广东世荣兆业股份有限公司

                 2016年度内部控制评价报告


广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制
度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12
月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

     一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

    公司按照保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整、资产安全、

提高经营效率和效果，促进公司战略目标实现的内部控制目标，建立健全了内部

控制规范，贯彻实施了相关控制措施。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对

实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰

当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部

控制的有效性具有一定的风险。

     二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


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    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。

     三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。此次纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及其下属控股子公司；纳
入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占
公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、
资产管理、销售业务、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传
递；重点关注的高风险领域主要包括：对子公司的控制管理、关联交易、重大投
资、信息披露等方面。


    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价依据

    根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》及《深圳

证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的相关规定,结合公司

内部控制制度和评价办法,对公司截至2016 年 12 月 31 日的内部控制的设计与

运行的有效性进行评价。

    （三)内部控制体系建立情况

    公司已建立健全了运营管理的各项内部控制制度和流程，且各项制度流程都
得到了有效的执行。
     1、组织架构

    公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执

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行机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责明确。公司制定了《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细
则》。股东大会作为公司的最高权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权
利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权，通过
董事会对公司进行管理和监督，对公司重大事项决策。董事会向股东大会负责，
在股东大会赋予的职权范围内对公司进行管理和决策。董事会下设战略委员会、
审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会，公司的各项治理
制度为独立董事、各专业委员会发挥作用提供了充分的保障。监事会是公司的监
督机构。监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定监督公司董事、总
经理和其他高级管理人员按规定履行职责并及时全面地掌握公司的经营状况，实
时对董事会和经理层进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，
负责公司日常经营管理活动，落实董事会的相关决议。经理层负责组织实施股东
大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作，负责组织领导公司内
部控制的日常运作。公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设
立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原
则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相
互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。

     2、发展战略
    公司董事会下设战略委员会，是负责发展战略管理工作的专门工作机构，主
要负责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营、重
大项目决策进行研究并提出建议。公司根据战略委员会确定的目标进行逐年分解、
落实到年度工作计划中，有效指导公司各项业务的开展，确保战略规划贯彻落实
和有效执行，保证了战略管理工作的科学性、及时性和有效性，推动公司又好又
快地发展。
     3、人力资源
    公司建立了一套涵盖人员引进、培训、考核、激励和辞退等方面的人力资源
内控制度，以确保人力资源管理为公司年度经营计划和战略目标的实现增砖添瓦。
2016年，公司结合市场同行薪酬数据，员工评价体系数据，进行年度薪酬调整专
项工作。使公司整体薪酬上调比例为8.14%，并初步建立管理与技术双通道、同级


