独立董事意见




                  播恩集团股份有限公司独立董事

       关于第二届董事会第二十次会议相关事项的独立意见



    根据《公司法》、播恩集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《独立董
事工作制度》、《公司章程》等文件规定，作为公司的独立董事，本着认真、负
责的态度，基于独立、审慎、客观的立场，我们对公司第二届董事会第二十次会
议审议的相关事项进行了认真审核，并发表如下独立意见：

    一、关于公司 2022 年度内部控制自我评价报告的独立意见

    我们认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合国
家有关法律、法规及监管部门的规定和要求，并能得到有效的执行，于内部控制
评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，且未发现非财务报告内部
控制重大缺陷。公司 2022 年度内部控制自我评价报告全面、客观、真实地反映
了公司内部控制的实际情况。

    二、关于公司 2022 年度利润分配预案的独立意见

    我们认为：董事会拟订的公司 2022 年度利润分配预案符合中国证监会《关
于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—
—上市公司现金分红》《公司章程》以及公司《首次公开发行股票并上市后三年
股东分红回报规划》等关于现金分红的相关规定，充分考虑了公司实际经营状况
以及未来发展资金需求等因素，不存在损害公司及股东尤其是中小股东合法权益
的情形。我们一致同意公司 2022 年度利润分配预案，并同意将本预案提交公司
股东大会审议。

    三、关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案的独立意见

    我们认为：公司拟续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023
年度财务审计及内部控制审计机构的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》
的规定，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业胜任能力、
投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求，有利于保障公司审计工作的质
                                                               独立董事意见


量，有利于保护公司及股东尤其是中小股东的利益。因此，我们同意本次续聘会
计师事务所事项，并同意将《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》提交公
司股东大会进行审议。

    四、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明及独立意见

    根据《上市公司独立董事规则》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件规定，我们对公司
2022 年度关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的相关
事项进行了认真审核，并发表如下专项说明及独立意见：
    1、2022 年公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，公
司与关联方之间的资金往来属于正常的经营性关联交易的资金往来。
    2、2022 年公司及分子公司对外担保的情况为：
    （1）公司为全资子公司广州播恩维生素有限公司提供担保，截至 2022 年
12 月 31 日，公司累计对外担保余额为 79,157,606.40 元。
    （2）全资子公司佛山播恩生物科技有限公司、浙江播恩生物技术有限公司
为公司提供担保，截至 2022 年 12 月 31 日，佛山播恩生物科技有限公司累计对
外担保余额为 11,000,000.00 元，浙江播恩生物技术有限公司累计对外担保余额
为 11,000,000.00 元。
    （以下无正文）
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（本页无正文，为播恩集团股份有限公司独立董事关于第二届董事会第二十次会
议相关事项的独立意见之签署页）




       刘小红                  曹丽梅                   李   云




                                                     2023 年 4 月 11 日