上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
上海威尔泰工业自动化股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
江志斌独立董事因工作原因请假，委托沈明宏独立董事代为表决；其余董
事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李彧、主管会计工作负责人俞世新及会计机构负责人(会计主管
人员)蒋红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述， 不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意风险。
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 21
第八节 财务报告.............................................................................................................................. 23
第九节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 95
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司 指 上海威尔泰工业自动化股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《上海威尔泰工业自动化股份有限公司公司章程》
证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
仪器仪表公司 指 上海威尔泰仪器仪表有限公司
软件公司 指 上海威尔泰软件有限公司
大通仪表 指 上海大通仪表有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 威尔泰 股票代码 002058
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海威尔泰工业自动化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 威尔泰
公司的外文名称（如有） SHANGHAI WELLTECH AUTOMATION CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）WELLTECH
公司的法定代表人 李彧
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 殷骏 —
联系地址 上海市闵行区虹中路 263 号 —
电话 64656465 —
传真 64659671 —
电子信箱 dm@welltech.com.cn —
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 上海市闵行区虹中路 263 号
公司注册地址的邮政编码 201103
公司办公地址 上海市闵行区虹中路 263 号
公司办公地址的邮政编码 201103
公司网址 www.welltech.cn
公司电子信箱 dm@welltech.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2013 年 01 月 25 日
详情可见巨潮网 2013 年 1 月 25 日本公司所发布公告《上海威尔泰工业
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
自动化股份有限公司关于完成工商登记变更手续的公告》
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
报告期初注册 2011 年 11 月 18 日 上海市 310000400024870 310112607221766 60722176-6
报告期末注册 2013 年 01 月 22 日 上海市 310000400024870 310112607221766 60722176-6
临时公告披露的指
定网站查询日期（如 2013 年 01 月 25 日
有）
临时公告披露的指
详情可见巨潮网 2013 年 1 月 25 日本公司所发布公告《上海威尔泰工业自动化股份有限公司关于完成
定网站查询索引（如
工商登记变更手续的公告》
有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 53,969,857.70 54,566,266.10 -1.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） -608,762.17 -930,537.82 34.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1,124,522.37 -1,945,933.33 42.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,416,561.44 -7,823,048.57 118.11%
基本每股收益（元/股） -0.004 -0.006 33.33%
稀释每股收益（元/股） -0.004 -0.006 33.33%
加权平均净资产收益率（%） -0.32% -0.48% 0.16%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 236,598,578.08 240,475,150.26 -1.61%
归属于上市公司股东的净资产（元） 186,842,972.17 192,441,241.54 -2.91%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -188,796.90 —
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
775,150.92 —
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -806.00 —
减：所得税影响额 22,555.74 —
少数股东权益影响额（税后） 47,232.08 —
合计 515,760.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，世界经济环境低迷持续影响国内经济复苏脚步，我国外需严重萎缩，同时国
内需求依然不振；与此同时，电力、钢铁、石化、建材等行业产能过剩问题仍然严重，新、
改建项目的数量处于低谷，公司面临的市场环境十分恶劣。在这样的外部环境制约下，公司
下游客户总体需求不振，使得公司主要产品的销售水平和去年同期相近。
此外，报告期内，公司完成了董事会、监事会、管理层换届选举工作。2013年5月10日，
公司召开2012年度股东大会，大会选举了李彧、刘罕、唐继锋、俞世新、陈虎、殷骏、沈明
宏、楼光华、江志斌为公司第五届董事会董事（其中沈明宏、楼光华、江志斌为独立董事），
共同组成公司第五届董事会；选举了孙宜周、杨海忠为公司第五届监事会监事，与职工监事
刘伟共同组成公司第五届监事会。在随后召开的第五届一次董事会会议上，审议通过了新一
届公司管理层的聘任名单。
报告期内，公司实现营业收入5396.99万元，较去年同期下降1.09%；营业利润-176.98万
元，较去年同期上升5.24%；归属于上市公司股东净利润-60.88万元，较去年同期上升34.58%；
基本每股收益-0.004元，较去年同期上升33.33%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主营业务仍然为自动化仪器仪表的研发、生产和销售，利润来源未发生
重大变动。
报告期内，压力变送器的营业收入同比增长22.21%，主要原因是公司去年适当调降压力
传感器的销售价格，抢夺了竞争对手的一部分市场，使得压力传感器销售数量有了较大的提
高；电磁流量计的营业收入同比下降14.55%，主要原因是受到了市场需求不振的影响，销售
量有所下滑。公司毛利率较去年同期下降2.23%，主要原因是制造人工成本增加；此外，低毛
利率的压力传感器销售增加，也使公司整体毛利率有所下滑。
此外，2013年上半年度，公司新增专利申请2项，其中1项为发明专利，1项为实用新型。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 53,969,857.70 54,566,266.10 -1.09% —
营业成本 34,177,085.33 33,621,869.94 1.65% —
销售费用 8,013,647.65 7,943,516.87 0.88% —
管理费用 12,078,929.63 13,382,520.98 -9.74% —
本期短期借款较上年同
财务费用 158,396.69 516,377.54 -69.33%
期减少，利息支出减少
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所致
本期利润总额较上年下
所得税费用 691,428.24 988,568.23 -30.06% 降，使计提当期所得税
费用减少。
研发投入 3,946,575.86 4,744,314.78 -16.81%
本期销售商品提供劳务
收到的现金较上年增加
经营活动产生的现金流
1,416,561.44 -7,823,048.57 118.11% 13,476,678.70 元，使经
量净额
营活动现金流量净额增
加。
本期购建固定资产支付
投资活动产生的现金流 的现金同比减少
-7,726.13 -3,015,594.00 99.74%
量净额 2,666,359.40 元，使投资
活动现金支出减少。
本期子公司大通仪表增
加短期借款 250 万元，
筹资活动产生的现金流
-2,786,612.50 -6,953,204.28 59.92% 公司支付股利和利息支
量净额
出同比减少，使筹资活
动现金流量净额增加。
本期受销售商品提供劳
务收到的现金同比增
加，固定资产支出减少
现金及现金等价物净增
-1,379,744.87 -17,793,659.05 92.25% 及短期借款增加等因素
加额
共同影响，使本期现金
及现金等价物净额增
加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
通用仪器仪表制
53,140,279.63 33,915,569.09 36.18% -0.89% 2.7% -2.23%
造业
分产品
压力变送器 27,714,995.58 15,837,253.33 42.86% 22.21% 30.3% -3.55%
电磁流量计 14,619,831.97 9,639,575.71 34.07% -14.55% -7.87% -4.78%
其他仪器仪表 2,742,354.09 2,714,281.82 1.02% 38.5% 43.37% -3.37%
阀门 8,063,097.99 5,724,458.23 29% -31.96% -32.75% 0.84%
四、核心竞争力分析
公司作为国内仪器仪表行业的骨干企业，在压力变送器、电磁流量计这两个产品上经过
长期的发展和积累，具有一定的优势和显著的行业地位。公司的核心竞争力主要体现在：
1、具有良好性价比的产品
通过引进国外先进技术和自主开发，公司现有的压力变送器、电磁流量计产品的技术指
标均达到国际先进水平，处于国内同行业前列，产品量程、口径、规格齐全，可以满足各行
业用户的不同需求；此外，公司通过收购增加了阀门产品线，进一步增强了满足客户需求的
能力；公司产品先后荣获“上海市重点新产品”、“上海市名牌产品”、“上海市著名商标”、“国
家重点新产品”等荣誉。
2、较强的技术开发能力
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公司一贯重视技术人员的培养和技术队伍的建设，现在拥有各类技术研发人员40多名，
技术开发实力雄厚。目前公司已获得31项授权专利，十多项专有技术。公司2004年成立的威
尔泰流量实验室，是世界一流并经CNAS认可的国家级检测中心，流量标准装置认证精度
0.03%，可标定口径DN3~DN3800mm，达到国际领先。
3、覆盖全国的营销服务网络
为了给客户提供良好的服务，公司建立了一个覆盖全国的营销服务网络，一方面将公司
产品销售到除西藏、台湾以外的全国各地区，另一方面收集和听取客户的意见和反馈，给客
户提供及时、周到的售后服务，并针对部分客户的特殊需求进行定制开发，扩展产品的适用
性；同时营销服务网络也为公司拓展新产品、进入新市场、新行业提供了良好的基础。
五、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 9,294.76
报告期投入募集资金总额 342.06
已累计投入募集资金总额 7,306.93
累计变更用途的募集资金总额 3,595.1
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 38.68%
募集资金总体使用情况说明
1、公司通过 IPO 募集资金 9294.76 万元，募集资金投资项目“新建年产 5 万台传感器生产基地项目”已经完成投资 5302.87
万元，其中年产 3.5 万台压力传感器的产能建设已经完成，电磁流量传感器部分因市场拓展和销售订单不足，还有部分建
设项目未能投入；该项目的投产一方面扩大了公司产能，增强了公司的行业地位，另一方面也开始产生部分经济效益。
2、变更募集资金投资“调节阀项目”，完成投资 1662 万元，通过收购大通仪表，已经形成了自有的调节阀生产能力；目前
正在执行在崇明工业园区新建厂房的计划，公司就土地相关事宜正与当地政府积极沟通中。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 期实现
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 的效益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 新建年产 5 万台传 2009 年 8
否 5,699.66 5,699.66 5,302.87 93.04% 87.65 否 否
感器生产基地 月
2.新建水处理系统集
是 3,595.1 5,200
成项目
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承诺投资项目小计 -- 9,294.76 10,899.66 0 5,302.87 -- -- 87.65 -- --
超募资金投向
合计 -- 9,294.76 10,899.66 0 5,302.87 -- -- 87.65 -- --
本公司募集资金投资项目计划购买公司所在工业园区土地 26 亩，预计投资 2080 万元，计划在购置
未达到计划进度或预 土地上投资 1508 万元建造生产厂房。由于国家实施的宏观调控和政府相关规划变动，公司未能按照
计收益的情况和原因 计划购置项目用地，也未能进行相应的厂房等基础设施建设。公司经过对生产工序和场地使用进行
（分具体项目） 了优化和调整，腾出部分楼层改建后进行传感器生产基地的建设：该项目压力传感器部分已经建成
并投入生产，电磁流量传感器部分因市场销售增长缓慢，相应产能建设尚未全部完成。
项目可行性发生重大
水处理系统集成项目的可行性发生重大变化，已经变更该项目。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
募集资金投资项目实 以前年度发生
施地点变更情况
原“水处理系统集成项目”计划的实施地点为上海市闵行区虹桥工业新区内，现“调节阀项目”的实施
地点为上海市崇明县。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
原“水处理系统集成项目”计划的实施方式是本公司在上海市闵行区虹桥工业新区内通过新征土地、
施方式调整情况 新购建项目所需固定资产等来实施。现“调节阀项目”由本公司的子公司上海威尔泰仪器仪表有限公
司作为实施主体，通过对上海大通仪表有限公司的股权收购和在上海市崇明县新建调节阀产品生产
基地来实施。
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后的项 对应的原承 变更后项目 本报告期实 截至期末实 截至期末投 项目达到预 本报告期实 是否达到预 变更后的项
目 诺项目 拟投入募集 际投入金额 际累计投入 资进度 定可使用状 现的效益 计效益 目可行性是
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资金总额 金额(2) (%)(3)=(2)/ 态日期 否发生重大
(1) (1) 变化
新建水处理
2012 年 12
调节阀项目 系统集成项 3,595.1 342.06 2,004.06 55.74% -78.5 否 否
月 31 日
目
合计 -- 3,595.1 342.06 2,004.06 -- -- -78.5 -- --
因原募投项目"水处理系统集成项目"的市场及可行性发生变化，经 2011 年 3 月 18 日
变更原因、决策程序及信息披露情况 召开的公司 2010 年度股东大会批准，将募投项目变更为"调节阀项目"。上述变更募投
说明(分具体项目) 项目及获得股东大会批准的信息分别刊登于 2011 年 2 月 23 日、2011 年 3 月 19 日的
指定信息披露媒体上。
根据本公司 2011 年 2 月 23 日公告的《调节阀项目可行性研究报告》，调节阀项目计
划的第一阶段为实施对上海大通仪表有限公司的股权收购，已按计划完成。调节阀项
未达到计划进度或预计收益的情况 目计划的第二阶段为 “新建基地”。新生产基地计划的建设期为 1 年，投产时间为 2012
和原因(分具体项目) 年 5 月。由于沿海地区土地资源日益稀缺，本公司仍在与上海市崇明县有关部门洽商
土地事宜，因此投资进度较慢。报告期内，由于下游需求不振，大通仪表销售情况不
佳，导致报告期内实现效益为-78.5 万元。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 公司 所处 主要产品
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 或服务
上海威
尔泰仪
自动化仪 仪器仪表
器仪表 子公司 6,000 万元 140,177,107.73 56,265,965.80 51,916,902.46 -4,314,198.33 -3,586,168.75
表制造 生产
有限公
司
上海威
尔泰软
子公司 软件制造 软件开发 500 万元 29,167,419.17 27,946,392.26 4,479,070.00 2,483,232.75 2,426,150.64
件有限
公司
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六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-90% 至 -60%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
27.05 至 108.21
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
270.53
元）
受到下游市场需求不振影响，预计公司销售收入基本持平，同时期间费用
业绩变动的原因说明
