. 态城管理委 财政扶持的批复》 1,265.4143
文化 奖励
员会 (津生批[2012]17
号)
国家新闻出 《电影精品专项
上海博纳 电影精品
4. 版广电总局 资金资助项目协 200
文化 专项资金
电影局 议书》
重点拍摄 《促进上海电影
上海博纳 上海文化发
5. 专项资金 发展专项资金项 656
文化 展基金会
补贴款 目资助协议》
促进上海 《促进上海电影
上海博纳 上海文化发
6. 电影发展 发展专项资金项 100
文化 展基金会
专项资金 目资助协议》
《促进上海电影
上海博纳 上海文化发 电影宣发
7. 发展专项资金项 198
文化 展基金会 平台建设
目资助协议》
搭建国产
《促进上海电影
上海博纳 上海文化发 电影海外
8. 发展专项资金项 90
文化 展基金会 推广平台
目资助协议》
建设
博纳影业 《关于天津市武
天津市武清 集团私有 清区给予博纳影
9. 天津企管 1,227.5416
区招商局 化股权回 业集团财政奖励
购项目 政策的说明》
5-1-4-33
《关于对新建影
国家电影事
发行人部 先征后返 院实行先征后返
业发展专项
10. 分分子公 国家电影 国家电影专项资 1,381.907966
资金管理委
司6 专项资金 金的通知》(电专
员会
字[2004]2 号)
9.4.2 经本所律师适当核查，发行人及其子公司享受的上述财政补贴不存在
违反国家及地方性法律、法规和规范性文件的情形。
十、 发行人的环境保护和产品质量、技术、劳务
10.1 截至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司为员工缴纳社会保险及住房公
积金的具体情况如下：
单位：人
缴纳社保/
项目 员工总数 已缴比例
公积金人数
社会保险 1,813 1,682 92.77%
住房公积金 1,813 1,695 93.49%
10.2 根据社会保险和住房公积金主管部门出具的证明文件及发行人的确认，截
至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司报告期内能够按规定参加社会保
险和设立住房公积金账户，不存在欠缴欠费的情形。具体情况如下：
10.2.1 社会保险
截至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司员工总数为 1,813 人，
其中 1,682 人按相关规定缴纳了社会保险。131 名员工未缴纳社会保
险，其中新入职员工未及时缴纳 61 人、由其他单位代缴 23 人、因
个人原因自愿放弃缴纳 47 人。
10.2.2 住房公积金
6
长沙芒果博纳影院管理有限公司、重庆博纳月鑫影院管理有限公司、北京博纳汇鑫影院管理有限公司、
北京博纳晶品影院管理有限公司、北京博纳天时影院管理有限公司、东莞博纳东升影院投资有限公司、上
海博纳忠原企业管理咨询有限公司、苏州博纳丽丰影院管理有限公司、宁波奉化博纳影院管理有限公司、
石家庄博纳影院投资管理有限公司合肥分公司、深圳博纳时代影院投资管理有限公司龙岗分公司、淄博博
纳影院管理有限公司、深圳博纳时代影院投资管理有限公司皇庭广场分公司、北京博纳国际影院投资管理
有限公司西安博纳朱雀影城、柳州博纳影院管理有限公司、绵阳博纳影院管理有限公司、大连博纳影院管
理有限公司、北京博纳国际影院投资管理有限公司西安博纳新天地影城、北京博纳优唐影院管理有限公司、
石家庄博纳影院投资管理有限公司、深圳博纳时代影院投资管理有限公司、上海博纳银兴影院发展有限公
司、北京博纳顺景影院管理有限公司、宁波奉化博纳影院管理有限公司北仑分公司、东莞博纳东升影院投
资有限公司深圳龙华分公司、太原博纳影院有限公司、博纳锦鸿影业(上海)有限公司、霍尔果斯博纳影院
投资有限公司通州分公司、温岭博纳影院管理有限公司、苏州博纳丽丰影院管理有限公司泰州分公司
5-1-4-34
截至 2017 年 12 月 31 日，发行人及其子公司员工总数为 1,813 人，
实际缴纳住房公积金人数为 1,695 人，有 118 人未缴纳住房公积金，
其中新入职员工未及时缴纳 62 人，由其他单位代缴 9 人，因个人原
因自愿放弃缴纳 47 人。
10.2.3 本所律师认为，截至 2017 年 12 月 31 日，发行人上述“五险一金”
的执行情况不影响发行人的持续经营，不会给发行人本次发行上市
产生重大不利影响，不构成发行人本次发行上市的实质性法律障碍。
十一、 重大诉讼、仲裁或行政处罚
11.1 诉讼和仲裁
11.1.1 根据发行人提供的资料及本所律师适当核查，补充核查期间，发行
人及其子公司新增 2 起争议金额在 100 万元以上的未决诉讼：
(1) 2018 年 1 月 31 日，西安松竹怀远影视文化传媒有限公司向北京
市朝阳区人民法院起诉北京希世纪影视文化发展有限公司，请
求依法判令被告支付电视剧《楚汉传奇》已经产生的发行收入
的欠款本金人民币 8,761,055.20 元及违约金人民币 24,268,122.90
元，并请求法院依法判令被告承担本案的全部诉讼费用。
截至本补充法律意见书出具之日，上述案件尚未开庭。
(2) 2018 年 1 月，Artistic Talent Productions Limited 和 Misto Trading
Limited 向香港高等法院起诉本公司之子公司 Bona Entertainment
Company Limited，请求法院判令 Bona Entertainment Company
Limited 向其提供有关电影制作成本账目以及未付分红款项与罚
息的计算明细等文件，并承担违约责任。
截至本补充法律意见书出具之日，上述案件正在和解中。
11.1.2 根据发行人提供的资料及本所律师适当核查，截至本补充法律意见
书出具之日，补充法律意见书(一)第 10.1 条披露的未决诉讼在补充
核查期间有如下进展：
北京博纳汇鑫影院管理有限公司向法院提出管辖权异议申请，于
2017 年 11 月 13 日收到法院裁定驳回管辖权异议的裁定书，北京博
纳汇鑫影院管理有限公司依法对管辖权异议裁定提起上诉，于 2018
年 2 月 5 日收到法院驳回管辖权异议的裁定书。该案件于 2018 年 3
月 20 日进行了开庭审理。
截至本补充法律意见书出具之日，上述案件正在审理中。
11.1.3 根据发行人的说明及本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之
5-1-4-35
日，除前述的涉及金额在 100 万元以上的未决诉讼外，发行人及其
子公司不存在尚未了结的或者可预见的涉及金额在 100 万元以上或
对发行人及其子公司资产状况、财务状况产生重大不利影响的重大
诉讼、仲裁案件。
11.2 行政处罚
根据发行人提供的资料及本所律师适当核查，补充核查期间，发行人及其
分、子公司因违法违规行为受到的行政处罚金额在 10,000 元以上的具体情
况如下：
序 公司 处罚文 处罚决 处罚决定
处罚事由 处罚措施
号 名称 件编号 定机关 日期
北京 消防设施、器材配
京丰公
博纳 置、设置不符合标
(消)行 北京市
汇鑫 准，消防设施、器材
罚决字 丰台区 罚款 50,000
1. 影院 2018/2/14 未保持完好有效，违
[2018] 公安消 元
管理 反《中华人民共和国
0056 防支队
有限 消防法》第十六条第
号
公司 一款第(二)项
上述行政处罚已执行完毕，公司已积极整改。经北京市丰台区公安消防支
队出具的《证明》确认，上述被处罚的行为不属于重大违法行为。
十二、 结论意见
综上所述，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次
发行的申请符合《证券法》、《首发办法》等有关法律、法规和中国证监会
颁布的规范性文件规定的股票公开发行的有关条件，本次发行不存在法律
障碍。发行人本次发行尚需获得广电总局和中国证监会的核准，其股票上
市需经深圳证券交易所同意。
十三、 《反馈意见》规范性问题 15
关于发行人实控人控制其他企业情况。据披露，公司实控人还控制递加多媒
体等 8 家企业，报告期发行人与其有部分关联交易，请保荐机构、律师和会计
师核查并补充披露：(1)上述 8 家公司实际开展主营业务(不同于营业范围)和销售
产品情况，最近一年及一期的收入情况。(2)除已披露关联交易外，报告期内发
行人与 8 家公司是否存在其他未披露关联交易，是否存在未披露的业务和资金
往来、担保事项。8 家企业是否存在为发行人及分子公司垫付成本费用情况。(3)
就 8 家企业实际开展业务情况，论述说明是否与发行人从事相同或相近业务，
是否属于发行人上下游业务，未将其纳入发行人是否对业务独立性和资产完整
性构成重大不利影响，是否影响发行上市条件。请各中介机构就涉及各自职责
发表明确意见。
5-1-4-36
回复：
1. 发行人实控人控制其他企业的实际开展主营业务(不同于营业范围)和销售产
品情况，最近两年的收入情况。
5-1-4-37
