世荣兆业：信息披露事务管理制度2022-04-28
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
广东世荣兆业股份有限公司
信息披露事务管理制度
（经 2022 年 4 月 26 日第八届董事会第二次会议审议通过）
目 录
第一章 总则........................................................................................................... 1
第二章 信息披露的内容与标准 ............................................................................ 2
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书 .......................................... 2
第二节 定期报告 ............................................................................................ 3
第三节 临时报告的一般规定 ......................................................................... 6
第四节 董事会、监事会和股东大会决议 ...................................................... 9
第五节 应披露的交易 .................................................................................. 12
第六节 其他重大事件 .................................................................................. 15
第三章 未公开信息的传递、审核、披露程序 ................................................... 15
第四章 信息披露相关部门及人员的责任 .......................................................... 17
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人的职责 .................................... 17
第二节 信息披露相关部门及人员的职责 .................................................... 17
第三节 信息披露相关人员履行职责的记录和保管制度............................. 20
第五章 信息保密制度 ......................................................................................... 20
第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制 ....................................... 22
第七章 对外信息发布及沟通制度 ...................................................................... 22
第八章 信息披露档案管理制度 .......................................................................... 23
第九章 涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度 ....................................... 24
第十章 违反信息披露管理的责任追究机制....................................................... 24
第十一章 附则 ..................................................................................................... 25
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为加强广东世荣兆业股份有限公司（以下称“公司”）的信息管理，
确保对外信息披露工作的真实性、准确性与及时性，保护公司、股东、债权人及
其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司
法”》）、《中华人民共和国证券法》（以下称“《证券法》”）、《上市公司信息披露管
理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下称“《上
市规则》”）等相关法律法规、其他规范性文件及《广东世荣兆业股份有限公司章
程》有关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称信息是指可能对公司股票及其他证券价格、交易量或投
资人的投资决策产生影响的任何行为和事项的有关信息，即股价敏感资料及中国
证券监督管理委员会（以下称“中国证监会”）要求披露的其他信息。
第三条 本制度适用于如下人员和机构：
（一）公司董事和董事会；
（二）公司监事和监事会；
（三）公司高级管理人员；
（四）公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的大股东；
（五）公司各部门及下属分/子公司；
（六）其他负有信息披露义务的人员和机构。
以上人员和机构统称为“信息披露义务人”。
第四条 公司应当同时向所有投资者公开披露信息。
信息披露应保证所有投资者有平等的机会获得信息，不得进行选择性信息披
露。信息披露存在前后不一致的情形，信息披露义务人应及时说明原因并披露，
情节严重的，信息披露义务人应向投资者公开致歉。
公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信
息的真实、准确、完整、及时、公平。
在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该
1
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
信息进行内幕交易。
第五条 公司在自愿披露预测性财务信息时，应当履行内部审计程序，并向
投资者做出风险警示，说明预测所依据的假设和不确定性，并根据实际情况及时
修正先前披露的信息。
第六条 信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定
期报告和临时报告等。
第七条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关