有所上升，因此公司归属于上市公司股东的净利润同比下降
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本公司2012年年度权益分派方案为：以公司现有总股本124,737,680股为基数，向全体股东
每10股派0.4元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股。
本次权益分派股权登记日为：2013年6月6日，除权除息日为：2013年6月7日。
详情可查阅公司2013年5月30日于巨潮网发布的《上海威尔泰工业自动化股份有限公司
2012年年度权益分派实施公告》。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内无相关事项发生
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
可获得
关联交易 占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交 关联交易 的同类 披露日
关联关系 金额（万 易金额的 披露索引
方 类型 内容 定价原则 易价格 结算方式 交易市 期
元） 比例(%)
价
巨潮资讯网，
公告编号
受同一母
2013-009 及
上海紫江 公司及最 与日常经 2013 年
上海证券报、
国际贸易 终控制方 营业务相 代理出口 市场定价 109.46 2.03% 银行转帐 04 月 17
证券时报 4
有限公司 控制的其 关的买卖 日
月 17 日发布
他企业
的公司相关
公告
合计 -- -- 109.46 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 不适用
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）
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五、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
债务履行期
上海威尔泰仪器仪 2012 年 09 2012 年 09 月 连带责任保
1,600 759.22 届满之日起 否 否
表有限公司 月 05 日 14 日 证
二年
债务履行期
上海大通仪表有限 2012 年 12 2013 年 03 月 连带责任保
189.25 189.25 届满之日起 否 否
公司 月 10 日 11 日 证
二年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 189.25
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,789.25 948.47
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 189.25
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,789.25 948.47
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 5.08%
其中：
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
16
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
作为公司第一
大股东及实际
控制人期间，不
首次公开发行或再融资时 上海紫江（集团）有限公司、 报告期内，严格
设立从事与威 2006 年 07 月 20 日
所作承诺 沈雯 履行承诺
尔泰公司有相
同或类似业务
的子公司。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行 是
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
17
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、 股份变动情况
股东名称/类别 年初金额 本期变动 期末金额
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%）
有限售条件股份
国家持有股 - - - - -
国有法人持股 - - - - -
其他内资持股 203,899 0.16 53,261 257,160 0.18
其中：境内法人持股 - -
境内自然人持股 203,899 0.16 53,261 257,160 0.18
外资持股 - -
其中：境外法人持股 - -
境外自然人持股 - -
有限售条件股份合计 203,899 0.16 53,261 257,160 0.18
无限售条件股份 - -
人民币普通股 124,533,781 99.84 18,657,391 143,191,172 99.82
境内上市外资股 - -
境外上市外资股 - -
其他 - -
无限售条件股份合计 124,533,781 99.84 18,657,391 143,191,172 99.82
股份总额 124,737,680 100.00 18,710,652 143,448,332 100.00
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,908
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 质押或冻结情况
持有无限
持股比例 报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 售条件的
（%） 股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
股份数量
况 份数量
上海紫江（集团）
境内非国有法人 26.3% 37,725,732 0 37,725,732
有限公司
上海紫江企业集
境内非国有法人 12.81% 18,375,806 0 18,375,806
团股份有限公司
18
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
周爽 境内自然人 3.02% 4,332,800 0 4,332,800
周晨 境内自然人 1.3% 1,867,025 0 1,867,025
李欣 境内自然人 1.03% 1,482,858 0 1,482,858
周宇光 境内自然人 1.01% 1,442,200 0 1,442,200
戴峰 境内自然人 0.57% 820,536 0 820,536
任文诚 境内自然人 0.48% 690,000 0 690,000
周信钢 境内自然人 0.47% 668,450 0 668,450
张文素 境内自然人 0.4% 628,200 0 628,200
上述股东关联关系或一致行动的 上海紫江企业集团股份有限公司为本公司第一大股东上海紫江（集团）有限公司的控股
说明 子公司；其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海紫江（集团）有限公司 37,725,732 人民币普通股 37,725,732
上海紫江企业集团股份有限公司 18,375,806 人民币普通股 18,375,806
周爽 4,332,800 人民币普通股 4,332,800
周晨 1,867,025 人民币普通股 1,867,025
李欣 1,482,858 人民币普通股 1,482,858
周宇光 1,442,200 人民币普通股 1,442,200
戴峰 820,536 人民币普通股 820,536
任文诚 690,000 人民币普通股 690,000
周信钢 668,450 人民币普通股 668,450
张文素 628,200 人民币普通股 628,200
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 上海紫江企业集团股份有限公司为本公司第一大股东上海紫江（集团）有限公司的控股
前 10 名股东之间关联关系或一致 子公司；其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明 周晨、周信钢为通过国信证券信用交易担保账户持有公司股份，分别持有 1,867,025 股
（如有）（参见注 4） 及 668,450 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
19
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
20
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
李彧 董事长 现任 0
刘罕 副董事长 现任 0
唐继锋 董事 现任 0
董事、总经
俞世新 现任 0
理
陈虎 董事 现任 0
董事、董事
殷骏 现任 0
会秘书
孙叔平 独立董事 离任 0
沈明宏 独立董事 现任 0
楼光华 独立董事 现任 0
江志斌 独立董事 现任 0
孙宜周 监事 现任 0
杨海忠 监事 现任 0
刘伟 监事 现任 0
副总经理、
梁怀喜 离任 161,584 24,238 185,822
总工程师
李程生 副总工程师 现任 82,711 11,657 5,000 89,368
金达 副总工程师 现任 0
陆春亮 制造总监 离任 0
蒋红 财务负责人 现任 0
合计 -- -- 244,295 35,895 5,000 275,190 0 0 0
21
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
李彧 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
李彧 董事长 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
刘罕 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
刘罕 副董事长 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
唐继锋 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
俞世新 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
俞世新 总经理 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
陈虎 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
殷骏 董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
董事会秘书
殷骏 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
人事行政总监
沈明宏 独立董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
楼光华 独立董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
江志斌 独立董事 任免 2013 年 05 月 10 日 董事会换届选举
孙宜周 监事 任免 2013 年 05 月 10 日 监事会换届选举
杨海忠 监事 任免 2013 年 05 月 10 日 监事会换届选举
刘伟 监事 任免 2013 年 05 月 10 日 监事会换届选举
李程生 副总工程师 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
金达 副总工程师 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
蒋红 财务负责人 任免 2013 年 05 月 10 日 第五届董事会选聘
孙叔平 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 10 日 任期满离任
副总经理、总工程
梁怀喜 离职 2013 年 03 月 24 日 因个人原因离职
师
陆春亮 制造总监 离职 2013 年 01 月 07 日 因个人原因离职
22
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 66,832,989.21 68,212,734.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,213,117.83 26,585,462.52
应收账款 48,307,441.16 35,122,638.61
预付款项 2,010,044.38 1,670,238.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,810,345.39 1,556,419.85
买入返售金融资产
存货 44,819,678.41 43,371,509.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 174,993,616.38 176,519,003.69
23
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 44,224,934.32 47,616,417.39
在建工程 109,200.00 109,200.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,744,797.13 5,369,449.19
开发支出 2,233,723.92 4,775,495.61
商誉 5,505,428.73 5,505,428.73
长期待摊费用
递延所得税资产 786,877.60 580,155.65
其他非流动资产
非流动资产合计 61,604,961.70 63,956,146.57
资产总计 236,598,578.08 240,475,150.26
流动负债：
短期借款 10,092,213.88 7,592,213.88
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17,899,770.28 16,217,306.99
预收款项 4,649,720.75 1,840,440.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,612,842.26 5,054,737.85
应交税费 2,272,530.49 2,928,491.16
24
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 1,774,640.16 2,244,715.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 38,301,717.82 35,877,906.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 7,052,336.61 7,469,194.23
非流动负债合计 7,052,336.61 7,469,194.23
负债合计 45,354,054.43 43,347,101.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,448,332.00 124,737,680.00
资本公积 384,867.69 19,095,519.69
减：库存股
专项储备
盈余公积 14,666,524.99 14,666,524.99
一般风险准备
未分配利润 28,343,247.49 33,941,516.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 186,842,972.17 192,441,241.54
少数股东权益 4,401,551.48 4,686,807.72
所有者权益（或股东权益）合计 191,244,523.65 197,128,049.26
负债和所有者权益（或股东权益）总
236,598,578.08 240,475,150.26
计
25
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
2、母公司资产负债表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 31,274,274.16 36,006,418.12
交易性金融资产
应收票据 362,248.00 7,694,583.47
应收账款 44,956,948.86 33,528,490.27
预付款项 157,766.56 47,160.07
应收利息
应收股利
其他应收款 600,158.59 832,186.23
存货 9,642,830.00 10,841,408.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 86,994,226.17 88,950,247.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 67,644,944.75 67,644,944.75
投资性房地产
固定资产 33,326,971.89 35,738,626.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,825,017.43 5,322,274.61
开发支出 2,177,979.35
商誉
26
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 400,601.62 338,998.58
其他非流动资产
非流动资产合计 108,197,535.69 111,222,824.02
资产总计 195,191,761.86 200,173,071.07
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14,729,915.03 12,702,358.44
预收款项 524,277.63 603,011.47
应付职工薪酬 494,283.75 1,577,106.31
应交税费 742,607.89 2,020,740.38
应付利息
应付股利
其他应付款 431,965.07 429,822.55
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 16,923,049.37 17,333,039.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,925,406.33 7,289,194.23
非流动负债合计 6,925,406.33 7,289,194.23
负债合计 23,848,455.70 24,622,233.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 143,448,332.00 124,737,680.00
资本公积 213,078.43 18,923,730.43
减：库存股
专项储备
27
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 14,666,524.99 14,666,524.99
一般风险准备
