贵州黔源电力股份有限公司2006年半年度报告
二00六年八月十五日
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 9
第六节 重要事项 12
第七节 财务报告 18
第八节 备查文件 66
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司于2006年8月14日上午以通讯方式召开第五届董事会第二次会议，会议由董事长戴绍良先生主持。应出席董事15名，实际出席董事15名。
公司董事长戴绍良先生、总经理丁兆贵先生、财务负责人刘明达先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2005年半年度报告未经审计。经2006年8月14日召开的本公司第五届董事会第二次会议审议通过。
第二节 公司基本情况
公司基本信息
1、公司法定中文名称：贵州黔源电力股份有限公司
公司中文缩写：黔源电力
公司法定英文名称：Guizhou Qianyuan Power Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：陈实
3、联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责
人
姓名 刘明达 吴磊 胡欣
联系地址 贵阳市新华路126号 贵阳市新华路1 贵阳市新华路126号富
富中国际广场22层 26号富中国际 中国际广场22层
广场22层
电话 0851——5592187 0851－—55966 0851——5596621
28
传真 0851——5596935 0851——55966 0851——5596620
25
电子信箱 bgs@qydl.sina.net bgs@qydl.sina bgs@qydl.sina.net
.net
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4、公司注册地址：贵州省贵阳市新华路126号富中国际广场
公司办公地址：贵州省贵阳市新华路126号富中国际广场22层
邮政编码：550002
公司国际互联网网址：http://www.qydl.com
电子信箱：bgs@qydl.sina.net
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站：巨潮资讯网（网址：http://www.cninfo.com.cn）
半年度报告备置地点：公司证券业务部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：黔源电力
股票代码：002039
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年10月12日
公司首次注册登记地点：贵州省贵阳市市南路48号
企业法人营业执照注册号：5200001203326
公司税务登记号码： 520100214433792
公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层
主要财务数据与指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 190,883,591.77 160,592,037.26 18.86
流动负债 381,091,690.09 293,331,186.42 29.92
总资产 2,539,533,973.90 2,431,548,328.68 4.44
股东权益（不 499,553,439.65 576,368,603.64 -13.33
含少数股东权
益）
每股净资产 3.5617 4.1094 -13.33
调整后的每股 3.55 4.10 -13.41
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 -44,556,283.99 -13,809,642.43 -222.65
扣除非经常性 -44,744,155.32 -13,792,844.11 -224.40
损益后的净利
润
每股收益 -0.32 -0.10 -220.00
每股收益（注 -0.32 -0.11 -190.91
）
净资产收益率 -8.92% -2.67% 减少6.25个百分点
经营活动产生 49,954,066.27 46,945,908.92 6.41
的现金流量净
额
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报告期内扣除非经常性损益的项目、涉及金额如下：
单位：(人民币)元
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非经常性损益项目 金额
一、各种形式的政府补贴
二、扣除资产减值后的其他营业 -61,058.93
外收支净额
三、以前年度集体坏账准备冲回 256,363.46
四、处置长期股权投资、固定资 -7,433.20
产、在建工程、无形资产、其他
长期资产的损益
五、以前年度资产减值准备冲回
会计政策变更影响数
合计 187,871.33
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股本变动和主要股东持股情况
股份总数及股本结构变化
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其他 小计 数量 比
新股 股 金转 例
股
一、有限 74,256 52.9 0 0 0 0 0 74,256 52.
售条件股 ,000 4% ,000 94%
份
1、国家持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
股 % 0%
2、国有法 49,000 34.9 0 0 0 0 0 49,000 34.
人持股 ,000 4% ,000 94%
3、其他内 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
资持股 % 0%
其中：
境内法人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 % 0%
境内自然 25,256 18.0 0 0 0 0 0 25,256 18.
人持股 ,000 1% ,000 01%
4、外资持 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
股 % 0%
其中：
境外法人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 % 0%
境外自然 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
人持股 % 0%
二、无限 66,000 47.0 0 0 0 0 0 66,000 47.
售条件股 ,000 6% ,000 06%
份
1、人民币 66,000 47.0 0 0 0 0 0 66,000 47.
普通股 ,000 6% ,000 06%
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资 % 0%
股
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资 % 0%
股
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.0
% 0%
三、股份 140,25 100. 0 0 0 0 0 140,25 100
总数 6,000 00% 6,000 .00
%
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前十名股东、前十名流通股股东持股情况表
单位:人、股
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股东总数 16,643
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
质 例 售条件股 结的股份
份数量 数量
中国华电集团公 国有股 13.30% 18,657,68 18,657,68 0
司 东 0 0
国投电力公司 国有股 12.90% 18,092,32 18,092,32 0
东 0 0
贵州省开发投资 国有股 5.37% 7,538,400 7,538,400 0
公司 东
北京国际信托投 其他 4.87% 6,828,800 0 0
资有限公司－200
6年1号资金信托
中国建设银行－ 其他 2.20% 3,091,524 0 0
华夏中小企业板
交易型开放式指
数基金
贵州省普定县资 其他 2.02% 2,826,960 2,826,960 0
源开发公司
中国农业银行－ 其他 1.58% 2,213,926 0 0
万家保本增值证
券投资基金
贵州新能实业发 国有股 1.34% 1,884,640 1,884,640 0
展公司 东
上海宏盛伊尚贸 其他 1.26% 1,767,000 0 0
易发展有限公司
中国工商银行－ 其他 1.24% 1,745,032 0 0
易方达价值精选
股票型证券投资
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京国际信托投资有限 6,828,800 人民币普通股
公司－2006年1号资金
信托
中国建设银行－华夏中 3,091,524 人民币普通股
小企业板交易型开放式
指数基金
中国农业银行－万家保 2,213,926 人民币普通股
本增值证券投资基金
上海宏盛伊尚贸易发展 1,767,000 人民币普通股
有限公司
中国工商银行－易方达 1,745,032 人民币普通股
价值精选股票型证券投
资基金
中国工商银行－天元证 1,427,716 人民币普通股
券投资基金
中国光大银行股份有限 1,312,080 人民币普通股
公司－泰信先行策略开
放式证券投资基金
李洪义 1,200,020 人民币普通股
李孝会 704,273 人民币普通股
交通银行－万家公用事 620,000 人民币普通股
业行业股票型证券投资
基金
上述股东关联关系或一 除贵州新能实业发展公司是贵州省开发投资公司的
致行动的说明 全资子公司外，公司未知前10名股东与前10名无限
售条件股东以及前10名无限售条件股东之间是否存
在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
无 无
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员持股情况 单位：股
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姓名 职务 期初持股数 期末持股 变动原因
数
陈实 董事长 0.00 0.00 ——
潘坤华 副董事长 0.00 0.00 ——
戴绍良 董事 0.00 0.00 ——
江自生 董事 0.00 0.00 ——
向德洪 董事 0.00 0.00 ——
陈森泉 董事 28,000.00 28,000.00 ——
岳鹏 董事 0.00 0.00 ——
李为熹 董事 0.00 0.00 ——
孙健 董事 0.00 0.00 ——
程明芳 董事 0.00 0.00 ——
罗余九 独立董事 0.00 0.00 ——
黄钧儒 独立董事 0.00 0.00 ——
袁建三 独立董事 0.00 0.00 ——
王淑森 独立董事 0.00 0.00 ——
刘义洲 独立董事 0.00 0.00 ——
邓星斌 监事 0.00 0.00 ——
罗亚芬 监事 3,000.00 3,000.00 ——
罗涛 监事 0.00 0.00 ——
蔡登 监事 10,000.00 10,000.00 ——
李志泉 监事 0.00 0.00 ——
马跃 监事 5,000.00 5,000.00 ——
黄静 监事 0.00 0.00 ——
丁兆贵 总经理 0.00 0.00 ——
刘明达 副总经理、董事会 0.00 0.00 ——
秘书
李洪泉 副总经理 10,000.00 20,000.00 二级市场买入10
,000股
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（二）报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘的情况。
第五节 管理层讨论与分析
财务状况及经营成果分析
公司主营业务范围及经营状况
公司的主营业务范围为水力、火力发电站的开发建设与经营管理。报告期内主营业务收入12,821.95万元，主营业务利润1,238.12万元，全部来自贵州省内的电力生产销售。
经营成果变动情况
单位：（人民币）元
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指标项目 2006年6月30日 2005年6月30日 增减变动（%）
总资产 2,539,533,973.90 3,275,892,562.4 -22.48
1
长期负债 1,631,573,839.59 1,528,273,839.5 6.76
9
股东权益 499,553,439.65 517,894,174.09 -3.54
指标项目 2006年1——6月 2005年1——6月 增减变动（%）
主营业务利润 12,381,191.37 31,550,060.98 -60.76
净利润 -44,556,283.37 -13,809,642.43 -222.65
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增减变动原因：
（1）总资产减少的主要原因是：经公司2005年8月11日召开的第一次临时董事会批准，公司对北盘江公司的投资比例由控股的51%调整为35%。根据合并会计报表合并范围的规定，北盘江公司不再纳入公司合并报表范围；
（2）长期负债增加主要是随着公司建设项目进度而增大了贷款资金数量；
（3）股东权益减少主要是报告期相比去年同期亏损增加所致；
（4）主营业务利润减少主要是报告期发电量比去年同期减少导致收入减少、同时主营业务成本增加所致；
（5）净利润减少主要是财务费用增加、投资收益减少所致。
（二）报告期内经营情况
1、公司的主营业务及经营情况
报告期内，公司完成发电量66,220.97万千瓦时，比去年同期71,229.19万千瓦时减少7.03%；实现主营业务收入12,821.95万元，比去年同期13,233.95万元减少3.11%；实现主营业务利润1,238.12万元，比去年同期3,155.01万元下降60.76%；净利润-4,455.63万元，比去年同期-1,380.96万元下降222.65%；每股收益-0.32元，比去年同期-0.10元减少220%。
主营业务情况表 单位：（人民币）元
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分行业 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业务 主营业 毛利率比
或分产 入 本 率（% 收入比上 务成本 上年同期
品 ） 年同期增 比上年 增减（%
减（%） 同期增 ）
减（%）
电力产 128,219,48 114,297,21 10.86 -3.11 15.48 -14.35
品 4.69 8.99
其中： 128,219,48 114,297,21 10.86 -3.11 15.48 -14.35
关联交 4.69 8.99
易
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公司以水电为主，水电装机容量占公司总装机容量的81.86％，具有明显的季节生产特性。发电高峰期与汛期相应，集中在每年的5－10月份。今年上半年，贵州省平均降雨量虽接近常年水平，但降雨在时空分布上极不均匀。省内东、南部降雨偏多，局部地区出现严重洪涝灾害；而省内中、西部降雨偏少，西部出现严重旱情。报告期内，公司普定、引子渡水电站所在的三岔河流域累计降雨量比多年同期平均降雨量减少了25.55％。截至2006年6月30日，普定、引子渡水电站入库水量分别比去年同期减少33.55%和36.45%，比多年平均入库水量减少47.33%和52.70%，致使公司水电发电量锐减。报告期普定水电站售电量比去年同期减少2,134.2万千瓦时，减少主营业务收入430.35万元；报告期引子渡水电站售电量比去年同期减少6,563.04万千瓦时，减少主营业务收入1,284.70万元。