备查文件报送深圳证券交易所（下称“交易所”）登记，并在交易所网站和符合
中国证监会规定条件的媒体发布。
公司及其他信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先
于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公
告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
第八条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送中国证监会广东
监管局（以下称“广东证监局”），并置备于公司住所、证券交易所，供社会公众
查阅。
第九条 信息披露文件采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务
人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第二章 信息披露的内容与标准
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资
者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公开发行证券的申请经中国证监会核准后，公司应当在证券发行前公告招股
说明书。
第十一条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面
确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
招股说明书应当加盖公司公章。
第十二条 证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项
的，公司应当向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书
2
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
或者作相应的补充公告。
第十三条 申请证券上市交易，应当按照交易所的规定编制上市公告书，并
经交易所审核同意后公告。
公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，
保证所披露的信息真实、准确、完整。
上市公告书应当加盖公司公章。
第十四条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见
或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保
引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十五条 本制度第十条至第十四条有关招股说明书的规定，适用于公司债
券募集说明书。
第十六条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十七条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
第十八条 公司应当在法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》规定的
期限内，按照中国证监会及交易所有关规定编制并披露定期报告。年度报告应当
在每个会计年度结束之日起 4 个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结
束之日起 2 个月内，季度报告应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的
1 个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度
报告的披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时公告不能按期披露的
原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第十九条 年度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总
数，公司前 10 大股东持股情况；
（四）持股 5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
3
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情
况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第二十条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前 10 大股东持股
情况，控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十一条 定期报告内容应当经上市公司董事会审议通过。未经董事会审
议通过的定期报告不得披露。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，说明董事会的
编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否
能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。
监事会应当对董事会编制的定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应
当签署书面确认意见。监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明董事会
的编制和审议程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是
否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。
董事、监事无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，
应当在董事会或者监事会审议、审核定期报告时投反对票或者弃权票。
董事、监事和高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，上市公司应当披
4
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
露。上市公司不予披露的，董事、监事和高级管理人员可以直接申请披露。
董事、监事和高级管理人员按照前款规定发表意见，应当遵循审慎原则，其
保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性的责任不仅因发表意见而当然免除。
董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对定期报告签署书面意见。
第二十二条 公司年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的
会计师事务所审计。
