华龙证券股份有限公司
                     关于博纳影业集团股份有限公司
                   2022 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称： 华龙证券股份有限公司        被保荐公司简称：博纳影业（001330）

保荐代表人姓名：王新强                     联系电话： 021-50934075

保荐代表人姓名：陈立浩                     联系电话： 021-50934075

现场检查人员姓名：王新强、段潋

现场检查对应期间： 2022 年度

现场检查时间：2023 年 2 月 13 日-2023 年 2 月 24 日

一、现场检查事项                                                     现场检查意见

（一）公司治理                                                是         否    不适用

现场检查手段：查看上市公司主要生产、经营、管理场所，查阅公司最新的公司章程、规
章制度，查阅了持续督导期相关三会会议资料及相关披露文件，访谈董事会秘书，了解公
司与关联企业人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影响独立性的情形，查询控
股股东、实际控制人有无其他控制的公司及其主营业务。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                         √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                           √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                               √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                               √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                               √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                                    √1
应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立               √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                 √


  1
注 本年度公司控股股东或者实际控制人未发生变化。

                                            1
（二）内部控制

现场检查手段： 查阅内部审计部门相关文件，对内部审计部门相关人员进行访谈等。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                          √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                          √2
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                          √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                          √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                          √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等      √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                          √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                          √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                          √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                          √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                          √
了完备、合规的内控制度

（三）信息披露
现场检查手段： 查阅公司信息披露制度、持续督导期间内历次信息披露文件、交易所网
站。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √

2.公司已披露的内容是否完整                                √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √



  2
注 公司上市前已建立内部审计制度并设立内部审计部门。

                                        2
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                       √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                             √
息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载                       √3

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司章程、对外担保和关联交易相关制度、会议决议、相关公告、对
外担保的保证合同和反担保合同、查阅公司财务资料等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                             √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                             √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                             √
务
4.关联交易价格是否公允                                       √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                           √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务         √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                             √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                             √
的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段： 查阅募集资金管理制度、三方/四方监管协议、现金管理相关决策文件、
募集资金账户划款凭证资料、募集资金存放银行对账单和流水、募投项目台账、变更募投
项目、募集资金暂时补流或进行现金管理等三会审议文件和公告等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                             √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                             √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形



  3
注 公司 2022 年 8 月上市至 2022 年 12 月 31 日未发生过投资者关系活动。

                                         3
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或      √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
                                                                    √
                                                                详见
                                                                “二、
                                                                现场检
                                                                查发现
                                                                的问题
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                                及说
益是否与招股说明书等相符
                                                                明”之
                                                                “2、
                                                                募集资
                                                                金使用
                                                                进度较
                                                                慢”

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                √

（六）业绩情况

现场检查手段： 查阅分析公司财务报告等资料，与公司财务部门负责人进行访谈了解公
司经营及财务情况；查阅同行业上市公司定期报告等。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                              √

                                                       √（详
                                                         见
                                                       “二、
                                                       现场检
                                                       查发现
                                                       的问题
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           及说
                                                       明”之
                                                       “1、
                                                       公司业
                                                       绩大幅
                                                       波动情
                                                       况”）

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常        √

（七）公司及股东承诺履行情况


                                       4
现场检查手段：查阅相关承诺及履行情况，访谈董事会秘书等。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                  √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                              √

（八）其他重要事项

现场检查手段： 查阅公司章程、公司公告及三会文件、查阅公司大额资金往来合同及凭
证、抽查公司交易合同、访谈相关人员等。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                      √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                       √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因                √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                              √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                  √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                                 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

    1、公司业绩大幅波动

    根据公司披露的 2022 年度业绩预告情况：公司预计净利润为负值，具体情况如下：

            项 目                          本报告期                  上年同期

归属于上市公司股东的净利润 亏损：3,700 万元–7,400 万元       盈利：36,267.80 万元

扣除非经常性损益后的净利润 亏损：11,700 万元–23,400 万元     盈利：30,068.83 万元

        基本每股收益           亏损：0.03 元/股–0.06 元/股   盈利：0.33 元/股

    主要原因如下：

     （1）主营业务所处行业整体受疫情影响冲击，观影需求和影片供给均出现大幅下
滑。据国家电影局统计数据，2022 年中国电影市场年度总票房仅为 300.67 亿元，较 2021
年同期减少 36.4%。全国 41.5%的影院暂停营业时间长达 3 个月以上，全国观影人次下降
了 4.55 亿。中国电影市场年度上映影片数量也由 2021 年上映的 547 部，减少至 2022 年的
325 部。

    （2）报告期内，公司投资与发行影片共 5 部，取得票房成绩 44.87 亿元（其中，《长
津湖之水门桥》是 2022 年度全国唯一一部超过 40 亿元票房的影片），但受疫情影响，公
司整体票房仍较 2021 年下降了 50.36%，相关营业收入也大幅下降；同时，影院端在全国
票房下滑和影片供给数量下降、影院暂停等影响下，相关营业收入也较 2021 年同期持续
                                           5
下滑，影院租金、折旧、人工薪酬等固定成本和刚性支出仍需持续投入。以上，导致公司
主营业务出现亏损。据国家电影局数据显示，2023 年春节档（1 月 21 日至 1 月 27 日）电
影票房为 67.58 亿元，同比 2022 年春节档票房增长 11.89%，随着疫情防控政策的不断优
化调整，公司各项业务也将逐步回归常态。

    （3）公司及下属子公司结合行业发展、目前企业经营情况及对未来经营情况的判
断，根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》及相关会计政策规定，基于谨慎性原则，为
真实、准确反映截至 2022 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果，对存货、应
收款项、其他应收款等资产进行了检查和分析，对可能发生资产减值损失的相关资产计提
减值准备。

    2、募集资金使用进度较慢

    经中国证券监督管理委员会《关于核准博纳影业集团股份有限公司首次公开发行股票
的批复》（证监许可[2022]1297 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票
274,903,797 股，共计募集资金 1,382,766,098.91 元，扣除承销费和保荐费 115,046,178.21
元后的募集资金为 1,267,719,920.70 元。

    截至 2022 年 12 月 31 日，已使用 7,450.00 万元（不包含中介机构费用及与发行有关
的其他费用），且 7,450.00 万元均为置换上市前以自筹资金预先投入的募集资金，尚未使
用的募集资金余额较大，100,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理。“博纳电影项目”
拟使用募集资金投入金额 103,361.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日投入金额为 7,450.00
万元；“博纳电影院项目”拟使用募集资金投入金额 20,961.12 万元，截至 2022 年 12 月 31
日投入金额为 0 元，投资进度较慢。

    整改措施及结果：受疫情影响，公司募投项目投资建设进度较慢，暂未达到计划进
度。随着疫情的结束，公司正在加紧研判和实施，未来不排除变更部分募投项目的可能
性。




                                          6
 (本 页无 正 文 ,为 《华龙 证券股份有 限公司关于博纳影 业集 团股份有限公司

⒛22年 定期现场检查报告》之签章页 )




  保 荐代 表 人   :
                      o加畅
                          王新强                  陈立浩




                                                      掣铧 ˇ灬
                                                           {:li∶
                                                                    ∶ 匙
                                                                    {∶   lJ1.~2,】