未分配利润 13,015,370.74 17,222,902.27
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 171,343,306.16 175,550,837.69
负债和所有者权益（或股东权益）总
195,191,761.86 200,173,071.07
计
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
3、合并利润表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 53,969,857.70 54,566,266.10
其中：营业收入 53,969,857.70 54,566,266.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 55,739,686.65 56,433,891.77
其中：营业成本 34,177,085.33 33,621,869.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 320,464.75 476,751.76
销售费用 8,013,647.65 7,943,516.87
管理费用 12,078,929.63 13,382,520.98
财务费用 158,396.69 516,377.54
资产减值损失 991,162.60 492,854.68
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
28
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,769,828.95 -1,867,625.67
加：营业外收入 1,759,079.18 2,128,998.31
减：营业外支出 191,840.40 54,181.11
其中：非流动资产处置损
188,796.90 54,181.11
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-202,590.17 207,191.53
列）
减：所得税费用 691,428.24 988,568.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -894,018.41 -781,376.70
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -608,762.17 -930,537.82
少数股东损益 -285,256.24 149,161.12
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.004 -0.006
（二）稀释每股收益 -0.004 -0.006
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -894,018.41 -781,376.70
归属于母公司所有者的综合收益
-608,762.17 -930,537.82
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -285,256.24 149,161.12
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
4、母公司利润表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 21,135,667.93 51,029,798.02
减：营业成本 15,690,010.17 39,013,597.58
29
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 177,460.15 332,548.22
销售费用 471,512.50 5,885,623.95
管理费用 4,160,391.67 7,307,573.20
财务费用 -66,249.90 486,459.05
资产减值损失 410,686.97 433,600.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 291,856.37 -2,429,604.95
加：营业外收入 527,145.90 667,067.87
减：营业外支出 1,453.00 10,895.94
其中：非流动资产处置损失 10,895.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
817,549.27 -1,773,433.02
列）
减：所得税费用 35,573.60 -58,277.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 781,975.67 -1,715,155.05
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.005 -0.012
（二）稀释每股收益 0.005 -0.012
六、其他综合收益
七、综合收益总额 781,975.67 -1,715,155.05
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
5、合并现金流量表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 63,669,531.65 50,192,852.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
30
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 981,690.76 1,271,895.91
收到其他与经营活动有关的现金 2,372,695.05 2,652,378.40
经营活动现金流入小计 67,023,917.46 54,117,127.26
购买商品、接受劳务支付的现金 28,624,835.03 26,715,239.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
18,848,817.36 16,696,440.73
金
支付的各项税费 6,361,765.71 6,632,142.88
支付其他与经营活动有关的现金 11,771,937.92 11,896,352.38
经营活动现金流出小计 65,607,356.02 61,940,175.83
经营活动产生的现金流量净额 1,416,561.44 -7,823,048.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
397,233.47 55,725.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 397,233.47 55,725.00
购建固定资产、无形资产和其他
404,959.60 3,071,319.00
长期资产支付的现金
31
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 404,959.60 3,071,319.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,726.13 -3,015,594.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,500,000.00 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00 8,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,286,612.50 6,953,204.28
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,286,612.50 14,953,204.28
筹资活动产生的现金流量净额 -2,786,612.50 -6,953,204.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,967.68 -1,812.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,379,744.87 -17,793,659.05
加：期初现金及现金等价物余额 68,212,734.08 95,566,532.97
六、期末现金及现金等价物余额 66,832,989.21 77,772,873.92
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
6、母公司现金流量表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
32
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 20,895,428.32 42,161,799.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,853,801.86 716,026.97
经营活动现金流入小计 22,749,230.18 42,877,826.62
购买商品、接受劳务支付的现金 12,938,589.65 34,549,959.48
支付给职工以及为职工支付的现
3,521,836.09 10,059,064.40
金
支付的各项税费 3,108,240.42 3,508,622.33
支付其他与经营活动有关的现金 2,889,403.68 6,267,853.33
经营活动现金流出小计 22,458,069.84 54,385,499.54
经营活动产生的现金流量净额 291,160.34 -11,507,672.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
125.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 125.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,637.11 272,765.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,637.11 272,765.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,637.11 -272,640.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
33
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
5,016,873.02 6,848,516.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 5,016,873.02 14,848,516.85
筹资活动产生的现金流量净额 -5,016,873.02 -6,848,516.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,794.17 -1,851.14
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,732,143.96 -18,630,680.91
加：期初现金及现金等价物余额 36,006,418.12 62,527,960.79
六、期末现金及现金等价物余额 31,274,274.16 43,897,279.88
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
7、合并所有者权益变动表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
124,737 19,095,5 14,666, 33,941,5 4,686,807 197,128,04
一、上年年末余额
,680.00 19.69 524.99 16.86 .72 9.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
124,737 19,095,5 14,666, 33,941,5 4,686,807 197,128,04
二、本年年初余额
,680.00 19.69 524.99 16.86 .72 9.26
三、本期增减变动金额（减少 18,710, -18,710, -5,598,2 -285,256. -5,883,525.
以“－”号填列） 652.00 652.00 69.37 24 61
-608,76 -285,256. -894,018.4
（一）净利润
2.17 24 1
（二）其他综合收益
-608,76 -285,256. -894,018.4
上述（一）和（二）小计
2.17 24 1
（三）所有者投入和减少资本
34
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-4,989,5 -4,989,507.
（四）利润分配
07.20 20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -4,989,5 -4,989,507.
配 07.20 20
4．其他
18,710, -18,710,
（五）所有者权益内部结转
652.00 652.00
1．资本公积转增资本（或股 18,710, -18,710,
本） 652.00 652.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
143,448 384,867. 14,666, 28,343,2 4,401,551 191,244,52
四、本期期末余额
,332.00 69 524.99 47.49 .48 3.65
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
124,737 19,095,5 14,242, 35,455,2 4,870,855 198,402,29
一、上年年末余额
,680.00 19.69 956.93 82.50 .09 4.21
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
35
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
124,737 19,095,5 14,242, 35,455,2 4,870,855 198,402,29
二、本年年初余额
,680.00 19.69 956.93 82.50 .09 4.21
三、本期增减变动金额（减少 423,568 -1,513,7 -184,047. -1,274,244.
以“－”号填列） .06 65.64 37 95
5,146,68 -184,047. 4,962,639.
（一）净利润
6.42 37 05
（二）其他综合收益
5,146,68 -184,047. 4,962,639.
上述（一）和（二）小计
6.42 37 05
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
423,568 -6,660,4 -6,236,884.
（四）利润分配
.06 52.06 00
423,568 -423,56
1．提取盈余公积
.06 8.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -6,236,8 -6,236,884.
配 84.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
124,737 19,095,5 14,666, 33,941,5 4,686,807 197,128,04
四、本期期末余额
,680.00 19.69 524.99 16.86 .72 9.26
36
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：上海威尔泰工业自动化股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
124,737,68 18,923,730 14,666,524 17,222,902 175,550,83
一、上年年末余额
0.00 .43 .99 .27 7.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
124,737,68 18,923,730 14,666,524 17,222,902 175,550,83
二、本年年初余额
0.00 .43 .99 .27 7.69
三、本期增减变动金额（减少 18,710,652 -18,710,65 -4,207,531. -4,207,531.
以“－”号填列） .00 2.00 53 53
（一）净利润 781,975.67 781,975.67
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 781,975.67 781,975.67
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-4,989,507. -4,989,507.
（四）利润分配
20 20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-4,989,507. -4,989,507.
3．对所有者（或股东）的分配
20 20
4．其他
18,710,652 -18,710,65
（五）所有者权益内部结转
.00 2.00
18,710,652 -18,710,65
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 2.00
37
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
143,448,33 14,666,524 13,015,370 171,343,30
四、本期期末余额 213,078.43
2.00 .99 .74 6.16
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
124,737,68 18,923,730 14,242,956 19,647,673 177,552,04
一、上年年末余额
0.00 .43 .93 .70 1.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
124,737,68 18,923,730 14,242,956 19,647,673 177,552,04
二、本年年初余额
0.00 .43 .93 .70 1.06
三、本期增减变动金额（减少以 -2,424,771. -2,001,203.
423,568.06
“－”号填列） 43 37
4,235,680. 4,235,680.
（一）净利润
63 63
（二）其他综合收益
4,235,680. 4,235,680.
上述（一）和（二）小计
63 63
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-6,660,452. -6,236,884.