水城发电厂由于今年上半年机组计划检修，售电量比去年同期减少7,232.89万千瓦时,减少主营业务收入848.40万元。
新投产的鱼塘水电站发电情况正常。今年1－6月，鱼塘水电站售电量为11,087.27万千瓦时，实现销售收入2,151.44万元。由于水电具有明显的季节性，汛期通常集中在每年5－10月。因而，鱼塘水电站上半年的发电收入难以弥补当期主营业务成本和财务费用支出，导致鱼塘水电站亏损211万元。
3、经营活动中的问题与困难及解决方案
由于报告期来水量比去年同期减少、火电机组检修导致发电量减少，加之煤价上涨等增支因素，从而影响公司上半年的经营业绩，使今年上半年亏损4,455.63万元。
进入第三季度，时值主汛期，降雨量逐步增多，水电发电量也逐步增加，但今年7月份的来水情况仍低于去年同期水平。公司会在做好防洪、排洪措施、确保安全度汛的前提下，积极与调度部门联系，合理调度水资源，使水力发电机组发挥出最佳生产状态。公司预计2006年三季度有可能扭亏并实现微利，即使盈利但金额不超过200万元。公司去年三季度净利润5,088.65万元，每股收益0.36元。
另外，根据国家发展改革委员会《国家发展改革委关于调整南方电网电价的通知》（发改价格【2006】1229号）和贵州省物价局《贵州省物价局关于调整发电企业临时上网电价和贵州电网临时销售电价的通知》（黔价格【2006】213号）文件精神，公司下属水城电厂上网电价由每千瓦时0.252元调整为0.262元，调整后的电价自2006年7月1日起执行。
4、募集资金使用情况
公司于2005年3月3日上市，上市募集资金283,548,358.88元全部用于对贵州黔源引子渡发电有限责任公司增资扩股，并偿还引子渡工程的银行借款。
引子渡水电站2003年三台机组相继投产建成。募集资金投入后,贵州黔源引子渡发电有限责任公司2005年减少财务费用1,306.31万元。2006年1－6月，实现主营业务收入2,994万元，实现净利润-3,429万元。
第六节 重要事项
（一）报告期内公司治理情况
报告期内，本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》的规定及中国证监会新出台的各类监管制度，进一步强化公司规范运作力度，细化公司内部管理制度。
为进一步完善公司治理结构，规范公司行为，公司根据2006年1月1日正式颁布实施的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证监会《关于印发＜上市公司章程指引＞（2006年修订）的通知》和深圳证券交易所2006年修订的《股票上市规则》，结合公司实际情况修改了《公司章程》。
（二）2005年度利润分配及公积金转增股本方案的情况
1、2006年6月27日召开的2005年年度股东大会通过了《2005年度利润分配议案》，以2005年12月31日本公司股本总额14,025.6万股为基数，每10股分派现金2.3元（含税），共计3,225.888万元。
公司2005年度不进行公积金转增股本。
（三）公司2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况。
（六）报告期内，公司关联交易事项
1、报告期内，公司购销商品、提供劳务的关联交易
公司与贵州电网公司2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入本公司水城发电厂的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.252元/千瓦时（含税价，以下同）结算。
公司与贵州电网公司2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入本公司普定水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2484元/千瓦时（含税价，以下同）结算。
贵州电网公司与贵州黔源引子渡发电有限责任公司于2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入该公司的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2334元/千瓦时结算。
贵州电网公司与贵州北源电力股份有限公司于2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入该公司的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2284元/千瓦时结算。
电费结算方式为：2006年贵州电网公司根据公司每月上网电量和合同约定的购电价与本公司结算，按不低于发票金额的90%于次月底前支付电费；年终结算时，根据贵州电网公司电费回收率，同比例于次年一季度前支付上年电费余额。
2、报告期内，公司无资产收购、出售的关联交易。
3、报告期内，公司与关联方没有债权、债务或担保事项。
4、报告期内，公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（1）公司与控股子公司贵州北盘江电力股份有限公司共同购买“黔源大厦”，双方各出资50％，产权各半。
公司参股的北盘江公司装机及资产规模都较大，随着公司光照、董箐、马马崖电站的完建，生产、管理人员将有较大幅度增加，办公场所需求也将增大。为缓解公司的资金压力及满足北盘江公司发展的需要，经公司2006年2月17日召开的第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于合建黔源大厦的议案》。约定：①原由公司购买的黔源大厦现由双方共同购买，双方各出资50%、产权各半；②按工程进度由双方平均支付工程款；③由于大楼尚未完工，经双方协商不作资产评估，按账面价值作价。
（2）北盘江公司开发建设的光照、董箐、马马崖电站均属于大型水电站，截至2005年12月末，公司累计完成投资17.6亿元。2006年预算工程投资32.36亿元，为缓解北盘江公司工程项目资金压力，保障后续银行贷款的按期筹措、工程项目的顺利进行，2006年2月24日，北盘江公司召开了2005年度股东大会，同意北盘江公司增资2亿元，本公司按比例出资7000万元。
5、报告期内，公司无其他重大关联交易。
（七）报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无重大托管、承包等事项。
2、报告期内公司无重大担保合同。
3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
4、报告期内公司无其他重大合同。
5、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的特殊承诺及其履行情况：
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股东名称 特殊承诺 履约情 承诺履行
况 情况
中国华电集团公司 自股权分置改革方案实施后首 履约中 遵守承诺
个交易日起，十二个月内不上
市交易或者转让；在上述承诺
期满后，其通过证券交易所挂
牌交易出售股份的数量占本公
司的股份总数比例在十二个月
内不超过5%，在二十四个月内
不超过10%。
国投电力公司 同上 履约中 遵守承诺
贵州省开发投资公司 同上 履约中 遵守承诺
贵州省普定县资源开 自股权分置改革方案实施后首 履约中 遵守承诺
发公司 个交易日起，十二个月内不上
市交易或者转让。
贵州新能实业发展公 自股权分置改革方案实施后首 履约中 遵守承诺
司 个交易日起，十二个月内不上
市交易或者转让。
内部职工股 原暂不上市流通的内部职工股 履约中 遵守承诺
646.6万股自本次股权分置改
革实施完成之日起十二个月后
上市流通，剩余1,879万股内
部职工股自本公司首次公开发
行社会公众股之日起三年后上
市流通。
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（八）公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见
1、独立董事对累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，现发表独立意见如下：
经认真核查，我们认为：截至2006年6月30日，公司及控股子公司均不存在对外担保的情况，没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司与控股股东及其他关联方之间不存在占用公司资金的情况。
（九）公司非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺及履行情况
报告期内，公司承诺股东均遵守了所作的承诺。
（十）开展投资者关系的具体情况
1、公司于2006年3月2日召开一次现场投资者交流会，公司董事长陈实先生、总经理丁兆贵先生、财务负责人兼董事会秘书刘明达先生与参会的投资者就公司经营、未来发展及经营中遇到的困难等方面进行了面对面交流。会后，部分投资者还前往公司在建的光照电站、董箐电站进行实地调研。
2、公司于2006年3月3日通过投资者关系互动平台，以网络远程方式举行了2005年度报告说明会。公司董事长陈实先生、总经理丁兆贵先生、财务负责人兼董事会秘书刘明达先生、独立董事罗余九先生和保荐机构代表参加了本次说明会，并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广泛交流。
3、公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱、公司网站等工作，与投资者、中介机构和媒体保持了良好的沟通，给予前来公司调研的研究人员积极配合。
（十一）内部审计机构的设置及开展工作的情况
公司设审计部，现有审计人员1人，其中专职审计人员1人。按照公司《内部审计制度》，公司审计部在董事会的领导下，负责监督、稽核公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性。报告期内，审计部主要针对公司的财务内控、工程建设等日常经营活动进行了监督审核。
（十二）公司董事长、独立董事和其他董事履行职责的情况
报告期内，公司董事长陈实及其他董事严格按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》的相关规定，遵守相关法律法规的规定，认真、勤勉地履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项董事会议案，督促公司遵守法律、法规、规章、深交所规则和公司章程，尽力保护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。报告期内，公司未发生被中国证监会行政处罚和深圳证券交易所公开谴责的情况，以及董事个人收到交易所惩戒的情况。
公司独立董事罗余九先生、黄钧儒先生、袁建三先生、刘义洲先生、王淑森先生均严格按照相关法律法规的规定，认真、勤勉地履行职责，详细了解公司生产经营状况、管理和建设情况并进行现场调研，对一些重要事项发表了公正、客观的意见，对董事会的各项议案予以认真审议并独立作出判断，切实地维护了公司和股东，特别是中小投资者的利益。报告期内，对应由独立董事发表意见的事项，公司各独立董事均发表了客观公正的意见。
董事出席董事会会议的情况：
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报告期内董事会会议召开次数 4
董事姓名 职务 亲自出席次 委托出席 缺席次数 是否
数 次数 连续
两次
未亲
自出
席会
议
陈实 董事长 4 0 0 否
潘坤华 副董事长 2 2 0 否
戴绍良 董事 4 0 0 否
向德洪 董事 2 2 0 否
陈森泉 董事 2 2 0 否
江自生 董事 4 0 0 否
岳鹏 董事 4 0 0 否
程明芳 董事 2 2 0 否
李为熹 董事 4 0 0 否
孙健 董事 4 0 0 否
罗余九 独立董事 4 0 0 否
王淑森 独立董事 4 0 0 否
黄钧儒 独立董事 4 0 0 否
袁建三 独立董事 4 0 0 否
刘义洲 独立董事 4 0 0 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）其他重大事项
1、关于公司董事会、监事会换届选举的重大事项
2006年7月14日，公司召开了职工代表大会，大会选举丁兆贵为公司第五届董事会职工董事；选举黄静、马跃、周启明为公司第五届监事会职工监事。
2006年7月17日，公司召开了2006年第一次临时股东大会，选举出公司第五届董事会董事十四人，与公司职工代表大会选举的职工董事一起组成公司第五届董事会；选举出第五届监事会监事六人，与公司职工代表大会选举的职工监事一起组成公司第五届监事会。
2006年7月17日，公司召开了第五届董事会第一次会议，选举戴绍良为公司第五届董事会董事长。
2006年7月17日，公司召开了第五届监事会第一次会议，选举曲立新为公司第五届监事会监事会主席。
公司第五届董事会、第五届监事会选举情况详见本公司2006年7月18日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2006026号公告。
2、关于上网电价上调的重大事项
根据国家发展改革委员会《国家发展改革委关于调整南方电网电价的通知》（发改价格【2006】1229号）和贵州省物价局《贵州省物价局关于调整发电企业临时上网电价和贵州电网临时销售电价的通知》（黔价格【2006】213号）文件精神，公司下属水城电厂上网电价由每千瓦时0.252元调整为0.262元，调整后的电价自2006年7月1日起执行。（详见本公司2006年8月4日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2006031号公告。）
第七节 财务报告
本公司半年度财务会计报告未经审计。
（一）会计报表
资产负债表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 77,317,051. 10,445,492.1 40,350,871. 25,414,887.6
42 2 05 4
短期投资
应收票据 7,153,893.0 1,200,000.00 73,368,316. 54,756,846.0
1 07 7
应收股利
应收利息
应收账款 79,979,700. 47,006,542.6 16,755,614. 15,708,146.9
71 9 69 5
其他应收款 2,126,787.3 1,839,306.87 2,244,739.6 1,982,037.81
6 5
预付账款 1,383,186.3 1,383,186.30 6,883,186.3 6,883,186.30
0 0
应收补贴款
存货 21,026,885. 20,946,190.7 20,359,721. 20,235,268.0
03 1 54 0
待摊费用 1,896,087.9 189,175.66 629,587.96 217,952.01
4
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 190,883,591 83,009,894.3 160,592,037 125,198,324.
.77 5 .26 78
长期投资：
长期股权投资 177,000,000 476,990,458. 135,000,000 467,568,117.
.00 37 .00 93
长期债权投资
长期投资合计 177,000,000 476,990,458. 135,000,000 467,568,117.