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岗位高中低三层次的系统性薪酬体系。公司每年底都会评选出一批对公司的发展
和目标实现发挥积极作用、工作业绩突出的员工，为公司树立符合公司发展要求
的榜样和模范，使公司的表彰导向成为员工行为发展的方向。
    4、企业文化
    公司秉承“提升客户价值和员工价值，实现世荣经营质量优质，为股东创造
有吸引力的投资回报，并有力承担相关社会责任，成为最具价值创造力的房地产
企业。”的企业愿景，坚持“自然相伴，人本生活”的建筑理念，倡导“为顾客创
造价值，为自己创造机会，为企业创造效益，珍惜个人荣誉，捍卫企业荣誉”的
价值观，秉承“自信、务实、团结、高效”的行为准则，积极培育具有自身特色
的企业文化，引导和规范员工言行，形成整体团队的向心力，促进公司长远发展。
    5、社会责任
    公司作为房地产开发企业，始终将安全生产、质量合格、环境保护、资源节
约、员工权益保护、促进就业等方面作为自己的责任。公司在工程项目施工管理
中采取持证上岗、工作区安全防护、安全周报公布、安全生产制度上墙等管控措
施，确保全年施工零事故发生。产品质量是企业发展的生命线，公司不管在生产
过程中还是在产品验收交付时，都严把产品质量关，以能为客户提供高品质的产
品为荣耀。公司倡导善待土地，珍惜每一寸土地资源，通过加强项目设计规划，
让自然与建筑完美结合，为客户提供设计合理、环境优美的居住空间。公司严格
按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，建立合法劳资关系，积极开
展各类专业培训，不断提升员工工作技能，为员工搭建广阔的职业发展平台。公
司在迅速发展的同时保护股东利益，维护公司债权人和公司员工的合法权益，与
供应商和客户建立诚信合作关系，积极追求公司与社会的和谐可持续发展。社会
公益也是企业的一份责任。公司真正做到耕在一方，造福一方，始终不忘回馈社
会。积极弘扬和践行社会主义核心价值观，热心公益。公司斥资5000万建造斗门
第二实验小学，无偿捐赠给政府，将于明年9月迎来第一批学生入学。2016年在6
月13日江苏盐城龙卷风灾害地区，公司捐赠100万用于灾后助学。与此同时，公司
积极支持斗门区各项社会公益活动。企业的发展离不开社会，在未来的路上公司
还会持续回馈社会，为社会公益事业继续努力。
     6、资金活动
    公司建立了严格的货币资金管理、银行存款管理、报销支付管理、资金筹措
                                   4
与投资管理等制度，明确了货币资金业务中各岗位的职责分工，形成不相容岗位
相互分离、制约的关系，确保公司资金活动的安全，防控资金风险。
     7、采购业务
    为了规范项目采购管理工作， 公司根据采购金额及采购物品的重要性划分出
不同的采购方式，明确了公开招标、邀请招标和不进行招标的业务范围和规模标
准，并根据不同的方式设定不同的授权审批。公司成立了由设计、工程、成本、
财务等部门组成的评标、开标小组，确保在公平公正、充分竞争的基础上择优选
择供应商，保证采购成本和质量的合理性。本年度，为了更加有效的节约采购成
本，并确保采购质量和采购进度对工程施工的支持，采取了对同一物料的采购同
时选择不同的两个品牌厂家供货，让两个品牌厂家形成无形的竞争关系，对我们
采购的价格、供货时间和货物质量及售后服务能够起到很好的激励作用。
     8、资产管理
    公司对货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产等主要资产建立了
相应管理制度。公司采取定期盘点、财产记录、账实核、核对与往来单位的函证
等措施，确保公司资产安全、完整。
      9、销售业务
    公司从年度销售计划制定、营销方案制定、营销预算编制与执行、销售价格
管理、销售折扣与折让的审批授权、销售回款跟踪、销售收入确认、客户管理的
全销售过程管理都制定了相应的管控制度和流程，确保销售目标顺利完成，销售
各环节风险可控。
    10、工程项目
    公司建立了责任明确、流程清晰的项目开发管控体系，通过《房地产开发全
景流程图》，明确土地取得、规划设计、报建、工程施工、竣工验收各环节中的关
键节点、审批路径及标准文档。在项目建设过程中，公司通过制定《工程进度管
理作业指引》、《工程质量管理作业指引》、《工程安全文明管理作业指引》、《工程
巡检管理作业指引》、《工程验收管理作业指引》等，确保项目工程进度、施工安
全、施工质量。
    11、财务报告
    公司财务管理中心负责收集、整理、汇总有关会计信息和会计凭证,编制年度、
半年度、季度、月度财务报告,并对子公司的财务工作进行监管,保证财务数据的
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真实性、完整性。截至本报告期末，公司的定期财务报告全面、客观、真实地反
映了公司的经营业绩，与公司的实际经营情况相符。
       12、全面预算
       公司制定了《预算管理制度》，对预算管理的基本原则、范围与内容、预算管
理的组织体系、预算的编制、调整，预算的审批、实施、分析及考核流程等内容
进行了明确规定，有效保障预算管理在推动公司实现发展战略过程中发挥积极作
用。
       13、合同管理
       公司已建立较完善的合同管理内部控制，内容包含合同拟定，文本管理、合
同用章、审批、合同执行跟踪、合同台账记录、合同变更、归档等程序。
       14、内部信息传递
   日常经营过程中，公司通过OA管理平台公告公司运营管理中的各项信息和决
策。各业务部门也建立了定期与不定期的信息快报，如工程周报、销售日报、成
本月报、预算执行季度情况报告、采购结果报告等，便于各业务执行过程中及时
了解相关信息。公司还通过各种例会、办公会议、专题交流会等方式,保证信息沟
通渠道畅通，确保信息及时沟通、共享。
       15、对控股子公司的控制情况
       公司制定了《控股子公司管理制度》，对控股子公司的管理和控制予以明确和
规范。公司通过委派董事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理，并通过编
制年度预算和年度经营目标，对子公司的经营管理进行考核。控股子公司的产权
变动、对外投资、对外融资、对外担保、收购兼并、资产抵押、重大资产处置、
收益分配、担保等重大事项均需按照规定上报公司审议和批准后方可执行，确保
了公司对各子公司的有效控制和管理。
       报告期，控股子公司建立了基本的内控管理制度，并且在日常经营管理中得
到了落实，公司对控股子公司的控制全面有效。
       16、关联交易的内部控制情况
       公司制定了《关联交易管理制度》，明确划分了公司股东大会、董事会对关联
交易事项的审批权限,对公司关联交易的决策程序、信息披露原则等作了明确规
定。公司通过实施《关联交易实施细则》，加强对关联交易的日常管理和监控。
       报告期内，公司未有违反《关联交易管理制度》和《关联交易实施细则》的
                                      6
情形发生。
    17、公司对外担保的内部控制情况
    公司制定的《对外担保管理制度》对对外担保的原则、范围对象、审批权限
与审查程序、担保合同管理、担保风险监控、责任追究等做了详细的规定。规范
了公司对外担保行为，有效控制对外担保的风险。
    报告期内，公司未发生对外担保事项。
    18、公司募集资金使用的内部控制情况
    公司制定的《募集资金管理制度》对募集资金的存储、使用、管理、监督等
作了严格的规范，募集资金项目实施必须经过充分的论证和严谨的审批，资金的
调用必须严格遵循相关程序。
    报告期内，公司未有使用募集资金的事项。
    19、公司重大投资的内部控制情况
    为了加强公司对外投资活动管理，保证对外投资活动的规范性、合法性和效
益性，切实保护公司和投资者的利益。公司根据国家有关法律法规和《公司章程》
制定了《对外投资管理制度》，其中详细规定了对外投资的具体目标、组织管理机
构、决策程序、转让回收、人事管理、财务管理及审计、重大事项报告及披露等
内容。公司成立了投资发展部，负责组织实施重大投资项目的可行性、投资风险、
投资回报等事宜的研究和评估，监督重大投资项目的执行情况，及时汇报投资项
目进展状况。
    报告期内，公司未有违反公司《章程》及《对外投资管理制度》的情形发生。
    20、公司信息披露的内部控制情况
    公司信息披露工作严格按照相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》
等规范性文件以及公司《信息披露事务管理制度》、《内部信息报告制度》、《投资
者关系管理制度》等内控制度规定进行，保证信息披露工作的安全、准确、及时。
公司信息公告的界定及编制的具体工作由董事会秘书和证券部负责，由董事会秘
书进行审核，在履行法定审批程序后加以披露。公司通过巨潮资讯网、《中国证券
报》、《证券日报》、《证券时报》和公司门户网站进行信息披露。公司信息披露相
关当事人对所披露的信息负有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向
外界透露相关内容。
    报告期内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规和公司相关制度的规定，
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信息披露及时、准确、公平、公正，不断加强了公司与投资者之间的沟通与交流。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
     截至2016 年 12 月 31 日的内部控制的设计与运行的有效性进行评价。