（四）利润分配 423,568.06
06 00
-423,568.0
1．提取盈余公积 423,568.06
6
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．提取一般风险准备
-6,236,884. -6,236,884.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
124,737,68 18,923,730 14,666,524 17,222,902 175,550,83
四、本期期末余额
0.00 .43 .99 .27 7.69
法定代表人：李彧 主管会计工作负责人：俞世新 会计机构负责人：蒋红
三、公司基本情况
上海威尔泰工业自动化股份有限公司（以下简称“本公司”）由上海威尔泰仪表有限公
司整体变更设立。2000年12月28日经上海市人民政府以“沪府体改审（2000）053号”文批准，
同意上海威尔泰仪表有限公司整体变更为股份有限公司。整体变更后，本公司股本总额为
3,326万元。2000年12月28日经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具“信长会师报
字（2000）第20396号”验资报告。
根据本公司2001年股东大会决议和沪府体改批字（2002）第037号批复，本公司以2001
年末总股本3,326万股为基数每10股派发红股1.6股，股本增至3,858.16万股，此次增资经上
海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具“信长会师报字（2002）第21515号”验资报告。
根据本公司2002年度股东大会决议和“沪府体改批字（2003）第020号”批复，本公司以2002
年末总股本3,858.16万股为基数每10股派发红股1.5股，股本增至4,436.884万股，此次增资
经上海万隆会计师事务所验证并出具“万会业字（2003）第923号”验资报告。
2006年7月，经中国证监会以“证监发行〔2006〕34号”文核准，本公司向社会公开发行
人民币普通股（A股）1,800万股,每股面值人民币1.00元,发行价6.08元，募集资金总额为人
民币109,440,000.00元,扣除发行费用人民币16,492,369.00元,实际募集资金净额为人民币
92,947,631.00元，其中新增注册资本人民币18,000,000.00元,资本溢价为人民币
74,947,631.00元。业经万隆会计师事务所有限公司验证，并出具“万会业字（2006）第695
号”验资报告。本公司变更后的累计注册资本为人民币62,368,840.00元。本公司于2007年4
月18日换领了注册号为“企股沪总字第035803号（市局）”的《企业法人营业执照》。
2009年10月9日本公司召开2009年第一次临时股东大会，审议通过了《关于申请撤销外商
投资企业批准证书的议案》。鉴于本公司股份构成中已不含有外资持股，因此本公司向相关
部门提出申请撤销外商投资企业批准证书，公司类型由中外合资股份有限公司转为内资股份
39
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公司，并授权董事会和经营层办理相关手续。本公司于2009年12月22日换领了注册号为
310000400024870号的《企业法人营业执照》。
根据本公司2010年度股东大会决议，公司实施2010年度权益分配方案，以62,368,840股
为基数， 向全体股东每10股送红股1股，派0.6元人民币现金（含税），同时以资本公积金向
全体股东每10股转增9股。权益分配完成后，公司于2011年11月18日在上海市工商行政管理局
完成变更登记，变更后注册资本为124,737,680元。
根据本公司2012年度股东大会决议，公司实施2012年度权益分配方案，以124,737,680
股为基数， 向全体股东每10股派0.4元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东
每10股转增1.5股。权益分配完成后，公司注册资本变更为143,448,332.00元。
截止2013年6月30日，本公司总股本为143,448,332万股，其中有限售条件股份25.72万股，
占总股本的0.18%；无限售条件股份14,319.12万股，占总股本的99.82%。
本公司法定代表人：李彧，经营期限：1992年10月24日至不约定期限。
本公司属制造行业,经营范围为仪表仪器，传感器的制造，自动化控制系统集成，设备成
套，电气成套，应用软件，技术开发，技术转让，技术咨询，技术服务，销售自产产品（涉
及许可经营的凭许可证经营）。主要产品为智能型现场仪表－压力变送器、电磁流量计、温
度变送器及工业自动化系统。
本公司之母公司为上海紫江(集团)有限公司，本公司最终控制人为沈雯先生。股东大会
是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事
会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括总经理办公室、生
产部、质量部、研发部、市场营销部、财务部、投资者关系部、人事行政部等，子公司包括
二级子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司、上海威尔泰软件有限公司和三级子公司上海大通
仪表有限公司、上海威尔泰自动化控制工程有限公司。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企
业会计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方
法”所述会计政策和估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
40
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合
并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于
母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和
现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司选定的用于反映企业经营业绩和财务状况的货币即为记账本位币，记账本位币以外
的货币称为外币，以外币计价或者结算的交易称为外币交易，以外币反映的财务报表称为外
币财务报表，将外币交易或外币财务报表折算为记账本位币反映的过程即为外币折算。
（2）外币财务报表的折算
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。其中，金融资产通常指企业的下列资产：现
金、银行存款、应收账款、应收票据、贷款、股权投资、债权投资等；金融负债通常指企业
的下列负债：应付账款、应付票据、应付债券等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认
金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进
行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，
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计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后
的差额，计入投资损益。
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认，主要有：
1、符合终止确认条件的转移：
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当以所转移金融资产的帐面价值和因转移而
收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
2、不符合终止确认条件的转移：
应当比较转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。
公司面临的风险没有因金融资产转移发生实质性改变的，表明公司仍保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬。
企业应当继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价，视同企业的融资
借款，应当在收到时确认为一项金融负债。
3、继续涉入条件下的金融资产转移：
即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资
产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。应当根据其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的才能终止确认该金融资产或其一部分。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场
上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价
值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价
值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化
的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2、金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产
的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益
的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
存在下列情况之一的，表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期：
1、没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资
持有至到期。
2、受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期。
3、其他表明公司没有能力将具有固定期限的金融资产投资持有至到期的情况。
公司应当于每个资产负债表日对持有至到期投资的意图和能力进行评价。发生变化的，
应当将其重分类为可供出售金融资产进行处理。
公司将持有至到期投资在到期前处置或重分类，通常表明其违背了将投资持有至到期的
最初意图。如果处置或重分类为其他类金融资产的金额相对于该类投资（即公司全部持有至
到期投资）在出售或重分类前的总额较大，则公司在处置或重分类后应当立即将剩余的持有
至到期投资（即全部持有至到期投资扣除已处置或重分类的部分）重分类为可供出售金融资
产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元且为前五名的应收款项视为重大
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应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 月以内 1%
1-6 月 3%
6-12 月 5%
3 月以内 0%
3-12 月 1%
1－2 年 10% 5%
2－3 年 30% 5%
3 年以上 60% 20%
3－4 年 60% 20%
4－5 年 60% 20%
5 年以上 60% 20%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
是指单项金额 50 万元以下（不含 50 万元）且报告期末排名在第五名以后，帐
单项计提坏账准备的理由
龄在四年以上的应收帐款。
对单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项进行单独减值测试，按该
应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独减
坏账准备的计提方法
值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，按期末余额采用账龄分析法
计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
计价方法：存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料采用移动加权平均法计价，
发出库存商品采用个别计价法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过
时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品
及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数
量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
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股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长
期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投
资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非
货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营
企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共
同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为
可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收
回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的
被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，
并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业
及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余
期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。本公司对因减少投资等原因对被投资单
位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权
投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响
但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施
共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与
实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位
除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者
权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任
何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策
需要各合营方一致同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司
直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明
确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
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资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹
象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者
将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率
在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回
金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经
或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效
已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远
远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为入账价值。
（3） 各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
机器设备 10-20 5、10 9.5-4.75
电子设备 5 5、10 19、18
运输设备 5 5、10 19、18
其他设备 5 5、10 19、18
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
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（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
(7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造固定资产包括自营建造和出包建造两种方式。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装
费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款
费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际
成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对
固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
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（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。只有对发
生在资本化期间内的借款费用才允许资本化。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专有技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 按其出让年限
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
专利技术、非专利技术 3 年、5 年
者中最短者
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三
其他 3 年、5 年
者中最短者
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明
无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
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来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，确认为无形资产。
17、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地
计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权收入的实现。
52
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公
司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。提供劳务交易结果不能够可
靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
18、政府补助
（1）类型
分为财政拨款、财政贴息、税收返还等。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计
量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义