公司中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司
应当审计：
（一）拟依据半年度财务数据派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补
亏损；
（二）中国证监会或交易所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或交易所另有规定的除
外。
第二十三条 公司应当在定期报告经董事会审议后及时向交易所提交下列文
件：
（一）年度报告全文及其摘要、半年度报告全文及其摘要或者季度报告；
（二）审计报告原件（如适用）；
（三）董事会和监事会决议及其公告文稿；
（四）董事、监事、高级管理人员书面确认意见；
（五）按交易所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（六）交易所要求的其他文件。
第二十四条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进
行业绩预告。
在定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍
生品种交易异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十五条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事
会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－非标准
审计意见及其涉及事项的处理》（以下简称“第 14 号编报规则”）规定，在报送
5
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
定期报告的同时应当向交易所提交下列文件并披露：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所做的符合第 14 号编报规则要求的
专项说明，审议此专项说明的董事会决议，以及决议所依据的材料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第 14 号编报规则
要求的专项说明；
（五）中国证监会和交易所要求的其他文件。
第二十六条 公司应当认真对待交易所对其定期报告的事后审核意见，及时
回复交易所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更
正或补充公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告。
第二十七条 如公司发行可转换公司债券，则按照本章规定所编制的年度报
告和中期报告还应当包括以下内容：
（一）转股价格历次调整、修正的情况，经调整、修正后的最新转股价格；
（二）可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三）前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况（如适用）；
（五）公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排；
（六）中国证监会和交易所规定的其他内容。
第三节 临时报告的一般规定
第二十八条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重
大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态
和可能产生的影响。
前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
6
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
提取足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五
以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，
或者出现被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处
罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、
工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违
法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，
应当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第二十九条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地
址、主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
7
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第三十条 公司及相关信息披露义务人应当在最先发生的以下任一时点，及
时履行重大事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议(无论是否附加条件或期
限）时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时；
（四）发生重大事件的其他情形。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的
现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者出现媒体报道、市场传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十一条 公司及相关信息披露义务人筹划重大事项，持续时间较长的，
可以按规定分阶段披露进展情况，提示相关风险。
公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种
交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时披露进展或者变化情
况、可能产生的影响。
第三十二条 公司控股子公司发生本制度第二十八条规定的重大事件，可能
对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义
务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的
事件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十三条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导
致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，公司及其他信息披露义