1.1 发行人控股股东和实际控制人控制的其他企业的经营情况
1.1.1 截至 2017 年 12 月 31 日，根据发行人及其控股股东和实际控制人控制的其他企业提供的资料和说明，以及国家企业信
用信息公示系统的公开信息，该等企业(以下第 1 至 9 家企业合称“9 家境内企业”，第 10 至 15 家企业合称“6 家境外
企业”)的基本情况如下：
最近两年
序 营业收入
企业名称 经营范围 主营业务 目前状况 主要销售产品
号 (万元)
2016 年 2017 年
传媒科技研发及软件制作、销售；
技术研发、转让及相关咨询服务； 传媒科技研发及
递加(天 影视设备器材租赁及研发；影视器 软件制作销售，
津)多媒 材进出口代理；展览展示；从事广 技术研发、转让
1. 正常经营状态 摄影器材租赁 847.82 640.55
体科技有 告业务。(以上经营范围涉及行业 及咨询服务，影
限公司 许可的凭许可证件，在有效期限内 视设备租赁研发
经营，国家有专项专营规定的按规 及进出口代理等
定办理。)
高清晰度影视技术、网络系统集成 高清晰度影视技
映日象限 技术的开发及相关的信息服务；文 术、网络系统集
(天津)影 化及影视项目策划及咨询，教育信 成技术开发及相 提供电影后期制作服
2. 正常经营状态 316.92 182.64
像技术有 息咨询；影视设备租赁；从事广告 关信息服务，文 务
限公司 业务；科技技术服务；室内外装饰； 化及影视项目策
物业管理。(依法须经批准的项目， 划咨询，影视设
5-1-4-38
经相关部门批准后方可开展经营 备租赁，科技技
活动) 术服务等
投资管理、资产管理；财务咨询(不
被投单位 投资比例
得开展审计、验资、查账、评估、
会计咨询、代理记账等需经专项审
批的业务、不得出具相应的审计报
告、验资报告、查账报告、评估报 悦影天山 99.00%
告等文字材料)；项目投资；组织
文化艺术交流活动(不含演出)；技
北京博纳 术开发、咨询、转让、服务、推广； 投资管理,资产管
影视基地 企业形象策划、影视策划、文化艺 理，项目投资，
3. 正常经营状态 0.57 151.42
投资管理 术咨询、投资咨询；电脑图文设计、 组织文化艺术交
有限公司 制作；租赁影视服装、道具、器材； 流等
承办展览展示、会议服务；设计、
制作、代理、发布广告。(企业依 博纳影业 0.09%
法自主选择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，经相关
部门批准后依批准的内容开展经
营活动；不得从事本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动。)
组织文化艺术交流活动；承办展览
北京尚海 展示；企业形象策划；摄影服务；
4. 文化传媒 会议服务；翻译服务；经济贸易咨 未实际经营 未开展业务 - - -
有限公司 询；企业管理咨询；电脑图文设计；
设计、制作、代理、发布广告；销
5-1-4-39
售建筑材料、摄影器材、机械设备、
电子产品、五金交电、计算机软硬
件及外围设备、文化用品、工艺品、
日用品。(依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容
开展经营活动。)
组织文化艺术交流活动 ( 不含演
出)；技术咨询。(企业依法自主选
北京汇鑫
择经营项目，开展经营活动；依法
骏宸文化
5. 须经批准的项目，经相关部门批准 未实际经营 未开展业务 - - -
交流有限
后依批准的内容开展经营活动；不
公司
得从事本市产业政策禁止和限制
类项目的经营活动。)
组织文化艺术交流活动 ( 不含演
出)；新媒体技术开发；承办展览
展示；文艺表演。(企业依法自主
北京鑫汇
选择经营项目，开展经营活动；文
鑫文化交
6. 艺表演以及依法须经批准的项目， 未实际经营 未开展业务 - - -
流有限公
经相关部门批准后依批准的内容
司
开展经营活动；不得从事本市产业
政策禁止和限制类项目的经营活
动。)
拉萨博成 企业管理、商务信息咨询、会展服 企业管理、商务 该公司为西藏
7. 企业管理 务、影视策划、组织境内文化艺术 信息咨询、会展 祥川投资管理 - - -
咨询有限 交流活动。(依法须经批准的项目， 服务、影视策划、 合伙企业(有限
5-1-4-40
公司 经相关部门批准后方可开展经营 组织境内文化艺 合伙)的普通合
活动) 术交流活动 伙人，负责管理
合伙企业
创业投资(不得从事担保和房地产
业务；不得参与发起或管理公募或
私募证券投资基金、投资金融衍生
西藏祥川 品)(不得以公开方式募集资金、吸
投资管理 收公众存款、发放贷款；不得从事 于冬通过该公 持有博纳影业集团股
8. 合伙企业 证券、期货类投资；不得公开交易 创业投资 司持有发行人 份有限公司 2.34%的股 - -
(有限合 证券类投资产品或金融衍生产品； 股份 权
伙) 不得经营金融产品、理财产品和相
关衍生业务。)。(依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动。)
乌鲁木齐
接受委托管理股
悦影天山
接受委托管理股权投资项目、参与 权投资项目、参
股权投资
9. 股权投资、为非上市及已上市公司 与股权投资、提 正常经营状态 - - -
管理合伙
提供直接融资的相关服务 供直接融资的相
企业(有
关服务
限合伙)
Film
10. Investmen - 无实际经营业务 未开展业务 - - -
ts Limited
11. Bona - 无实际经营业务 未开展业务 - - -
Location
5-1-4-41
Entertain
ment Co
Limited
Skillgreat
12. - 投资控股 未开展业务 - - -
Limited
Mountain
Tiger 待收到博纳新
13. Internatio - 投资控股 天地的股权转 - - -
nal 让款后注销
Limited
Bona
Internatio 待收到博纳新
14. nal Film - 投资控股 天地的股权转 - - -
Group 让款后注销
Ltd
Bona 待收到博纳新
Film
15. - 投资控股 天地的股权转 - - -
Group
Limited 让款后注销
1.1.2 根据上述 15 家企业提供的资产负债表和利润表，该等企业中从事具体生产经营的只有递加(天津)多媒体科技有限公司
(“递加多媒体”)和映日象限(天津)影像技术有限公司(“映日象限”)，影视基地、西藏祥川和悦影天山主要系于冬的投资
控股平台，其余境内企业均无实际经营业务；Film Investments Limited、Bona Location Entertainment Co Limited、
Skillgreat、Mountain Tiger、BIFG、BFG 系为搭建发行人原海外上市架构以及为完成私有化交易而设立的境外相关企
业，均未从事实际生产经营活动。
5-1-4-42
2. 除已披露关联交易外，报告期内发行人与其实控人控制其他企业是否存在其
他未披露关联交易，是否存在未披露的业务和资金往来、担保事项。发行人
实控人控制其他企业是否存在为发行人及分子公司垫付成本费用情况。
2.1 9 家境内企业情况
2.1.1 根据发行人及 9 家境内企业提供的工商档案、9 家境内企业提供
的主要客户和供应商情况，并经抽查 9 家境内企业的银行对账
单以及发行人的业务合同等资料，除影视基地于 2016 年 12 月
向发行人支付 129,085.55 万元增资款外，发行人与 9 家境内企
业不存在其他关联交易、业务和资金往来、担保事项，亦未发
现 9 家境内企业的银行对账单中存在与发行人客户、供应商相
同的单位。
2.1.2 9 家境内企业已确认，不存在为发行人及分子公司代垫费用、代
为承担成本情形。
2.1.3 综上所述，本所律师认为，发行人始终独立运营，在业务、资产、
财务、机构等方面与 9 家境内企业相互独立。除影视基地于 2016
年 12 月向发行人支付 129,085.55 万元增资款外，报告期内发行
人与 9 家境内企业之间不存在其他关联交易、业务和资金往来、
担保事项，9 家境内企业亦不存在为发行人及其分子公司代垫费
用、代为承担成本的情形。
2.2 6 家境外企业情况
2.2.1 根据 6 家境外企业提供的资产负债表和利润表，并经抽查发行人
关联方应收应付明细和部分银行对账单等资料，6 家境外企业目
前均无实际业务经营。报告期内发行人与 BFG、BIFG 存在资金
拆借行为。截至 2017 年 12 月 31 日，发行人境内子公司与 BIFG
资金拆借款项均已归还；发行人的境外子公司尚应付 BFG 款项
为人民币 43,216.13 万元，应付 BIFG 款项为人民币 4,725.19 万
元，相关情况已在招股说明书“第七节 同业竞争和关联交易”之
“三、关联方和关联交易”中披露。除已披露关联交易外，报告期
内发行人与 6 家境外企业不存在其他关联交易、业务和资金往