金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时
性差异确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
因应纳税暂时性差异在转回期间将增加企业的应纳税所得额和应交所得税，导致企业经济
利益的流出，在其发生当期，构成企业应支付税金的义务，确认相应的递延所得税负债。
20、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期
53
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租
方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
21、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
22、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%
消费税 - -
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应税流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司于2011年10月20日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、
上海市地方税务局认定为高新技术企业(证书编号:GF201131001334),根据2008年1月1日起施
行的《中华人民共和国企业所得税法》规定，经上海国家税务局闵行分局确认，本公司按15%
的优惠税率计缴企业所得税，执行期限为2011年度至2013年度。
公司的控股公司子公司上海大通仪表有限公司经上海市崇明县民政局和上海市社会福利
企业管理处认定为社会福利企业，根据财政部、国家税务总局（财税字[2007]92号）《关于
促进残疾人就业税收优惠政策的通知》的规定，可享受实际安置的残疾人员每人每年可退还
的3.5万元增值税或减征营业税，同时单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣
除，并可按支付给残疾人实际工资的100%加计扣除的优惠政策。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
1、上海威尔泰仪器仪表有限公司
上海威尔泰仪器仪表有限公司（以下简称“仪器仪表公司”）为于2001年4月由本公司与
新上海国际（集团）有限公司投资成立的外商投资企业，其中本公司投资37.5万美元，占注
册资本75%，新上海国际（集团）有限公司投资12.5万美元，占注册资本的25%。实收资本已
经上海立信长江会计师事务所以2001年9月17日出具的“信长会报字(2001)第11111号”、2002
年4月10日出具的“信长会报字(2002)第10784号”验资报告验证。
2011年4月22日本公司对仪器仪表公司进行增资，增资后仪器仪表公司的注册资本变更为
312.50万美元，其中本公司投资300万美元，占注册资本的96%，新上海国际（集团）有限公
司投资12.5万美元，占注册资本的4%。
2011年11月21日本公司与新上海国际（集团）有限公司签订股权转让协议，本公司以209
万元人民币购买新上海国际（集团）有限公司持有的仪器仪表公司4%股权。股权转让事宜已
经上海市闵行区人民政府2011年11月24日以“闵商务发（2011）1423号”批文批准。2011年
12月16日仪器仪表公司换发了新的企业法人营业执照，注册资本为人民币2,137.6381万元。
至此，仪器仪表公司变更为本公司的全资子公司。
根据仪器仪表公司2012年8月8日股东会决议，将仪器仪表公司资本公积中的股本溢价
16,623,618.75元转增注册资本，公司注册资本增加到3,800万元，上述出资已经上海知源会
计师事务所有限公司验证并出具“沪知会验字（2012）第517号”验资报告。2012年8月17日
仪器仪表公司换发了新的企业法人营业执照。
根据仪器仪表公司2012年9月21日股东会决议，由本公司对仪器仪表公司增资2,200万元，
仪器仪表公司注册资本增加到6,000万元，上述出资已经上海知源会计师事务所有限公司验证
并出具“沪知会验字（2012）第597号”验资报告。2012年10月16日仪器仪表公司换发了新的
企业法人营业执照。
2、上海威尔泰软件有限公司
上海威尔泰软件有限公司于2006年10月由本公司与仪器仪表公司投资成立，本公司投资
55
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
人民币450万元，占注册资本的90%，仪器仪表公司投资人民币50万元，占注册资本的10%，实
收资本已经万隆会计师事务所2006年10月8日“万会业字（2006）第2847号”、2007年10月24
日“万会沪业字（2007）第1877号”验资报告验证。
3、上海威尔泰自动化控制工程有限公司
上海威尔泰自动化控制工程有限公司于2011年9月由仪器仪表公司与自然人黄河投资成
立。其中仪器仪表公司投资600万元，占实收资本的75%，黄河投资200万元，占实收资本的25%。
实收资本已经上海永得信会计师事务所有限公司于2011年9月15日以“永得信验
(2011)07-10309号”验资报告验证。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 公司少
上构 数股东
少数股
成对 分担的
东权益
子公 本期亏
表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 投资额 投资 例(%) 并报表 东权益 少数股
(%) 数股东
的其 东在该
损益的
他项 子公司
金额
目余 年初所
额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
上海威
尔泰仪
有限公 仪器仪
器仪表 上海市 制造业 6,000 万 6,000.00 100% 100% 是
司 表生产
有限公
司
上海威
尔泰软 有限公 软件开
上海市 软件业 500 万 500.00 100% 100% 是
件有限 司 发
公司
上海威
尔泰自 有限公 阀门生
上海市 制造业 800 万 600.00 75% 75% 是 199.14
动化控 司 产
制工程
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
有限公
司
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 公司少
上构 数股东
少数股
成对 分担的
东权益
子公 本期亏
表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 期末实际 司净 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 投资额 投资 例(%) 并报表 东权益 少数股
(%) 数股东
的其 东在该
损益的
他项 子公司
金额
目余 年初所
额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
上海大
通仪表 有限公 调节阀
上海市 制造业 1000 1,418.18 75.7% 75.7% 是 241.02
有限公 司 生产
司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
上海大通仪表有限公司（以下简称“大通仪表公司”）原名为上海大通仪表厂，是经上
海市民政局批准的社会福利企业，取得了上海市民政局颁发的了1001130050号社会福利企业
证书。
历经数次变更，截止2011年1月28日，黄河等6名自然人以上海大通仪表厂截止2010年12
月31日经上海信达资产评估有限公司“信达评报字（2011）第A015号”评估报告评估后的净
资产165.72万元出资成立上海大通仪表有限公司，上海大通仪表厂整体变更为上海大通仪表
有限公司，并于2011年1月31日领取了由上海市工商行政管理局崇明分局颁发的企业法人营业
执照，公司类型变更为有限责任公司，法定代表人为黄河，注册资本为人民币165.72万元。
2011年2月21日上海威尔泰仪器仪表有限公司与大通仪表公司黄河等6名自然人股东签订
了股权转让协议，以11.55万元收购黄海、沈惠琴、高士祥、沈玲、茹卡尔五名股东合计持有
的大通仪表公司1.65万元出资额，以455.49万元收购股东黄河所持有的65.07万元出资额。收
购完成后，上海威尔泰仪器仪表有限公司对大通仪表公司出资额为66.72万元，占注册资本的
40.26%；黄河对大通仪表公司出资额为99万元，占注册资本的59.74%。
2011年2月21日上海威尔泰仪器仪表有限公司对大通仪表公司单方增资379.96万元，其中
57
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
54.28万元计入本公司注册资本，剩余325.68万元作为资本溢价计入资本公积。单方增资完成
后，大通仪表公司注册资本增加为220万元，其中上海威尔泰仪器仪表有限公司投资121万元，
占注册资本的55%，黄河投资99万元，占注册资本的45%。
根据大通仪表公司2012年5月7日召开的2012年第一次股东会决议，以资本公积320万元转
增注册资本，转增后大通仪表公司注册资本增加至540万元，其中：上海威尔泰仪器仪表有限
公司投资297万元，占注册资本的55%，黄河投资243万元，占注册资本的45%。
根据大通仪表公司2012年10月15日召开的2012年第二次股东会决议，股东上海威尔泰仪
器仪表有限公司对大通仪表公司单方面追加投资571.181万元，其中460万元计入注册资本，
111.181万元计入资本公积，增资完成后公司注册资本增加至1,000万元，其中：上海威尔泰
仪器仪表有限公司投资757万元，占注册资本的75.70%，黄河投资243万元，占注册资本的
24.30%。公司变更后的实收资本也已经上海中狮会计师事务所2012年11月12日“中狮验（2012）
字第373号”验资报告验证，大通仪表公司于2012年11月20号重新办理了注册号
为:310230000006938号的营业执照。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 215,626.78 -- -- 126,545.75
人民币 -- -- 159,391.30 -- -- 68,535.78
美元 720.00 6.1787 4,448.66 720.00 6.2855 4,525.56
欧元 6,430.27 8.0536 51,786.82 6,430.27 8.3176 53,484.41
银行存款： -- -- 66,168,336.37 -- -- 67,591,572.44
人民币 -- -- 66,157,191.47 -- -- 67,580,235.16
美元 1,803.76 6.1787 11,144.90 1,802.68 6.2891 11,337.28
其他货币资金： -- -- 449,026.06 -- -- 494,615.89
人民币 -- -- 448,993.68 -- -- 494,615.89
美元 5.24 6.1787 32.38
合计 -- -- 66,832,989.21 -- -- 68,212,734.08
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,213,117.83 26,585,462.52
合计 10,213,117.83 26,585,462.52
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
长兴海能环保电源有限
2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 200,000.00
公司
绍兴县中佳布业有限公
2013 年 04 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 100,000.00
司
江苏辉丰农化股份有限
2013 年 03 月 13 日 2013 年 09 月 13 日 63,900.00
公司
徐州燃控科技股份有限
2013 年 04 月 09 日 2013 年 10 月 09 日 50,000.00
公司
武汉重工铸锻有限责任
2013 年 01 月 29 日 2013 年 07 月 29 日 50,000.00
公司
合计 -- -- 463,900.00 --
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 13,530,279.71 25.8% 1,479,959.58 10.94% 10,579,015.28 27.65% 1,243,290.30 11.75%
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
59
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--账龄组合 38,912,956.65 74.2% 2,655,835.62 6.83% 27,688,255.93 72.35% 1,901,342.30 6.87%
组合小计 38,912,956.65 74.2% 2,655,835.62 6.83% 27,688,255.93 72.35% 1,901,342.30 6.87%
合计 52,443,236.36 -- 4,135,795.20 -- 38,267,271.21 -- 3,144,632.60 --
应收账款种类的说明
1、本公司单项金额重大是指单项金额50万元以上（含50万元）且报告期末排名前五名（包
含第五名）的应收帐款，对单项金额重大的应收款项进行单独减值测试，按该应收款项预计
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独减值测试后未发生减值的单项
金额重大的应收款项，按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备。
2、单项金额50万元以下（不含50万元）且报告期末排名在第五名以后，按期末应收款项
余额，采用账龄分析法计提坏账准备。
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指单项金额50万元以下（不含50
万元）且报告期末排名在第五名以后，帐龄在四年以上的应收帐款，按期末应收款项余额，
采用账龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中国核电工程有限公司 5,942,340.00 316,772.90 账龄计提
长春市二次供水有限责任公司 3,058,115.28 1,052,704.31 账龄计提
江苏兴业聚化有限公司 1,873,429.80 43,095.49 账龄计提
济南中环年喜仪表有限公司 1,475,540.63 44,305.18 账龄计提
中钢集团工程设计研究院有限公司 1,180,854.00 23,081.70 账龄计提
合计 13,530,279.71 1,479,959.58 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 月以内 9,242,928.87 1% 92,429.29 6,399,684.83 1% 63,996.85
1-6 月 13,787,032.91 3% 413,610.99 11,525,769.31 3% 345,773.08
6-12 月 7,854,340.42 5% 392,717.02 3,019,046.40 5% 150,952.32
1 年以内小计 30,884,302.20 898,757.30 20,944,500.54 560,722.25
1至2年 4,894,448.72 10% 489,444.87 4,776,576.27 10% 477,657.63
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2至3年 2,042,966.61 30% 612,889.98 1,057,816.85 30% 317,345.06
3 年以上 1,091,239.12 60% 654,743.47 909,362.27 60% 545,617.36
3至4年 1,091,239.12 60% 654,743.47 909,362.27 60% 545,617.36
合计 38,912,956.65 -- 2,655,835.62 27,688,255.93 -- 1,901,342.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
中国核电工程有限公司 5,942,340.00 316,772.90 账龄计提
长春市二次供水有限责
3,058,115.28 1,052,704.31 账龄计提
任公司
江苏兴业聚化有限公司 1,873,429.80 43,095.49 账龄计提
济南中环年喜仪表有限
1,475,540.63 44,305.18 账龄计提
公司
中钢集团工程设计研究
1,180,854.00 23,081.70 账龄计提
院有限公司
合计 13,530,279.71 1,479,959.58 -- --
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中国核电工程有限公司 非关联方 5,942,340.00 1 月内、1-6 月、1-2 年 11.33%
长春市二次供水有限责 1-2 年、2-3 年、3 年以
非关联方 3,058,115.28 5.83%
任公司 上
江苏兴业聚化有限公司 非关联方 1,873,429.80 1 月内、1-6 月、6-12 月 3.57%
济南中环年喜仪表有限
非关联方 1,475,540.63 1 月内、1-6 月、6-12 月 2.81%
公司
中钢集团工程设计研究 非关联方 1,180,854.00 1 月内、1-6 月、6-12 月 2.25%
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
院有限公司
合计 -- 13,530,279.71 -- 25.79%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海紫江国际贸易有限公司 同一控股股东 1,026,661.00 1.96%
合计 -- 1,026,661.00 1.96%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 980,000.00 34.56%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
--账龄组合 1,856,050.28 65.44% 25,704.89 1.38% 1,582,124.74 100% 25,704.89 1.62%
组合小计 1,856,050.28 65.44% 25,704.89 1.38% 1,582,124.74 100% 25,704.89 1.62%
合计 2,836,050.28 -- 25,704.89 -- 1,582,124.74 -- 25,704.89 --
其他应收款种类的说明
1、本公司单项金额重大是指单项金额在50万元以上（含50万元）的其他应收款。对单项
金额重大的其他应收款进行单独减值测试，按该其他应收款预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备；单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的其他应收款，按
期末余额采用账龄分析法计提坏账准备。
2、单项金额在50万元以下（不含50万元），按期末其他应收款余额，采用账龄分析法计
提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
浙江中控自动化仪表有 980,000.00 按账龄计提
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限公司
合计 980,000.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
3 月以内 1,515,767.39 0% 1,168,727.46 0%
3～12 月 168,743.73 1% 1,687.44 249,124.28 1% 2,491.24
1 年以内小计 1,684,511.12 1,687.44 1,417,851.74 2,491.24
1至2年 71,539.16 5% 4,017.45 64,273.00 5% 3,213.65
3 年以上 100,000.00 20% 20,000.00 100,000.00 20% 20,000.00
3至4年 100,000.00 20% 20,000.00 100,000.00 20% 20,000.00
合计 1,856,050.28 -- 25,704.89 1,582,124.74 -- 25,704.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
浙江中控自动化仪表有限公
980,000.00 质量保证金 34.56%
司
合计 980,000.00 -- 34.56%
