［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的全称］
［右键单击上一行首，选择更新域键入公司名称的简称］
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]002681 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东世荣兆业股份有限公司 2015 年度非经营 3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]002681 号
广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东世
荣兆业股份有限公司（以下简称世荣兆业公司）2015 年度财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 28 日签发了大华
审字[2016] 003334 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定、《中小企业板
信息披露业务备忘录第 4 号：年度报告披露相关事项》的规定，就世
荣兆业公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世荣兆业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
-1-
大华特字[2016]002681 号关联方资金占用情况的专项说明
世荣兆业公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对世荣兆业公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世荣兆业公司 2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东世荣兆业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李韩冰
中国北京 中国注册会计师：王明丽
二〇一六年三月二十八日
-2-
附件：
广东世荣兆业股份有限公司
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2015年 2015年度 2015年度 2015年 2015年
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 期初占 占用累计 占用资金 度偿还 期末占
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金 发生金额 的利息 累计发 用资金
余额 （不含利 （如有） 生金额 余额
大股东及其
0.00
附属企业
总计 — — — 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 —
2015年 2015年度 2015年度 2015年 2015年
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 期初往 往来累计 往来资金 度偿还 期末往
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金 发生金额 的利息 累计发 来资金
余额 （不含利 （如有） 生金额 余额
大股东及其
0.00
附属企业
上 市 公 司拆 借资 非经营性往
珠海市斗门区世荣实业有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 - 50,765.34 41,101.95 9,663.39
金给子公司使用 来
上 市 公 司拆 借资 非经营性往
珠海世荣物业管理服务有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 - 2,112.25 2,112.61 -0.36
金给子公司使用 来
上 市 公 司拆 借资 非经营性往
上市公司的 珠海世荣兆业投资管理有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 -2,704.00 29,753.55 27,049.55 -
金给子公司使用 来
子公司及其
上 市 公 司拆 借资 非经营性往
附属企业 北京世荣兆业控股有限公司 子公司及其控制的法人 其他应收款 3,030.00 500.00 200.00 3,330.00
金给子公司使用 来
北京世荣兆业房地产开发有限公 上 市 公 司拆 借资 非经营性往
子公司及其控制的法人 其他应收款 -1,000.00 1,000.00 - -
司 金给子公司使用 来
参股子公司及其控制的 上 市 公 司拆 借资 非经营性往
北京世荣佳业投资管理有限公司 其他应收款 500.00 1,000.00 1,500.00 -
法人 金给子公司使用 来
珠海市兆丰混凝土有限公司 本公司董事长控制的企 预付账款 - 2.16 2.16 - 采购商品混凝土 经营性占用
业
关联自然人 珠海市兆丰混凝土有限公司 本公司董事长控制的企 其他会计科目 8.96 - 8.96 - 园林工程 经营性占用
及其控制的 业
珠海市兆丰混凝土有限公司 本公司董事长控制的企 其他会计科目 -0.63 7,236.98 7,236.35 - 采购商品混凝土 经营性占用
法人
业
广东世荣投资控股有限公司 本公司董事长控制的企 其他会计科目 -0.30 - - -0.30 办 公 场 所租 赁押 经营性占用
业 金
其他关联人 广东威尔质子加速器产业化工程 非经营性往
本公司参股公司 其他会计科目 -539.00 - - -539.00 往来款
及其附属企 研究中心股份有限公司 来
总计 — — — -704.97 92,370.28 - 79,211.58 12,453.73 —
-3-