来、担保事项，6 家境外企业亦不存在为发行人及其分子公司垫
付成本费用情况。
2.2.2 综上所述，本所律师认为，发行人始终独立运营，在业务、资产、
财务、机构等方面与 6 家境外企业相互独立。除已披露的关联
交易外，发行人与 6 家境外企业之间不存在其他关联交易、业
务和资金往来、担保事项，6 家境外企业亦不存在为发行人及其
分子公司代垫费用、代为承担成本的情形。
5-1-4-43
3. 就发行人实控人控制其他企业实际开展业务情况，论述说明是否与发行人从
事相同或相近业务，是否属于发行人上下游业务，未将其纳入发行人是否对
业务独立性和资产完整性构成重大不利影响，是否影响发行上市条件。
3.1 发行人控股股东和实际控制人控制的其他企业的业务情况
发行人控股股东和实际控制人控制的其他企业的业务情况详见本补充
法律意见书之“四、《反馈意见》规范性问题 15”之第 1.1 条。
根据发行人控股股东和实际控制人控制的其他企业提供的资产负债表
和利润表，其中从事具体生产经营的只有递加多媒体和映日象限。
3.2 发行人与递加多媒体、映日象限之间不存在同业竞争
3.2.1 发行人与递加多媒体、映日象限的主营业务存在显著差异
根据递加多媒体、映日象限提供的资料和说明，递加多媒体的
主营业务为摄影器材租赁；映日象限的主营业务为提供电影后
期制作服务。发行人的主营业务为电影业务、影院业务，发行
人与递加多媒体、映日象限的主营业务存在显著差异。
3.2.2 发行人与递加多媒体、映日象限报告期内主要供应商和采购对象
存在显著差异
根据递加多媒体、映日象限提供的报告期内主要供应商明细和
银行对账单，并经本所律师适当核查，递加多媒体的主营业务
为摄影器材租赁，其报告期内主要采购对象为影视摄影器材提
供商；映日象限的主营业务为提供电影后期制作服务，其报告
期内主要采购对象为影像制作设备提供商。发行人报告期内主
要供应商为电影制片公司和院线等，发行人与递加多媒体、映
日象限报告期内主要供应商属于不同类型、不存在重合，发行
人与递加多媒体、映日象限报告期内主要供应商存在显著差异。
3.2.3 发行人与递加多媒体、映日象限报告期内主要客户存在显著差异
根据递加多媒体、映日象限提供的银行对账单，并经本所律师
适当核查，递加多媒体报告期内主要客户为摄制剧组、摄影服
务公司，映日象限报告期内主要客户为摄制剧组、制片公司。
发行人报告期内主要客户为电影发行公司和第三方代理售票平
台等，发行人与递加多媒体、映日象限报告期内主要客户属于
不同类型、不存在重合，发行人与递加多媒体、映日象限报告
期内主要客户存在显著差异。
3.2.4 因此，本所律师认为，发行人与递加多媒体、映日象限的主营业
5-1-4-44
务、报告期内主要供应商和客户均存在显著差异，发行人与递
加多媒体、映日象限之间不存在同业竞争。
3.3 发行人始终独立运营，在业务、资产、人员、财务、机构方面与递加多
媒体、映日象限之间保持独立
3.3.1 发行人与递加多媒体、映日象限之间的主营业务区分清晰
详见本补充法律意见书之“四、《反馈意见》规范性问题 15”
之第 3.2.1 条。
3.3.2 发行人与递加多媒体、映日象限之间的资产区分清晰
根据发行人的确认，并经本所律师适当核查，发行人与递加多
媒体、映日象限不存在共有或共用资产的情形。
3.3.3 发行人与递加多媒体、映日象限之间的人员区分清晰
根据递加多媒体、映日象限提供的工商档案，以及国家企业信
用信息公示系统的公开信息，递加多媒体的主要人员为周小英
(担任执行董事、经理)、丁玉兰(担任监事)；映日象限的主要人
员为周小英(担任执行董事、经理)、丁玉兰(担任监事)。发行人
的主要人员与递加多媒体、映日象限不存在重合。
3.3.4 发行人与递加多媒体、映日象限之间的财务区分清晰
根据发行人、递加多媒体、映日象限提供的银行账户信息和财
务人员名单，发行人与递加多媒体、映日象限均独立在银行开
设账户，不存在共用银行账户的情形；其财务体系均独立运行，
发行人的财务人员未在递加多媒体、映日象限任职。
3.3.5 发行人与递加多媒体、映日象限之间的机构区分清晰
根据发行人、递加多媒体、映日象限提供的资料和说明，递加
多媒体、映日象限均有独立的办公场所。
3.3.6 因此，本所律师认为，发行人始终独立运营，在业务、资产、人
员、财务、机构方面与递加多媒体、映日象限之间相互独立。
3.4 对递加多媒体、映日象限的处理方式
3.4.1 发行人根据自身业务发展需要，完善在电影业务产业链各环节的
布局，综合考虑公司未来业务发展需求，发行人正在与递加多媒
体协商收购事宜。截至本补充法律意见书出具之日，发行人与递
5-1-4-45
加多媒体已签署股权转让协议，转让价款以经评估后的净资产为
依据，并经双方协商确认，转让价格公允。收购完成后递加多媒
体将纳入发行人体系之内，不会影响发行人的业务独立性和资产
完整性，不会影响发行人本次发行上市的条件。
3.4.2 映日象限主营业务为提供电影后期制作服务，由于行业竞争激
烈，映日象限 2016 年度和 2017 年度连续亏损，经营状况持续恶
化。因发行人控股股东和实际控制人于冬个人精力有限，其时间
主要用于发行人的经营活动，遂决定注销映日象限。截至本补充
法律意见书出具之日，该注销程序正在进行中，不会影响发行人
的业务独立性和资产完整性，不会影响发行人本次发行上市的条
件。
3.5 综上所述，本所律师认为，发行人控股股东实际控制人控制的其他企业
与发行人未从事相同或相近业务，与发行人不存在上下游业务，未将其
纳入发行人体系内对发行人业务独立性和资产完整性不构成重大不利影
响，不影响发行上市条件。
十四、 《反馈意见》规范性问题 16
关于公司第三大股东浙江东阳阿里巴巴影业有限公司，持有公司股份大于
5%，属于公司重要股东，请保荐机构和律师说明阿里巴巴影业与公司是否存在
相同或相近业务，与发行人是否存在共同投资电影、联合发行、核心演艺人员
及技术人员的兼职等业务合作或协同形式，合作中是否存在阿里巴巴代发行人
承担费用、成本情形，如何确保发行人与其合作利益分成的公允性。
回复：
1. 东阳阿里的基本情况
根据东阳市市场监督管理局于 2018 年 3 月 30 日核发的《营业执照》(统一社会
信用代码为 91330783350087193L)、东阳阿里的公司章程以及国家企业信用信息
公示系统的公开信息，东阳阿里的基本情况如下：
企业名称 浙江东阳阿里巴巴影业有限公司
统一社会信用代码 91330783350087193L
法定代表人 尹雷
成立日期 2015 年 7 月 20 日
注册资本(万元) 5,000
住所 浙江省金华市东阳市浙江横店影视产业实验区商务楼
制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播
剧、电视剧；影视投资管理；影视展览展示；文化经纪
经营范围
业务；艺人经纪；影视文化领域内的技术开发和服务；
影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；
5-1-4-46
影视剧本创作、策划、交易；摄影摄像服务；企业形象
策划；礼仪服务，会展会务服务；商务信息咨询(除证券、
期货等金融服务咨询外)；市场营销策划；组织策划综艺
文化活动、文体赛事；影视版权、文化知识产权的咨询
及代理服务；微电影、网络剧的制作、发行；图文设计；
软件开发；游戏产品开发设计、制作、交易；网络数字
技术服务；影视衍生产品开发设计、推广、网上和实体
交易。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动。)
股东情况 北京阿里淘影视文化有限公司 100%
根据东阳阿里 2017 年度的资产负债表和利润表等资料，东阳阿里截至 2017
年末总资产为 18.38 亿元，2017 年度无营业收入，其主要系阿里巴巴影业集
团有限公司(“阿里影业”)的投资平台。因此，东阳阿里不存在与发行人从事相
同或相似业务的情形。
东阳阿里已出具《首次公开发行股票并上市的承诺与确认函》：除已在招股书
中披露的情形外，截至本函出具日，本公司及其控制的企业不存在与发行人
从事相同、相似业务的情形。本公司及其关联方合计持有发行人股份大于或
等于 5%的期间内，本公司及其控制的其他企业将不从事与发行人现有业务相
竞争的业务。本公司及其控制的企业如发现任何与发行人主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争关系的新业务机会，将立即通知发行人，并尽力促成
该业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供给发行人。
2. 东阳阿里的一致行动人
根据阿里影业的 2016 年度报告、2017 中期报告和 2017 第二次中期报告，东
阳阿里的一致行动人系阿里影业及其控制的其他 69 家文化娱乐产业公司或
企业，其经营范围多为影视投资、电影制作、电影发行等业务，存在与发行
人相同或相似业务。东阳阿里一致行动人名单如下：
序 序