（3 ）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比
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例(%)
浙江中控自动化仪表有
客户 980,000.00 3 月以内 34.56%
限公司
上海市闵行供电局 供应商 182,178.89 3 月以内 6.42%
上海光华专利事务所 供应商 176,205.00 3 月以内，3-12 月 6.21%
江苏双沟酒业股份有限
客户 134,000.00 3 月以内 4.72%
公司
辽宁佳兴鸿泰石油化工
客户 100,000.00 3 年以上 3.53%
有限公司
合计 -- 1,572,383.89 -- 55.44%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,865,619.50 92.81% 1,582,326.01 94.73%
1至2年 129,987.01 6.47% 69,074.88 4.14%
2至3年 0% 3,837.85 0.23%
3 年以上 14,437.87 0.72% 15,000.00 0.9%
合计 2,010,044.38 -- 1,670,238.74 --
预付款项账龄的说明
本公司以账龄为信用风险特征，将预付款项划分为一年以内、一至二年、二至三年、三
年以上四个组合。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南京吉骏金属材料有限公司 供应商 886,796.40 一年以内 发票未到
北京吴忠仪表销售有限公司 供应商 162,620.00 一年以内 发票未到
无锡环欧精密阀门有限公司 供应商 122,830.50 1-2 年 发票未到
上海壹新自动化成套有限公司 供应商 98,300.00 一年以内 发票未到
沈阳兰申电器有限公司 供应商 98,000.00 一年以内 发票未到
合计 -- 1,368,546.90 -- --
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预付款项主要单位的说明
预付款项金额前五名单位均为公司材料采购供应商，预付款项为材料采购预付款。
（3）预付款项的说明
本公司预付款项主要为日常材料采购所支付，期末余额为未结算的预付款项。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,114,427.57 54,281.32 23,060,146.25 21,979,526.93 54,281.32 21,925,245.61
在产品 18,552,812.80 18,552,812.80 18,523,842.21 18,523,842.21
库存商品 3,206,719.36 3,206,719.36 2,922,422.07 2,922,422.07
合计 44,873,959.73 54,281.32 44,819,678.41 43,425,791.21 54,281.32 43,371,509.89
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 54,281.32 54,281.32
合 计 54,281.32 54,281.32
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 成本与可变现净值孰低原则
库存商品 成本与可变现净值孰低原则
在产品 成本与可变现净值孰低原则
存货的说明
存货跌价准备54,281.32元为大通仪表公司在被本公司购买之前所计提的原材料跌价准
备。
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7、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 106,201,703.06 458,746.15 1,708,120.51 104,952,328.70
其中：房屋及建筑物 46,543,588.85 46,543,588.85
机器设备 37,576,452.57 358,452.87 169,015.86 37,765,889.58
运输工具 4,676,297.70 65,091.56 1,300,214.07 3,441,175.19
电子设备 14,061,271.69 23,791.46 13,893,922.57
办公设备 3,344,092.25 11,410.26 3,307,752.51
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 58,585,285.67 3,265,644.85 1,123,536.14 60,727,394.38
其中：房屋及建筑物 23,491,310.81 1,058,020.64 24,549,331.45
机器设备 18,170,156.21 1,370,969.50 152,457.21 19,388,668.50
运输工具 2,292,867.69 284,070.33 749,420.51 1,827,517.51
电子设备 11,861,184.36 485,180.29 178,683.42 12,167,681.23
办公设备 2,769,766.60 67,404.09 42,975.00 2,794,195.69
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 47,616,417.39 -- 44,224,934.32
其中：房屋及建筑物 23,052,278.04 -- 21,994,257.40
机器设备 19,406,296.36 -- 18,377,221.08
运输工具 2,383,430.01 -- 1,613,657.68
电子设备 2,200,087.33 -- 1,726,241.34
办公设备 574,325.65 -- 513,556.82
其中：房屋及建筑物 23,052,278.04 -- 21,994,257.40
机器设备 19,406,296.36 -- 18,377,221.08
运输工具 2,383,430.01 -- 1,613,657.68
电子设备 2,200,087.33 -- 1,726,241.34
办公设备 574,325.65 -- 513,556.82
五、固定资产账面价值合计 47,616,417.39 -- 44,224,934.32
其中：房屋及建筑物 23,052,278.04 -- 21,994,257.40
机器设备 19,406,296.36 -- 18,377,221.08
运输工具 2,383,430.01 -- 1,613,657.68
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电子设备 2,200,087.33 -- 1,726,241.34
办公设备 574,325.65 -- 513,556.82
本期折旧额 3,265,644.85 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
8、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
崇明新建工程设计费 109,200.00 109,200.00 109,200.00 109,200.00
合计 109,200.00 109,200.00 109,200.00 109,200.00
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
转入 利息资 本期利息
项目名 本期 其他 入占预 工程 期利息 资金
预算数 期初数 固定 本化累 资本化率 期末数
称 增加 减少 算比例 进度 资本化 来源
资产 计金额 (%)
(%) 金额
崇明新 自有
24,000,000.00 109,200.00 0.46% 0.46% 109,200.00
建工程 资金
合计 24,000,000.00 109,200.00 -- -- -- -- 109,200.00
9、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 14,116,222.31 4,189,570.66 18,305,792.97
专用软件 3,878,149.86 3,878,149.86
核安全级 WT3000N 差压变
1,860,965.58 1,860,965.58
送器项目开发支出
WT3000 系列智能压力变送
934,264.53 934,264.53
器项目开发支出
电磁流量计核心技术消化
1,370,000.00 1,370,000.00
吸收及芯片项目开发支出
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电磁式水表 811,993.51 811,993.51
高精度微小差压传感器 924,324.25 924,324.25
新型特种电磁流量计(铁矿
2,177,979.35 2,177,979.35
浆在线分析仪）
进户热量表及监控系统 2,011,591.31 2,011,591.31
土地 4,336,524.58 4,336,524.58
二、累计摊销合计 8,746,773.12 814,222.72 9,560,995.84
专用软件 3,800,181.25 17,174.13 3,817,355.38
核安全级 WT3000N 差压变
1,860,965.58 1,860,965.58
送器项目开发支出
WT3000 系列智能压力变送
762,982.70 93,426.46 856,409.16
器项目开发支出
电磁流量计核心技术消化
1,164,500.00 137,000.00 1,301,500.00
吸收及芯片项目开发支出
电磁式水表 135,332.25 81,199.35 216,531.60
高精度微小差压传感器 46,216.21 92,432.43 138,648.64
新型特种电磁流量计(铁矿
217,797.94 217,797.94
浆在线分析仪）
进户热量表及监控系统 134,106.09 134,106.09
土地 976,595.13 41,086.32 1,017,681.45
三、无形资产账面净值合计 5,369,449.19 3,375,347.94 8,744,797.13
专用软件 77,968.61 -17,174.13 60,794.48
核安全级 WT3000N 差压变
送器项目开发支出
WT3000 系列智能压力变送
171,281.83 -93,426.46 77,855.37
器项目开发支出
电磁流量计核心技术消化
205,500.00 -137,000.00 68,500.00
吸收及芯片项目开发支出
电磁式水表 676,661.26 -81,199.35 595,461.91
高精度微小差压传感器 878,108.04 -92,432.43 785,675.61
新型特种电磁流量计(铁矿
1,960,181.41 1,960,181.41
浆在线分析仪）
进户热量表及监控系统 1,877,485.22 1,877,485.22
土地 3,359,929.45 -41,086.32 3,318,843.13
无形资产账面价值合计 5,369,449.19 3,375,347.94 8,744,797.13
专用软件 77,968.61 -17,174.13 60,794.48
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核安全级 WT3000N 差压变
送器项目开发支出
WT3000 系列智能压力变送
171,281.83 -93,426.46 77,855.37
器项目开发支出
电磁流量计核心技术消化
205,500.00 -137,000.00 68,500.00
吸收及芯片项目开发支出
电磁式水表 676,661.26 -81,199.35 595,461.91
高精度微小差压传感器 878,108.04 -92,432.43 785,675.61
新型特种电磁流量计(铁矿
1,960,181.41 1,960,181.41
浆在线分析仪）
进户热量表及监控系统 1,877,485.22 1,877,485.22
土地 3,359,929.45 -41,086.32 3,318,843.13
本期摊销额 814,222.72 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
新型特种电磁流量
2,177,979.35 2,177,979.35
计
高精度微小差压传
感器
超大口径转换器分
1,050,325.97 1,183,397.95 2,233,723.92
析与设计
进户热量表及监控
1,547,190.29 464,401.02 2,011,591.31
系统
合计 4,775,495.61 1,647,798.97 4,189,570.66 2,233,723.92
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 41.75%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 47.91%。
10、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
上海大通仪表有限公司 5,505,428.73 5,505,428.73
合计 5,505,428.73 5,505,428.73
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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
商誉为2011年度仪器仪表公司收购上海大通仪表有限公司合并成本与购买日（2011年6
月30日）所拥有的大通仪表公司净资产的差额，本期公司管理层经过评估测试，本期末不存
在减值迹象。在合并报表中确认为商誉。
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 786,877.60 580,155.65
小计 786,877.60 580,155.65
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 4,135,795.20 3,144,632.60
其他应收款坏账准备 25,704.89 25,704.89
存货跌价准备 54,281.32 54,281.32
小计 4,215,781.41 3,224,618.81
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 786,877.60 4,215,781.41 580,155.65 3,224,618.81
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12、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,170,337.49 991,162.60 4,161,500.09
二、存货跌价准备 54,281.32 54,281.32
合计 3,224,618.81 991,162.60 4,215,781.41
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 607,500.00
保证借款 9,484,713.88 7,592,213.88
合计 10,092,213.88 7,592,213.88
短期借款分类的说明
保证借款为本公司之子公司上海威尔泰仪器仪表有限公司向中国招商银行宜山支行的五
笔短期借款及子公司上海大通仪表有限公司向上海农商银行崇明东平支行的一笔短期借款，
均由本公司提供担保。威尔泰仪器仪表的合同金额分别为894,764.44元、529,357.32元、
1,008,649.83元、659,442.29元、4,500,000元。借款期限分别为2012年9月21日—2013年9月20
日、2012年9月28日—2013年9月27日、2012年10月15日—2013年10月14日、2012年10月24日
—2013年10月24日、2012年11月7日—2013年11月6日，借款年利率为6.00%，大通仪表的合同
金额为1,892,500.00元，借款期限为2013年3月25日-2014年3月24日，借款年利率为6.60%。
抵押借款为本公司子公司上海大通仪表有限公司向上海农商银行崇明东平支行的一笔短
期借款，以大通仪表公司自然人股东黄河的个人房产抵押，借款期限为2013年4月2日-2014年
3月10日，借款年利率为6.60%。
14、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其中：1 年以上 1,405,948.23 1,359,703.75
1 年以内 16,493,822.05 14,857,603.24
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合计 17,899,770.28 16,217,306.99
15、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其中：1 年以上 327,783.64 286,912.66
1 年以内 4,321,937.11 1,553,528.27
合计 4,649,720.75 1,840,440.93
16、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,872,221.31 10,485,935.73 14,008,577.68 349,579.36
贴和补贴
二、职工福利费 301,385.20 301,385.20
三、社会保险费 3,484,595.44 3,476,383.84 8,211.60
其中：基本养老保险 2,112,678.06 2,107,795.66 4,882.40
医疗保险费 1,100,291.78 1,097,628.58 2,663.20
失业保险 151,880.93 151,503.53 377.40
工伤保险 48,380.62 48,269.62 111.00
生育保险 71,364.05 71,186.45 177.60
四、住房公积金 477,084.00 476,082.00 1,002.00
六、其他 1,182,516.54 239,319.74 167,786.98 1,254,049.30
工会经费 1,182,516.54 239,319.74 167,786.98 1,254,049.30
合计 5,054,737.85 14,988,320.11 18,430,215.70 1,612,842.26
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 1,182,516.54 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动
关系给予补偿 0.00 元。
17、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 1,134,933.08 28,949.37
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税 6,396.45 6,396.45
企业所得税 931,773.26 2,614,005.46
个人所得税 71,761.39 95,048.85
城市维护建设税 67,894.48 77,216.61
教育费附加 49,809.85 89,062.01
河道管理费 9,961.98 17,812.41
合计 2,272,530.49 2,928,491.16
18、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
其中：1 年以上 1,204,502.15 1,256,385.33
1 年以内 570,138.01 988,330.63
合计 1,774,640.16 2,244,715.96
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至本报告期末，子公司上海大通仪表有限公司有应付上海市崇明县建设镇蟠南村委会
欠款977,460.38元，母公司有暂收上海超强货运配载有限公司运输保证金100,000.00元，两笔
应付款均超过一年以上。
（3）金额较大的其他应付款说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
建设镇蟠南村村民委员会 977,460.38 3年以上 欠款
上海全富汉得软件技术有限公司 110,219.46 1年以内 软件维护费
合计 1,087,679.84
19、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
大口径、特殊领域用电磁流量计生产项目 6,000,000.00 6,000,000.00
新型特种电磁流量计（铁矿浆在线分析仪）项 523,658.99 581,843.33
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目
07 年重大装备自主化专项补贴 191,830.59 410,150.92
09 年鼓励购买国外先进仪器设备补贴 197,916.75 210,416.73
工业控制高精度压力传感器实用化技术研究项