务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十四条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券
及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
8
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
必要时应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否
存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露
工作。
第三十五条 公司控股股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当及时告
知公司，并配合公司履行信息披露义务：
（一）所持公司股份涉及本制度第二十八条所列的事项；
（二）公司的实际控制人及其控制的其他主体从事与公司相同或者相似业务
的情况发生较大变化；
（三）拟对公司进行重大资产重组、债务重组或者业务重组；
（四）因经营状况恶化进入破产或者解散程序；
（五）出现与控股股东、实际控制人有关传闻，对公司股票及其衍生品种交
易价格可能产生较大影响；
（六）其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形。
前款规定的事项出现重大进展或者变化的，控股股东、实际控制人应当将其
知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
控股股东、实际控制人收到公司问询的，应当及时了解情况并回复，保证回
复内容真实、准确和完整。
第三十六条 上市公司拟聘任或续聘董事、监事、高级管理人员，应当披露
上述人员之间的关系及其与持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人之间
的关系，以及上述人员最近五年在其他机构担任董事、监事、高级管理人员的情
况。
第三十七条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者交易所认定为异
常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，
并及时披露。
第四节 董事会、监事会和股东大会决议
第三十八条 公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议（包
括所有提案均被否决的董事会决议）报送交易所备案。董事会决议应当经与会董
事签字确认。
9
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
交易所要求提供董事会会议记录的，公司应当按要求提供。
第三十九条 董事会决议涉及须经股东大会表决的事项，或者《上市规则》
所述重大事件的，公司应当及时披露；董事会决议涉及交易所认为有必要披露的
其他事项的，公司也应当及时披露。
第四十条 董事会决议涉及的《上市规则》所述重大事项，需要按照中国证
监会有关规定或者交易所制定的公告格式指引进行公告的，公司应当分别披露董
事会决议公告和相关重大事项公告。
第四十一条 董事会决议公告应当包括下列内容：
（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、
部门规章和公司章程规定的说明；
（三）委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；
（四）每项议案获得的同意、反对和弃权的票数，以及有关董事反对或弃权
的理由；
（五）涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况；
（六）需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发
表的意见；
（七）审议事项的具体内容和会议形成的决议。
第四十二条 公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将监事会决议报
送交易所备案，经交易所登记后公告。
监事会决议应当经过与会监事签字确认。监事应当保证监事会决议公告的内
容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第四十三条 监事会决议公告应当包括下列内容：
（一）会议通知发出的时间和方式；
（二）会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、
部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明；
（三）委托他人出席和缺席的监事人数、姓名、缺席的理由和受托监事姓名；
（四）每项议案获得的同意、反对、弃权票数，以及有关监事反对或者弃权
的理由；
（五）审议事项的具体内容和会议形成的决议。
10
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第四十四条 公司应当在年度股东大会召开二十日前、或者临时股东大会召
开十五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知。股东大会通知中应当列明会
议召开的时间、地点、方式，以及会议召集人和股权登记日等事项，并充分、完
整地披露所有提案的具体内容。有助于股东对拟讨论的事项作出合理决策所需的
资料，应当在不晚于发出股东大会通知时披露。
第四十五条 公司应当在股东大会结束当日，披露股东大会决议公告。
股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时，应当对除公司董事、监事、
高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东的
表决单独计票并披露。
公司股东大会应当由律师对会议的召集、召开、出席会议人员的资格、召集
人资格、表决程序（股东回避等情况）以及表决结果等事项是否合法、有效发表
意见。法律意见书应当与股东大会决议公告同时披露。
交易所要求提供股东大会会议记录的，公司应当按要求提供。
第四十六条 股东大会因故延期或者取消的，公司应当在原定召开日期的至
少二个交易日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。延期召开股东大会的，
公司应当在通知中公布延期后的召开日期。
第四十七条 股东大会召开前股东依法依规提出临时提案的，公司应当在规
定时间内发出股东大会补充通知，披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比
例和新增提案的内容。
第四十八条 股东自行召集股东大会的，应当在发出股东大会通知前书面通
知公司董事会并将有关文件报送交易所备案。
在公告股东大会决议前，召集股东持股比例不得低于公司总股份的10%，召
集股东应当在不晚于发出股东大会通知时，承诺自提议召开股东大会之日至股东
大会召开日期间不减持其所持该上市公司股份并披露。