公司名称 公司名称
号 号
阿里巴巴影业集团股份有限公
1 2 北京思庐云拍科技有限公司
司
3 栢得有限公司 4 华盟(天津)文化投资有限公司
阿里巴巴授权宝(天津)文化传播
5 Best Venue Limited 6
有限公司7
7 丞丰创意有限公司 8 北京鹏安盛世广告有限公司8
7
曾用名为中联华盟(天津)广告有限公司
8
根据国家企业信用信息公示系统的公开信息，已于 2017 年 11 月 30 日注销
5-1-4-47
序 序
公司名称 公司名称
号 号
北京逆光顺影影视文化传播有限
9 纪中有限公司 10
公司9
11 中联文化有限公司 12 人和人(天津)广告有限公司
浙江东阳小宇宙影视传媒有限公
13 中联文化传播集团有限公司 14
司
15 中国娱乐传播集团有限公司 16 上海阿里巴巴影业有限公司
17 Gain Favour Limited 18 北京娱乐宝影视传媒有限公司
19 Huge Grand Investments Limited 20 浙江东阳阿里巴巴影业有限公司
21 Orient Ventures Limited 22 阿里巴巴影业(北京)有限公司
23 SAC Enterprises Limited 24 天津阿里巴巴影业发展有限公司
25 SAC Nominees Limited 26 天津骏声影业管理有限公司
27 SAC Secretarials Limited 28 杭州星际影视文化有限公司
29 Worthwide Limited 30 山西星际汇影视文化有限公司
31 裕年有限公司 32 南京派瑞影院管理有限公司
阿里巴巴影业娱乐传媒有限公
33 34 澄迈银河欢乐影城有限公司
司
35 Alibaba Pictures LLC 36 犍为银河欢乐影城有限公司
Alibaba Pictures International
37 38 安吉银河欢乐影院有限公司
LLC
39 Alibaba Pictures Media LLC 40 青岛银河欢乐影城有限公司
41 Aurora Media (BVI) Limited 42 桂林银河欢乐影城有限公司
43 Aurora Media (HK) Limited 44 乌鲁木齐派瑞影院管理有限公司
沂大商业管理咨询(上海)有限公
45 46 丹阳派瑞影院管理有限公司
司10
47 中联盛世文化(北京)有限公司 48 大同银河欢乐影城有限公司
49 北京中联亿盟商贸有限公司 50 泰州派瑞影院管理有限公司
广东阿里影业云智软件有限公 乌鲁木齐派瑞银河影院管理有限
51 52
司11 公司
53 杭州晨熹多媒体科技有限公司 54 福建南平银河欢乐影城有限公司
55 上海淘票儿信息科技有限公司 56 杭州派瑞影院管理有限公司
中联京华文化传播(北京)有限公 霍尔果斯小宇宙影视文化有限公
57 58
司 司
59 北京阿里淘影视文化有限公司 60 杭州康迈投资管理有限公司
9
根据国家企业信用信息公示系统的公开信息，已于 2017 年 11 月 30 日注销
10
根据国家企业信用信息公示系统的公开信息，已注销
11
曾用名为广东粤科软件工程有限公司
5-1-4-48
序 序
公司名称 公司名称
号 号
杭州阿里巴巴影视投资管理有限
61 上海淘票票影视文化有限公司 62
公司
中联华盟(上海)文化传媒有限公
63 64 酷漾文化传播有限公司
司
北京中联华盟文化传媒投资有 北京淘娱酷影文化传媒有限责任
65 66
限公司 公司
海南阿里巴巴影业投资管理有限
67 北京人和人文化有限公司 68
公司
海南阿里巴巴影业文化产业基金
69 天津唐图科技有限公司 70
合伙企业(有限合伙)
报告期内，东阳阿里上述一致行动人中的杭州晨熹多媒体科技有限公司、北
京中联华盟文化传媒投资有限公司、中联盛世文化(北京)有限公司等与发行
人存在关联交易。
3. 与东阳阿里及其一致行动人关联交易情况
根据《审计报告》和发行人的说明，发行人与东阳阿里未发生关联交易；发
行人与东阳阿里的一致行动人的关联交易及其交易背景和定价依据如下：
3.1 经常性关联交易
1、采购商品/接受劳务情况
关联交易 定价
关联方 2017 年度 2016 年度 2015 年度
内容 依据
杭州晨熹多媒体科技
发行推广费 5,288.37 6,211.53 - ①
有限公司
北京中联华盟文化传
服务费 960.92 - - ②
媒投资有限公司
广东粤科软件工程有
软件费 10.15 20.57 28.92 ③
限公司
杭州星际影视文化有
销售推广费 1.35 - 0.06 ④
限公司
安吉银河欢乐影院有
销售推广费 0.08 - - ④
限公司
青岛银河欢乐影城有
销售推广费 0.20 - - ④
限公司
2、出售商品/提供劳务情况
关联交易 定价
关联方 2017 年度 2016 年度 2015 年度
内容 依据
5-1-4-49
杭州晨熹多媒体科技 票款、卖品
22,669.77 13,917.61 2,984.23 ⑤
有限公司 收入
中联华盟(上海)文化
票款 12.87 8.50 5.00 ⑥
传媒有限公司
广东粤科软件工程有
票款 1.15 - - ⑥
限公司
中联盛世文化(北京)
广告收入 - 0.01 0.07 ⑦
有限公司
3、其他经常性关联交易(关联方影片投资金额)
关联交易 定价
关联方 2017 年度 2016 年度 2015 年度
内容 依据
浙江东阳小宇宙影视
收到投资款 - 3,000.00 - ⑧
传媒有限公司
北京娱乐宝影视传媒
收到投资款 800.00 - - ⑨
有限公司
北京中联华盟文化传
支付投资款 1,995.00 - - ⑩
媒投资有限公司
3.2 发行人向关联方转让资产的情况
定价
关联方 关联交易内容 2017 年 2016 年 2015 年
依据
中联盛世文化(北京)有
出售股权 14,579.87 - - ○11
限公司
3.3 上述关联交易的交易背景和定价依据
① 报告期内，发行人与杭州晨熹多媒体科技有限公司(“杭州晨熹”)的关
联采购系影片票务合作业务，主要内容为发行人与杭州晨熹依照合同
约定对其签署的票务合作协议项下的相应影片进行宣传推广，以提升
影片票房。具体形式包括但不限于在合作期限内，杭州晨熹通过旗下
运营的淘票票网站、淘票票 APP、手机淘宝“淘票票”板块、支付宝钱
包“淘票票”板块等对协议影片进行影片宣传、推广及影票补贴等。其
中，影票补贴系指淘票票平台的“影票销售价款”和淘票票平台与其合
作影院/院线约定的“影票结算价格”形成的差额，该差额由发行人与
杭州晨熹依照协议约定共同承担。
报告期内，发行人与杭州晨熹进行票务合作的影片有《澳门风云 III》、
《荒野猎人》、魔宫魅影》、 三少爷的剑》、 所以……和黑粉结婚了》、
《封神传奇》、《湄公河行动》、《拆弹专家》、《杀破狼贪狼》、《乘风
破浪》、《建军大业》、《明月几时有》、《荡寇风云》等。
5-1-4-50
以 2017 年度为例，发行人在不同的网络票务平台上采购的相同影片
票务推广定价如下表所示：
单位：万元
发行人承担
影片《建军大业》 平台广告宣传费 平台承担票务补贴金额
及票务补贴
淘票票 800.00 1,600.00
猫眼电影 800.00 1,600.00
单位：万元
发行人承担
影片《明月几时有》 平台广告宣传费 平台承担票务补贴金额
及票务补贴
淘票票 200.00 200.00
猫眼电影 300.00 300.00
由上表可知，发行人同一部影片在不同的网络票务平台上采购的影片
推广及票务补贴合作业务定价基本无异，系市场公允定价。
② 报告期内，发行人与北京中联华盟文化传媒投资有限公司(“中联华
盟”)的关联采购系影片《拆弹专家》的宣传推广服务。协议约定由
中联华盟负责影片《拆弹专家》的宣传策略和方案制定与撰写并具
体执行，约定服务费为含税 960.92 万元。上述宣传推广服务包括但
不限于与发行人共同协商制定影片宣传的整体策划方案和执行时间
表；重大事件策划、相关新闻发布会等多种形式及渠道营销活动的策
划及执行；负责影片宣传物料策划及管理，涉及海报、剧照、纪录片、
预告片、视频花絮等；负责物料新闻稿通稿、电影说明书等；传统媒
体稿件刊发和版面合作及传统媒体深度合作；门户网站合作、二级网
站合作、视频网站合作及重点网站公关合作等。
该项业务的定价依据主要参考上述宣传推广服务包含的内容，宣传推
广地域覆盖广度、渠道覆盖广度及深度、历史宣传影片的票房业绩等。
经核查，报告期内，发行人与上海愉众文化传播公司签订了电影《建
军大业》宣传推广协议，协议定价 243.80 万元；发行人与北京如鱼
得水影视文化有限公司签订了电影《湄公河行动》新媒体委托推广服
务合同，合同定价 300.00 万元。合同约定服务内容及定价对比如下：
影片名
《拆弹专家》 《建军大业》 《湄公河行动》
称
合同定 960.92 万元 243.80 万元 300.00 万元
5-1-4-51
价
(1) 与 发 行 人共 同 协 商制 定
(1) 与发行人共同
影片宣传的整体策划方 (1) 新闻稿件、创