.00 37 .00 93
合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,602,090,5 611,777,236. 2,332,843,9 611,893,909.
45.95 39 79.27 92
减：累计折旧 502,083,237 372,171,747. 463,863,791 364,548,688.
.95 23 .10 13
固定资产净值 2,100,007,3 239,605,489. 1,868,980,1 247,345,221.
08.00 16 88.17 79
减：固定资产 2,872,017.8 2,261,410.50 2,872,017.8 2,261,410.50
减值准备 6 6
固定资产净额 2,097,135,2 237,344,078. 1,866,108,1 245,083,811.
90.14 66 70.31 29
工程物资 48,100.00
在建工程 64,294,032. 44,459,237.5 259,458,039 33,416,703.6
52 6 .42 6
固定资产清理 -1,100.00 -1,100.00
固定资产合计 2,161,428,2 281,802,216. 2,125,614,3 278,500,514.
22.66 22 09.73 95
无形资产及其
他资产：
无形资产 10,222,159. 10,222,159.4 10,341,981. 10,341,981.6
47 7 69 9
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 10,222,159. 10,222,159.4 10,341,981. 10,341,981.6
他资产合计 47 7 69 9
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,539,533,9 852,024,728. 2,431,548,3 881,608,939.
73.90 41 28.68 35
流动负债：
短期借款 213,000,000 118,000,000. 155,000,000 105,000,000.
.00 00 .00 00
应付票据
应付账款 19,470,292. 19,046,086.5 17,491,713. 16,513,891.6
22 1 98 1
预收账款
应付工资 337,046.11 80,153.39 1,043,424.7
7
应付福利费 4,562,164.0 3,497,680.03 4,529,001.6 3,293,362.96
1 9
应付股利 33,196,381. 33,196,381.8 2,187,501.8 2,187,501.82
82 2 2
应交税金 8,725,447.1 4,457,521.97 8,658,038.1 5,174,608.16
3 0
其他应交款 1,060,233.3 860,891.42 881,337.37 776,361.69
7
其他应付款 42,515,177. 5,877,734.03 49,540,168. 8,220,769.88
20 69
预提费用 4,224,948.2 3,381,000.00
3
预计负债
一年内到期的 54,000,000. 54,000,000.0 54,000,000. 54,000,000.0
长期负债 00 0 00 0
其他流动负债
流动负债合计 381,091,690 242,397,449. 293,331,186 195,166,496.
.09 17 .42 12
长期负债：
长期借款 1,630,500,0 109,000,000. 1,530,500,0 109,000,000.
00.00 00 00.00 00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,073,839.5 1,073,839.59 1,073,839.5 1,073,839.59
9 9
其他长期负债
长期负债合计 1,631,573,8 110,073,839. 1,531,573,8 110,073,839.
39.59 59 39.59 59
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,012,665,5 352,471,288. 1,824,905,0 305,240,335.
29.68 76 26.01 71
少数股东权益 27,315,004. 30,274,699.
57 03
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 140,256,000 140,256,000. 140,256,000 140,256,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 140,256,000 140,256,000. 140,256,000 140,256,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 232,888,249 232,888,249. 232,888,249 232,888,249.
.59 59 .59 59
盈余公积 60,272,442. 60,272,442.1 60,272,442. 60,272,442.1
11 1 11 1
其中：法定公 27,832,601. 27,832,601.3
益金 31 1
未分配利润 66,136,747. 66,136,747.9 142,951,911 142,951,911.
95 5 .94 94
其中：现金股 32,258,880. 32,258,880.0
利 00 0
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 499,553,439 499,553,439. 576,368,603 576,368,603.
或股东权益） .65 65 .64 64
合计
负债和所有者 2,539,533,9 852,024,728. 2,431,548,3 881,608,939.
权益（或股东 73.90 41 28.68 35
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈实 主管会计机构负责人：刘明达 会计机构负责人：娄亚勇
利润及利润分配表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 128,219,484 76,766,593.4 132,339,505 89,554,038.8
收入 .69 1 .49 1
减：主营业务 114,297,218 74,020,346.4 98,972,973. 72,838,162.8
成本 .99 6 55 8
主营业务税金 1,541,074.3 658,093.53 1,816,470.9 1,025,154.01
及附加 3 6
二、主营业务 12,381,191. 2,088,153.42 31,550,060. 15,690,721.9
利润（亏损以 37 98 2
“-”号填列
）
加：其他业务 1,294,789.4 1,294,789.48 672,163.76 672,163.76
利润（亏损以 8
“-”号填列
）
减：营业费用
管理费用 12,597,592. 8,816,114.49 8,893,267.1 6,844,834.14
40 5
财务费用 48,525,874. 6,476,960.71 41,409,611. 7,373,352.48
77 23
三、营业利润 -47,447,486 -11,910,132. -18,080,653 2,144,699.06
（亏损以“- .32 30 .64
”号填列）
加：投资收益 -32,577,659. 3,600,000.0 -15,637,261.
（亏损以“- 56 0 93
”号填列）
补贴收入
营业外收入 1,360.00 1,360.00
减：营业外支 68,492.13 68,492.13 342,836.26 318,439.56
出
四、利润总额 -47,515,978 -44,556,283. -14,822,129 -13,809,642.
（亏损以“- .45 99 .90 43
”号填列）
减：所得税
少数股东损益 -2,959,694. -1,012,487.
46 47
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ -44,556,283 -44,556,283. -13,809,642 -13,809,642.
亏损以“-” .99 99 .43 43
号填列）
加：年初未分 142,951,911 142,951,911. 105,538,757 105,538,757.
配利润 .94 94 .23 23
其他转入
六、可供分配 98,395,627. 98,395,627.9 91,729,114. 91,729,114.8
的利润 95 5 80 0
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 98,395,627. 98,395,627.9 91,729,114. 91,729,114.8
者分配的利润 95 5 80 0
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 32,258,880. 32,258,880.0
利 00 0
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 66,136,747. 66,136,747.9 91,729,114. 91,729,114.8
润 95 5 80 0
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈实 主管会计机构负责人：刘明达 会计机构负责人：娄亚勇
现金流量表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
：
销售产品、提供劳务收到的现 149,679,550.63 110,428,080.63
金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的 252,754.54 72,587.79
现金
现金流入小计 149,932,305.17 110,500,668.42
购买商品、接受劳务支付的现 55,535,105.83 48,260,838.07
金
支付给职工以及为职工支付的 23,686,416.80 18,167,137.05
现金
支付的各项税费 16,980,659.40 8,102,071.43
支付的其他与经营活动有关的 3,776,056.87 1,012,039.90
现金
现金流出小计 99,978,238.90 75,542,086.45
经营活动产生的现金流量净额 49,954,066.27 34,958,581.97
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金 28,000,000.00 28,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的 1,695.00 1,695.00
现金
现金流入小计 28,001,695.00 28,001,695.00
购建固定资产、无形资产和其 76,804,978.30 11,010,300.30
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 146,804,978.30 81,010,300.30
投资活动产生的现金流量净额 -118,803,283.30 -53,008,605.30
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 288,000,000.00 73,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的
现金
现金流入小计 288,000,000.00 73,000,000.00
偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所 50,058,602.60 7,793,372.19
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的 2,126,000.00 2,126,000.00
现金
现金流出小计 182,184,602.60 69,919,372.19
筹资活动产生的现金流量净额 105,815,397.40 3,080,627.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 36,966,180.37 -14,969,395.52
额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 -44,556,283.99 -44,556,283.99
加：计提的资产减值准备 3,714,938.57 2,026,562.28
固定资产折旧 38,324,248.74 7,775,594.90
无形资产摊销 119,822.22 119,822.22
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -1,266,499.98 28,776.35
预提费用增加（减：减少） 4,224,948.23 3,381,000.00
处置固定资产、无形资产和其 7,433.20 7,433.20
他长期资产的损失（减：收益
）
固定资产报废损失
财务费用 48,768,703.10 6,543,372.19
投资损失（减：收益） 32,577,659.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -667,163.49 -710,922.71
经营性应收项目的减少（减： 4,933,250.26 25,874,618.99
增加）
经营性应付项目的增加（减： -689,636.13 1,890,948.98
减少）
其他
少数股东损益 -2,959,694.46
经营活动产生的现金流量净额 49,954,066.27 34,958,581.97
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 77,317,051.42 10,445,492.12
减：现金的期初余额 40,350,871.05 25,414,887.64
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 36,966,180.37 -14,969,395.52
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法定代表人：陈实 主管会计机构负责人：刘明达 会计机构负责人：娄亚勇
资产减值准备明细表
编制单位：贵州黔源电力股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 3,217,1 3,973,4 256,363 256,363 6,934,1
合计 52.63 02.53 .46 .46 91.70
其中：应收账 881,874 3,327,5 4,209,4
款 .46 83.47 57.93
其他应收款 2,335,2 645,819 256,363 256,363 2,724,7
78.17 .06 .46 .46 33.77
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价
准备合计
其中：库存商
品
原材料
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产 2,872,0 2,872,0
减值准备合计 17.86 17.86
其中：房屋、
建筑物
机器设备 2,872,0 2,872,0
17.86 17.86
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 6,089,1 3,973,4 256,363 256,363 9,806,2
70.49 02.53 .46 .46 09.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈实 主管会计机构负责人：刘明达 会计机构负责人：娄亚勇
（二）会计报表附注
贵州黔源电力股份有限公司2006半年度会计报表附注
（以下如无特殊注明，金额单位均为人民币元）
一、公司简介：
贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）于1993年6月经贵州省体改委黔体改股字（1993）92号文批准，由贵州省电力投资公司、国能中型水电实业开发公司、贵州新能实业发展公司、贵州省普定县资源开发公司联合发起，以定向募集方式设立。公司总股本9,025.6万元，其中：法人股股本6,500万元，占总股本的72.02%；内部职工股2,525.6万元，占总股本的27.98%。
公司于1993年10月12日在贵州省工商行政管理局注册登记成立，注册资本9,025.6万元，公司主要从事水力、火力发电站的开发建设与经营管理。公司注册号:5200001203326，注册地址：贵州省贵阳市新华路126号富中国际广场。
根据公司2001年12月28日召开的2001年临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2005] 4号文核准，公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A股）5,000万股，挂牌上市交易日为2005年3月3日。本次发行后总股本变为14,025.6万股。2005年11月21日公司股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，法人股向社会流通股东支付对价，社会流通股东每10股获付对价股份3.2股， 11月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份划转手续。现股本结构如下：法人股4,900万股，占总股本的34.94%，其中：中国华电集团公司1,865.768万股，占总股本的13.30%；国投电力公司1,809.232万股，占总股本的12.90%；贵州省开发投资公司753.84万股，占总股本的5.37%； 贵州新能实业发展公司188.464万股，占总股本的1.34%；贵州省普定县资源开发公司282.696万股，占总股本的2.02%；内部职工股2,525.6万股，占总股本的18.01%。社会公众股6,600万股，占总股本的47.06%。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所获得的现金或利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按投资总体的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
公司坏账损失采用备抵法核算。
（1）坏账损失的确认标准
① 因债务人死亡，既无遗产可供清偿又无义务承担人，确实无法收回；
② 因债务人破产，以其破产财产按法定程序清偿后确实无法收回；
③ 债务人逾期未能履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账准备的计提标准
坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
① 逾期一年（含一年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；
② 逾期1～2年的，按其余额的10%计提；
③ 逾期2～3年的，按其余额的30%计提；
④ 逾期3～4年的，按其余额的50%计提；
⑤ 逾期4～5年的，按其余额的80%计提；
⑥ 逾期5年以上的，按其余额的100%计提。
9、存货核算方法
（1）存货分类：公司存货主要包括燃料、备品备件、低值易耗品、维护材料等。
