广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]006477 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2021 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东世荣兆业股份有限公司 2021 年度非经营 3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2022]006477 号
广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东世
荣兆业股份有限公司（以下简称世荣兆业公司）2021 年度财务报表，
包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2022 年 4 月 26 日签发了大华审
字[2022]001244 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理》的规定，就世荣兆业公司编制的 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）
出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世荣兆业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
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大华核字[2022]006477 号关联方资金占用情况的专项说明
世荣兆业公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对世荣兆业公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世荣兆业公司 2021 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东世荣兆业股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
余东红
中国北京 中国注册会计师：
彭丽娟
二○二二年四月二十六日
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2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东世荣兆业股份有限公司 单位：万元
2021年度 2021年
上市公司核 2021年期初 2021年度 2021年期末
非经营性 占用方与上市公司 占用累计发 度占用资
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 偿还累计 占用资金余 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 生金额（不 金的利息
目 额 发生金额 额
含利息） （如有）
控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其
附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
前控股股东、 非经营性占用
实际控制人及
其附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
其他关联方及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2021年度 2021年
上市公司核 2021年期初 2021年度 2021年期末 往来性质（经营
其他关联 往来方与上市公司 往来累计发 度往来资
资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 偿还累计 往来资金余 往来形成原因 性往来、非经营
资金往来 的关联关系 生金额（不 金的利息
目 额 发生金额 额 性往来）
含利息） （如有）
为本公司第二大股东
立唯玉柴动力机械有限公司 应收账款 8.66 39.36 41.19 6.83 物业管理服务 经营性往来
控股股东、实 与其子共同控制
际控制人及其 玉柴船舶动力股份有限公司 大股东控制 应收账款 186.53 185.20 186.53 185.20 物业管理服务 经营性往来
附属企业
玉柴船舶动力股份有限公司 大股东控制 其他应收款 10.00 10.00 保证金 经营性往来
上市公司拆借资金给
北京世荣兆业控股有限公司 控股子公司 其他应收款 22,065.00 283.95 22,348.95 非经营性往来
子公司使用
上市公司的子
上市公司拆借资金给
公司及其附属 北京世荣佳业投资管理有限公司 控股子公司 其他应收款 100.00 100.00 非经营性往来
子公司使用
企业
上市公司拆借资金给
珠海市斗门区世荣实业有限公司 控股子公司 其他应收款 20,000.00 1,700.00 18,300.00 非经营性往来
子公司使用
其他关联方及
其附属企业
总计 — — — 22,370.19 20,508.51 1,927.72 40,950.98 —
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