126,930.28 180,000.00
目
购买国际先进研发仪器设备补贴 73,183.25
技术创新补贴（电磁水表） 12,000.00 13,600.00
合计 7,052,336.61 7,469,194.23
本报告期公司收到的各类政府补助均为与当期损益直接相关，无增加本报告期的其他非流
动负债，本报告期摊销的其他非流动负债均为以前年度收到，尚未摊销之金额，具体如下表：
政府补助种类 期末账面余额 计入当期损益金额
列入其他非流动负 列入其他流动
债金额 负债金额
与资产相关： 6,925,406.33 363,787.90
大口径、特殊领域用电磁流量计生产项目 6,000,000.00 - -
新型特种电磁流量计（铁矿浆在线分析仪）项目 523,658.99 - 58,184.34
07年重大装备自主化项目 191,830.59 - 218,320.33
09年鼓励购买国外先进仪器设备补贴 197,916.75 - 12,499.98
07年购买国际先进研发设备补贴 - - 73,183.25
技术创新补贴（电磁水表） 12,000.00 - 1,600.00
与收益相关： 126,930.28 - 53,069.72
工业控制高精度压力传感器实用化技术研究项目 126,930.28 - 53,069.72
合计 7,052,336.61 - 416,857.62
20、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 124,737,680.00 18,710,652.00 18,710,652.00 143,448,332.00
本公司2012年度权益分配方案为，以本公司现有总股本124,737,680股为基数，向全体股东
每10股派人民币0.4元（含税），共计应付普通股股利4,989,507.20元，以资本公积转增股本方
式，向全体股东每10股转增1.5股，转增股本金额共计18,710,652元，上述分配方案已于2013
年6月实施完成，权益分配完成后的股本总额为143,448,332.00元，此次转增经信永中和会计
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师事务所验证并出具“XYZH/2012SHA1015-7”验资报告。
21、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 18,882,707.42 18,710,652.00 172,055.42
其他资本公积 212,812.27 212,812.27
合计 19,095,519.69 18,710,652.00 384,867.69
22、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,666,524.99 14,666,524.99
合计 14,666,524.99 14,666,524.99
23、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 33,941,516.86 --
调整后年初未分配利润 33,941,516.86 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -608,762.17 --
应付普通股股利 4,989,507.20
期末未分配利润 28,343,247.49 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
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24、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 53,140,279.63 53,617,258.94
其他业务收入 829,578.07 949,007.16
营业成本 34,177,085.33 33,621,869.94
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
通用仪器仪表制造业 53,140,279.63 33,915,569.09 53,617,258.94 33,022,501.50
合计 53,140,279.63 33,915,569.09 53,617,258.94 33,022,501.50
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
压力变送器 27,714,995.58 15,837,253.33 22,678,560.25 12,154,179.24
电磁流量计 14,619,831.97 9,639,575.71 17,108,892.74 10,462,558.70
其他仪器仪表 2,742,354.09 2,714,281.82 1,980,097.44 1,893,265.90
阀门 8,063,097.99 5,724,458.23 11,849,708.51 8,512,497.66
合计 53,140,279.63 33,915,569.09 53,617,258.94 33,022,501.50
（4） 主营业务（分地区）
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东区 24,190,601.42 16,697,575.78
南方区 12,299,284.17 12,184,313.16
西北区 9,770,455.58 9,791,132.43
北方区 6,879,938.46 14,944,237.57
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合计 53,140,279.63 53,617,258.94
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 2,045,164.53 3.79%
第二名 1,890,555.56 3.5%
第三名 1,669,731.62 3.09%
第四名 1,277,851.28 2.37%
第五名 1,173,208.55 2.18%
合计 8,056,511.54 14.93%
25、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 14,378.70 9,900.00 应税营业收入
城市维护建设税 124,758.58 247,840.41 应缴流转税额
教育费附加 153,961.51 182,509.47 应缴流转税额
河道管理费 27,365.96 36,501.88 应缴流转税额
合计 320,464.75 476,751.76 --
26、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 3,346,268.92 3,165,651.94
外埠差旅费 1,651,579.11 1,603,117.98
社会保险、福利费 1,081,174.28 1,092,155.28
办公费 392,819.16 209,750.50
运输费 301,029.93 485,450.77
业务费 270,118.70 291,629.27
住房公积金 186,196.00 168,410.00
租赁费 165,591.40 182,240.00
宣传费 134,881.20 139,569.90
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电话费 115,630.28 103,054.43
车辆使用费 98,617.15 108,728.00
工会经费 85,501.46 74,376.62
材料消耗 81,575.32 79,354.19
邮寄快递费 68,269.53 80,269.92
试验检验费 24,220.00 61,678.00
会员费 10,000.00 14,500.00
其他 175.21 83,580.07
合计 8,013,647.65 7,943,516.87
27、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 2,298,776.89 4,744,314.78
工资 1,934,365.75 1,854,094.66
社会保险、福利费 1,791,913.32 1,520,697.62
折旧费用 957,859.74 757,843.46
无形资产 814,222.72 593,218.64
业务招待费 550,164.05 408,362.17
办公用品 488,404.72 534,420.45
安全生产费 458,815.74 140,876.49
中介机构费 393,150.93 198,962.27
会议费 308,888.97 186,978.00
材料消耗 232,797.27 164,651.99
车辆使用费 221,847.62 237,613.73
维护保养费 207,961.25 109,801.72
住房公积金 181,352.00 174,679.00
保险费 112,478.36 144,860.58
顾问费 111,630.00 145,314.00
董事会 100,000.00 85,000.00
外埠差旅费 97,623.07 145,666.49
租赁费 95,799.55 36,000.00
工会经费 94,820.78 108,310.54
税金 94,644.00 98,455.00
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装修费 86,844.22 194,256.00
电话费 78,493.00 74,824.70
会员费 72,752.25 30,800.00
教育培训费 53,220.00 80,350.00
试验检验费 48,925.00 197,492.06
环境保护费 45,417.00 30,602.56
修理费 43,447.94 246,055.41
市内差旅费 41,847.70 57,189.50
其他 60,465.79 80,829.16
合计 12,078,929.63 13,382,520.98
28、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 273,329.67 702,272.94
利息收入 -143,833.71 -266,601.59
汇兑损失 5,357.97 41,046.19
其他支出 23,542.76 39,660.00
合计 158,396.69 516,377.54
29、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 991,162.60 492,854.68
合计 991,162.60 492,854.68
30、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,590.50 15,803.66 1,590.50
其中：固定资产处置利得 1,590.50 15,803.66 1,590.50
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政府补助 1,756,841.68 2,107,249.84 775,150.92
其他 647.00 5,944.81 647.00
合计 1,759,079.18 2,128,998.31 777,388.42
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
与资产相关的政府补助
其中:07 年重大装备自主化专项补
218,320.33 419,321.99
贴
购买国际先进研发仪器设备补贴 73,183.25 82,184.76
核安全级 WT3000N 差压（压力）
80,000.00
变送器补助
09 年购买国际先进研发仪器设备
12,499.98 12,499.98
补贴
2012 年闵行区技术创新资助（电
1,600.00
磁水表项目）
2010 年度上海市第一批高新技术
产业化重点项目（铁矿浆在线分 58,184.34
析仪）
与收益相关的政府补助
销售软件增值税返还 750,813.28 787,736.74 注 1
福利企业增值税退税 230,877.48 484,159.17 注 2
就业岗位补贴 194,532.80 161,447.20 注 3
国家标准起草单位资助 100,000.00 注4
企业培训补贴 61,500.00 79,900.00 注 5
工业控制高精度压力传感器实用
53,069.72
化技术研究项目
软件著作权资助 800.00
财政拨款专利资助费 402.50
残疾人用工补贴 1,058.00
合计 1,756,841.68 2,107,249.84 --
营业外收入说明
注1：根据财政部、国家税务总局“财税【2005】165号”文件，本公司之子公司上海威尔
泰软件有限公司本年度收到销售软件增值税返还款750,813.26元。
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
注2：根据财政部、国家税务总局“财税【2007】92号”文件,本公司之三级子公司上海大通
仪表有限公司本年收到福利企业增值税返还款230,877.48元。
注3：根据上海市崇明县“崇府办 【2009】20号”文件以及“崇府办发【2012】23号”文件,
本公司之三级子公司上海大通仪表有限公司本年收到福利企业社保补贴194,532.80元。
注4:根据上海市闵行区闵府发[2012]19号文件，本公司收到参与制定国家标准补贴
100,000.00元。
注5：根据上海市“沪府办发【2011】29号”文件,本公司收到企业培训补贴61,500元。
31、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 188,796.90 54,181.11 190,387.40
其中：固定资产处置损失 190,387.40 54,181.11 190,387.40
其他 1,453.00 1,453.00
合计 191,840.40 54,181.11 191,840.40
32、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 931,773.26 1,090,846.04
递延所得税调整 -206,721.95 -96,984.37
上年所得税汇算清缴增加本期所得税费用 -33,623.07 -5,293.44
合计 691,428.24 988,568.23
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 1 -608,762.17 -930,537.82
归属于母公司的非经常性损益 2 515,760.20 1,015,395.51
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -1,124,522.37 -1,945,933.33
年初股份总数 4 124,737,680 124,737,680
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5 18,710,652 -
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 - -
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 - -
因回购等减少股份数 8 - -
减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 - -
缩股减少股份数 10 - -
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 143,448,332 124,737,680
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -0.004 -0.006
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.008 -0.014
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 - -
转换费用 16 - -
所得税率 17 - -
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加 18 - -
权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-6)×(1-17)]÷(12+1 -0.004 -0.006
8)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-6)×(1-17)]÷(12+1 -0.008 -0.014
8)
34、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
员工还备用金 1,130,480.55
保证金 694,509.00
政府补助 358,293.30
利息收入 143,833.71
其他 45,578.49
合计 2,372,695.05
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
82
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 金额
员工借备用金 2,017,908.00
差旅费 1,819,316.88
办公费 1,078,611.22
支付保证金 1,003,572.00
业务招待费 820,282.75
水电费 752,684.42
中介机构费 709,000.00
安全生产费 555,441.97
运输费 411,791.16
车辆使用费 344,325.44
研发支出费用化 324,305.18
会议费 308,888.97
修理费 306,250.12
其他支出 264,853.05
租赁费 261,390.95
维护保养费 207,961.25
宣传费 134,881.20
保险费 112,478.36
顾问费 111,630.00
董事会 100,000.00
试验检验费 73,145.00
教育培训费 53,220.00
合计 11,771,937.92
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -894,018.41 -781,376.70
加：资产减值准备 991,162.60 492,854.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,265,644.85 3,585,607.95
83
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无形资产摊销 814,222.72 593,218.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
188,796.90 -93,693.15
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 273,329.67 702,272.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -206,721.95 -96,984.37
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,448,168.52 -4,739,426.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 602,648.36 -4,537,529.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,170,334.78 -2,947,992.33
经营活动产生的现金流量净额 1,416,561.44 -7,823,048.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 66,832,989.21 77,772,873.92
减：现金的期初余额 68,212,734.08 95,566,532.97
现金及现金等价物净增加额 -1,379,744.87 -17,793,659.05
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 66,832,989.21 68,212,734.08
其中：库存现金 215,626.78 370,877.85
可随时用于支付的银行存款 66,168,336.37 76,838,173.50
可随时用于支付的其他货币资金 449,026.06 563,822.57
三、期末现金及现金等价物余额 66,832,989.21 68,212,734.08
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
上海紫江 上海市闵
300,000,00 13220717-
（集团）有 控股股东 有限公司 行区七莘 沈雯 实业投资 26.3% 26.3% 沈雯
0.00 7
限公司 路 1388 号
84
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
上海威尔泰 上海市闵行
生产仪器仪 60,000,000.