协商制定影片
案和执行时间表；重大事 意图文、宣传
宣传的整体策
件策划、相关新闻发布会 故事、宣传视
划方案和执行
等多种形式及渠道营销 频等内容的
时间表；重大
活动的策划及执行； 制作渠道投
事件策划、相
(2) 负 责 影 片宣 传 物 料策 划 放；
关新闻发布会
及管理，涉及海报、剧照、 (2) 制 定 公 众 号
等多种形式及
服务内 纪录片、预告片、视频花 每周推广计
渠道营销活动
容 絮等； 划，每周总结
的策划及执
(3) 负责物料新闻稿通稿、电 推广报告；
行；
影说明书等； (3) 项 目 完 成 后
(2) 负责影片宣传
(4) 传 统 媒 体稿 件 刊 发和 版 提供宣传推
物料策划及管
面合作及传统媒体深度 广总结报告
理，涉及海报、
合作； (附宣传截图、
剧照、纪录片、
(5) 门户网站合作、二级网站 已发布的公
预告片、视频
合作、视频网站合作及重 账号明细表)。
花絮等。
点网站公关合作等。
鉴于发行人根据各影片的实际需求委托不同的宣传供应商提供协助
推广服务。中联华盟作为较为知名的民营影视机构，其拥有较多影视
行业相关资源，宣传力度大、覆盖渠道广，影片《拆弹专家》的宣
传推广协议定价依据充分，定价公允。
③ 报告期内，发行人与广东粤科软件工程有限公司(“粤科软件”)的采购
关联采购系发行人向粤科软件采购《粤科凤凰佳影影院资讯管理软
件》及其配套硬件及培训费用。
粤科软件成立于 1997 年，注册资本为 1,000.00 万元，主营研究、开
发、推广、销售电子计算机软、硬件，以及电子计算机技术服务等。
根据粤科软件官方网站的描述，粤科软件的影院客户群体遍布国内大
中小城市，客户数量有 1000 多个，其中年票房 1000 万以上的影院客
户占比达 60%。
发行人自 2009 年 6 月起，旗下新建影院使用的影院票务软件皆粤科
软件提供，在此之前已开业影院票务软件陆续切换至粤科软件。
2015 年 4 月，发行人股东东阳阿里的一致行动人中联盛世文化(北京)
有限公司收购粤科软件 100%股权。在此之前，粤科软件的股权结构
为广东省科技创业投资有限公司和广东省计算技术应用研究所分别
持股 50%。2016 年 12 月，东阳阿里向发行人增资后，作为一致行动
人的粤科软件成为本公司关联方。
5-1-4-52
根据《电影院票务系统(软件)管理实施细则》的规定，在中国境内市
场上销售、安装和使用的票务软件须符合国家新闻出版广电总局颁布
的现行技术标准，并在电影资金办进行备案且电影院同一时期只能安
装和使用一套通过备案的电影院票务软件产品。发行人采购的《粤科
凤凰佳影影院资讯管理软件》经过国家新闻出版广电总局备案。按照
上述规定，发行人旗下同一家影院不能同时运行两套电影院票务软
件。
经查询，除《粤科凤凰佳影影院资讯管理软件》外，经备案的常用电
影院票务软件还有《华夏满天星影院综合管理系统》，二者市场售价
对比情况如下：
项目 《粤科凤凰佳影影院资讯管理软件》 《华夏满天星影院综合管理系统》
软件 20,000.00 元 标准版：11,800.00 元
硬件 5,800.00 元 全能版：16,800.00 元
维护
暂无 3,000.00 元/年
费
经对比，《粤科凤凰佳影影院资讯管理软件》与《华夏满天星影院综
合管理系统》的定价差异主要存在于《粤科凤凰佳影影院资讯管理软
件》销售定价较高，但不收取年度维护费，而《华夏满天星影院综合
管理系统》销售定价低，但后续年维护费较高。
因此，发行人选择使用《粤科凤凰佳影影院资讯管理软件》作为影院
票务软件做法合理，其采购价格公允。
④ 发行人与杭州星际影视文化有限公司、安吉银河欢乐影院有限公司、
青岛银河欢乐影城有限公司发生的关联采购主要系对上述关联方旗
下影院支付的影片宣传喷绘费、广告费及其他销售推广费用，单家发
生金额较小，以市场公允价格定价。
⑤ 报告期内，发行人与杭州晨熹的关联销售主要系观众通过杭州晨熹旗
下运营的网络票务平台购买发行人旗下影院的电影票和少量卖品所
产生的销售收入。
根据双方签订的《在线选座票务合作协议》及其补充协议，杭州晨熹
与发行人约定的影票结算价格如下表所示：
单位：元/张
中国巨幕 中国巨幕
项目 2D 影片 3D 影片 VIP 厅
2D 3D
票价 25-40 35-50 60-70 40-60 50-85
5-1-4-53
报告期内，发行人与其他在线票务平台的结算价格如下：
单位：元/张
中国巨幕 中国巨幕
项目 2D 影片 3D 影片 VIP 厅
2D 3D
33-50
(黄金时段
猫眼电影
20-48 个别影院结 50-90 40-66 35-85
结算票价
算价为 72
元/张)
微影时代
25-50 30-60 50-60 40-60 40-85
结算票价
经对比，发行人与杭州晨熹、猫眼电影、微影时代签订的影片结算价
不存在显著差异，定价公允。上述票价区间主要根据发行人各影院所
处地段及影院环境配置的不同而有所调整。
⑥ 报告期内，发行人与中联华盟(上海)文化传媒有限公司、粤科软件的
关联销售系电影票销售业务，上述关联方向发行人采购电影票/电影
票兑换券/卡等作为员工福利等其他用途，按市场价格定价。
⑦ 报告期内，发行人与中联盛世文化(北京)有限公司的关联销售系广告
销售收入，上述关联方向发行人支付广告费用，用于影片宣传，以市
场价格定价。
⑧ 报告期内，发行人与浙江东阳小宇宙影视传媒有限公司(“东阳小宇
宙”)的关联交易内容系影片《封神传奇》的投资。
2016 年 4 月，发行人与影片《封神传奇》的制片人中国星电影有限
公司(“中国星”)签订协议，主要内容系发行人支付中国星 15,000.00
万元保底费用，获得影片《封神传奇》在大陆地区的发行收益权。协
议约定，若影片《封神传奇》于中国大陆地区取得的票房收入小于或
等于人民币 10.00 亿元的情况下，中国星无权取得收益，即该影片的
发行属于保底发行。
2016 年 7 月，发行人与东阳小宇宙签订《影片<封神传奇>联合投资
协议》，协议约定，东阳小宇宙向发行人支付 3,000.00 万元获得影片
《封神传奇》的部分发行收益权，即发行人实际承担保底 成 本
12,000.00 万元，东阳小宇宙承担剩余 3,000.00 万，发行人与东阳小
宇宙按上述比例享受发行收益权。
上述投资协议及定价皆为双方基于当时对影片《封神传奇》的市场预
期所协商一致后的结果，符合一般市场规律。
5-1-4-54
⑨ 报告期内，发行人与北京娱乐宝影视传媒有限公司(“娱乐宝”)的关联
交易内容系影片《明月几时有》的投资。
2017 年 6 月，发行人与娱乐宝签订《<明月几时有>电影联合投资合
同》及《<明月几时有>电影投资合同补充协议》，协议约定娱乐宝针
对影片《明月几时有》向发行人投资 800.00 万元，并获得 10.00%的
固定回报，投资期限为十二个月。
上述固定收益投资，利率为年化 10.00%，处于当时同类项目的市场
利率区间内，定价公允。
⑩ 报告期内，发行人与中联华盟的关联交易内容系影片《古剑奇谭二》
的投资。
2017 年，发行人与中联华盟签订《影片联合投资协议》，约定该影片
的总预算为 21,000.00 万元，由发行人向中联华盟投资该影片总预算
的 10.00%，即 2,100.00 万元，并获得该影片 10.00%的收益权。截至
报告期末，发行人已向中联华盟支付 1,995.00 万元投资款，剩余 5.00%
投资款将于中联华盟获得该影片的公映许可证后支付。
上述影片联合投资，发行人按照投资比例分享投资收益并承担投资风
险，公允合理。
2017 年 7 月 24 日，浙江博纳影视制作有限公司与中联盛世文化(北京)
有限公司签订《股权转让协议》，约定浙江博纳影视制作有限公司以
人民币 145,798,667 元将其持有的杭州晨熹多媒体科技公司(“杭州晨
熹”)1%的股权及附随的全部股东权益转让给中联盛世文化(北京)有
限公司。
上述股权来源情况如下：2016 年 5 月 15 日，浙江博纳影视制作有限
公司等投资方与杭州晨熹多媒体科技有限公司和晨曦媒体(香港)有
限公司签订《增资协议》，约定浙江博纳影视制作有限公司等投资方
以人民币划账的方式向杭州晨熹多媒体科技有限公司增加注册资本
人民币 12,381,341.88 元，增资完成后，浙江博纳影视制作有限公司
持有杭州晨熹多媒体科技有限公司 1%的股权，实际支付 13,700.00
万元。
因此，发行人于 2016 年 5 月，投资 13,700.00 万元获得杭州晨熹 1%
股权，又于 2017 年 7 月转让该 1%股权，收回投资款 14,579.87 万元，
溢价 879.87 万元(折合年化利率为 5.50%)。上述撤资溢价经双方协商
一致确定，该利率公允合理。
3.4 报告期内，发行人与东阳阿里未发生关联交易，发行人与东阳阿里亦不
存在共同投资电影、联合发行等业务合作。报告期内，发行人与东阳阿
5-1-4-55
里的一致行动人存在相同或相似业务，存在共同投资电影、联合发行等
业务合作。但前述业务往来均有相应的业务合同、内部控制流程、银行