     四、内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    以2016年度合并财务报表数据为基准，确定上市公司合并财务报表错报（包

括漏报）重要程度的定量标准：

    重大缺陷：错报≥营业收入的0.5%

    重要缺陷：营业收入的0.25%≤错报＜营业收入的 0.5%

    一般缺陷：错报＜营业收入的 0.25%

    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    ① 重大缺陷的认定标准：

    ● 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊。

    ● 更正已经公布的由于舞弊或者错误导致的财务报表重大错报。

    ● 注册会计师发现的未被公司内部控制识别的当期财务报表重大错报。
    ● 公司审计委员会和审计部对公司财务报告的内部控制监督无效。

    ② 重要缺陷的认定标准:

    ● 未依照公认会计准则选择和应用会计政策。

    ●对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的

财务报表达到真实、准确的目标。

    ● 公司审计委员会和审计部对财务报告的内部控制监督存在重要缺陷。

    ③ 一般缺陷的认定标准：

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    ●除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告控制缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    重大缺陷：损失金额 300 万元及以上;

    重要缺陷：损失金额100 万元(含100 万元)至300 万元;

    一般缺陷：损失金额小于100 万元

    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    ① 重大缺陷的认定标准：

    ●公司决策程序不科学，如重大决策失误，导致企业重大项目并购未能达到

预期目标。

    ●违犯国家法律、法规，如产品质量不合格，并给企业造成重大损失。

    ●中高级管理人员和高级技术人员流失严重，导致企业生产经营存在重大不

利影响。

    ●重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

    ●内部控制评价的结果显示重大或组合构成重大缺陷的多项重要缺陷未得到

整改。

    ② 重要缺陷的认定标准:

    ●决策程序导致出现重要失误。

    ●违反企业内部规章，形成损失。

    ●关键岗位业务人员流失严重。

    ●重要业务制度或系统存在缺陷。

    ●内部控制评价的结果显示重要或组合构成重要缺陷的多项一般缺陷未得到

整改。

    ③ 一般缺陷的认定标准：

    ●一般业务制度或系统存在缺陷。


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    ●一般岗位业务人员流失严重。

    ●内部控制评价的结果显示一般缺陷未得到整改。

     五、内部控制缺陷认定及整改情况
     1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
     2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。




                                        董事长（已经董事会授权）：梁家荣

                                            广东世荣兆业股份有限公司

                                              二〇一七年四月二十六日




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