股东大会会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，公司应当立即向
交易所报告，说明原因并披露相关情况以及律师出具的专项法律意见书。
第四十九条 股东大会决议公告应当包括下列内容：
（一）会议召开的时间、地点、方式、召集人和主持人，以及是否符合有关
法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的说明；
11
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
（二）出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及占公司有表决
权总股份的比例；
（三）每项提案的表决方式；
（四）每项提案的表决结果；对股东提案作出决议的，应当列明提案股东的
名称或姓名、持股比例和提案内容；涉及关联交易事项的，应当说明关联股东回
避表决情况；
（五）法律意见书的结论性意见，若股东大会出现否决提案的，应当披露法
律意见书全文。
第五十条 公司在股东大会上向股东通报的事件属于未曾披露的本制度所规
定重大事件的，应当将该通报事件与股东大会决议公告同时披露。
第五节 应披露的交易
第五十一条 本节所称“重大交易”包括除上市公司日常经营活动之外发生
的下列类型的事项：
（一）购买资产；
（二）出售资产；
（三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；
（四）提供财务资助（含委托贷款等）；
（五）提供担保（含对控股子公司担保等）；
（六）租入或者租出资产；
（七）委托或者受托管理资产和业务；
（八）赠与或者受赠资产；
（九）债权或者债务重组；
（十）转让或者受让研发项目；
（十一）签订许可协议；
（十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
（十三）交易所认定的其他交易。
第五十二条 除第五十三条的规定外，公司发生的交易达到下列标准之一的，
应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交
12
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资
产的 10%以上，且绝对金额超过一千万元，该交易涉及的资产净额同时存在账面
值和评估值的，以较高者为准；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且绝对金额超过 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第五十三条 公司提供担保，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应
当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披
露。
公司提供财务资助，除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席
董事会会议的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并及时对外披露。
公司提供资助对象为公司合并报表范围内且持股比例超过 50%的控股子公
司，且该控股子公司其他股东中不包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关
联人的，可以免于适用前款规定。
第五十四条 公司与同一交易方同时发生第五十一条第（三）项至第（五）
项以外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中
较高者计算披露标准。
公司进行委托理财，因交易频次和时效要求等原因难以对每次投资交易履行
审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合理预计，以额度
计算占净资产的比例，适用第五十二条的规定。相关额度的使用期限不应超过十
二个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）
不应超过投资额度。
13
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
公司发生除委托理财等交易所对累计原则另有规定的事项外的其他交易时，
应当对交易标的相关的同一类别交易，按照连续十二个月累计计算的原则，适用
适用第五十二条的规定。已按照第五十二条规定履行相关义务的，不再纳入相关
的累计计算范围。
第五十五条 对于已披露的担保事项，公司还应当在出现以下情形之一时及
时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第五十六条 公司应当根据交易事项的类型，按照交易所有关规定披露交易
的相关信息，包括交易对方、交易标的、交易协议的主要内容、交易定价及依据、
有关部门审批文件（如有）、中介机构意见（如适用）等。
第五十七条 公司与其合并范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司
之间发生的交易，除中国证监会及交易所另有规定外，免于按照本章规定披露和
履行相应程序。
第五十八条 关联交易的相关信息按照公司关联交易管理制度进行披露。
第五十九条 本节所称“日常交易”，是指公司发生与日常经营相关的以下类
型的事项：
（一）购买原材料、燃料和动力；
（二）接受劳务；
（三）出售产品、商品；
（四）提供劳务；
（五）工程承包；
（六）与公司日常经营相关的其他交易。
资产置换中涉及前款规定交易的，适用前述“重大交易”的相关规定。
第六十条 公司签署日常交易相关合同，达到下列标准之一的，应当及时披
露：
（一）涉及第五十九条第一款第（一）项、第（二）项事项的，合同金额占
公司最近一期经审计总资产 50%以上，且绝对金额超过五亿元；
（二）涉及第五十九条第一款第（三）项至第（五）项事项的，合同金额占
14
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
公司最近一个会计年度经审计主营业务收入 50%以上，且绝对金额超过五亿元；
（三）公司或者交易所认为可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的
其他合同。
第六十一条 公司应当按照交易所有关规定披露日常交易的相关信息，包括
交易各方、合同主要内容、合同履行对公司的影响、合同的审议程序、有关部门
审批文件（如有）、风险提示等。
第六十二条 已按照第六十条披露日常交易相关合同的，公司应当关注合同
履行进展，与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上的，应当及时披露
并说明原因。
第六节 其他重大事件
第六十三条 公司应主动披露公司治理相关信息，包括董事选举的提名、推
荐、审议、表决结果等资料，董事会成员的工作履历，每名董事出席董事会和股
东大会的出席率，每名董事亲自出席、委托出席和缺席董事会的次数，董事和高
管人员履职情况及其薪酬情况等。
公司发生的其他重大事件涉及信息披露等事项的，应当按《上市规则》及中
国证监会和交易所的有关规定办理。