转账凭证等作为依据，发行人与前述主体的业务合作均具有合理商业理
由，定价公允且合理，在合作过程中不存在前述主体代发行人承担费用、
成本的情形。发行人与前述主体共同投资、联合发行的合作中利益分成
条款均在合同中有明确约定，相关条款符合正常商业逻辑和行业惯例，
定价合理且公允。
综上所述，本所律师认为，发行人与东阳阿里不存在从事相同或相似业务，
亦不存在共同投资电影、联合发行、资产转让等业务合作或协同形式。发
行人与东阳阿里的一致行动人存在相对或相近业务，存在共同投资电影、
联合发行、资产转让等业务合作或协同形式，但发行人与东阳阿里的一致
行动人的业务往来均具有合理商业理由，定价合理且公允。发行人与前述
主体的业务往来过程中，不存在发行人与前述主体核心演艺人员及技术人
员兼职的情形，不存在东阳阿里的一致行动人代发行人承担费用、成本情
形，发行人与东阳阿里的一致行动人合作中，利益分成条款均在合同中有
明确约定，相关条款符合正常商业逻辑，合作利益分成公允且合理。
本补充法律意见书正本一式五份，经本所经办律师签字并加盖本所公章后生
效。
(此页以下无正文)
5-1-4-56
5-1-4-57
附件一：发行人及其子公司主要资质变化情况
1. 新增的主要资质
序 证书或备
公司名称 编号 发证机关 颁发日期 有效期限 许可或备案范围
号 案名称
博纳影业集
营业性演出 新疆维吾尔自 2018/1/10 至
1. 团股份有限 650000120161 2018/3/6 演出行纪
许可证 治区文化厅 2020/1/9
公司
预包装食品：(含冷藏冷冻
宁波市北仑区 食品)销售，热食类食品制
食品生产经
2. 浙餐 02062018000042 市场监督管理 2018/1/12 — 售：(西式餐)，自制饮品制
营登记证
局 售(不含自酿酒及自制生鲜
宁波奉化博
乳饮品)
纳影院管理
火灾自动报警系统、自动喷
有限公司北 公众聚集场
水灭火系统、气体灭火系
仑分公司 所投入使 宁波市公安消
仑公消安检字[2017] 统、室内消火栓、应急广播、
3. 用、营业前 防支队北仑区 2017/10/20 —
第 0060 号 应急照明、疏散指示标志、
消防安全检 大队
安全出口 3 个、MFZ/ABC5
查合格证
手提式干粉灭火器 60 具
柳州博纳影 深圳市龙岗区
粤卫公证字[2018]第 2018/1/2 至
4. 院管理有限 卫生许可证 卫生和计划生 2018/1/2 影剧院
037BI00149 号 2022/1/1
公司布吉分 育局
5-1-4-58
公司 公众聚集场
火灾自动报警系统、自动喷
所投入使 深圳市公安局
深公消安检字[2018] 水灭火系统、机械排烟系
5. 用、营业前 龙岗分局消防 2018/1/31 —
第 K0064 号 统、室内消火栓、应急广播、
消防安全检 监督管理大队
应急照明、灭火器
查合格证
深圳市龙岗区
电影放映经
6. 11LG060 号 新闻出版广电 2018/2/9 — 电影放映
营许可证
局
深圳市龙岗区
电影放映经
7. 11LG059 号 新闻出版广电 2018/1/29 — 电影放映
营许可证
局
公众聚集场 火灾自动报警系统、自动喷
所投入使 深圳市公安局 水灭火系统、消防控制室、
深公消安检字[2017]
8. 用、营业前 龙岗分局消防 2018/1/9 — 机械排烟系统、室内消火
深圳市博纳 第 K1165 号
消防安全检 监督管理大队 栓、室外消火栓、应急照明、
悦影影院管
查合格证 灭火器
理有限公司
深圳市龙岗区
粤卫公证字[2018]第 2018/1/12 至
9. 卫生许可证 卫生和计划生 2018/1/12 影剧院
037FI0023 号 2022/1/11
育局
预包装食品销售(含冷藏冷
食品经营许 深圳市食品药
10. JY14403070542435 2018/2/1 至 2023/1/31 冻食品)、热食类食品制售、
可证 品监督管理局
自制饮品制售(不含自酿酒)
杭州博纳影 杭州市西湖区
电影放映经 浙证放(杭)字 2017/11/20 至
11. 院管理有限 文化广电新闻 2017/11/20 电影放映
营许可证 01031703 号 2019/11/20
公司 出版局
5-1-4-59
杭州市西湖区
食品生产经
12. 浙销 01062017000438 市场监督管理 2017/11/14 — —
营登记证
局
杭州市西湖区
浙卫公证字[2017]第 2017/12/15 至
13. 卫生许可证 卫生和计划生 2017/12/15 影剧院
330106000386 号 2021/12/14
育局
火灾自动报警系统、自动喷
公众聚集场 水灭火系统、机械防烟系
所投入使 杭州市公安消 统、机械排烟系统、室内消
西公消安检字[2017]
14. 用、营业前 防支队西湖区 2017/11/14 — 火栓、应急广播、应急照明、
第 0297 号
消防安全检 大队 疏散指示标志、型号和是有
查合格证 数量(MFZ/ABC4 型手提式
干粉灭火器 150 具)
霍尔果斯博
广播电视节 新疆维吾尔自
纳热爱影视 广播电视节目制作、经营、
15. 目制作经营 (新)字第 01267 号 治区新闻出版 2018/1/5 至 2019/4/1
传媒有限公 发行
许可证 广电局
司
大连博纳影 大连市甘井子 预包装食品(含冷藏冷冻食
食品经营许
16. 院管理有限 JY12102110072466 区市场监督管 2018/1/2 至 2023/1/1 品)销售，散装食品(不含冷
可证
公司 理局 藏冷冻食品)销售
预包装食品销售，含冷藏冷
北京博纳晶 北京市海淀区 冻食品；散装食品销售，含
食品经营许
17. 品影院管理 JY11108011566604 食品药品监督 2017/12/13 至 2022/12/12 冷藏冷冻食品、不含熟食；
可证
有限公司 管理局 热食类食品制售、限售肉制
品
5-1-4-60
预包装食品(不含冷藏冷冻
绵阳博纳影 绵阳市涪城区
食品经营许 食品)销售，散装食品(不含
18. 院管理有限 JY15107030036408 食品药品和工 2018/2/7 至 2023/2/6
可证 冷藏冷冻食品)销售，其他
公司 商质监管理局
类食品销售
厦门博纳全 厦门市思明区
食品经营许 预包装食品(含冷藏冷冻食
19. 景影视传媒 JY13502030204288 市场监督管理 2018/2/11 至 2023/2/10
可证 品)销售，热食类食品制售
有限公司 局
太原博纳影 临汾市尧都区
尧都卫公字[2018]第 2018/1/11 至
20. 院有限公司 卫生许可证 卫生和计划生 2018/1/11 电影院
6号 2022/1/10
临汾分公司 育局
深圳博纳时
代影院投资 食品经营许 深圳市食品药 热食类食品制售、自制饮品
21. JY24403040192918 2017/10/17 2022/10/16
管理有限公 可证 品监督管理局 制售(不含自酿酒)
司
2. 变更的主要资质
序 证书或备 许可或备案范
公司名称 编号 发证机关 颁发日期 有效期限 变更情况
号 案名称 围
大连博纳影
电影放映经 大连市文化广 变更有效
1. 院管理有限 (大)放字第 036 号 2018/1/24 2021/1/23 电影放映
营许可证 播影视局 期限
公司
宁波奉化博 变更公司
宁波市北仓区
纳影院管理 电影放映许 浙证放(仓)字第 002 名称、发
2. 文化广电新闻 2018/1/11 四年 电影放映
有限公司北 可证 号 证机关、
出版局
仑分公司 有效期限
5-1-4-61
变更公司
宁波市北仓区
浙卫公证字[2017]第 2017/10/24 至 影剧院(含集中 名称、发
3. 卫生许可证 卫生和计划生 2018/1/10
33020600311 2021/10/23 空调通风系统) 证机关、
育局
有效期限
宁波奉化博 变更公司
电影放映经 浙证放(奉文)字第 14 奉化市文化广
4. 纳影院管理 2018/2/8 2019/12/31 止 电影放映 名称、有
营许可证 号 电新闻出版局
有限公司 效期限
重庆博纳恒
电影放映经 渝中影证 2016 字第 重庆市渝中区 变更有效
5. 兴影院管理 2018/1/22 1年 电影放映
营许可证 001 号 文化委员会 期限
有限公司
深圳博纳时
代影院投资 深圳市福田区
粤卫公证字[2014]第 2017/12/19 至 变更有效
6. 管理有限公 卫生许可证 卫生和人口计 2017/12/19 影剧院
0304I00084 号 2021/12/18 期限
司皇庭广场 划生育局
分公司
北京博纳汇
电影放映经 北京市丰台区 3D 数字电影放 变更有效
7. 鑫影院管理 字(丰)第 008 号 2017/12/15 2019/12/31
营许可证 文化委员会 映 期限
有限公司
北京博纳晶
电影放映经 北京市海淀区 变更有效
8. 品影院管理 影字(海)第 18 号 2018/1/12 2020/1/31 电影放映