（2）存货计价：备品备件、维护材料等购进按计划成本计价，领用时分摊材料成本差异，调整为实际成本；低值易耗品购进时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法，一次计入成本或费用；其他按实际成本计价。期末存货均按“成本与可变现净值孰低法”计价。
（3）存货跌价准备提取方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值的确定方法是参考现行市场价格，同时考虑存货的品质状况。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：公司对外投资时按实际支付的价款或确定的价值记账。
① 公司对投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；
② 公司对投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及其他应扣项目后的余额作为实际成本，并按期计算应计利息，债券溢价或折价在债券存续期间内按直线法进行摊销。
（3）长期投资减值准备提取方法：公司在期末或至少在每年年度终了，根据对长期投资逐项检查的结果，按长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法、固定资产减值准备核算方法
（1）固定资产标准：
① 本公司拥有使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪器仪表、运输工具、以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；
② 不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000元以上，并且使用期限在两年以上的也作为固定资产管理。
不符合上述条件的劳动资料，作为低值易耗品管理和核算。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、土地。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧方法：采用直线法计提固定资产折旧。
各类资产的使用年限、预计残值率、年折旧率如下：
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资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20～45年 5% 4.75%～2.11%
通用设备 8～10年 5% 11.875%～9.5%
专用设备 12～30年 5% 7.92%～3.17%
运输设备 8年 5% 11.875%
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（5）固定资产减值准备的确认标准、计提方法：
公司应当在期末或者至少在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。
12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
在建工程按实际成本计价，在工程已达到预定可使用状态时转入固定资产；期末如果有证据表明在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用资本化的确认原则
为购建固定资产发生的借款利息，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）计价：购入的无形资产按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的相关税费入账，没有凭证的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关税费入账;不存在活跃市场的无形资产按照预计未来现金流量现值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账。
（2）摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
（3）无形资产期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用核算方法
公司按实际成本计价，按受益年限分期摊销。
16、收入确认原则
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）与交易相关的收入和成本能可靠计量。
17、所得税会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围
纳入合并会计报表范围的子公司条件如下：
①母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
②通过与其他投资者的协议，拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权；
③根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策；
④有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；
⑤在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）编制方法
以母公司和纳入合并范围的控股子公司会计报表以及其他有关资料为依据，根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并报表范围请示的复函》等文件规定，在编制合并会计报表时，对纳入合并范围的子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。合并范围内各公司间重大交易和往来账项均予以抵销。
（3）合并范围变化及对会计报表的影响
本期合并范围无变化。
19、利润分配方法
公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
（1）弥补上一年度的亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）提取任意公积金；
（4）支付股东股利。
20、会计政策、会计估计变更
根据财企[2006]67号“财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”第二条关于公益金余额处理问题的规定：从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》167条进行利润分配，不再提取公益金；同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。
我公司按上述规定，从2006年4月1日起，不再提取法定公益金。
本年无会计估计变更。
三、税项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 税率
增值税 17%
营业税 5%
城市维护建设税 7%
教育费附加 3%
地方教育费附加 1%
企业所得税 15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、增值税
公司电力产品按17%的税率计缴。
2、营业税
按其他业务收入的5%计缴。
3、城市建设维护税
按应交增值税、营业税税额的7%计缴。
4、企业所得税
根据国务院国发[2000]33号《关于实施西部大开发若干政策的通知》和国务院办公厅国发办[2001]73号《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》中关于“对设在西部地区国家鼓励类的内资企业和外商投资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业所得税”的精神，我公司符合上述通知规定，可享受税收优惠政策。经主管税务机关核定2001年1月1日起公司所得税按15%的税率进行计缴。
贵州黔源引子渡发电有限责任公司（以下简称引子渡公司）除符合上述通知的规定外，还符合“对设在西部地区新办交通、电力、水利、邮政、广播电视企业，给予减免企业所得税的优惠政策。其中：内资企业自生产经营之日起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税”的精神。2004年初已办理完相关西部税收优惠政策的资格认定，从2004年起享受“免二减三”的税收优惠。
贵州北源电力股份有限公司（以下简称北源公司）享受与引子渡公司相同的税收优惠政策。从2006年起享受“免二减三”的税收优惠。
5、其他税项
包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
四、控股子公司及合营企业：
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公司名称 注册资 经营范围 原始投资 股权比 可否纳
本（万 （万元） 例（%） 入合并
元） 范围
贵州黔源引子渡发 32,000 开发、经营 30,400 95 纳入合
电有限责任公司 水电及电力 并范围
工程
贵州西源发电有限 2,000 中、小型水 600 30 不纳入
公司 电和矿产资 合并范
源的投资开 围
发、经营
贵州西电电力股份 100,000 开发、经营 2,400 3.6 不纳入
有限公司 水电及电力 合并范
工程 围
贵州北源电力股份 2,000 开发、经营 820 41 纳入合
有限公司 水电及电力 并范围
工程
贵州北盘江电力股 40,000 开发、经营 14,000 35 不纳入
份有限公司 水电及电力 合并范
工程 围
贵州信源发电有限 10,000 开发、经营 3,500 35 不纳入
公司 火电及电力 合并范
工程 围
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司能任免北源公司董事会的多数成员，具有实质控制能力，故将其纳入合并范围；
（2）2006年3月15日贵州北源发电有限责任公司第八次股东大会审议通过北源公司由“有限责任公司”变更为“股份有限公司”，更名为“贵州北源电力股份有限公司”。工商变更登记于2006年5月29日完成。
（3）2005年4月1日贵州北盘江水电开发有限公司(以下简称为“北盘江公司”)第二次股东大会审议通过北盘江公司由“有限责任公司”变更为“股份有限公司”，更名为“贵州北盘江电力股份有限公司”。工商变更登记于2006年5月30日完成。
五、合并会计报表项目注释： (金额单位：人民币元)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
现金 129,651.74 480,672.20
银行存款 40,221,219.31 76,836,379.22
合计 40,350,871.05 77,317,051.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
银行承兑汇票 73,368,316.07 7,153,893.01
商业承兑汇票
合计 73,368,316.07 7,153,893.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收票据的经济内容是贵州电网公司的应收票据以背书转让形式支付本公司的购电费。以上应收票据均为银行承兑汇票。
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例 坏账准备 金额 比 坏账准备
（% 例
） （%
）
一年以 17,637,48 100 881,874.4 84,189,158.64 100 4,209,457.
内 9.15 6 93
合计 17,637,48 100 881,874.4 84,189,158.64 100 4,209,457.
9.15 6 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（2）以上均为应收贵州电网公司购电货款。
（3）应收账款增加6,655.17万元，原因是当月的电费于次月收回。
4、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
1年以内 6,750,000.00 98.07
1～2年 1,250,000.00 90.37
2～3年
3～4年 33,148.08 0.48
4～5年 156.08 33,148.08 2.4
5年以上 99,882.14 1.45 100,038.22 7.23
合计 6,883,186.30 100 1,383,186.30 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款比年初减少550万元，主要是预付水城矿业集团及三源公司等煤款减少。
预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
账龄在五年以上的预付账款主要是上海有色金属公司铜管厂75,000元、遵义碱厂24,882.14元，为结算手续尚未办理完毕的预付款项。
欠款单位前五名：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 经济性质 所占比例（ 账龄
％）
木果丫口煤矿 1,250,000.00 预付煤款 90.37% 1-2年
沪有色金属公司钢 75,000.00 预付货款 5.42% 5年以上
管厂
遵义碱厂 24,882.14 预付货款 1.80% 5年以上
唐启龄 12,400.00 预付货款 0.90% 4-5年
鞍山矿山设备制造 9,600.00 预付货款 0.69% 4-5年
厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%）
）
1年以 961,557.42 20.9 48,077.87 1,220,474 25.15 61,023.74
内 9 .68
1～2年 530,805.40 11.5 53,080.04 813,284.9 16.76 81,328.49
9 1
2～3年 420,700.00 9.19 126,210.00 271,760.0 5.60 81,528.00
0
3～4年 198,240.00 4.33 99,120.00 11,000.00 0.23 5,500.00
4～5年 2,299,623. 50.2 1,839,698. 198,240.0 4.09 158,592.00
70 1 96 0
5年以 169,091.30 3.69 169,091.30 2,336,761 48.17 2,336,761.
上 .54 54
合计 4,580,017. 100 2,335,278. 4,851,521 100.0 2,724,733.
82 17 .13 0 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款前五名单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额（万 经济性质 所占比例（ 账龄
元） %）
天湖工贸实业 229.96 临时借款 47.4 5年以上
有限公司
安顺水厂 60.70 取水电量补偿 12.51 1年以内、1-
费 2年及2-3年
安顺电厂 40.00 取水电量补偿 8.24 1年以内
费
河南东方防腐 23.00 暂借款 4.74 1年以内
有限公司海南
分公司
周安华 35.02 暂借款 7.22 1-2年、4-5
年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三年以上其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 发生原因
天湖工贸实业有限公 2,299,623.70 临时借款
司
周安华 131,240.00 暂借款
邱亚林 67,000.00 暂借款
房改办 20,564.44 房改资金
娄亚勇 10,000.00 暂借款
租房保证金 1,000.00 暂借款
蒋玉成 8,353.00 调料
江苏盐城华兴维修公 6800.00 材料款
司
其他 1420.00 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）期末本账户欠款前五名单位金额合计388.68万元，占本账户余额比例为80.12%；
（2）其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
（3）三年以上其他应收款254.6万元，其中五年以上的均已全额计提坏账准备。
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 5,755,457.0 5,592,491.64
4
材料成本差异 1,400,568.3 1,052,958.18
7
低值易耗品 76,694.00 76,694.00
燃料 13,127,002. 14,304,741.2
13 1
合计 20,359,721. 21,026,885.0
54 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期未提取存货跌价准备的原因主要是材料、燃煤价格均在上涨。
7、待摊费用
本期期末余额为1,896,087.94元,主要是引子渡电站和鱼塘电站财产保险费，按受益期进行分期摊销。
8、长期投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投 111,000,000.0 70,000,000 28,000,000. 153,000,000.0
资 0 00 0
对联营企业
投资
对合营企业 24,000,000.00 24,000,000.00
投资
其他股权投
资
合计 135,000,000.0 70,000,000 28,000,000. 177,000,000.0
0 .00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期限 投资金额 占其注册资本比
例
贵州西电电力股份有 长期 24,000,000.00 3.60%
限公司
合计 24,000,000.00 3.60%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投 初始投资 期初数 本期投资 本期 累计 期末数
资 金额 变动额 权益 权益
期 增减 增减
限 额 额
贵州 长 6,000,00 6,000,00 6,000,000
西源 期 0.00 0.00 .00
发电
有限
公司
贵州 长 35,000,0 35,000,0 -28,000,0 7,000,000
信源 期 00.00 00.00 00.00 .00
发电
有限
公司
贵州 长 51,000,0 70,000,0 70,000,00 140,000,0
北盘 期 00.00 00.00 0.00 00.00
江电
力股
份有
限公
司
合计 92,000,0 111,000, 42,000,00 153,000,0
00.00 000.0 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据贵州信源发电有限公司于2005年9月22日召开的2005年第一次临时股东大会决议及信源会纪[2005]1号会议纪要,鉴于六枝电厂项目开发权争取面临困难,且贵州省“西电东送”第三批火电项目也未列有六枝电厂项目。为不使资金长期闲置,经各股东方友好协商,将注册资金由10,000万元调减为2,000万元。2006年5月公司已按比例收回投资款项2,800万元。
2006年2月24日，北盘江公司召开了2005年度股东大会，同意北盘江公司增资2亿元。2006年5月26日， 2亿元资本金已全部到位，公司按比例出资7,000万元。
（4）减值准备
被投资单位贵州西电电力股份有限公司经营情况良好。
贵州西源发电有限公司拟开发善泥坡电站，该电站项目核准等可研报告已于2005年3月28日获中国水电工程顾问集团公司审查通过，项目建设用地已获贵州省国土资源厅预审通过。目前正在进行前期准备工作。根据公司长期投资减值准备核算方法，不存在长期投资减值情况，本期不计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期 本期增 本期减少 期末数
房 1, 189,14 1, 目 初 加
屋 79 9,349. 98 数
及 2, 17 1,
建 14 29
筑 2, 1,
物 18 53
8. 7.