第三章 未公开信息的传递、审核、披露程序
第六十四条 公司各部门经理、各分/子公司负责人负责及时提供本制度要求
的各类信息并对其所提供信息资料的真实性、准确性和完整性负责，同时在内部
指定信息联络专员与证券事务管理部门保持信息的持续沟通，配合证券事务管理
部门共同完成公司信息披露的各项事宜。
公司内部重大信息的传递另行制定《广东世荣兆业股份有限公司重大信息内
部报告制度》确定。
第六十五条 信息报送按照公司证券事务管理部门拟订的信息报送格式文本
定期或不定期（分临时报送及定期报送）报送至证券事务管理部门，报送书面文
本的同时应提供所载信息内容完全一致的电子文本。未有提供文本报送格式的，
按照证券事务管理部门对信息报送事项的具体要求和临时报送格式提供相应信
息，信息披露联络专门人员及部门经理、分子公司负责人在信息报送资料上书面
15
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
签字有效。
第六十六条 公司所有对外公开披露的信息必须经过董事会秘书程序性审
核后，方可对外披露。
需要董事长签字审核或根据第三方要求需要公司董事、监事、高级管理人
员签字的事项，在该事项准备阶段须先报公司证券事务管理部门进行程序性审
查，确保公司对外信息披露程序合法、合规。
第六十七条 定期报告披露程序如下：
（一）公司在会计年度、半年度、季度报告期结束后，根据中国证监会关
于编制定期报告的相关规定编制并完成定期报告；
（二）董事会秘书将定期报告在董事会召开前5-10天送达公司董事审阅；
（三）董事会召开会议审议和批准定期报告；
（四）监事会召开会议审核定期报告；
（五）董事会秘书将经董事会批准的定期报告提交交易所对外发布。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制和披露进展情况，出
现可能影响定期报告按期披露的情形应当立即向公司董事会报告。
第六十八条 临时报告披露程序如下：
（一）公司董事、监事、高级管理人员及公司各有关部门信息披露负责人
在了解或知悉本制度规定须以临时报告披露的事项后第一时间知会公司董事会
秘书；董事会秘书在接到证券监管机构的质询或查询后而该等质询或查询所涉及
的事项构成须披露事项，董事会秘书立即就该等事项与所涉及的公司有关部门联
系。
（二）董事会秘书就拟披露事项，协调公司相关各方积极准备须经董事会
或/及股东大会审批的拟披露事项议案，或提供有关编制临时报告的内容与格式
的要求，并具体协调公司相关各方按时编写临时报告初稿。
（三）董事会秘书对临时报告的合规性进行审核；
（四）董事会秘书按照相关规定进行信息披露。
16
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第四章 信息披露相关部门及人员的责任
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人的职责
第六十九条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。
董事长是公司信息披露的第一责任人；董事会秘书是信息披露的主要责任
人，负责管理公司信息披露事务；证券事务代表协助董事会秘书工作。
第七十条 证券事务管理部门是公司信息披露事务的日常工作部门，在董事
会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事务。
第七十一条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事项，具体包括：
（一）负责公司和相关当事人与深圳证券交易所及其他证券监管机构之间的
沟通和联络；
（二）负责处理公司信息披露事务，督促公司制定并执行信息披露管理制度
和重大信息的内部报告制度，促使公司和相关当事人依法履行信息披露义务，并
按照有关规定向深圳证券交易所办理定期报告和临时报告的披露工作；
（三）协调公司与投资者之间的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，
向投资者提供公司信息披露资料；
（四）负责与公司信息披露有关的保密工作，制订保密措施，促使董事、监
事和其他高级管理人员以及相关知情人员在信息披露前保守秘密，并在内幕信息
泄露时及时采取补救措施，同时向深圳证券交易所报告；
（五）协助董事、监事和其他高级管理人员了解信息披露相关法律、行政法
规、部门规章、《上市规则》、深圳证券交易所其他规定和公司章程，以及上市协
议中关于其法律责任的内容；
（六）董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、监事会会议和高级管理
人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜的所有
文件。
（七）证券事务代表应协助董事会秘书做好信息披露工作，在董事会秘书因
故无法履行职责时，代行董事会秘书的信息披露职责，并承担相应责任。
第二节 信息披露相关部门及人员的职责
第七十二条 公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、
17
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
准确性、完整性、及时性、公平性负责。
公司董事长、总裁、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、
准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
公司董事长、总裁、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整
性、及时性、公平性承担主要责任。
第七十三条 董事会及董事的职责
（一）公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有
虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就信息披露内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任；
（二）董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发现
问题的，应及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管理制度执行情
况；
（三）未经董事会决议或董事长授权，董事个人不得代表公司或董事会向股
东和媒体发布、披露公司未经公开披露过的信息；
（四）董事应了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生
的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的资
料；
（五）董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时
知会董事会秘书；
（六）公司独立董事负责信息披露事务管理制度的监督，独立董事应当对公
司信息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷应及时提出建