仪器仪表有 控股子公司 有限公司 区宜山路 刘罕 100% 100% 60742836-1
表 00
限公司 1618 号
上海威尔泰 上海市闵行 计算机软件
5,000,000.0
软件有限公 控股子公司 有限公司 区东川路 俞世新 的研发、制 100% 100% 79450012-9
0
司 555 号 造、销售
上海市崇明
上海大通仪 县建设镇蟠 生产仪器仪 10,000,000.
控股子公司 有限公司 俞世新 75.7% 75.7% 13440487-9
表有限公司 龙公路 99 表、阀门 00
号
上海威尔泰 自动化控制
上海市崇明
自动化控制 系统集成、 8,000,000.0
控股子公司 有限公司 县城桥镇秀 俞世新 75% 75% 58213183-5
工程有限公 仪器仪表配 0
山路 8 号
司 套设备
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
受同一母公司及最终控制方控制的其他
上海紫江国际贸易有限公司 13336756-x
企业
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
上海紫江国际贸易
代理出口 市场定价 1,094,617.09 2.03% 89,628.21 0.16%
有限公司
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
85
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海紫江国际贸易
代理出口 1,026,661.00 32,299.05 660,676.00 13,783.23
有限公司
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 65.46
31,160,416.51 19,297,055.56 53.95%
提坏账准备的应收账款 %
按组合计提坏账准备的应收账款
34.48
--账龄组合 16,416,438.10 2,647,824.75 16.13% 16,441,901.49 45.97% 2,237,137.78 13.61%
%
34.48
组合小计 16,416,438.10 2,647,824.75 16.13% 16,441,901.49 45.97% 2,237,137.78 13.61%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 27,919.00 0.06% 26,671.00 0.08%
账款
合计 47,604,773.61 -- 2,647,824.75 -- 35,765,628.05 -- 2,237,137.78 --
应收账款种类的说明
*本公司单项金额重大是指单项金额50万元以上（含50万元）且报告期末排名前五名（包含第
五名）的应收帐款，对单项金额重大的应收款项进行单独减值测试，按该应收款项预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；单独减值测试后未发生减值的单项金额
重大的应收款项，按期末余额采用账龄分析法计提坏账准备。
*单项金额50万元以下（不含50万元）且报告期末排名在第五名以后，按期末应收款项余额，
采用账龄分析法计提坏账准备。
*单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指单项金额50万元以下（不含50万元）
且报告期末排名在第五名以后，帐龄在四年以上的应收帐款，按期末应收款项余额，采用账
龄分析法计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
86
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
全资子公司，未计提
上海威尔泰仪器仪表有限公司 31,160,416.51
坏账准备
合计 31,160,416.51 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 月以内 2,721,691.58 1% 27,216.91 1,019,238.00 1% 10,192.38
1-6 月 243,650.00 3% 7,309.50 3,253,202.65 3% 97,596.08
6-12 月 2,511,733.12 5% 125,586.66 3,186,582.50 5% 159,329.13
1 年以内小
5,477,074.70 160,113.07 7,459,023.15 267,117.59
计
1至2年 5,994,855.62 10% 599,485.56 4,656,835.17 10% 465,683.52
2至3年 3,594,928.49 30% 1,078,478.55 3,637,630.73 30% 1,091,289.22
3 年以上 1,349,579.29 60% 809,747.57 688,412.44 60% 413,047.45
3至4年 1,349,579.29 60% 809,747.57 688,412.44 60% 413,047.45
合计 16,416,438.10 -- 2,647,824.75 16,441,901.49 -- 2,237,137.78
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
控股子公司，未计提坏
上海大通仪表有限公司 27,919.00
账准备
合计 27,919.00 -- --
87
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
上海威尔泰仪器仪表有 全资子公司，未计提坏
31,160,416.51
限公司 账准备
控股子公司，未计提坏
上海大通仪表有限公司 27,919.00
账准备
合计 31,188,335.51 -- --
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海威尔泰仪器仪表有
控股子公司 31,160,416.51 1 月以内、1-6 月 65.46%
限公司
中国核电工程有限公司 非关联方 4,876,340.00 1 月以内、1-2 年 10.24%
长春市二次供水有限责 1-2 年、2-3 年、3 年以
非关联方 3,058,115.28 6.42%
任公司 上
深圳市时尧实业发展有
非关联方 1,036,910.00 1-2 年 2.18%
限公司
河南东大泰隆冶金科技
非关联方 713,252.00 6-12 月 1.5%
有限公司
合计 -- 40,845,033.79 -- 85.8%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
上海紫江国际贸易有限公司 同一控股股东 130,060.00 0.27%
上海威尔泰仪器仪表有限公
子公司 31,160,416.51 65.46%
司
上海大通仪表有限公司 子公司控股公司 27,919.00 0.06%
合计 -- 31,318,395.51 65.79%
88
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
--账龄组合 623,011.34 100% 22,852.75 3.67% 855,038.98 100% 22,852.75 2.67%
组合小计 623,011.34 100% 22,852.75 3.67% 855,038.98 100% 22,852.75 2.67%
合计 623,011.34 -- 22,852.75 -- 855,038.98 -- 22,852.75 --
其他应收款种类的说明
*本公司单项金额重大是指单项金额在50万元以上（含50万元）的其他应收款。对单项金额重
大的其他应收款进行单独减值测试，按该其他应收款预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备；单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的其他应收款，按期末余
额采用账龄分析法计提坏账准备。
*单项金额在50万元以下（不含50万元），按期末其他应收款余额，采用账龄分析法计提坏账
准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 月以内 463,883.34 0% 681,983.98 0%
3～12 月 6,073.00 1% 60.73 20,000.00 1% 200.00
1 年以内小计 469,956.34 60.73 701,983.98 200.00
1至2年 53,055.00 5% 2,792.02 53,055.00 5% 2,652.75
3 年以上 100,000.00 20% 20,000.00 100,000.00 20% 20,000.00
3至4年 100,000.00 20% 20,000.00 100,000.00 20% 20,000.00
89
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合计 623,011.34 -- 22,852.75 855,038.98 -- 22,852.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
上海市闵行供电局 供应商 182,178.89 3 月以内 29.24%
上海光华专利事务所 供应商 176,205.00 3 月以内，3-12 月 28.28%
辽宁佳兴鸿泰石油化工
客户 100,000.00 3 年以上 16.05%
有限公司
石狮引水工程二期工程
客户 50,000.00 1-3 年 8.03%
建设领导小组赤湖水厂
上海市自来水市南有限
供应商 9,086.20 3 月以内 1.46%
公司
合计 -- 517,470.09 -- 83.06%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
上海威尔
泰仪器仪 成本法核 63,144,94 63,144,94 63,144,94
100% 100%
表有限公 算 4.75 4.75 4.75
司
上海威尔
成本法核 4,500,000 4,500,000 4,500,000
泰软件有 100% 100%
算 .00 .00 .00
限公司
合计 -- 67,644,94 67,644,94 67,644,94 -- -- --
90
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
4.75 4.75 4.75
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 17,123,156.81 43,205,744.45
其他业务收入 4,012,511.12 7,824,053.57
合计 21,135,667.93 51,029,798.02
营业成本 15,690,010.17 39,013,597.58
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
仪器仪表制造业 17,123,156.81 12,009,305.26 43,205,744.45 31,585,541.88
合计 17,123,156.81 12,009,305.26 43,205,744.45 31,585,541.88
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
其他仪器仪表 2,805,721.95 1,626,785.40 43,205,744.45 31,585,541.88
电子板 14,317,434.86 10,382,519.86
合计 17,123,156.81 12,009,305.26 43,205,744.45 31,585,541.88
（4） 主营业务（分地区）
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东区 14,901,290.86 14,440,811.72
南方区 317,952.99 11,015,313.16
西北区 149,459.86 7,635,060.68
北方区 1,754,453.10 10,114,558.89
91
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 17,123,156.81 43,205,744.45
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
上海威尔泰仪器仪表有限公司 16,948,469.77 80.19%
第二名 1,134,053.42 5.37%
第三名 592,460.68 2.8%
第四名 284,897.44 1.35%
第五名 145,299.15 0.69%
合计 19,105,180.46 90.4%
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 781,975.67 -1,715,155.05
加：资产减值准备 410,686.97 433,600.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,411,654.84 2,945,658.06
无形资产摊销 675,236.53 593,218.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
10,895.94
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 598,092.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -61,603.04 -65,040.15
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,198,578.89 -2,978,913.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,351,591.84 -5,061,809.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -773,777.68 -6,268,221.27
经营活动产生的现金流量净额 291,160.34 -11,507,672.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 31,274,274.16 43,897,279.88
减：现金的期初余额 36,006,418.12 62,527,960.79
现金及现金等价物净增加额 -4,732,143.96 -18,630,680.91
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十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -188,796.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
775,150.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -806.00
减：所得税影响额 22,555.74
少数股东权益影响额（税后） 47,232.08
合计 515,760.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.32% -0.004 -0.004
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.59% -0.008 -0.008
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）本期应收票据期末余额较年初数减少16,372,344.69元，下降率为61.58%，主要为年初
的应收票据在本期内到期承兑所致。
（2）本期应收帐款期末余额较年初增加14,175,965.17元，增长率为37.04%，主要为部分信
用期内的应收款尚未到结帐期。
（3）期末其他应收款余额较年初增加1,253,925.54元，增长率为79.26%，主要为本期支付浙
江中控自动化仪表有限公司质量保证金98万元，及江苏双沟酒业股份有限公司履约保证金
13.4万元。
（4）期末无形资产余额较年初数增加3,375,347.94元，增长率为62.86%，主要为本期研发项
目新型特种电磁流量计和进户热量表及监控系统开发阶段完成，形成无形资产，共计增加无
形资产4,189,570.66元。
（5）截至期末短期借款较年初增加2,500,000.00元，增长率为32.93%，主要为子公司大通仪
93
上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
表本期新增短期借款250万元。
（6）截至期末预收帐款较年初增加2,809,279.82元，增长率为152.64%，主要为预收客户货
款增加。
（7）截至期末应付职工薪酬余额较年初减少3,441,895.59元，下降率为68.09%，主要为年初
数中预提2012年年终奖3,505,242.04元已在本期发放。
（8）本期财务费用较上年同期减少357,980.85元，下降率为69.33%，主要为本期短期借款较
上年同期减少，利息支出减少所致。
（9）本期资产减值损失较上年同期增加498,307.92元，增长率为101.11%，主要为应收帐款
增加使计提坏账准备增加所致。
（10）本期所得税费用较上年同期减少297,139.99元，下降率为30.06%，主要因本期利润总
额较上年下降，使计提当期所得税费用减少。
（11）本期归属于母公司股东的净利润较上年同期增加321,775.65元，增长率为34.58%，主
要为本期部分期间费用较上年同期下降所致。
（12）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加9,239,610.01元，增长率为118.11%，
主要因本期销售商品提供劳务收到的现金较上年增加13,476,678.70元，使经营活动现金流量
净额增加。
（13）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,007,867.87元，增长率为99.74%，
主要因本期购建固定资产支付的现金同比减少2,666,359.40元，使投资活动现金支出减少。
（14）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,166,591.78元，增长率为59.92%，
主要因本期子公司大通仪表增加短期借款250万元，公司支付股利和利息支出同比减少，使筹
资活动现金流量净额增加。
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上海威尔泰工业自动化股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有董事长签名的公司2013年半年度报告全文；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
上述文件置备于公司投资者关系部备查。
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