33 50
通 42 401,90 96,840.00 43
用 ,9 5.04 ,3
设 96 01
备 ,2 ,2
19 84
.2 .2
3 7
专 48 77,994 55
用 1, ,468.4 9,
设 88 7 87
备 2, 7,
93 40
6. 4.
00 47
运 14 1,958, 160,564.00 16
输 ,3 248.00 ,1
设 81 78
备 ,0 ,7
88 72
.7 .7
5 5
土 1, 1,
地 44 44
1, 1,
54 54
6. 6.
96 96
合 2, 269,50 257,404.00 2,
计 33 3,970. 60
2, 68 2,
84 09
3, 0,
97 54
9. 5.
27 95
（2）累计折旧
项 期 本 本期减少 期末数
目 初 期
数 增
加
房 25 19 270,87
屋 1, ,6 6,909.
及 19 83 65
建 3, ,4
筑 46 43
物 5. .7
95 0
通 25 2, 5,470.11 27,106
用 ,0 04 ,593.2
设 71 0, 9
备 ,4 61
52 0.
.8 60
0
专 18 15 196,67
用 1, ,4 7,841.
设 24 31 09
备 6, ,7
07 67
3. .3
73 6
运 6, 1, 152,535.80 7,421,
输 35 22 893.92
设 2, 1,
备 79 63
8. 1.
62 10
合 46 38 158,005.91 502,08
计 3, ,3 3,237.
86 77 95
3, ,4
79 52
1. .7
10 6
（3）固定资产净值
合 1, 2,100,007,
计 86 308.00
8,
98
0,
18
8.
17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年 本年增加 本年转 年末余额
房屋、 初 数 回数
建筑物 余
通用设 99 9 额
备 5, 9
75 5
3. ,
11 7
5
3
.
1
1
专用设 16 1
备 5, 6
83 5
4. ,
44 8
3
4
.
4
4
运输设 1, 1
备 71 ,
0, 7
43 1
0. 0
31 ,
4
3
0
.
3
1
合计 2, 2
87 ,
2, 8
01 7
7. 2
86 ,
0
1
7
.
8
6
（5）固定资产净额
合 1,866,108, 2,097
计 170.31 ? ,135,
290.1
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产增加主要是:（1）引子渡公司增加资产923.73万元；（2）北源公司本期增加固定资产26,012.59万元。本年对已达使用年限不能继续使用的固定资产进行报废处理，减少固定资产16.06万元。
10、在建工程
（1）在建工程项目明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转入固定资 其他
产 减少
水城电厂大修 2,024,321 2,024,321
理工程 .15 .15
水城电厂技改 0 2,718,278 18,100.00 2,700,178
工程 .79 .79
普定电站大修 308,914.7 308,914.7
理工程 3 3
普定电站技改 1,020.28 1,020.28
工程
普定电站水调 42,000.00 42,000.00
系统升级工程
黔源大厦 32,066,70 5,966,098 38,032,80
3.66 .95 2.61
其中：利息资 1,030,196 879,160.9 1,909,357
本化数 .66 5 .61
普定扩机 1,350,000 1,350,000
.00 .00
鱼塘电站 208,300,9 38,458,55 246,759,466 0.00
14.42 2.27 .69
其中：利息资 13,594,84 2,409,000 16,003,844. 0.00
本化数 4.72 .00 72
清溪水电站 4,325,403 426,281.9 4,751,685
.70 0 .60
沙阡水电站 8,199,057 6,194.00 8,205,251
.44 .44
毛家塘水电站 2,450,000 2,450,000
.00 .00
官庄水电站 1,015,588 1,105,541 2,121,130
.50 .85 .35
牛都水电站 1,747,943 328,850.8 2,076,794
.70 0 .50
长岩 2,428.00 14,590.60 17,018.60
引子渡电站大 164,814.4 164,814.4
修 7 7
引子渡电站更 48,100.00 48,100.00
改
合计 259,458,0 51,613,55 246,777,566 64,294,03
39.42 9.79 .69 2.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
水城发电厂技改工程转入固定资产使在建工程减少1.81万元；随着鱼塘电站收尾工程逐步完工，本期转入固定资产使在建工程减少24,675.95万元。
（2）在建工程中分项工程完工进度情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 完工进度（%） 利息资本化率（%
）
黔源大厦 93.00 5.105
普定扩机 前期准备
鱼塘电站 99.50 5.82
清溪水电站 前期准备
沙阡水电站 前期准备
牛都水电站 前期准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
鱼塘水电站1#机、2#机分别于2005年11月、2006年2月相继投产发电，大坝、溢洪道收尾工程，厂房装修、厂区规划、水保、环保等工程将于2006年年底全部完建。
利息资本化率的计算过程：
（2006年1-6月）利息发生额4,288,500.00元（注：利息结算时间单位借款为6月30日、银行借款为6月21日）
6月 每笔专门借款实际占用天数
本期借款加权平均数＝∑(每笔专门借款本金× ———————————) （2006年1月） 会计期间涵盖的天数
计算得出2006年1-6月资本化率为5.82%。
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原 期初 本 本 本期 累计 期末数 剩 取得方式
始 数 期 期 余
金 增 转 摊销 摊销 摊
额 加 出 销
期
限
（
月
）
土地 11, 10,24 114,0 1,273 10,129,28 53 出让
使用 402 3,313 25.74 ,287. 7.83 3
权 ,57 .57 45
5.2
8
软件 69, 57,44 3,481 15,66 53,963.25 93 购买
630 4.75 .50 6.75
.00
软件 10, 8,833 499.9 1666. 8,333.39 10 购买
000 .37 8 61 0
.00
软件 28, 25,17 1425. 4,750 23,750.00 10 购买
500 5.00 00 .00 0
.00
软件 7,8 7,215 390.0 975.0 6,825.00 10 购买
00. .00 0 0 5
00
合计 11, 10,34 119,8 1,296 10,222,15
518 1,981 22.22 ,345. 9.47
,50 .69 81
5.2
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）无形资产是支付出让金取得的土地使用权和通过购买软件获得的软件使用权；
（2）公司无形资产未发现有减值情况，故不计提无形资产减值准备。
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
信用贷款 155,000,000. 118,000,000.0 60,000,000.0 213,000,000.
00 0 0 00
合计 155,000,000. 118,000,000.0 60,000,000.0 213,000,000.
00 0 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款中无逾期未还的情况。
短期借款期末比期初增加5,800万元，主要是增加流动资金贷款。
13、应付账款
期末数为19,470,292.22元，其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。4～5年及5年以上的应付账款为510,556.59元，每笔金额较小，发生原因为采购设备、材料等尚未支付的尾款。
（1）账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 16,316,776.4 93.28 18,500,896.13 95.02
7
1～2年 654,180.92 3.74 257,908.82 1.32
2～3年 10,200.00 0.06 190,730.68 0.98
3～4年 120,000.00 0.69 10,200.00 0.05
4～5年 47,461.99 0.27 120,000.00 0.62
5年以上 343,094.60 1.96 390,556.59 2.01
合计 17,491,713.9 100.00 19,470,292.22 100.00
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款前五位的往来单位
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人 金额 性质
原煤 10,503,321.60 暂估煤款
备品备件 1,285,201.14 暂估购料款
水城县大田洗煤有限责任公司 1,936,400.68 应付购料款
天湖公司煤焦分公司 1,043,682.70 应付购料款
贵州西部正泰电器有限公司 136,769.00 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付工资
期初数1,043,424.77元，期末数337,046.11元。期末无拖欠职工工资情
况。
15、应付福利费
期初数4,529,001.69元，期末数4,562,164.01元。计提标准：工资总
额的14%。
16、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 年初数 期末数
社会公众股 1.82 15,180,001.82
内部职工股 5,808,880.00
中国华电集团公司 4,291,266.40
国投电力公司 4,161,233.60
贵州省开发投资公司 1,250,000.00 1,733,832.00
普定县资源开发公司 937,500.00 1,587,700.80
贵州新能实业发展公司 433,467.20
合计 2,187,501.82 33,196,381.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年6月27日公司2005年度股东大会通过的2005年度利润分配议案：以2005年12月31日本公司股本总额14,025.6万股为基数，每10股分派现金2.3元（含税），共计3,225.888万元。
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 年初数 期末数
增值税 17% 4,564,696.49 6,884,450.26
所得税 15% 1,953,613.46 -535,914.29
城建税 7% 1,214,660.32 1,424,265.13
个人所得税 364,514.31 392,092.51
房产税 359,032.52 359,032.52
土地使用税 201,521.00 201,521.00
合计 8,658,038.10 8,725,447.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期应交税金期初数增加196,625.87元，系北源公司2005年度所得税汇算时追溯调整，增加应纳税所得额共计1,310,839.14元（其中：移民后期扶持基金和库区维护基金153,250元、财务费用1,112,253.72元、折旧24,207.50元、营业外支出10,000元、坏账准备11,127.92元）。
18、其他应交款
期末数为1,060,233.37元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 年初数 期末数
教育费附加 增值税、营业税3 658,615.98 765,295.15
%
价格调节基金 收入1‰ 318.95
地方教育附加 增值税、营业税1 222,402.44 294,938.22
%
合计 881,337.37 1,060,233.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
（1）期末数为42,515,177.20元，其中前五名单位金额为25,732,005.28元，占该账户比例为60.52%，主要是工程质保金等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例(%)
1年以内 31,203,643.5 62.99 8,841,283.24 20.80
3
1～2年 16,202,743.4 32.71 15,337,368.80 36.08
5
2～3年 1,254,688.52 2.53 16,202,743.45 38.10
3年以上 879,093.19 1.77 2,133,781.71 5.02
合计 49,540,168.6 100.00 42,515,177.20 100.00
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据北源公司与省移民办签订的协议，从2006年开始计征移民后期扶持基金和库区维护基金，2005年不再计提两项基金，因此本期北源公司追溯调整2005年度按购售电合同计提的移民后期扶持基金和库区维护基金153,250元，相应减少年初其他应付款153,250元。
其他应付款中无欠持有本公司5%以上（含5%）股份的股东的款项。账龄超过三年以上的其他应付款，均为应付设备款及工程的质保金，每笔金额较小，所属单位尚未前来办理付款业务。
（2）其他应付款前五位的往来单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 原因
水电十二局 12,103,231.54 工程质保金
库区后期扶持基金 5,317,252.57 根据供电量提取的基金
红枫经济发展公司 4,901,278.17 应付运行检修等款
水电六局 1,734,809.00 工程质保金
江南水利工程公司 1,675,434.00 工程质保金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用
期末数为4,224,948.23元,系预提的修理费用。
21、一年内到期的长期负债
期末数54,000,000元，系对贵阳市工行南明支行发生的两笔信用借款，一笔金额为40,000,000元，到期日为 2006年7月7日；另一笔金额为14,000,000元，到期日为2006年11月4日。2006年7月7日已归还借款40,000,000元。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期初数 期末数 备注
信用贷款 人民币 109,000,000.00 109,000,000.00
质押或抵 人民币 1,421,500,000.00 1,521,500,000.0
押 0
委托贷款 人民币
合计 1,530,500,000.00 1,630,500,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
质押方式为电站的“电费收益权”。
本期鱼塘电站新增长期借款1.7亿元；引子渡公司归还长期借款0.7亿元。
23、专项应付款
期末数1,073,839.59元，是贵州省环保局返还收取水城发电厂的排污费，用于水城发电厂排污工程等，专款专用。
24、股本
期末数为140,256,000元。
公司股份变动情况表 （数量单位：万股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
增资 配 股权分 公 小计
股 置改革 积
送股 金
转
入
一、尚未流通股 7,425.60 7,425.6
份 0
1、发起人股份
其中：国家拥有
股份
境内法人持有股
份
外资法人持有股
份
2、募集法人股 4,900.00 4,900.0
0
3、内部职工股 2,525.60 2,525.6
0
4、优先股或其他
尚未流通股份合 7,425.60 7,425.6
计 0
二、已流通股份 6,600.00 6,600.0
0
1、境内上市的人 6,600.00 6,600.0
民币普通股 0
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
已流通股份合计 6,600.00 6,600.0
0
三、股份总数 14,025.6 14,025.
