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广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]001816 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2016 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东世荣兆业股份有限公司 2016 年度控股股 3
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017] 001816 号
广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东世
荣兆业股份有限公司（以下简称世荣兆业公司）2016 年度财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 26 日签发了大华
审字[2017] 002444 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
世荣兆业公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世荣兆业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
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大华特字[2017] 001816 号关联方资金占用情况的专项说明
世荣兆业公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对世荣兆业公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世荣兆业公司 2016 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东世荣兆业股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李韩冰
中国北京 中国注册会计师：王明丽
二〇一七年四月二十六日
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广东世荣兆业股份有限公司
2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2016年期初 2016年度占 2016年期末
资金占用方 占用方与上市公司 2016年度偿还
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 用累计发生金 占用资金余 占用形成原因 占用性质
类别 的关联关系 累计发生金额
目 额 额 额
控股股东、
0.00
实际控制人
小计 — — — 0.00 0.00 0.00 0.00
关联方自然 珠海市兆丰混凝土有限公 本公司董事长控制的企 其他会计科 11,564.23 11,564.23 0.00 采购商品混凝土 经营性占用
司
人及其控制 广东世荣投资控股有限公 业 目
本公司董事长控制的企 其他会计科 411.23 411.23 0.00 园林绿化工程 经营性占用
司 业 目
的法人 广东世荣投资控股有限公 本公司董事长控制的企 其他会计科 42.11 42.11 苗木种植 经营性占用
小计 司 — 业 — 目
— 0.00 12,017.57 12,017.57 0.00
珠海市斗门区世荣小额贷 其他会计科
本公司参股公司 1.66 1.65 0.01 物业管理服务 经营性占用
款股份有限公司 目
玉柴船舶动力股份有限公 本公司参股公司 其他会计科 186.53 186.53 0.00 物业管理服务 经营性占用
司
玉柴船舶动力股份有限公 本公司参股公司 目
其他会计科 10.00 10.00 保证金 经营性占用
司
玉柴船舶动力股份有限公 本公司参股公司 目
其他会计科 39.88 39.88 园林绿化工程 经营性占用
司 本公司参股公司 其他会计科 127.61 127.61 苗木种植 经营性占用
小计 司 — — 目
— 10.00 355.68 188.18 177.50
珠海市斗门区世荣实业有 上市公司拆借资 非经营性占
控股子公司控制的法人 其他应收款 9,663.39 150,401.63 198,165.02 -38,100.00
限公司 金给子公司使用 用
上市公司拆借资 非经营性占
珠海市年顺建筑有限公司 控股子公司控制的法人 其他应收款 0.00 43,462.53 43,462.53 0.00
金给子公司使用 用
珠海市绿怡居园艺工程有 上市公司拆借资 非经营性占
控股子公司控制的法人 其他应收款 0.00 12,500.00 12,500.00 0.00
限公司 金给子公司使用 用
上市公司的
珠海世荣会所管理有限公 上市公司拆借资 非经营性占
子公司及其 控股子公司控制的法人 其他应收款 0.00 1,000.00 1,000.00 0.00
司 金给子公司使用 用
附属企业
北京世荣兆业控股有限公 上市公司拆借资 非经营性占
控股子公司控制的法人 其他应收款 3,330.00 18,115.00 0.00 21,445.00
司 金给子公司使用 用
北京世荣兆业投资管理有 上市公司拆借资 非经营性占
控股子公司控制的法人 其他应收款 0.00 1,000.00 1,000.00 0.00
限公司 金给子公司使用 用
北京世荣佳业投资管理有 上市公司拆借资 非经营性占
控股子公司控制的法人 其他应收款 0.00 2,000.00 2,000.00 0.00
限公司 金给子公司使用 用
小计 — — — 12,993.39 228,479.16 258,127.55 -16,655.00
总计 — — — 13,003.39 240,852.41 270,333.30 -16,477.50
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