营许可证 文化委员会 期限
有限公司
绵阳博纳影 绵阳市涪城区
电影放映经 变更有限
9. 院管理有限 绵涪放字第 002 号 文化广播影视 2018/1/17 2021/12/31 止 —
营许可证 期限
公司 新闻出版局
5-1-4-62
绵阳市涪城区 变更发证
川卫公证字[2017]第 2017/10/17 至
10. 卫生许可证 卫生和计划生 2017/10/17 影剧院 机关、有
510703000335 号 202110/16
育局 效期限
武汉博纳影 变更发证
洪卫公字(2018)第 02 武汉市洪山区 2018/1/4 至
11. 视文化交流 卫生许可证 2018/1/4 影剧院(限) 机关、有
号 行政审批局 2022/1/3
有限公司 效期限
北京博纳优
电影放映经 北京市朝阳区 变更有效
12. 唐影院管理 字朝影第 025 号 2017/12/28 2019/11/29 电影放映
营许可证 文化委员会 期限
有限公司
重庆博纳月
电影放映经 沙电证 2018 字第 11 重庆市沙坪坝 变更有效
13. 鑫影院管理 2018/1/8 至 2018/12/31 电影放映场所
营许可证 号 区文化委员会 期限
有限公司
预包装食品(含
冷藏冷冻食品)
柳州博纳影 柳州市鱼峰区
食品经营许 销售，散装食品 许可或备
14. 院管理有限 JY14502030003522 食品药品监督 2017/12/22 至 2021/3/3
可证 (不含冷藏冷冻 案范围
公司 管理局
食品)销售(熟
食销售)
东莞博纳东
电影放映经 东莞市文化广 变更有效
15. 升影院投资 YY-4419002006 2017/12/13 2019/4/30 电影放映
营许可证 电新闻出版局 期限
有限公司
长沙芒果博
电影放映经 长沙市文化广 变更有效
16. 纳影院管理 证放字第 4 号 2018/3/23 2019/3/31 电影放映
营许可证 电新闻出版局 期限
有限公司
5-1-4-63
附件二：发行人对外投资变化情况
(一) 发行人子公司变化情况
1. 新增的子公司
注册资本
序号 公司名称 成立日期 住所 股东及持股比例 经营范围 备注
(万元)
广播电视节目制作经营(具体经营项目详见
《广播电视节目制作经营许可证》)；表演
培训、化妆培训(不含证书类培训)；演员经
浙江省金华市 纪；影视策划；影视文化项目开发；体育项 股东由孙莹莹
永康市龙山镇 目开发(不含高危险性体育项目)；文化交流 、闫宇彤、贺
霍尔果斯热爱影
永康热爱影视 里麻车村古里 活动策划；影视器材研发、租赁、销售；摄 娟娟变更为霍
1. 300 2016/3/2 视传媒有限公司
传媒有限公司 小区 188 号里 影棚租赁；会务会展服务；设计、制作、发 尔果斯热爱影
100%
麻车办公楼 279 布国内广告业务(不含互联网广告)；旅游项 视传媒有限公
室 目开发；计算机软硬件(不含电子出版物)开 司
发、销售；工艺礼品、化妆品、服装、鞋帽、
箱包、饰品销售(依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动)
5-1-4-64
天津生态城国
组织文化艺术交流活动(演出除外)；影视、
家动漫园文三
计算机、网络科技领域内技术开发、技术咨 浙江博纳影视
天津无限映画 路 105 号读者
浙江博纳影视 询、技术转让、技术服务；设计、制作、代 持股比例由
2. 文化传播有限 1,000 2016/6/21 新媒体大厦第
51% 理、发布各类广告；商务信息咨询。(依法 19%变更为
公司 三层办公室 A
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 51%
区 311 房间(TG
展经营活动)
第 013 号)
电子信息技术、计算机软硬件技术开发、咨
询服务、转让，商务信息咨询，市场营销策
划，企业营销策划，影视策划，影视服装、
天津市武清开
道具、器材租赁，会议及展览展示服务，市
发区福源道北
天津薄荷信息 浙江博纳影视 场调查，票务代理，从事广告业务，电脑图
3. 100 2018/2/6 侧创业总部基 新设
技术有限公司 52% 文设计，组织文化艺术交流活动，电子产品、
地 C02 号楼
办公用品、照相器材、计算机、软件及辅助
8099 室
设备、工艺品、日用百货销售，货物及技术
进出口，仓储服务。(依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动)
2. 变更的子公司
注册资本
序号 公司名称 成立日期 住所 股东及持股比例 经营范围 变更情况
(万元)
5-1-4-65
电影放映；食品经营；餐饮服务：自制饮品
浙江省宁波市 制售、使用清洁能源的真空食品加热销售
宁波博纳宏泰 鄞州区宁穿路 (以上凭有效许可证经营)。影院管理；文化
变更住所、经
1. 影院管理有限 100 2017/4/1 1462 号宏泰广 国际影投 100% 艺术交流活动的组织与策划；展览展示服
营范围
公司 场北区 2 幢 务；广告服务；会议服务；房屋租赁。(依
F408 商铺 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
开展经营活动)
电影放映，预包装食品零售。(按专项许可
证核准的范围及期限从事经营)影院管理，
举办文化艺术交流活动，展示展览；设计、
制作、代理、发布：招牌、字牌、灯箱、展
重庆博纳月鑫 重庆市沙坪坝 示牌、霓虹灯、电子翻版装置、充气装置、
2. 影院管理有限 100 2010/12/15 区凤天大道 37 国际影投 100% 电子显示屏、车载广告、代理报刊广告、影 变更经营范围
公司 号 视、广播广告；场地租赁。演出经纪(须取
得相关行政许可或审批后方可从事经营)。
(以上范围法律法规禁止经营的不得经营,
法律法规规定应经审批而未获审批前不得
经营)
5-1-4-66
企业管理；组织文化艺术交流活动；承办展
览展示；投资管理；设计、制作、代理、发
布广告；会议服务；电影放映(电影放映经
营许可证有效期至 2018 年 10 月 30 日)；零
售食品。(“1、未经有关部门批准，不得以
公开方式募集资金；2、不得公开开展证券
北京市通州区
北京博纳天时 类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发
杨庄北里天时
3. 影院管理有限 100 2011/11/29 国际影投 100% 放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他 变更经营范围
名苑 14 号楼
公司 企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资
F4-01
本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依
法自主选择经营项目，开展经营活动；零售
食品及依法须经批准的项目，经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
本区产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。)
广播电视节目制作；电影发行；电影摄制；
经济信息咨询；制作、代理、发布广告；文
北京市怀柔区 化娱乐经纪人服务。(企业依法自主选择经
北京博纳影业 杨宋镇凤翔四 营项目，开展经营活动；电影发行、广播电
4. 8,000 2017/4/28 发行人 100% 变更名称
集团有限公司 园二号院 1 号 视节目制作、电影摄制以及依法须经批准的
楼 102 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。)
5-1-4-67
电影放映，文化艺术交流与策划，展览展示
上海市黄浦区
服务，广告设计、制作、代理、发布，会务
上海博纳悦影 枫泾路 51 号地
服务，销售工艺品(象牙及其制品除外)，自
5. 影院管理有限 1,500 2017/9/26 下 1 层 02 单元、国际影投 100% 变更注册资本
有设备租赁，食品流通。(依法须经批准的
公司 地下 2 层 02 单
项目，经相关部门批准后方可开展经营活
元
动)
企业管理；设计、制作、代理、发布广告；
组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)；
电影放映；零售预包装食品、散装食品(不
北京市海淀区 含熟食)、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)(《食
北京博纳晶品 复兴路 51 号北 品流通许可证》有效期至 2018 年 6 月 28
6. 影院管理有限 100 2011/11/8 亚国际中心四 国际影投 100% 日)；餐饮服务；演出经纪。(企业依法自主 变更经营范围
公司 层 04-06、五层 选择经营项目，开展经营活动；电影放映；