0 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前十名股东持股情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 股权性质 持股数量（股 持股比例（%）
）
中国华电集团公司 国有法人股 18,657,680 13.30
国投电力公司 国有法人股 18,092,320 12.90
贵州省开发投资公司 国有法人股 7,538,400 5.37
北京国际信托投资有限公 流通A股 6,828,800 4.87
司-2006年1号资金信托（
证券投资）
中国建设银行-华夏中小企 流通A股 3,091,524 2.20
业板交易型开放式指数基
金
贵州省普定县资源开发公 国有法人股 2,826,960 2.02
司
中国农业银行-万家保本增 流通A股 2,213,926 1.58
值证券投资基金
贵州新能实业发展公司 国有法人股 1,884,640 1.34
上海宏盛伊尚贸易发展有 流通A股 1,787,000 1.27
限公司
中国工商银行-易方达价值 流通A股 1,745,032 1.24
精选股票型证券投资基金
合计 64,666,282 46.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资产评估增值 1,441,546.96 1,441,546.96
股本溢价 231,422,358. 231,422,358.8
88 8
被投资单位股权投 24,343.75 24,343.75
资准备
合计 232,888,249. 232,888,249.5
59 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,389,840. 27,832,601.3 60,222,442.1
80 1 1
法定公益金 27,832,601. 27,832,601. -
31 31
任意盈余公积 50,000.00 50,000.00
合计 60,272,442. 27,832,601.3 27,832,601. 60,272,442.1
11 1 31 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期因北源公司以前年度损益调整减少该公司年初未分配利润43,375.87元，公司相应减少年初计提的法定盈余公积与公益金各1,689.49元。
本期法定公益金减少系根据财政部财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”第二条关于公益金余额处理问题的规定,本期将公益金余额转入盈余公积。
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 分配比例
年初未分配利润 142,951,911.94
加：2006年1-6月利润 -44,556,283.99
减：计提法定盈余公积
计提公益金
分配股东股利 32,258,880.00
年末未分配利润 66,136,747.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期因北源公司以前年度损益调整减少该公司年初未分配利润43,375.87元，合并减少年初未分配利润13,515.92元。
根据2006年6月27日公司2005年度股东大会通过的2005年度利润分配议案：以2005年12月31日本公司股本总额14,025.6万股为基数，每10股分派现金2.3元（含税），共计3,225.888万元，相应减少未分配利润。
28、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 128,219,484.69 132,339,505.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入比上年同期减少412万元，是由于普定、引子渡水电站入库水量减少，加之水城发电厂上半年计划大修，导致发电量减少、收入下降。
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 954,096.67 1,155,936.05
教育费附加 440,233.25 495,401.18
地方教育附加 146,744.41 165,133.73
合计 1,541,074.33 1,816,470.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按应纳增值税的7%计提城建税、3%计提教育费附加和1%计提地方教育费附加计入该项目。
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
取水电量损失补偿费 607,415.48 672,163.76
劳务收入 687,374.00
合计 1,294,789.48 672,163.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年收取的“取水电量损失补偿费”来自安顺市自来水公司和安顺电厂。
“劳务收入” 是公司为贵州北盘江电力股份有限公司目前正在建设的光照、董箐、马马崖水电站的工程建设管理、移民征地、项目报批等提供管理咨询服务，按协议收取的管理费。
31、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
管理费用 12,597,592.40 8,893,267.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用比去年同期增加3,704,325.25元，主要是提取的坏账准备增加所致。
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 48,768,703.10 41,704,118.03
减：利息收入 252,754.54 305,296.40
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 9,926.21 10,789.60
合计 48,525,874.77 41,409,611.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财务费用增加主要是因银行贷款增加及利率上调导致利息支出增加。
33、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
成本法 权益法 成本法 权益法
长期股权投资 3,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净收益 1,360.00
合计 1,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 7,433.20
各种税收滞纳金、罚款支出 61,058.93 18,158.32
赔偿金、违约金及罚款支出
捐赠支出
非常损失
固定资产减值准备 324,677.94
其他支出
合计 68,492.13 342,836.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出比去年同期减少主要是本期未计提固定资产减值准备。
36、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利润总额 -47,515,978.45 -14,822,129.90
纳税调整金额
应纳税所得额 -47,515,978.45 -14,822,129.90
适用税率 15% 15%
应纳所得税 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金流量表项目
2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金3,776,056.87元，主要是管理费用，大额的费用项目有：办公费100,867.83元，差旅费166,084.50元，外部劳务费275,050.20元，运输费197,121.04元，业务招待费305,188.50元，审计费203,000元，咨询费727,209.80元，财产保险费915,841.86元，业务宣传费145,000元。
六、母公司会计报表主要项目附注：
股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始投 投 占对 期初数 本期增 本期损 期末数 核算
资 资 方注 加投资 益调整 方法
期 册资 或其他
限 本比 权益
例
贵州西 24,000 长 3.6% 24,000 24,000, 成本
电电力 ,000.0 期 ,000.0 000.00 法
股份有 0 0
限公司
贵州黔 19,000 长 95% 338,56 -32,57 305,990 权益
源引子 ,000.0 期 8,117. 7,659. ,458.37 法
渡发电 0 93 56
有限责
任公司
贵州北 51,000 长 35% 70,000 70,000, 140,000 权益
盘江电 ,000.0 期 ,000.0 000.00 ,000.00 法
力股份 0 0
有限公
司
贵州信 35,000 长 35% 35,000 -28,000 7,000,0 权益
源发电 ,000.0 期 ,000.0 ,000.00 00.00 法
有限公 0 0
司
合计 129,00 467,56 42,000, -32,57 476,990
0,000. 8,117. 000.00 7,659. ,458.37
00 93 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期因贵州北源电力股份有限公司以前年度损益调整43,375.87元，减少期初长期股权投资16,894.9元。本期按权益法核算,确认引子渡公司投资收益-32, 577,659.56元；
对贵州信源发电有限公司及贵州北盘江电力股份有限公司的长期投资的变化原因见五、8、（3）。
2、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期 本 本 期末数
房 383 383,64 目 初 期 期
屋 ,64 0,621. 数 增 减
及 0,6 64 加 少
建 21.
筑 64
物
通 24, 27 96 24,262
用 331 ,6 ,8 ,633.7
设 ,82 51 40 1
备 2.1 .6 .0
1 0 0
专 192 11 192,95
用 ,83 3, 1,598.
设 8,5 07 49
备 19. 8.
62 87
运 9,6 16 9,480,
输 41, 0, 835.59
设 399 56
备 .59 4.
00
土 1,4 1,441,
地 41, 546.96
546
.96
合 611 14 25 611,77
计 ,89 0, 7, 7,236.
3,9 73 40 39
09. 0. 4.
92 47 00
（2）累计折旧
项 期 本 本期减 期
目 初 期 少 末
数 增 数
加
房 194 4, 19
屋 ,15 23 8,
及 4,0 0, 38
建 49. 17 4,
筑 26 9. 22
物 82 9.
08
通 17, 28 5,470. 18
用 931 5, 11 ,2
设 ,47 60 11
备 9.7 2. ,6
8 52 12
.1
9
专 147 2, 15
用 ,89 76 0,
设 0,2 6, 65
备 89. 25 6,
95 7. 54
24 7.
19
运 4,5 49 152,53 4,
输 72, 9, 5.80 91
设 869 02 9,
备 .14 5. 35
43 8.
77
合 364 7, 158,00 37
计 ,54 78 5.91 2,
8,6 1, 17
88. 06 1,
13 5. 74
01 7.
23
（3）固定资产净值
合 247 239,60
计 ,34 5,489.
5,2 16
21.
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本 年末余额
房屋 ? 本 ?
通用 7 7 、 ? ? 年 ?
设备 6 6 筑 ? 增 ?
0 0 ? 加 ?
, , 数
0 0
3 3
8 8
. .
7 7
5 5
专用 1 1
设备 6 6
5 5
, ,
8 8
3 3
4 4
. .
4 4
4 4
运输 1 1
设备 , ,
3 3
3 3
5 5
, ,
5 5
3 3
7 7
. .
3 3
1 1
合计 2 2
, ,
2 2
6 6
1 1
, ,
4 4
1 1
0 0
. .
5 5
0 0
（5）固定资产净额 1 3 0. 2,159,039.85
245,0 23 , 0 0
? 83,81 ? ? 7, 8 0
? 1.29 34 5 ,
4, 8 2
07 , 8
8. 7 1
66 5 .