议并督促公司董事会进行改正，公司董事会不予改正的，应立即向深圳证券交易
所报告。
（七）独立董事应在独立董事年度述职报告中披露对公司信息披露事务管理
制度进行检查的情况。
第七十四条 监事会及监事的职责
（一）监事应对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行监督；
监事应关注公司信息披露情况，如发现信息披露存在违法违规问题，监事应进行
调查并提出处理建议；
18
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
（二）公司监事会负责信息披露事务管理制度的监督，监事会应当对公司信
息披露事务管理制度的实施情况进行定期检查，发现重大缺陷应及时提出建议并
督促公司董事会进行改正，公司董事会不予改正的，应立即向深圳证券交易所报
告；
（三）监事会应在监事会年度报告中披露对公司信息披露事务管理制度进行
检查的情况；
（四）监事会应对定期报告出具书面审核意见，说明编制和审核的程序是否
符合法律、法规和相关规范性文件及中国证监会的规定，报告的内容是否能够真
实、准确、完整地反映公司的实际情况；
（五）监事会需对外公开披露信息时，应将拟披露的监事会决议及说明披露
事项的相关资料交由董事会秘书办理具体的披露事务；
（六）监事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会，同时
知会董事会秘书；
（七）除非法律、法规另有规定，监事不得以公司名义对外发布未公开重大
信息。
第七十五条 高级管理人员的职责
（一）高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的
重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时知会董事会
秘书；
（二）高级管理人员应答复董事会对公司定期报告、临时报告和其他事项的
询问；
（三）当高级管理人员研究或决定涉及未公开重大信息时，应通知董事会秘
书列席会议，并提供信息披露所需资料。
第七十六条 公司各部门、分/子公司负责人的职责
（一）公司各部门、下属公司的负责人应定期或不定期向总裁报告公司经营、
对外投资、重大合同签订及执行情况、资金运作情况和盈亏情况；
（二）公司各部门、下属公司的负责人应及时向董事会秘书报告与本部门、
下属公司相关的未公开重大信息；
（三）遇有需要协调的信息披露事项时，应及时协助董事会秘书完成披露事
19
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
项。
第七十七条 公司股东、实际控制人发生以下事件时，应主动告知公司董事
会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制
公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相
同或者相似业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）中国证监会规定的其他情形。
应披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生
品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应及时、准确地向公司作出书面
报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向
其提供内幕信息。
第三节 信息披露相关人员履行职责的记录和保管制度
第七十八条 信息定期或不定期报送执行情况由证券事务管理部门根据信息
披露管理制度进行评定，评定情况直接计入公司董事、监事、高级管理人员、部
门负责人及分/子公司负责人的绩效考核。
第七十九条 信息报送文本原件作为公司信息披露历史档案资料，由公司证
券事务管理部门负责留存，作为唯一有效的信息披露责任认定及相关人员信息披
露责任事件内部免责事实依据的书面材料。
第八十条 董事、监事、高级管理人员履行职责时签署的文件、会议记录及
各部门和下属公司履行信息披露职责的相关文件、资料等，由证券事务管理部门
负责保存，保存期限不少于 10 年。
第五章 信息保密制度
第八十一条 信息知情人员在公司信息没有公告前，对其知晓的信息负有保
20
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不得利用该等内幕信息
买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给
投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述知情人员系指：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，
公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）公司控股或实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息
的人员；
（五）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
（六）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第八十二条 公司董事长、总裁为公司保密工作的第一责任人，副总裁及其
他高级管理人员为分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和分/子公司负
责人为各部门、下属公司保密工作第一责任人。公司董事会应与各层次的保密工
作第一责任人签署责任书。
第八十三条 公司董事、监事、高级管理人员和其他可以涉及内幕信息的人
员不得泄漏内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
第八十四条 公司在信息公开披露前，应将信息的知情者控制在最小范围内。
公司董事、监事、高级管理人员或其他人员不得以任何形式代表公司或董事会向
股东和媒体发布、披露公司未曾公开过的信息。公司预定披露的信息如出现提前
泄露、市场传闻或证券交易异常，则公司应当立即披露预定披露的信息。
第八十五条 公司董事会应与信息的知情者签署保密协议，约定对其了解和
掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披
露。
第八十六条 公司其他部门向外界披露的信息必须是已经公开过的信息或不
会对公司股票价格产生影响的信息；如是未曾公开过的可能会对公司股票价格产
生影响的信息则必须在公司公开披露后才能对外引用，不得早于公司在符合中国
证监会规定条件的信息披露的报刊或网站上披露的时间。
第八十七条 公司在进行商务谈判、银行贷款等事项时，因特殊情况确实需
21
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
要向对方提供未公开重大信息，公司应要求对方签署保密协议，保证不对外泄漏
有关信息，并承诺在有关信息公告前不买卖该公司证券。一旦出现泄漏、市场传