05-19 餐饮服务以及依法须经批准的项目，经相关
部门批准后依批准的内容开展经营活动；不
得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动。)
(二) 发行人主要参股公司变化情况
1. 变更的主要参股公司
注册资 股东及持股
序号 公司名称 成立日期 住所 经营范围 变更情况
本(万元) 比例
果麦文化 西湖区文二西路 发行人 服务：制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画 变更注册
1. 5,340.41 2012/6/6
传媒股份 803 号西溪湿地 9.3626% 片、广播剧、电视剧，承办会展，设计、制作、代理 资本、股东
5-1-4-68
有限公司 董湾 D8-02-2 国内广告(除网络广告)，商标代理，著作权代理，文 及持股比
化创意策划，影视策划；批发、零售：图书报刊，电 例
子出版物，音像制品，文具，文化办公用品，仪器仪
表，工艺美术品，纸制品。(依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动)
(三) 发行人分支机构变化情况
1. 新增的分支机构
序号 公司名称 成立日期 营业场所 经营范围 变更情况
内蒙古自治区赤峰
霍尔果斯博纳影院投 组织文化艺术交流活动；承办展览展示；代理、发布、
市红山区哈达街办
1. 资有限公司赤峰分公 2018/1/12 广告；电影放映；销售定型包装食品。(依法须经批准 新设
事处维多利万悦城
司 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
广场 3-4 层
大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆
典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、
霍尔果斯博纳影院投 广州市花都区茶园
展览等，需专项审批的活动应在取得审批后方可经
2. 资有限公司花都分公 2018/1/19 路 15 号第 3、4、5 新设
营)；广告业；联系总公司业务；电影放映；预包装食
司 层第 4A002 号铺
品零售；(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动)
浙江省杭州市余杭
霍尔果斯博纳影院投 电影放映,代理、发布广告，承办展览展示，组织文化
区临平南苑街道世
3. 资有限公司临平分公 2018/2/22 艺术交流活动；食品经营。(依法须经批准的项目,经 新设
纪大道西 1 号临平银
司 相关部门批准后方可开展经营活动)
泰城 4F-415 号铺位
5-1-4-69
2. 变更的分支机构
序号 公司名称 成立日期 营业场所 经营范围 变更情况
电影放映(在许可证有效期内经营)；预包装食品零售
石家庄博纳影院投资 (在许可证有效期内经营)；策划组织文化艺术交流；
安徽省合肥市庐阳 变更经营
1. 管理有限公司合肥分 2012/9/7 会议服务；承办展览展示；设计、制作、代理、广告
区长江路 98 号 范围
公司 发布。房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门
批准后方可开展经营活动)
浙江省宁波市北仑
电影放映，预包装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)
宁波奉化博纳影院管 区新碶中河路 399 号
零售(在许可证件有效期限内经营)。影院管理；组织
2. 理有限公司北仑分公 2014/8/1 (银泰城)2 幢 3-6 号 变更名称
文化艺术交流活动；承办展览展示；发布广告；会议
司 3070 商铺、5 层 5008
服务；场地出租。
室
浙江省宁波市鄞州 电影放映；食品经营：食品零售；影院管理；组织文
宁波奉化博纳影院管
区邱隘镇中山东路 化艺术交流活动；承办展览展示；发布广告；会议服
3. 理有限公司鄞州分公 2017/5/17 变更名称
2266 号(东部新城银 务；场地出租。(依法须经批准的项目，经相关部门批
司
泰城三层 315 号) 准后方可开展经营活动)
5-1-4-70
附件三：发行人及其子公司租赁物业变化情况
1. 新增的租赁物业
序
出租方 承租方 地址 面积(m2) 租赁期限 权属证明
号
西安秦汉 北京博纳
唐国际广 国际影院 西安市雁塔区西安大悦 西安市房权证曲江新区字第
1. 5,275.51 自起租日开始后 15 年
场管理有 投资管理 城购物中心 L3-40 1125104003-25-2-10101 号
限公司 有限公司
重庆市南岸区弹子石泰
霍尔果斯 昌路组团 G3-4/02 地块
重庆招商
博纳影院 的长嘉汇弹子石老街 4# 暂定 渝(2016)南岸区不动产权第 000642500
2. 置地开发 4,693.24
投资有限 楼 4A-L2-1、4A-L3-1、 2018.10.1-2033.9.30 号
有限公司
公司 4A-L4-1、4A-L5-1、
4B-L2-1、4B-L5-1
三亚森特
房地产开
三亚美丽
发有限公
之冠博纳 海南省三亚市新风街
司、三亚
3. 国际影城 299 号美丽之冠柒星广 11,294.10 15 年，自计租日起算 未提供
华创七星
管理有限 场第 B1、F1、F2 层
房地产开
公司
发有限公
司
4. 维多利投 霍尔果斯 赤峰市红山区哈达街 3,893 暂定 赤峰市房权证红山区字第
5-1-4-71
序
出租方 承租方 地址 面积(m2) 租赁期限 权属证明
号
资控股有 博纳影院 91-9 赤峰万悦城市广场 2018.6.19-2033.6.18 112052785460 号
限公司 投资有限 第 3-4 层
公司
宁波中体 霍尔果斯 浙江省宁波市江北区北
万融房地 博纳影院 环西路与康庄南路交汇 暂定 浙(2016)宁波市(江北)不动产权第
5. 3,575
产开发有 投资有限 处中体 SPORTS 城第三 2019.1.1-2033.12.31 0117706 号
限公司 公司 层第 306 号
土地使用证：长国用(2013)第 1433 号；
建筑工程施工许可证：编号
霍尔果斯 长沙县星沙滨湖路与星
长沙润亚 430108201609220101；
博纳影院 沙大道交界处东南角第 暂定
6. 投资置业 3,000 建设工程规划许可证：建字第星建
投资有限 三层漫城商业中心 S05 2019.10.1-2034.9.30
有限公司 201606002 号；
公司 栋第三层
建设用地规划许可证：星规正证
201310004 号
2. 变更的租赁物业
序 面积 变更
出租方 承租方 地址 租赁期限 权属证明
号 (m2) 情况
5-1-4-72
土地使用证：温国用(2015)
第 1-04400 号；
建设用地规划许可证：浙规
证 2013-030100004 号；
温州市三尚商 霍尔果斯博 温州市鹿城区鞋都大道 变更
自交付日起 20 个租 建设工程规划许可证：浙规
1. 业管理有限公 纳影院投资 235 号温州滨江国际广场 5,290 承租
赁年 证 2013-030100043 号、温
司 有限公司 项目一期东楼 7-8 层 方
市规许字[2016]第 0301001
号；
建筑工程施工许可证：编号
3303022013072402701
成商集团控股
霍尔果斯博 成都市锦江区东御街 19 变更
有限公司盐市 暂定 成房权证监证字第
2. 纳影院投资 号 5 楼第 5 层盐市口茂业 4,129 承租
口茂业天地分 2018.1.31-2031.1.30 4644572 号
有限公司 天地 方
公司
建筑工程施工许可证：编号
320281201507090201；
15 年，自计租日起计 建设工程规划许可证：建字
江阴八佰伴生 霍尔果斯博 变更
江苏省江阴市花山路东、 算，暂定自 2018 年 2 第 320281201400155 号；
3. 活广场有限公 纳影院投资 4,538 承租
塘前路南澄星广场 月 15 日起至 2033 年 建设用地规划许可证：地字
司 有限公司 方
2 月 14 日止 第 320281201300209 号；
土地使用证：澄土国用
(2014)第 3088 号
5-1-4-73
土地使用证：并政地国用
(2013)第 00338 号；
变更
山西省太原市小店区晋阳 建筑工程施工许可证：编号
山西宏安房地 霍尔果斯博 承租
街 84 号宏安国际大厦第 暂定 140103201201180201；
4. 产开发有限公 纳影院投资 2,661 方、
四层第 4001、4002、4003 2018.12.1-2033.11.30 建设工程规划许可证：并规
司 有限公司 租赁
号 建证新字[2014]第 0013 号；
期限
建设用地规划许可证：并规
许字[2013]第 0173 号
5-1-4-74