8 2
. 4
6
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 76,766,593.41 89,554,038.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入比上年同期减少1,278.75万元，其原因如下：今年上半年，贵州省平均降雨量虽接近常年水平，但降雨在时空分布上极不均匀。省内东、南部降雨偏多，局部地区出现严重洪涝灾害；而省内中、西部降雨偏少，西部出现严重的旱情。三岔河流域地处西部，该流域（1952年－1994年）水情资料显示：1－6月多年平均入库水量为130,041万m3，2006年1-6月入库水量仅为68,493.1万m3，同比减少47.33%，与建库9年（1996-2005）平均入库水量（1-6月）140,916万m3相比，同比减少51.39%。普定水电站入库水量与特枯年份的2005年同期相比减少了33.55%。
由于入库水量减少，致使公司水电发电量锐减。普定水电站1－6月累计完成发电量7,230.87万千瓦时，比去年同期减少2,147.13万千瓦时，减少电量22.9％；减少销售收入430.35万元。
水城发电厂去年发电量达8.2亿千瓦时，利用小时达7130小时，创历史最高水平。由于去年机组运行时间较长，今年1－6月，水城发电厂1号机组计划检修停运11天，2号机组计划大修停运15天、消缺停运26天，共计减少发电量约7,000万千瓦时；由于天旱少雨导致循环水质差，机组被迫降负荷运行，减少发电量约800万千瓦时。上述原因导致水城发电厂比去年同期减少发电量共计7,800万千瓦时，减少销售收入848.4万元。
4、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 418,786.77 652,370.73
教育费附加 179,480.07 279,587.46
地方教育附加 59,826.69 93,195.82
合计 658,093.53 1,025,154.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按应纳增值税的7%计提城建税、3%计提教育费附加和1%计提地方教育费附加计入该项目。主营业务税金及附加比去年同期减少367,060.48元的原因是收入减少所致。
5、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 6,476,960.71 7,373,352.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于本期末贷款总额比去年同期减少1,700万元，且长期借款比去年同期期末减少5,500万元，本期财务费用比去年同期减少896,391.77元。
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
成本法 权益法 成本法 权益法
长期股权投 -32,577,659 3,600,000.0 19,237,261.93
资 .56 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期贵州西电电力股份有限公司未派发股利。
引子渡公司2006年1-6月净利润为-3,429.23万元，按权益法核算应计投资收益-3,257.77万元。
7、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业外支出 68,492.13 318,439.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出比上年同期减少的原因是：本期未计提固定资产减值准备。
8、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利润总额 -44,556,283.99 -13,809,642.43
纳税调整金额
应纳税所得额
适用税率 15% 15%
所得税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、分行业资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
电站 年度 售电量(万 主营业务收 主营业务成 毛利
千瓦时) 入 本 率(%
)
水城发电 2005年1-6月 35,931.05 70,243,652. 62,777,763. 10.6
厂 65 36 3
2006年1-6月 28,698.16 61,760,635. 64,366,002. -4.2
47 67 2
普定发电 2005年1-6月 9,202.85 19,310,386. 10,060,399. 47.9
公司 16 52 0
2006年1-6月 7,068.65 15,005,957. 9,654,343.7 35.6
94 9 6
贵州黔源 2005年1-6月 21,571.44 42,785,466. 26,134,810. 38.9
引子渡发 68 67 2
电有限责 2006年1-6月 15,008.40 29,938,450. 29,480,142. 1.53
任公司 43 81
贵州北源 2005年1-6月 - - - -
电力股份 2006年1-6月 11,087.27 21,514,440. 10,796,729. 49.8
有限公司 85 72 2
贵州黔源 2005年1-6月 66,705.34 132,339,505 98,972,973. 25.2
电力股份 .49 55 1
有限公司 2006年1-6月 61,862.48 128,219,484 114,297,218 10.8
.69 .99 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
毛利率变动的原因:
普定、引子渡水电站所在的三岔河流域连续几年来水偏枯，今年尤其突出，该流域历史42年（1952-1994）多年平均入库水量（1－6月）为130,041万m3，2006年1-6月入库水量仅为68,493.1万m3，同比减少47.33%，与建库9年（1996-2005）平均入库水量（1-6月）140,916万m3相比，同比减少51.39%。普定、引子渡两水电站入库水量分别比去年同期减少33.55%和36.45%。虽经公司员工努力，科学调度水情、精心维护设备，做到了开得出、稳得住、停得下，没有因设备故障而影响发电量。但由于来水实在太少，虽然发电量的下降幅度低于来水减少幅度，两电站发电量仍比去年减少2,147.13万千瓦时和6,281.41万千瓦时，分别减少收入430.35万元和1,284.70万元。水城发电厂由于今年上半年机组计划检修，导致售电量比去年同期减少7,232.89万千瓦时，减少收入848.4万元。扣除北源公司鱼塘水电站今年新增电量和收入的因素，由于电量大幅减少，毛利率明显下降。
水城发电厂（火电）毛利率下降的原因是：（1）售电量比去年同期减少7,232.89万千瓦时，减少主营业务收入848.4万元；（2）上半年煤价继续上涨，天燃煤价与去年同期相比上涨41元/吨，由于煤价上涨燃煤成本增加，导致毛利率大幅下降。
普定发电公司（水电）毛利率下降的原因是：（1）因电量减少2,147.14万千瓦时，减少收入430.35万元；（2）水电的固定成本占总成本的95.61%，因收入减少而其固定成本基本不变，而导致毛利率下降。
引子渡公司（水电）毛利率下降的原因除与普定发电公司相同外，本期与去年同期相比增加折旧142.5万元，根据黔财综2005[47]号文增加后期扶持基金117.2万元，导致毛利率下降。
鱼塘水电站（水电）所处的芙蓉江流域地处贵州北部，来水情况正常，今年1－6月，共完成发电量11,237.73万千瓦时，实现销售收入2,151.44万元。由于汛期集中在每年5－10月，且水电的固定成本基本不变，故鱼塘水电站毛利率低于全年平均水平。
八、关联方关系及其交易：
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企 经济性质 法定代表
点 业关系 或类型 人
中国华电 北京市 电源的开发、投资 母子 国有 贺恭
集团公司 西城区 、建设、经营和管
西直门 理，组织电力（热
内大街 力）生产和销售
273号
国投电力 北京市 投资、建设、经营 母子 国有 冯士栋
公司 西城区 管理、电力生产
阜成门
北大街
6号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2005年7月25日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]761号文核准，贵州省电力投资公司持有的2,475万股（持股比例27.42%）划转给中国华电集团公司，由中国华电集团公司持有该股份。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
数 数
中国华电集团 12,000,000,000 12,000,000,00
公司 .00 0.00
国投电力公司 3,000,000,000. 3,000,000,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
贵州西电电力股份有限公司 参股企业
贵州西源发电有限公司 参股企业
贵州信源发电有限公司 参股企业
贵州北盘江电力股份有限公司 参股企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、重大关联交易事项及协议：
（1）《购售电合同》
公司与贵州电网公司2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入本公司水城发电厂的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.252元/千瓦时（含税价，以下同）结算。
公司与贵州电网公司2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入本公司普定水电站的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2484元/千瓦时（含税价，以下同）结算。
贵州电网公司与贵州黔源引子渡发电有限责任公司于2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入该公司的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2334元/千瓦时结算。
贵州电网公司与贵州北源电力股份有限公司于2005年12月30日签订2006年度《购售电合同》。合同约定：①贵州电网公司购入该公司的上网电量；②上网电价按经国家物价部门批准的电价0.2284元/千瓦时结算。
电费结算方式为：2006年贵州电网公司根据公司每月上网电量和合同约定的购电价与本公司结算，按不低于发票金额的90%于次月底前支付电费；年终结算时，根据贵州电网公司电费回收率，同比例于次年一季度前支付上年电费余额。
（2）《调度和并网合同》
公司与贵州电网公司于2000年11月25日签订《调度和并网合同》。合同约定本公司所属水城发电厂、普定发电公司机组并入贵州电网公司的电网，并由贵州电网公司对水城发电厂、普定发电公司的发电机组与相关设备进行调度。该合同有效期23年，自签订之日起生效。
引子渡公司与贵州电网公司于2002年11月18日签订《调度和并网合同》。合同约定：引子渡公司发电厂机组并入贵州电网公司的电网，并由贵州电网公司对该公司的发电机组与相关设备进行调度。该合同有效期23年，自签订之日起生效。
（3）《关于委托工程建设管理及借用员工协议书》
为发挥集团公司管理优势，解决北盘江公司人员少、管理经验不足的问题，公司与北盘江公司于2005年3月6日签订了《关于委托工程建设管理及借用员工协议书》。该协议约定：①公司对北盘江公司目前正在建设的光照、董箐、马马崖水电站提供现场施工管理、移民征地、项目报批、工程招投标等提供管理咨询服务。②为给公司合理的补偿，经双方商定今年上半年北盘江公司支付公司管理费75万元。
（4）《关于黔源大厦合建协议》
公司参股的北盘江公司装机及资产规模都较大，随着公司光照、董箐、马马崖电站的完建，其生产、管理人员将有较大幅度增加，办公场所需求增大。为缓解公司的资金压力及满足北盘江公司发展的需要，经公司第四届十一次董事会批准，公司与北盘江公司签定了《关于黔源大厦合建协议》。协议约定：①原由公司购买的黔源大厦现由双方共同购买，双方各出资50%；②按工程进度由双方平均支付工程款；③由于大楼尚未完工，经双方协商不作资产评估，按账面价值作价。
截至2006年6月30日，北盘江公司已支付黔源大厦工程款3,278万元，本年支付610万元。
5、购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）向存在控制关系的关联方销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
贵州电网公司 128,219,484.69 132,339,505.49
占同类交易的比例 100% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司产品为单一电力产品，全部销售给贵州电网公司。
（2）关联方应收、应付款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年6月30日
应收账款
贵州电网公司 84,189,158.64 61,238,383.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项：
截至2006年06月30日，已贴现的承兑汇票共计125笔，共计71,572,863.63元已全部到账。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 汇票号 出票日 到期日 金额
码
安徽华源医药股份有限公司 0102018 2005-10- 2006-4-3 200,000
6 31 0
广西钦州恒星锰业有限责任 0058850 2005-11- 2006-4-2 300,000
公司 6 25 1
贵州省瓮安磷矿 0645469 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
0 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
3 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
4 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
9 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
8 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
6 2
贵州省瓮安磷矿 0645468 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
7 2
贵州省安顺黄果树铝业有限 0004469 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
公司 7 27 7
南风化工集团股份有限公司 0036745 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
1 21 1
南风化工集团股份有限公司 0036745 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
2 21 1
常州市春叶建材供应站 0001836 2005-10- 2006-4-2 100,000
2 28 8
银川市滨河磨具有限责任公 0026625 2005-11- 2006-5-1 100,000
司 2 17 7
黄石市雄泰工贸有限公司 0605293 2006-2-1 2006-8-1 250,000
7 0 0
广东利凯尔实业有限公司 0076627 2006-2-2 2006-8-2 500,000
0 2 1
贵州清镇银峰磨料有限公司 0008807 2006-1-2 2006-7-2 650,000
7 7 7
无锡华丽特种钢管有限公司 0088155 2006-1-1 2006-7-1 200,000
2 9 8
襄樊市五信化工建材有限公 0008378 2006-1-5 2006-7-5 150,000
司 5
重庆江东机械有限责任公司 0013456 2006-3-7 2006-6-7 190,000
9
安徽山河药用辅料有限公司 0035099 2006-1-9 2006-7-9 18,400
7