闻或证券交易异常，公司应及时采取措施、报告交易所并立即公告。
第八十八条 公司在以下情形下与特定对象进行相关信息交流时，一旦出现
信息泄漏，公司应立即报告交易所并公告：
（一）与律师、会计师、保荐代表人、保荐机构等进行的相关信息交流；
（二）与税务部门、统计部门等进行的相关信息交流。
第八十九条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、其他关联人等不得擅自
披露公司的信息，若因擅自披露公司信息所造成的损失、责任，相关人员必须承
担，公司保留追究其责任的权利。
第九十条 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、特定
对象等违反本制度及相关规定，造成公司或投资者合法利益损害的，公司应积极
采取措施维护公司和投资者合法权益。
第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第九十一条 公司财务信息披露前，应执行财务管理和会计核算等内部控制
制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第九十二条 公司实行内部审计制度。公司审计部对公司财务管理和会计核
算内部控制制度的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向审计委员
会报告监督情况。审计部的监督职责、监督范围和监督流程按公司内部审计制度
规定执行。
第七章 对外信息发布及沟通制度
第九十三条 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经董事会或董事
会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
第九十四条 证券事务管理部门负责投资者关系活动档案的建立、健全、保
管等工作，档案文件内容至少记载投资者关系活动的参与人员、时间、地点、内
容及相关建议、意见等。
第九十五条 投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对象到
22
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
公司现场参观、座谈沟通时，实行预约制度；由证券事务管理部门统筹安排，并
指派两人或两人以上陪同参观，合理、妥善地安排参观过程，并由专人回答问题、
记录沟通内容。
特定对象签署的《承诺书》及相关记录材料由证券事务管理部门保存。
第九十六条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研等
形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不
得提供内幕信息。
业绩说明会、分析师会议、路演应同时采取网上直播的方式进行，使所有投
资者均有机会参与，并事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资
者予以说明。
第九十七条 公司应认真核查特定对象知会的投资价值分析报告、新闻稿等
文件。发现其中存在错误、误导性记载的，应要求其改正；拒不改正的，公司应
及时发出澄清公告进行说明。发现其中涉及未公开重大信息的，应立即报告深圳
证券交易所并公告，同时要求其在公司正式公告前不得对外泄露该信息并明确告
知在此期间不得买卖公司证券。
第八章 信息披露档案管理制度
第九十八条 证券事务管理部门负责信息披露相关文件、资料的档案管理，
证券事务管理部门应当指派专人负责信息披露相关文件、资料档案管理事务。
第九十九条 公司信息披露文件及公告由证券事务管理部门保存，保存期限
不少于 10 年。
第一百条 以公司名义对中国证监会、交易所、广东证监局等单位进行正式
行文时，相关文件由证券事务管理部门存档保管。
第一百零一条 公司董事、监事、高级管理人员或其他部门的员工需要查阅
或借阅信息披露文件的，应到证券事务管理部门办理相关查阅及借阅手续，并及
时归还所借文件。借阅人因保管不善致使文件遗失的应承担相应责任，公司应根
据实际情况给予处罚。
23
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第九章 涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度
第一百零二条 公司各部门和分/子公司负责人为本部门（本公司）信息披露
事务管理和报告的第一责任人。公司各部门和分/子公司应指派专人负责本部门
（本公司）的相关信息披露文件、资料的管理，并及时向证券事务管理部门报告
与本部门（本公司）相关的信息。
第一百零三条 公司控股子公司发生重大事件，可能对公司证券及其衍生品
种交易价格产生较大影响的，公司应当按照本制度规定履行信息披露义务。公司
参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公
司应当履行信息披露义务。
第一百零四条 公司控股子公司及参股公司发生重大事件，公司委派或推荐
在控股子公司或参股公司中担任董事、监事或其他负责人的人员应按照本制度的
要求向公司董事会秘书报告，公司董事会秘书负责组织信息披露事务。
第一百零五条 董事会秘书向各部门和分/子公司收集相关信息时，各部门和
分/子公司应当按时提交相关文件、资料并积极予以配合。
第十章 违反信息披露管理的责任追究机制
第一百零六条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露
违规，给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、
直至解除其职务等处分，并且可以向其提出适当的赔偿要求。
第一百零七条 公司各部门、各分/子公司发生需要进行信息披露事项而未及
时报告或报告内容不准确的或泄露重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、
误导，给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会
对相关责任人给予行政及经济处罚；但并不能因此免除公司董事、监事及高级管
理人员的责任。
第一百零八条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、证券
交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实
施情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第一百零九条 公司对上述违反信息披露规定人员的责任追究、处分、处罚
情况及时向广东证监局和深圳证券交易所报告。
24
广东世荣兆业股份有限公司 信息披露事务管理制度
第十一章 附则
第一百一十条 本制度未尽之信息披露有关事宜，按照证券监管机构适用的
有关信息披露的法律法规及其他规范性文件执行。
第一百一十一条 本制度与相关法律、法规、规则及《公司章程》的规定不
一致时，按相关法律、法规、规则及《公司章程》的规定执行。
第一百一十二条 本制度由董事会负责解释。
第一百一十三条 本制度经公司董事会审议通过之日起生效。
25