浙江捷天工贸有限公司 0069303 2005-12- 2006-6-7 50,000
7 8
山东球墨铸铁管有限公司 0127566 2006-1-1 2006-7-1 100,000
7 2 2
安徽安凯福田曙光车桥有限 0641292 2005-11- 2006-5-2 30,000
公司 8 24 4
山东阳光颜料有限公司 0033367 2006-1-1 2006-7-1 100,000
9 2 2
安丘市鲁安药业有限责任公 0050457 2006-1-1 2006-7-1 50,000
司 8 6 6
重庆太祥源经贸有限公司 0049381 2005-11- 2006-5-2 58,815
5 25 5
杭州力禾化工有限公司 0030827 2005-11- 2006-5-1 38,700
7 14 4
浙江嘉诚装饰工程有限公司 0022609 2005-11- 2006-5-2 50,000
0 23 3
联塑科技发展(贵阳)有限公 0041736 2006-3-2 2006-9-2 419,043
司 7 8 8
唐山市清泉钢铁集团津丰钢 0138127 2006-3-9 2006-9-8 300,000
铁有限公司 6
吴江市华亿冶金原料有限公 0081377 2006-3-1 2006-9-1 250,000
司 1 6 6
贵州三五三七制鞋总厂贵阳 0110065 2006-3-2 2006-9-2 150,000
分厂 4 3 3
浙江鑫磊机电股份有限公司 0074015 2006-3-2 2006-9-2 487,000
2 2 1
南昌市奥克斯电气制造有限 0021734 2006-1-1 2006-7-1 50,000
公司 7 8 8
无锡市万旋金属制品有限公 0043452 2006-1-1 2006-7-1 50,000
司 2 7 7
枣庄矿业(集团)有限责任公 0062728 2006-1-1 2006-7-1 50,000
司 8 2 2
山东鲁西化工股份有限公司 0008296 2006-1-2 2006-7-2 50,000
9 3 3
长沙中联重工科技发展股份 0175341 2006-3-1 2006-9-1 250,000
有限公司 3 6 6
南京高速齿轮制造有限公司 0043972 2006-1-1 2006-7-1 50,000
0 0 0
山东省肥城市化肥厂 0066450 2006-1-1 2006-7-1 50,000
8 0 0
昆明磐盛物资贸易有限公司 0111742 2006-4-1 2006-7-1 91,000
4 2 2
浙江友谊染织有限公司 0031214 2006-1-2 2006-7-2 50,000
6 4 4
迁安联钢津安钢铁有限公司 0006167 2006-3-1 2006-9-1 50,000
5 5 5
瑞安市鸿运针织厂 0090034 2006-3-2 2006-9-2 200,000
8 4 4
丹东黄海汽车有限责任公司 0021654 2006-2-2 2006-8-2 100,000
6 2 2
湘潭市岳塘区正天摩托车行 0073458 2006-2-1 2006-8-1 100,000
7 5 5
新兴铸管股份有限公司 0002777 2006-3-6 2006-9-5 50,000
1
兰溪市宏远纤纺织有限公司 0089026 2006-3-1 2006-9-1 100,000
2 0 0
莱州市华裕商贸有限公司 0081895 2006-4-1 2006-10- 400,000
3 2 12
山东树林水性漆制造有限公 0005944 2006-3-3 2006-9-3 100,000
司 3 0 0
浙江天宇药业有限公司 0033217 2006-2-2 2006-8-2 200,000
2 0 0
遵义鑫源冶金有限公司 0004762 2006-4-3 2006-10- 1,200,000
6 0 30
绍兴金牡印染有限公司 0056331 2006-4-2 2006-10- 150,000
3 1 21
重庆市鑫鹏达实业有限公司 0020186 2006-2-2 2006-8-2 1,000,000
6 0 0
德州瑞兴宏业生产资料有限 0128045 2006-3-6 2006-9-6 1,000,000
公司 1
许昌市恒力汽车销售服务有 0002487 2006-4-2 2006-10- 700,000
限公司 0 0 20
安徽立方药业有限公司 0179963 2006-2-2 2006-8-2 300,000
3 2 2
常州市兴昌盛合金制品有限 0181029 2006-5-1 2006-11- 200,000
公司 7 2 12
湖南卓大科贸发展有限公司 0057734 2006-5-1 2006-11- 300,000
4 0 10
冷水江博大钢铁有限公司 0177576 2006-4-1 2006-10- 500,000
5 9 18
贵州华捷化工有限公司 0041374 2005-11- 2006-5-2 172,490
0 21 0
贵州国恒锰业有限公司 0645455 2005-11- 2006-5-1 1,000,000
4 18 8
贵州清镇鸿运铁合金实业有 0041393 2005-11- 2006-5-2 1,000,000
限责任公司 6 28 8
温州展祥合成革有限公司 0012592 2005-11- 2006-5-2 250,000
1 3
云南星星广进贸易有限公司 0043062 2005-11- 2006-5-3 100,000
4 3
佛山市顺德区中侨电器制造 0648066 2005-11- 2006-5-2 400,690
有限公司 4 22 2
厦门市清宏实业有限公司 0646993 2005-11- 2006-5-2 300,000
8 25 5
金瑞新材料科技股份有限公 0011930 2005-11- 2006-5-2 500,000
司 3 23 3
常州市戚墅堰铁路动力机械 0036892 2005-12- 2006-6-6 200,000
设备有限公司 2 6
贵阳万达工贸有限公司 0645477 2005-12- 2006-6-1 200,000
0 15 5
阜阳市正源化工建材有限公 0039342 2005-12- 2006-6-1 400,000
司 8 19 9
阜阳市正源化工建材有限公 0039342 2005-12- 2006-6-1 330,000
司 7 19 9
台州市路桥炫彩电子灯饰厂 0004594 2005-12- 2006-6-7 100,000
3 7
唐山国丰钢铁有限公司 0005473 2005-11- 2006-5-2 200,000
3 2
北京北大方正进出口有限公 0656707 2005-11- 2006-5-1 200,000
司 9 16 6
江阴华勋制衣有限公司 0040794 2005-11- 2006-5-4 50,000
0 4
苏州冠达磁业有限公司 0020093 2005-11- 2006-5-1 250,000
0 10 0
嘉兴市永泉织染有限公司 0093752 2005-12- 2006-6-9 200,000
7 9
金瑞新材料科技股份有限公 0011930 2005-11- 2006-5-2 200,000
司 7 23 3
广东省岭南工业总公司 0004535 2005-12- 2006-5-3 460,000
1 19 0
浙江省永康市云珠电器有限 0020653 2005-11- 2006-5-4 312,000
公司 9 4
苏州市申龙电梯有限公司 0051501 2005-11- 2006-5-2 110,000
3 22 1
遵义钛业股份有限公司 0004222 2005-10- 2006-4-2 326,700
4 25 5
青海长河商贸有限公司 0007086 2005-10- 2006-4-2 300,000
1 21 0
宁波华光不锈钢有限公司 0105172 2005-12- 2006-6-9 1,000,000
8 9
江西博叶贸易有限公司 0021390 2005-12- 2006-6-1 2,000,000
9 19 9
内蒙古华业特钢股份有限公 0032703 2005-12- 2006-6-1 3,000,000
司 6 14 3
水城钢铁（集团）有限责任 0041477 2005-12- 2006-6-2 10,000,000
公司 5 23 1
成都市升华物资有限公司 0034844 2005-12- 2006-6-2 500,000
2 20 0
常州新区金鑫实业有限公司 0003149 2005-12- 2006-6-1 500,000
9 13 3
柳州青山变速器有限责任公 0019898 2005-11- 2006-5-2 150,000
司 7 28 8
济南鲍德炉料有限公司 0011000 2005-11- 2006-5-9 300,000
4 9
常州新区金鑫实业有限公司 0003149 2005-12- 2006-6-1 500,000
8 13 3
济南新思维装饰材料有限公 0054922 2005-12- 2006-6-2 600,000
司 3 2
佛山市顺德区中侨电器制造 0012496 2005-11- 2006-5-4 360,000
有限公司 4 4
宁波华光不锈钢有限公司 0105169 2005-12- 2006-6-2 1,000,000
3 2
金瑞新材料科技股份有限公 0011932 2005-11- 2006-5-2 140,000
司 3 23 3
湘潭中天农化物产有限公司 0098108 2005-9-9 2006-3-9 100,000
2
重庆乌江电力（集团）有限 0061107 2005-12- 2006-6-2 3,000,000
公司 5 23 3
重庆乌江电力（集团）有限 0061107 2005-12- 2006-6-2 4,000,000
公司 3 23 3
贵阳兴富达物资有限公司 0004186 2005-11- 2006-5-1 200,000
2 22 2
厦门千信和进出口有限公司 0077629 2005-11- 2006-5-1 897,600
7 17 7
海宁市信大进出口有限公司 0608572 2005-11- 2006-5-1 100,000
9 10 0
余姚市雄顺不锈钢有限公司 0053232 2005-11- 2006-5-7 288,900
5 9
瑞安市兴福鞋业有限公司 0017888 2005-11- 2006-5-2 100,000
2 29 5
石家庄市东信化工有限公司 0020950 2005-12- 2006-6-5 130,000
8 5
福建建州特产集团股份有限 0078964 2005-11- 2006-5-3 65,215
公司 0 30 0
成都川宏金沙置业有限公司 0034742 2005-11- 2006-5-1 100,000
2 1
浙江新时代染整有限公司 0020239 2005-11- 2006-2-4 150,000
9 24
杭州百汇化工有限公司 0031528 2005-11- 2006-5-3 50,000
0 3
晋江富永雨具有限公司 0017283 2005-10- 2006-4-1 300,000
2 13 3
贵阳金佳利商贸有限公司 0041270 2005-10- 2006-4-1 500,000
1 12 0
洛阳市三杰防腐保温建筑材 0002891 2005-10- 2006-4-7 300,000
料有限公司 3 8
江西欧亚易数据科技有限公 0020595 2005-10- 2006-4-1 540,000
司 6 12 2
河北中兴汽车制造有限公司 0001069 2005-11- 2006-5-3 200,000
6 3
博尼服饰有限公司 0006807 2005-11- 2006-5-1 250,000
2 16 5
重庆乌江电力（集团）有限 0061107 2005-12- 2006-6-2 3,000,000
公司 8 23 3
哈尔滨欧亚医药经销有限公 0087849 2005-10- 2006-4-2 222,348
司 7 27 6
宁波耀义不锈钢有限公司 0000465 2005-12- 2006-6-2 200,000
5 20 0
临沂市众和商贸有限公司 0045973 2005-12- 2006-6-7 200,000
1 8
宜昌长江铝业有限责任公司 0071237 2005-12- 2006-6-2 2,500,000
1 29 9
兰州海龙贸易有限责任公司 0038701 2005-10- 2006-4-1 200,000
3 10 0
重庆乌江电力（集团）有限 0061107 2005-12- 2006-6-2 4,000,000
公司 2 23 3
贵州华捷化工有限公司 0645487 2005-12- 2006-6-2 283,963
4 27 7
合计 71,572,863
.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、承诺事项：
公司于2005年11月30日止，顺利完成股权分置改革。中国华电集团公司、国投电力公司、贵州省开发投资公司、贵州省普定县资源开发公司、贵州新能实业发展公司承诺：其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施后首个交易日起，十二个月内不上市交易或者转让。
此外，中国华电集团公司、国投电力公司、贵州省开发投资公司还承诺：在上述承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司的股份总数比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。
十一、期后事项：
1、贵州西电电力股份有限公司2006年7月向全体股东派发上半年现金股利，按每10股派发1.5元，本公司获得投资收益540万元，该款项已于7月28日入账。
2、根据国家发展改革委员会《国家发展改革委关于调整南方电网电价的通知》（发改价格【2006】1229号）和贵州省物价局《贵州省物价局关于调整发电企业临时上网电价和贵州电网临时销售电价的通知》（黔价格【2006】213号）文件精神，公司下属水城电厂上网电价由每千瓦时0.252元调整为0.262元，调整后的电价自2006年7月1日起执行。（详见本公司2006年8月4日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上的本公司2006031号公告。）
十二、其他重要事项：
至报告日止，公司无其他重要事项。
会计报表附注补充资料
一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期利润 净资产收益率（％ 每股收益
）
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平均
均 薄
主营业务利润 12,381,191.37 2.48 2.23 0.0883 0.0883
营业利润 -47,447,486.32 -9.50 -8.56 -0.3383 -0.3383
净利润 -44,556,283.99 -8.92 -8.04 -0.3177 -0.3177
扣除非经常性 -44,744,155.32 -8.96 -8.08 -0.3190 -0.3190
损益后的净利
润
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二、扣除非经常性损益后的净利润
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
非经常性损益（收益＋，损
失－）
一、各种形式的政府补贴
二、扣除资产减值后的其他 -61,058.93 -16,798.32
营业外收支净额
三、以前年度计提坏账准备 256,363.46
冲回
四、处置长期股权投资、固 -7,433.20
定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产的损益
五、以前年度资产减值准备
冲回
会计政策变更影响数
合计 187,871.33 -16,798.32
影响所得税
影响净利润 187,871.33 -16,798.32
净利润 -44,556,283.99 -13,809,642.43
扣除非经常性损益后的净利 -44,744,155.32 -13,792,844.11
润
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第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的公司2006年半年度报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规、公司章程要求查阅时，公司可及时提供。
文件存放地：公司证券业务部
贵州黔源电力股份有限公司
董事长：戴绍良
二〇〇六年八月十五日